Statisztikai számjel: 12143890-6420-114-01 Cégjegyzékszám: 01-10-043104
NUTEX Befektetési Nyilvánosan Működő Részvénytársaság 1147 Budapest, Telepes u. 53.
2011. évi Éves beszámoló
Budapest, 2012. április 29.
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET
1. Általános bemutatás
A vállalkozás neve:
NUTEX Befektetési Nyrt.
A vállalkozás rövidített neve:
NUTEX Nyrt.
A vállalkozás alakulásának kelte:
1996. április 30.
A cégbejegyzés kelte:
1996.05.29.
A vállalkozás székhelye:
1147 Budapest, Telepes u. 53.
A vállalkozás honlapja:
www.nutex.hu
A vállalkozás tevékenysége:
6420 Vagyonkezelés
Cégjegyzék szám:
01-10-043104
Adószám:
12143890-2-42
KSH-szám:
12143890-6420-114-01
Tulajdonosok: A társaság nyilvánosan működő részvénytársaság.
A társaság képviseletére jogosultak: Dr. Galamb Vilmos vezető tisztségviselő (igazgatótanácsi tag) 3535 Miskolc, Erdő u. 5. Csereklei Gábor Sándor vezető tisztségviselő (igazgatótanácsi tag) 1144 Budapest, Gvadányi u. 13. 5. lház 1/1 Wayne Mitchell Hachie vezető tisztségviselő (igazgatótanácsi tag) CA V7H2L2 North Vancouver BC, Riverbank Place 2310
Ludmán Szabolcs vezető tisztségviselő (igazgatótanácsi tag) 1038 Budapest, Szentendrei út 333.
Horváth Dénes vezető tisztségviselő (igazgatótanácsi tag) 2017 Pócsmegyer, Hajnalka u. 14.
A Társaság számára a számviteli törvény kötelező könyvvizsgálatot ír elő.
Könyvvizsgálatért felelős: MOBILCONSULT Könyvvizsgáló és Gazdasági Tanácsadó Kft. 1095 Budapest, Boráros tér 7/I. 2. em. 2. Nyilvántartási szám: 001168 Nagy Judit (an: Felber Judit) Tagsági szám: 007070 Éves díj: 1.700.000 Ft
A beszámoló összeállításáért felelős: Vér Krisztina Regisztrációs szám: 175912
A társaság leányvállalatai:
HUMET North America Inc. – US-98004 Washington 10900 NE 4th Street, Suite 1850 Bellevue A NUTEX Nyrt. 100%-os tulajdonában van. ENEREX Botanicals Ltd. – CA-Vancouver, West Georgia Street 900-1040 A HUMET North America Inc 50,2%-os tulajdonában van. Phoenix Nutraceuticals Ltd. – CA-Vancouver, Ewst Georgia Street 900-1040 Az ENEREX Botanicals 100%-os tulajdonában van. Health Connections.ca Ltd. – CA-Vancouver, West Georgia Street 900-1040 Az ENEREX Botanicals 100%-os tulajdonában van. Az Enerex-csoport eredménye és saját tőkéje 2011. évben a következőképpen alakult: a csoport adózott eredménye 36.689 e Ft, a jegyzett tőke 318.572 e Ft, a tőketartalék 3.924 e Ft, az eredménytartalék –191.900 e Ft. Így a csoport saját tőkéje 2011. december 31-én 163.285 e Ft. Megoldás Patika Kft. – 1091 Budapest, Üllői út 91/a A HUMET North America Inc. 51%-os tulajdonában van. A 2011. évi adózott eredménye 1.954 e Ft nyereség, 5.000 e Ft jegyzett tőkével és 33.322 e Ft eredménytartalékkal rendelkezik. Így a cég saját tőkéje 2011. december 31-én 40.276 e Ft. Organic Mission Magyarország Zrt. – 1134 Budapest, Váci út 45. A HUMET North America Inc. 50,89%-os tulajdonában van. A 2011. évi adózott eredménye 43.823 e Ft nyereség. 11.200 e Ft jegyzett tőkével rendelkezik, melyből 76 e Ft még jegyzett, de be nem fizetett. 281.886 e Ft tőketartalékkal és 1.450 e Ft eredménytartalékkal rendelkezik. A cég saját tőkéje 2011. december 31-én 338.283 e Ft. Az NTX Corporation a NUTEX Nyrt. 100 %-os tulajdonában álló, az Amerikai Egyesült Államokban bejegyzett társaság a tárgyévben érdemi gazdasági tevékenységet nem folytatott.
A Társaság, mint tőzsdén jegyzett anyavállalat az IFRS szabályok szerinti konszolidált beszámolót készít, mely közzétételre kerül a Céginformációs Szolgálat honlapján.
2. A számviteli politika és az alkalmazott értékelési eljárások főbb jellemzői
Könyvvezetés pénzneme:
forint
Könyvelési rend:
kettős könyvvitel
Üzleti év:
2011. január 1 – 2011. december 31.
Eredménykimutatás típusa:
összköltség eljárás
Eredménykimutatás változata:
„A”
Mérleg változata:
„A”
A számviteli törvény 3. § (6) 1. pontja 2011. január 31. szerinti mérlegkészítés időpontja: A kötelező beszámolás formája:
éves beszámoló
Mérleg tagolása:
- felvett új tételek: -
nincsenek.
összevont nincsenek.
tételek: Eredménykimutatás tagolása
- felvett új tételek: -
nincsenek.
összevont nincsenek.
tételek:
A Társaság 2011. évi zárómérlege
a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény
előírásainak alapul vételével készült el. Az éves zárás és a mérlegkészítés időpontja között a cég helyzetét módosító lényegi információk nem merültek fel.
Eszközök besorolása, értékelése
A számviteli törvény 23. § (4) bekezdése szerint a termelőeszközöket a befektetett eszközök, illetve a forgóeszközök közé rendeltetésük, használatuk alapján soroljuk be.
A forgóeszközök között mutatjuk ki mindazokat az eszközöket, amelyek nem tartósan szolgálják a társaság tevékenységét, vagyis egy év vagy egy évnél rövidebb időszak alatt elhasználódnak, illetve elhagyják a társaságot.
Az értékpapírok beszerzésének célját az Igazgatótanács határozza meg és ennek alapján vesszük állományba a befektetett pénzügyi eszközök vagy a forgóeszközök között. Módosításra (átcsoportosításra) is csak az Igazgatótanács döntése alapján kerül sor a tárgyévet érintően legkésőbb mérlegkészítéskor.
Az értékvesztések, a terven felüli értékcsökkenések elszámolási módját és információ bázisát az eszközök értékelési szabályzata tartalmazza. A társaság nem él az értékvesztés és a terven felüli értékcsökkenés visszaírásának lehetőségével.
Befektetett eszközök besorolása, értékelése
Az immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenését a bekerüléskor az elhasználódási idő figyelembevételével megtervezett, a várható hasznos élettartam alapján meghatározott lineáris kulcsok alkalmazásával havonta elszámoljuk. Az értékcsökkenési leírás kezdete az üzembe helyezés napja, elszámolása napra arányosan történik.
Az immateriális javak közül az 100 ezer forint egyedi bekerülési érték alatti vagyonértékű jogok, szellemi termékek bekerülési értékét, valamint az 100 ezer forint egyedi érték alatti tárgyi eszközök bekerülési értékét teljes összegben használatba vételkor számoljuk el értékcsökkenési leírásként. Továbbiakban csak analitikus nyilvántartást vezetünk róluk. Az immateriális javak és tárgyi eszközök maradványértéke 0, ha az várhatóan nem jelentős, azaz nem éri el a bekerülési érték 10 százalékát.
A terven felüli értékcsökkenés meghatározásánál a könyv szerinti érték és a piaci érték különbözetét akkor tekintjük jelentősnek, ha annak összege magasabb, mint az egy évi terv szerinti értékcsökkenés összege. Tartósnak tekintünk minden olyan változást, ami egy éven túli változást mutat.
A befektetett pénzügyi eszközök a mérlegben könyv szerinti értéken szerepelnek.
A befektetett pénzügyi eszközök állománya egyeztetéssel igazolt.
Immateriális javak a) Tartalma: •
alapítás-átszervezés aktivált értéke,
•
kísérleti fejlesztés aktivált értéke,
•
szoftverek.
b) Értékelése-elszámolása: •
A nyilvántartás alapja a beszerzési érték, az apport érték, a sajátos bekerülési
érték. •
Az értékelés módja: egyedi.
c) Az alkalmazott leírási kulcsok:
Megnevezés
%
Alapítás-átszervezés aktivált
20
értéke Kísérleti fejlesztés aktivált
2 ill. 5
értéke Szoftverek
33
Egyéb szellemi termékek
20
Tárgyi eszközök a) Tartalma: •
Ingatlan és vagyoni értékű jog
•
Műszaki berendezés,
•
Egyéb berendezés
•
Beruházások, felújítások
b) Értékelése-elszámolása: •
A nyilvántartás alapja a beszerzési érték, az apport érték, sajátos bekerülési
értékek. •
Az értékelés módja: egyedi.
•
A 200 ezer forint egyedi bekerülési érték alatti számítástechnikai eszközök
értékét 2 év alatt számoljuk el értékcsökkenésként. c) Az alkalmazott leírási kulcsok:
Megnevezés
%
100 E Ft alatt
100
100-200 E Ft között
50
éves kulcsok szerint - berendezés
14,5
- számítástechnika
33
- jármű
20
Forgóeszközök besorolása, értékelése
Követelések a) Tartalma: •
vevő,
•
egyéb követelés
b) Értékelése - elszámolása: •
A nyilvántartás alapja a könyv szerinti érték.
•
Az értékelés módja: egyedi. Kisösszegű követelésnek tekintjük azokat a
követeléseket, amelyek esetében a végrehajtás költségeit nem haladja meg a követelés összege. •
Értékvesztés elszámolása: az Igazgatótanács határozza meg és ennek alapján vesszük állományba.
A követelés jellegű tételeknél alkalmazott értékvesztés-elszámolási kulcsok: 50%. c) Behajthatatlan követelés Behajthatatlan követelések vonatkozásában a végrehajtási költségek nincsenek arányban a követelés várhatóan behajtható összegével, ha -
az 500 ezer forint alatti követelés végrehajtási költsége eléri a követelés
összegének 50 százalékát, illetve -
az 500 ezer forint feletti követelés végrehajtási költsége eléri a követelés
összegének 70 százalékát.
Céltartalék képzése A társaság céltartalékot csak a számviteli törvény 41. §-ában előírt kötelezettségekre képez.
Árfolyamhasználat, átértékelési különbözet
A devizás eszközök és források értékelésénél alkalmazott egységes árfolyam: a Magyar Nemzeti Bank által közzétett devizaárfolyam. Év végén valamennyi devizás eszköz és kötelezettség átértékelésre kerül.
Minősítések
A hibák minősítése •
Jelentős összegű hibának tekintjük, ha az ellenőrzéssel, önellenőrzéssel feltárt
hibák és hibahatások az adott üzleti évre vonatkozó értéke meghaladja a mérleg főösszegének 2 százalékát, vagy az 500 ezer forintot. •
Nem jelentős összegű hibának minősül, ha az ellenőrzés, önellenőrzés során
feltárt, adott üzleti évre vonatkozó hibák és hibahatások (előjeltől független) összege nem haladja meg a mérleg főösszeg 2 százalékát, vagy az 500 ezer forintot. •
A megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hibának tekintjük, ha az
ellenőrzéssel, önellenőrzéssel feltárt jelentős összegű hibák és hibahatások adott üzleti évre vonatkozó összevont értéke a hiba feltárás évét megelőző üzleti év mérlegében kimutatott saját tőke értékét legalább 20 százalékkal növeli vagy csökkenti.
A jelentős és tartós minősítése Az értékvesztés elszámolása szempontjából jelentősnek és tartósnak tekintjük •
a befektetett- és forgóeszközök között nyilvántartott tulajdoni részt jelentő
befektetések könyv szerinti és piaci értéke közötti veszteség jellegű különbözetet, •
a vevők és adósok minősítése és a mérlegkészítéskor rendelkezésre álló
információk alapján megállapított követelés könyv szerinti értéke és a követelés várható megtérülési összege közötti veszteség jellegű különbözetet, •
vásárolt készleteknél a könyv szerinti érték és a mérlegkészítéskori piaci érték
különbözetét, ha a könyv szerinti érték magasabb. •
a fenti esetek mindegyikére egységesen jelentős összegűnek tekintjük az
értékvesztést, ha az a könyv szerinti értéknek több mint 10 százaléka. •
tartósnak tekintünk minden olyan változást, ami egy éven túli változást mutat.
Rendkívüli tételek
A rendkívüli bevételek és rendkívüli kiadások tételei közül azokat tekintjük az eredményre gyakorolt hatásuk szempontjából jelentősnek, amelyek a szokásos vállalkozási eredmény 5 százalékát meghaladják.
Mérleghez kapcsolódó kiegészítések
1. Az immateriális javak és tárgyi eszközök Az immateriális javak és tárgyi eszközök állományváltozását a mellékelt táblázat tartalmazza. A kísérleti-fejlesztés értékcsökkenésének elszámolásakor nem a számviteli törvény által meghatározott 5 év alatti leírást alkalmazza a társaság, hanem évi 2 illetve 5%-ot számol el értékcsökkenésként. Ennek oka az immateriális javak hosszú távra történő bérbeadása.
2. Befektetett pénzügyi eszközök A befektetett pénzügyi eszközök állományváltozását a mellékelt táblázat tartalmazza. Ezen a soron kerülnek kimutatásra a Humet NA Inc-ben meglevő részesedések. (adatok e Ft) Előző év
Tárgyév
Humet NA Inc.
1.005.558
1.159.921
Tartós részesedés kapcsolt váll.:
1.005.558
1.159.921
Előző év
Tárgyév
67.059
100.442
200
0
67.259
100.442
Humet NA Inc. kölcsön huf ENEREX Botanicals kölcsön huf Tartós kölcsön kapcsolt váll.:
3. Követelések Követelések részletezése (adatok e Ft-ban): Előző év
Tárgyév
39.747
38.494
0
200
812
1.507
1.215
542
Iparűzési adó
505
0
ÁFA
313
0
Egyéb címen kapott követelés
37
1.921
Egyéb rv-kel kapcsolatos köv.
0
612
Egyéb követelések összesen:
2.882
5.410
42.629
43.690
Vevők Enerex adott kölcsön Szállítók Társasági adó
Mindösszesen:
4. Értékpapírok A társaság értékpapírral nem rendelkezik.
5. Aktív időbeli elhatárolások Aktív időbeli elhatárolás részletezése (adatok e Ft-ban) Előző év
Tárgyév
0
16
Internet
16
16
Összesen:
16
32
Bevételek
6. Saját tőke A vállalkozás saját tőkéje a tárgyévben az alábbiak szerint alakult: ezer Ft
Megnevezés Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Mérleg szerinti eredmények Saját tőke összesen
Az
előző
üzleti
Nyitó 2011.01.01 505 680 377 524 -57 626 298 879 94 217 1 218 674
évben
Növekedés 23 040 30160
elhatározott
Csökkenés
125 299 200 133
tőkeemeléseket
0
ill.
Záró Átvezetés 2011.12.31. -485 453 43 267 407 684 602 591 544 965 -22 921 275 958 -94 217 125 299 0 1 397 173
a
jegyzett
tőke
eredménytartalék javára történő leszállítását csak a tárgyévben jegyezte be a Fővárosi Bíróság, mint Cégbíróság, ezek tőkeként történő számviteli kimutatása a hatályos számviteli előírásoknak megfelelően csak az idei évben történt meg az alábbi összegekben:
2010.10.10-i közgyűlési határozat alapján történt 260.000 db „E” sorozatú, 24 Ft névértékű törzsrészvény kibocsátás 6.240 e Ft jegyzett tőke növekedést és 30.160 e Ft tőketartalék növekedést okozott. A 2010.12.19-i közgyűlési határozat alapján történt 700.000 db „E” sorozatú, 24 Ft névértékű törzsrészvény kibocsátás 16.800 e Ft jegyzett tőke növekedést okozott.
Az átvezetés oszlopban került kimutatásra a 2010.10.10-i közgyűlésen elhatározott eredménytartalék javára történt jegyzett tőke leszállítás hatása is 485.453 e Ft értékben, mely 807.800 db egyaránt 600 Ft névértékű „C” sorozatú törzsrészvény, ill. 35.000 db „D” sorozatú elsőbbségi részvény névértékének 24 Ft-ra történő leszállításával valósult meg. Lekötött tartalékként kimutatott 275.958 eFt összeg a kísérleti fejlesztés aktivált értéke miatt kerül kimutatásra.
7. Céltartalékképzés
A vállalkozás a 2011. év során céltartalékot nem képzett a számviteli törvény előírásai szerint.
8. Kötelezettségekkel kapcsolatos tájékoztatás
Hátrasorolt kötelezettségek a mérlegben nem szerepelnek. Hosszú lejáratú kötelezettségek részletezése (adatok e Ft-ban) : Előző év
Tárgyév
Átváltoztatható kötvény
134.353
134.353
Összesen:
134.353
134.353
Rövid lejáratú kötelezettségek részletezése (adatok e Ft-ban): Szállítók
843
704
Humet NA Inc. kölcsön HUF
0
20.577
Concorde Értékpapír számla
1
1
ERSTE HUF bankszámla
4
0
OTP CAD bankszámla
5
4
ERSTE EUR bankszámla
13
6
ERSTE USD bankszámla
5
6
868
693
94
22
Eho
397
319
Eba
32
78
Nyba
88
180
ÁFA
0
2.821
Gépjárműadó
9
9
247
661
Üzemviteli kölcsön
0
815
Iparűzési adó
0
151
Szja Szakképzési hj.
Munkabér
Rövid lejáratú kötelezettség össz.: Kötelezettségek mindösszesen:
54.956
48.681
190.152
183.034
9. Passzív időbeli elhatárolások
Passzív időbeli elhatárolás részletezése ( adatok e Ft-ban)
Kamat Tőzsdei költségek Könyvvizsgálat, könyvelés Egyéb igénybevett szolgáltatások Összesen:
Előző év
Tárgyév
4.728
2.687
352
333
2.753
2.618
500
0
8.333
5.638
Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Az eredménykimutatás nem tartalmaz össze nem hasonlítható adatokat. A cég az üzleti évben
32.758 e Ft árbevételt ér el, melyből 7.178 e Ft export
árbevétel. Értékesítés nettó árbevétele - Ebből export
Egyéb bevételek részletezése (adatok e Ft-ban): Kapott kártérítés, késedelmi kamat
32.758 e 7.178 e
Tárgyév 9
Egyéb bevétel
2.068
Összesen:
2.077
A kiemelt költségtényezők a következők voltak (adatok e Ft-ban): Előző év Anyagköltség
Tárgyév
0
1
17.372
15.284
0
135
könyvvizsgálat
5.188
1.700
ügyvédi költség
5.080
4.687
Értékcsökkenési leírás
27.623
1.180
Személyi jellegű ráfordítások
4.726
5.354
Igénybe vett szolgáltatások értéke ebből: bérleti díj
Egyéb ráfordítások részletezése (adatok e Ft-ban): Kártérítés, kötbér, késedelmi kamat
235
- ebből adóhatósággal szembeni:
214
- ebből BÉT késedelmi kamat: Iparűzési adó Kerekítés Összesen:
Értékvesztés alakulása A tárgyévben értékvesztés elszámolása nem történt.
21 655 5 895
Eredmény kategóriák alakulása (adatok e Ft-ban): Előző év
Tárgyév
Üzemi tevékenység eredménye
6.364
-11.566
Szokásos vállalkozási eredmény
130.553
146.980
Adózás előtti eredmény
112.245
146.933
Adózott eredmény
112.245
146.933
Osztalék
18.028
21.634
Mérleg szerinti eredmény
94.217
125.299
Rendkívüli tételek Nem a vállalkozás érdekében felmerült költségként 46.612 Ft került kimutatásra.
Társasági adóhoz és különadóhoz kapcsolódó kiegészítés (adatok e Ft-ban): Adózás előtti eredmény
146.933
Adózás előtti eredményt csökkentő tételek Értékcsökkenés
23.539
Bef. pü-i eszk. átértékelés árfolyamnyer.
154.364
Összesen:
177.903
Adózás előtti eredményt növelő tételek Értékcsökkenés
23.539
Bírság, adóbírság
235
Vállalkozási tev-gel nem összefüggő
47
Összesen:
23.821
Adóalap
-7.149
Társasági adó Adózott eredmény
0 146.933
A vállalkozás nem vett igénybe adókedvezményt.
Létszám és személyi jellegű juttatások részletezése A vállalkozás éves átlagos állományi létszáma 1 fő, a kifizetett bruttó bér 3.000 e Ft. Személyi jellegű egyéb kifizetések (adatok e Ft-ban): Megbízási díj
1.180
- ebből az Igazgatótanács tagjainak díja
775
- ebből az Audit tanács tagjainak díja
405
Összesen:
1.180
Kapcsolt vállalkozásokkal folytatott tranzakciók
A Társaság a tárgyidőszakban mind kölcsönnyújtóként, mind kölcsönfelvevőként is kötelembe került a HUMET NA Inc. leányvállalatával. A kölcsön pontos összegét a kiegészítő melléklet megfelelő sorai tartalmazzák.
Tájékoztató kiegészítések • A környezetvédelemmel kapcsolatos kérdés a társaságnál nem merült fel. • A korábbiakban kivált társaság (H1-Holding Kft.) kötelezettségeiért a hatályos jogszabályok értelmében a NUTEX Befektetési Nyrt., mint jogelőd társaság egyetemlegesen felel.
A Társaság alaptőkéjének összetétele 2011. december 31-én:
Részvénysorozat "F" sorozat (szavazatelsőbbségi) "E"sorozat (törzsrészvény) Alaptőke nagysága
Névérték (Ft/db) 24 24 24
Kibocsátott darabszám 35 000 1 767 800 1 802 800
Össznévérték (Ft) 840 000 42 427 200 43 267 200
A Cash-Flow kimutatás, a befektetett eszközök mozgástáblája ill. a pénzügyi mutatók mellékletben találhatók.
Budapest, 2012. április 29.
NUTEX Nyrt
CASH FLOW-Kimutatás-2011 Adatok E Ft-ban Ssz.
Tétel megnevezése
a
b
Tárgyév
I.
Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz változás (Működési cash flow, 1.15. sorok)
1.
Adózás előtti eredmény ±
146 933
3.
Elszámolt amortizáció +
23 539
4.
Elszámolt értékvesztés és visszaírás ±
0
5.
Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ±
0
6.
Befektetett eszközök értékesítésének és árfolyam átértékelésének eredménye ±
7.
Szállítói kötelezettség változása ±
8.
Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ±
9.
Passzív időbeli elhatárolások változása ±
10.
Vevőkövetelés változása ±
11.
Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása ± (értékvesztés nélkül)
12.
Aktív időbeli elhatárolások változása ±
-16
13.
Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) -
0
14.
Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés -
0
15.
Egyéb pénzmozgással nem járó pénzügyi eredmény ±
II.
Befektetési tevékenységből származó pénzeszközváltozás (Befeketési cash flow, 15.-17. sorok)
0
16.
Befektetett eszközök beszerzése -
0
17.
Befektetett eszközök eladása +
0
18.
Kapott osztalék részesedés +
0
III.
Pénzügyi műveletekből származó pénzeszközváltozás (Finanszírozási cash flow, 18.-29. sorok)
19.
Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele +
0
20.
Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele +
0
21.
Hitel és kölcsön felvétele ill. nyújtott kölcsönökből befolyt összegek +
22.
Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztés, megszüntetése, beváltása +
23.
Véglegesen kapott pénzeszköz +
-8 339
-153 817 -139 -14 018 -2 695 1 253 -2 114
-7 265
-6 087
20 530
0
24. Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) 25. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése -
0
26. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése -
0
27. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek -
0
28. Rövid lejáratra nyújtott kölcsönök -
-26 617
29. Véglegesen átadott pénzeszköz -
0
30. Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása ±
0
IV. Pénzeszközök változása (± I.± II.± III.sorok) ±
-14 426
NUTEX Befektetési Nyrt. AZ EREDMÉNY ÉS A JÖVEDELMEZŐSÉG ALAKULÁSA 2011. December 31.
ELŐZŐ ÉV
AZ EREDMÉNY FŐBB ÖSSZETEVŐI
adatok eFt-ban TÁRGY ÉV
Üzemi tevékenység eredménye
6 364
-11 566
Pénzügyi műveletek eredménye
124 189
158 546
Rendkívüli eredmény
-18 308
-47
Adózás előtti eredmény összesen
112 245
146 933
Adózott eredmény
112 245
146 933
94 217
125 299
Mérleg szerinti eredmény
MUTATÓ MEGNEVEZÉS Árbevétel arányos üzemi eredmény
Tőkearányos adózott eredmény
Eszközhatékonyság
MUTATÓ SZÁMÍTÁSA
MÉRLEG HIVATKOZÁS
ELŐZŐ ÉV
TÁRGY ÉV
Üzemi tev. eredménye
Er. A
12,55%
-35,31%
Értékesítés nettó árbevétele
Er. I.
Adózott eredmény Saját tőke
Er. F D.
9,21%
10,52%
Adózott eredmény Teljes eszközállomány
Er. F A+B+C
7,82%
9,27%
NUTEX Befektetési Nyrt. A KÖLTSÉGSZERKEZET ALAKULÁSA ("A") 2011. December 31.
Megnevezés Nettó árbevétel
Előző év ezer Ft
%
Tárgyév ezer Ft
%
50 718
-
32 758
-
Saját termelésű készletek állományváltozása
-
-
Saját előállítású eszközök aktivált értéke
-
-
Bruttó árbevétel (termelési érték)
50 718
-
32 758
-
Egyéb bevétel
8 375
-
2 077
-
Összes árbevétel
59 093
100%
Anyagköltség
34 835
100%
1
0%
Igénybevett szolgáltatások értéke
17 372
29%
15 284
44%
Egyéb szolgáltatások értéke
1 128
2%
1 328
4%
Anyagjellegű ráfordítások összesen
18 500
31%
Bérköltség
1 800
3%
3 000
9%
Személyi jellegű egyéb kifizetések
2 016
3%
1 180
3%
910
2%
1 174
3%
Személyi jellegű ráfordítások összesen
4 726
8%
5 354
15%
Értékcsökkenési leírás
27 623
47%
23 539
68%
Egyéb ráfordítások
1 880
3%
895
3%
Összes költség és ráfordítás
52 729
89%
46 401
133%
Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye
6 364
11%
-11 566
-33%
Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke
Bérjárulékok
16 613
48%
NUTEX Befektetési Nyrt. A PÉNZÜGYI HELYZET RÖVIDTÁVÚ MUTATÓI 2011. December 31. MUTATÓ MEGNEVEZÉS
MUTATÓ SZÁMÍTÁSA
MÉRLEG HIVATKOZÁS
ELŐZŐ ÉV
TÁRGY ÉV
Forgóeszközök Rövid lejáratú köt.
B F.III.
0,84
1,00
Pénzeszközök + ért.pap.+követelések Rövid lejáratú köt.
B.IV.+B.III.+B.II. F.III.
0,84
1,00
Készpénzlikviditás
Pénzeszközök + ért.pap. Rövid lejáratú köt.
B.IV.+B.III. F.III.
0,26
0,10
Nettó működő tőke
Forgóeszk. – Rövid lejáratú köt.
B – F.III.
-11 833 eFt
-52 eFt
Vevőkintlevőség napokban
Záró vevőállomány Átlagos napi árbevétel
B.II.1. Er.I./365
286,05
431,14
Készletállomány napokban
Zárókészlet Átlagos napi ELÁBÉ
B.I. Er."A".08/365
Készletek Átlagos napi közvetlen ktg.
B.I.
Likviditási mutató
Likviditási gyorsráta
* Kereskedő cégeknél, ha "Összköltség" típusú eredménykimutatást készít
Készletállomány napokban * Termelő cégeknél, ha "Forgalmi költség" típusú eredménykimutatást készít
Er."B".II/365
NUTEX Befektetési Nyrt. A VAGYONI HELYZET ÉS A TŐKESZERKEZET MUTATÓI 2011. December 31.
MUTATÓ MEGNEVEZÉS
MUTATÓ SZÁMÍTÁSA
MÉRLEG HIVATKOZÁS
Saját tőke Kötelezettségek
ELŐZŐ ÉV
TÁRGY ÉV
D F
585,39%
763,34%
Saját tőke Jegyzett tőke
D D.I.
241,00%
3229,19%
Befektetett eszközök fedezettsége
Saját tőke Befektetett eszközök
D A
88,75%
90,89%
Vagyonszerkezet
Befektetett eszközök Forgóeszközök
A B
2215,02%
3161,04%
Befektetett eszközök aránya
Befektetett eszköz Teljes eszközállomány
A A+B+C
95,68%
96,93%
Tőkeszerkeszeti mutató
Saját tőke - jegyzett tőke aránya
