No. Periode Pelaporan Jenis Laporan Keterangan

Lampiran Surat Nomor Tanggal Perihal

: W.10-A/ 0997.A /OT.01.2/IV/2014 : 2 April 2014 : Laporan Keuangan Unit Akuntansi Kuasa Pengguna Anggaran (UAKPA) di Wilayah Jawa Barat

DAFTAR LAPORAN KEUANGAN YANG DIKIRIMKAN OLEH UNIT AKUNTANSI KUASA PENGGUNA ANGGARAN (UAKPA) KE UNIT AKUNTANSI PEMBANTU PENGGUNA ANGGARAN WILAYAH (UAPPA-W) No.

Periode Pelaporan

Jenis Laporan

Keterangan

1

2

3

4

1

Januari Februari April Mei Juli Agustus Oktober November

1. LRA Belanja Bulanan (SAKPA) 2. LRA Pengembalian Belanja Bulanan (SAKPA) 3. LRA Pendapatan Bulanan (SAKPA) 4. LRA Pengembalian Pendapatan Bulanan (SAKPA) 5. LRA Manual (KOMDANAS) 6. Neraca (SAKPA) 7. Neraca (SIMAK-BMN) 8. Berita Acara Rekonsiliasi KPPN 9. Laporan Hasil Rekonsiliasi KPPN 10. Hasil Rekonsiliasi KPPN 11. Hasil Rekonsiliasi SPAN 12. Rekonsiliasi BMN (SAKPA) 12.a. Rekonsiliasi Saldo Awal 12.b. Rekonsiliasi Periode Berjalan 12.c. Rekonsiliasi SPM BMN 13. Berita Acara Rekonsiliasi Internal SAKPA-SIMAK 14. Rek Koran (Rek. Bend. Pengeluaran & Penerimaan) 15. Rek Koran (Rek. Lainnya/Perkara) 16. Daftar Kerugian Negara

Laporan dikirim paling lambat tanggal 10 bulan berikutnya dalam bentuk Soft Copy PDF dikirim ke email [email protected] dengan subjek e-mail : Laporan Keuangan Bulan (Nama Bulan) (Nama Satker) Untuk point 10 disarankan untuk bekerjasama dengan KPPN setempat untuk mendapatkan Hasil Rekonsiliasi dalam bentuk PDF langsung dari aplikasi Contoh lampiran dapat diunduh pada website www.pta-bandung.go.id menu pengumuman

No. 1

2

Periode Pelaporan 2

Maret (Triwulan I) September (Triwulan III)

Jenis Laporan 3

1. LRA Belanja Triwulanan (SAKPA) 2. LRA Pengembalian Belanja Triwulanan (SAKPA) 3. LRA Pendapatan Triwulanan (SAKPA) 4. LRA Pengembalian Pendapatan Triwulanan (SAKPA) 5. LRA Manual (Komdanas) 6. Neraca (SAKPA) 7. Neraca (SIMAK-BMN) 8. Berita Acara Rekonsiliasi KPPN 9. Laporan Hasil Rekonsiliasi KPPN 10. Hasil Rekonsiliasi KPPN 11. Hasil Rekonsiliasi SPAN 12. Rekonsiliasi BMN (SAKPA) 12.a. Rekonsiliasi Saldo Awal 12.b. Rekonsiliasi Periode Berjalan 12.c. Rekonsiliasi SPM BMN 13. Berita Acara Rekonsiliasi Internal SAKPA-SIMAK 14. Rek Koran (Rek. Bend. Pengeluaran & Penerimaan) 15. Rek Koran (Rek. Lainnya/Perkara) 16. Daftar Kerugian Negara

Keterangan 4

Laporan Triwulan I dikirim paling lambat tanggal 11 April 2014 dalam bentuk Soft Copy PDF dikirim ke email [email protected] dengan subjek e-mail : Laporan Keuangan Triwulan I - (Nama Satker) Laporan Triwulan III dikirim paling lambat tanggal 12 Oktober 2014 dalam bentuk Soft Copy PDF dikirim ke email [email protected] dengan subjek e-mail : Laporan Keuangan Triwulan III - (Nama Satker) Contoh lampiran dapat diunduh pada website www.pta-bandung.go.id menu pengumuman

2. LRA Belanja Bulanan (SAKPA) LAPORAN REALISASI ANGGARAN BELANJA BELANJA SATUAN KERJA MELALUI KPPN UNTUK BULAN YANG BERAKHIR 31 JANUARI 2014 (dalam rupiah) KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : 005

MAHKAMAH AGUNG

SATUAN KERJA

: 01 : 0200 : 097652

PENGADILAN NEGERI SUKABUMI (01)

JENIS SATUAN KERJA

: KD

KANTOR DAERAH

ESELON I WILAYAH/PROPINSI

Kode Lap. Tanggal Halaman Prog.Id

BADAN URUSAN ADMINISTRASI JAWA BARAT

: LRBSB 02 : 03 Februari 2014 1 : : lu_lrabstkb

REALISASI BELANJA

ANGGARAN SEMULA

URAIAN

KODE

1

2

3

ANGGARAN SETELAH REVISI

4

JUMLAH S/D BULAN INI

BULAN INI

5

7

6

% REALISASI ANGGARAN

JUMLAH NETO S/D BULAN INI

PENGEMBALIAN S/D BULAN INI

8

SISA ANGGARAN

10

9

TRANSAKSI KAS 01

RUPIAH MURNI

0

RM

03

KETERTIBAN DAN KEAMANAN

CONTOH

04

PERADILAN

01

Program Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Teknis Lainnya Mahkamah Agung

1066

Pembinaan Administrasi dan Pengelolaan Keuangan Badan Urusan Administrasi

994

Layanan Perkantoran

51

BELANJA PEGAWAI

5111

Belanja Gaji dan Tunjangan PNS

511111

Belanja Gaji Pokok PNS

1,458,635,000

1,458,635,000

118,395,200

118,395,200

511119

Belanja Pembulatan Gaji PNS

30,000

30,000

1,998

1,998

(

0

118,395,200

8.12

1,340,239,800

212)

1,786

5.95

28,214

511121

Belanja Tunj. Suami/Istri PNS

125,677,000

125,677,000

10,817,710

10,817,710

0

10,817,710

8.61

114,859,290

511122

Belanja Tunj. Anak PNS

40,270,000

40,270,000

3,346,964

3,346,964

0

3,346,964

8.31

36,923,036

511123

Belanja Tunj. Struktural PNS

45,240,000

45,240,000

2,010,000

2,010,000

0

2,010,000

4.44

43,230,000

511124

Belanja Tunj. Fungsional PNS

1,238,510,000

1,238,510,000

109,185,000

109,185,000

0

109,185,000

8.82

1,129,325,000

511125

Belanja Tunj. PPh PNS

310,368,000

310,368,000

15,025,481

15,025,481

0

15,025,481

4.84

295,342,519

511126

Belanja Tunj. Beras PNS

101,250,000

101,250,000

8,999,040

8,999,040

0

8,999,040

8.89

92,250,960

511129

Belanja Uang Makan PNS

257,400,000

257,400,000

0

0

0

0

0.00

257,400,000

511151

Belanja Tunjangan Umum PNS

47,353,000

47,353,000

735,000

735,000

0

735,000

1.55

46,618,000

3,624,733,000

3,624,733,000

268,516,393

268,516,393

212)

268,516,181

7.41

3,356,216,819

JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5111 5122

Belanja Lembur

(

3. LRA Pengembalian Belanja Bulanan (SAKPA)

LAPORAN REALISASI PENGEMBALIAN BELANJA PENGEMBALIAN BELANJA SATUAN KERJA MELALUI KPPN UNTUK BULAN YANG BERAKHIR 31 JANUARI 2014 (dalam rupiah)

KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : 005

MAHKAMAH AGUNG

SATUAN KERJA

: 01 : 0200 : 097652

PENGADILAN NEGERI SUKABUMI (01)

JENIS SATUAN KERJA

: KD

KANTOR DAERAH

ESELON I WILAYAH/PROPINSI

Kode Lap. Tanggal Halaman Prog.Id

BADAN URUSAN ADMINISTRASI JAWA BARAT

: LRBSB 02 : 03-02-14 1 : : lu_lrapbstkb

REALISASI PENGEMBALIAN BELANJA

ANGGARAN SEMULA

URAIAN

KODE

1

2

3

ANGGARAN SETELAH REVISI

4

JUMLAH S/D BULAN YANG LALU

BULAN INI

JUMLAH S/D BULAN INI

5

6

7

% REALISASI ANGGARAN

SISA ANGGARAN

8

9

TRANSAKSI KAS 01

RUPIAH MURNI

0

RM

03

KETERTIBAN DAN KEAMANAN

CONTOH

04

PERADILAN

01

Program Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Teknis Lainnya Mahkamah Agung

1066

Pembinaan Administrasi dan Pengelolaan Keuangan Badan Urusan Administrasi

994

Layanan Perkantoran

51

PENGEMBALIAN BELANJA PEGAWAI

5111 511119

Pengembalian Belanja Gaji dan Tunjangan PNS Pengembalian Belanja Pembulatan Gaji PNS

0

0

0

212

212

0.00

0

JUMLAH PENGEMBALIAN SUB KELOMPOK BELANJA 5111

0

0

0

212

212

0.00

0

JUMLAH PENGEMBALIAN KELOMPOK BELANJA 51

0

0

0

212

212

0.00

0

JUMLAH PENGEMBALIAN BELANJA OUTPUT 1066.994

0

0

0

212

212

0.00

0

JUMLAH PENGEMBALIAN BELANJA KEGIATAN

0

0

0

212

212

0.00

0

03.04.01

0

0

0

212

212

0.00

0

03.04

0

0

0

212

212

0.00

0

0

0

0

212

212

0.00

0

0

0

0

212

212

0.00

0

JUMLAH PENGEMBALIAN BELANJA PROGRAM

1066

JUMLAH PENGEMBALIAN BELANJA SUB FUNGSI JUMLAH PENGEMBALIAN BELANJA FUNGSI

03

JUMLAH PENGEMBALIAN BELANJA CARA PENARIKAN

0

JUMLAH PENGEMBALIAN BELANJA SUMBER DANA

01

0

0

0

212

212

0.00

0

JUMLAH PENGEMBALIAN BELANJA JENIS SATKER

KD

0

0

0

212

212

0.00

0

0

0

0

212

212

0.00

0

JUMLAH PENGEMBALIAN TRANSAKSI KAS

4. LRA Pendapatan Bulanan (SAKPA)

KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA ESELON I WILAYAH/PROPINSI SATUAN KERJA JENIS SATKER

: : : : :

005 01 0200 097652 : KD

LAPORAN REALISASI ANGGARAN PENDAPATAN NEGARA DAN HIBAH PENDAPATAN NEGARA DAN HIBAH SATUAN KERJA MELALUI KPPN UNTUK BULAN YANG BERAKHIR 31 JANUARI 2014 (DALAM RUPIAH) MAHKAMAH AGUNG BADAN URUSAN ADMINISTRASI JAWA BARAT PENGADILAN NEGERI SUKABUMI (01) KANTOR DAERAH

KD. LAPORAN : LRPS.B02 : 03/02/14 TANGGAL : 1 HAL : lu_pendsatk PROG. ID : REALISASI

KODE

URAIAN

ESTIMASI PENDAPATAN

1

2

3

BULAN INI

4

PENDAPATAN

JUMLAH SAMPAI DENGAN BULAN INI 5

PENGEMBALIAN SAMPAI DENGAN BULAN INI

JUMLAH NETTO SAMPAI DENGAN BULAN INI 7

6

% REAL. PEND 8

TRANSAKSI KAS I

Penerimaan Dalam Negeri

42

PENERIMAAN NEGARA BUKAN PAJAK

423

PENDAPATAN PNBP LAINNYA

4231

Pendapatan dari Pengelolaan BMN (Pemanfaatan dan Pemindahtanganan) serta Pendapatan dari Penjualan

42314

Pendapatan dari Pemanfaatan BMN

423141

Pendapatan Sewa Tanah, Gedung, dan Bangunan

CONTOH

Jumlah Penerimaan 42314 Jumlah Penerimaan 4231 4239

Pendapatan Lain-lain

42391

Pendapatan dari Penerimaan Kembali Tahun Anggaran Yang Lalu

423911

Penerimaan Kembali Belanja Pegawai Pusat TAYL

Jumlah Penerimaan 42391 42399

Pendapatan Lain-lain

423991

Penerimaan Kembali Persekot/Uang Muka Gaji

Jumlah Penerimaan 42399 Jumlah Penerimaan 4239 Jumlah Penerimaan 423 Jumlah Penerimaan 42 Jumlah Penerimaan Dalam Negeri JUMLAH PENDAPATAN DAN HIBAH

0

434,400

434,400

0

434,400

0.00

0

434,400

434,400

0

434,400

0.00

0

434,400

434,400

0

434,400

0.00

0

517,000

517,000

0

517,000

0.00

0

517,000

517,000

0

517,000

0.00

0

991,920

991,920

0

991,920

0.00

0

991,920

991,920

0

991,920

0.00

0

1,508,920

1,508,920

0

1,508,920

0.00

0

1,943,320

1,943,320

0

1,943,320

0.00

0

1,943,320

1,943,320

0

1,943,320

0.00

0

1,943,320

1,943,320

0

1,943,320

0.00

0

1,943,320

1,943,320

0

1,943,320

0.00

JUMLAH PENDAPATAN TRANSAKSI KAS

0

1,943,320

1,943,320

0

1,943,320

0.00

JUMLAH PENDAPATAN DAN HIBAH ( TRANSAKSI KAS DAN TRANSAKSI NON KAS)

0

1,943,320

1,943,320

0

1,943,320

0.00

5. LRA Pengembalian Pendapatan Bulanan (SAKPA)

LAPORAN REALISASI PENGEMBALIAN PENDAPATAN NEGARA DAN HIBAH PENDAPATAN NEGARA DAN HIBAH SATUAN KERJA MELALUI KPPN

UNTUK BULAN YANG BERAKHIR 31 JANUARI 2014 (DALAM RUPIAH) KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA ESELON I WILAYAH/PROPINSI SATUAN KERJA JENIS SATKER

: : : : :

005 01 0200 097652 : XX

MAHKAMAH AGUNG BADAN URUSAN ADMINISTRASI JAWA BARAT PENGADILAN NEGERI SUKABUMI (01) Cek Tabel

KD. LAPORAN : LPPS.B02 : 03/02/14 TANGGAL : 1 HAL : lue_penblank PROG. ID : REALISASI PENGEMBALIAN PENDAPATAN

KODE

URAIAN

ESTIMASI PENDAPATAN

1

2

3

JUMLAH SAMPAI DENGAN BULAN LALU

BULAN INI

4

---------------- Tidak Ada Data Yang Dicetak ------------------

CONTOH

5

JUMLAH SAMPAI DENGAN BULAN INI 6

% REAL. PEND 7

6. Neraca Percobaan (SAKPA)

KEMENTERIAN NEGARA/ LEMBAGA ESELON I WILAYAH/PROPINSI SATUAN KERJA

Kode Laporan : Tanggal : Halaman :

NERACA PERCOBAAN TINGKAT SATUAN KERJA PER 31 JANUARI 2014 ( DALAM RUPIAH )

: : : :

005 01 0200 097652

KODE KODE TRANS PERKIRAAN

NPSAIKB 03/02/14 1

MAHKAMAH AGUNG BADAN URUSAN ADMINISTRASI JAWA BARAT PENGADILAN NEGERI SUKABUMI (01)

NAMA PERKIRAAN 3

DEBET

KREDIT

4

5

1

2

0

111611

Kas di Bendahara Pengeluaran

0

115612

Piutang dari KPPN

0

117111

Barang Konsumsi

0

117113

Bahan untuk Pemeliharaan

0

117114

Suku Cadang

0

117121

Pita Cukai, Materai dan Leges

0

131111

Tanah

7,134,086,950

0

132111

Peralatan dan Mesin

1,605,238,148

0

133111

Gedung dan Bangunan

5,362,175,800

0

135111

Aset Tetap dalam Renovasi

0

135121

Aset Tetap Lainnya

0

137111

Akumulasi Penyusutan Peralatan dan Mesin

1,152,463,501

0

137211

Akumulasi Penyusutan Gedung dan Bangunan

3,061,944,561

0

162151

Software

0

166112

Aset Tetap yang tidak digunakan dalam operasi pemerintahan

0

169122

Akumulasi Penyusutan Aset Tetap yang tidak digunakan dalam operasi

0

219511

Uang Muka dari KPPN

0

219711

Utang Kepada KUN

0

311411

Cadangan Persediaan

0

321211

Diinvestasikan Dalam Aset Tetap

0

321311

Diinvestasikan Dalam Aset Lainnya

2

511111

Allotment Belanja Gaji Pokok PNS

2

511119

Allotment Belanja Pembulatan Gaji PNS

30,000

2

511121

Allotment Belanja Tunj. Suami/Istri PNS

125,677,000

2

511122

Allotment Belanja Tunj. Anak PNS

40,270,000

2

511123

Allotment Belanja Tunj. Struktural PNS

45,240,000

2

511124

Allotment Belanja Tunj. Fungsional PNS

2

511125

Allotment Belanja Tunj. PPh PNS

310,368,000

2

511126

Allotment Belanja Tunj. Beras PNS

101,250,000

2

511129

Allotment Belanja Uang Makan PNS

257,400,000

2

511151

Allotment Belanja Tunjangan Umum PNS

47,353,000

2

512211

Allotment Belanja Uang Lembur

25,697,000

2

521111

Allotment Belanja Keperluan Perkantoran

2

521113

Allotment Belanja Penambah Daya Tahan Tubuh

4,200,000

2

521114

Allotment Belanja Pengiriman Surat Dinas Pos Pusat

7,500,000

48,000,000 3,992,453,819 6,787,150 166,600 789,100 360,000

18,300,000

CONTOH 50,347,460

1,040,000

22,020,800

9,503,360 48,000,000 1,943,320 6,524,650 9,919,140,296 13,557,440 1,458,635,000

1,238,510,000

218,020,000

7. Neraca (SAKPA)

NERACA TINGKAT SATUAN KERJA PER 31 JANUARI 2014 (DALAM RUPIAH) 005 01 0200 097652

KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA UNIT ORGANISASI WILAYAH/PROPINSI SATUAN KERJA

: : : :

JENIS KEWENANGAN

: KD

Kode Laporan: Tanggal : Halaman :

LSAIKB 03/02/14 1

MAHKAMAH AGUNG BADAN URUSAN ADMINISTRASI JAWA BARAT PENGADILAN NEGERI SUKABUMI (01) KANTOR DAERAH

NAMA PERKIRAAN

JUMLAH

1

2

ASET ASET LANCAR Kas di Bendahara Pengeluaran

48,000,000

Persediaan

6,524,650

JUMLAH ASET LANCAR

54,524,650

ASET TETAP Tanah

7,134,086,950

Peralatan dan Mesin

1,605,238,148

Gedung dan Bangunan

5,362,175,800

Aset Tetap Lainnya

32,047,460

Akumulasi Penyusutan

(

4,214,408,062)

CONTOH

JUMLAH ASET TETAP

9,919,140,296

ASET LAINNYA

Aset Tak Berwujud Aset Lain-lain

Akumulasi Penyusutan/Amortisasi Aset Lainnya

JUMLAH ASET LAINNYA JUMLAH ASET

(

1,040,000 22,020,800 9,503,360)

13,557,440

9,987,222,386 KEWAJIBAN

KEWAJIBAN JANGKA PENDEK Uang Muka dari KPPN

48,000,000

JUMLAH KEWAJIBAN JANGKA PENDEK

48,000,000

JUMLAH KEWAJIBAN

48,000,000 EKUITAS DANA

EKUITAS DANA LANCAR Cadangan Persediaan

JUMLAH EKUITAS DANA LANCAR

6,524,650

6,524,650

EKUITAS DANA INVESTASI Diinvestasikan Dalam Aset Tetap Diinvestasikan Dalam Aset Lainnya

9,919,140,296 13,557,440

JUMLAH EKUITAS DANA INVESTASI

9,932,697,736

JUMLAH EKUITAS DANA

9,939,222,386

8a. Neraca BMN (SIMAK)

MAHKAMAH AGUNG BADAN URUSAN ADMINISTRASI PROPINSI JAWA BARAT (PENGADILAN TINGGI AGAMA BANDUNG)

LAPORAN POSISI BARANG MILIK NEGARA DI NERACA POSISI PER TANGGAL 31 JANUARI 2014 TAHUN ANGGARAN 2014 Tanggal : 03-02-2014 Halaman : 1 Kode Lap. : LBAPKG

NAMA UAKPB : 005.01.02.097652.000 PENGADILAN NEGERI SUKABUMI AKUN NERACA KODE

URAIAN

1

2

JUMLAH

3

117111

Barang Konsumsi

5,998,050

117113


166,600

117121


360,000

117131

Bahan Baku

131111

Tanah

7,134,086,950

132111

Peralatan dan Mesin

1,605,238,148

133111

Gedung dan Bangunan

5,362,175,800

135121

Aset Tetap Lainnya

136111

Konstruksi Dalam pengerjaan

137111

Akumulasi Penyusutan Peralatan dan Mesin

(

1,152,463,501)

137211

Akumulasi Penyusutan Gedung dan Bangunan

(

3,061,944,561)

162151

Software

166112


169122

Akumulasi Penyusutan Aset Tetap yang tidak digunakan dalam operasi

0

32,047,460 0

1,040,000 22,020,800

J U M L A H

(

9,503,360) 9,939,222,386

SUKABUMI, 3 Maret 2014 Penanggung Jawab UAKPB Kuasa Pengguna Barang

H. SUDIRMAN MUSLIM, SH.,MH 195504131981031007

CONTOH

8b. Neraca BMN (SIMAK) MAHKAMAH AGUNG BADAN URUSAN ADMINISTRASI PROPINSI JAWA BARAT (PENGADILAN TINGGI AGAMA BANDUNG) LAPORAN POSISI BARANG MILIK NEGARA DI NERACA POSISI PER TANGGAL 31 JANUARI 2014 TAHUN ANGGARAN 2014 Tanggal : 27-03-2014 Halaman : 1

NAMA UAKPB : 005.01.02.097652.000 PENGADILAN NEGERI SUKABUMI

Kode Lap. : LBAPKG

JUMLAH

AKUN NERACA KODE

URAIAN

NILAI BMN

AKM. PENYUSUTAN

1

2

3

4

117111

Barang Konsumsi

117113

NILAI NETTO 5

5,998,050

0

5,998,050


166,600

0

166,600

117121


360,000

0

360,000

117131

Bahan Baku

0

0

0

131111

Tanah

7,134,086,950

0

7,134,086,950

132111

Peralatan dan Mesin

1,605,238,148

1,152,463,501

452,774,647

133111

Gedung dan Bangunan

5,362,175,800

3,061,944,561

2,300,231,239

135121

Aset Tetap Lainnya

32,047,460

0

32,047,460

136111

Konstruksi Dalam pengerjaan

0

0

0

162151

Software

1,040,000

0

1,040,000

166112


22,020,800

9,503,360

12,517,440

14,163,133,808

4,223,911,422

9,939,222,386

J U M L A H

SUKABUMI, 3 Maret 2014 Penanggung Jawab UAKPB Kuasa Pengguna Barang

H. SUDIRMAN MUSLIM, SH.,MH 195504131981031007

CONTOH

9. Berita Acara Rekonsiliasi Internal SAKPA-SIMAK (KOMDANAS)

PENGADILAN NEGERI SUKABUMI Jl. Bhayangkara No. 105 Telp. (0266) 221074 Fax. (0266) 221074 Sukabumi - Jawa Barat [onshow.satker_kodepos] pn-sukabumikota.go.id e-mail : [email protected]

BERITA ACARA AKURASI DATA BAGIAN KEUANGAN DAN BAGIAN UMUM BAGIAN ANGGARAN 005.01 BADAN URUSAN ADMINISTRASI SATUAN KERJA PENGADILAN NEGERI SUKABUMI Pada hari ini, Senin, tanggal tiga bulan Februari tahun dua ribu empat belas telah dilakukan Akurasi Data antara Bagian Keuangan dan Bagian Umum satuan kerja Pengadilan Negeri Sukabumi, dengan per akun neraca untuk periode per 31 Januari 2014 sebagai berikut : No. A. 1. B. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. C. 12. 13. 14.

Uraian Aset Lancar Persediaan Aset Tetap Tanah Peralatan dan Mesin Ak. Penyusutan Peralatan dan Mesin Gedung dan Bangunan Ak. Penyusutan Gedung dan Bangunan Jalan, Irigasi, dan Jaringan Ak. Penyusutan Jalan, Irigasi, dan Jaringan Aset Tetap Lainnya Ak. Penyustan Aset Tetap Lainnya Konstruksi dalam Pengerjaan Aset Lainnya Aset Tidak Berwujud Aset Lain-lain Ak. Penyusutan/Amortisasi Aset Lainnya Jumlah Total

Operator SAKPA

Neraca SIMAK-BMN

Neraca SAKPA

Selisih

6.524.650,00

6.524.650,00

0,00

7.134.086.950,00 1.605.238.148,00 -1.152.463.501,00 5.362.175.800,00 -3.061.944.561,00 0,00 0,00

7.134.086.950,00 1.605.238.148,00 -1.152.463.501,00 5.362.175.800,00 -3.061.944.561,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

32.047.460,00 0,00 0,00

32.047.460,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

1.040.000,00 22.020.800,00 -9.503.360,00 9.939.222.386,00

1.040.000,00 22.020.800,00 -9.503.360,00 9.939.222.386,00

0,00 0,00 0,00 0,00

Operator SIMAK BMN

CONTOH ILHAM SAPUTRA, ST. NIP.198305142006041007

EKA NURJANAH NIP.197304211993032011

Kasubag Keuangan

Kasubag Umum

ILHAM SAPUTRA, ST. NIP.198305142006041007


Mengetahui, Panitera/Sekretaris

Menyetujui, Wakil Sekretaris

H. SUDIRMAN MUSLIM,SH.MH. NIP.195504131981031007

EDI SUPRIADI, SE. NIP.196106121994031002

PENGADILAN NEGERI SUKABUMI Jl. Bhayangkara No. 105 Telp. (0266) 221074 Fax. (0266) 221074 Sukabumi - Jawa Barat [onshow.satker_kodepos] pn-sukabumikota.go.id e-mail : [email protected]

BERITA ACARA REKONSILIASI INTERNAL DATA BARANG MILIK NEGARA BAGIAN ANGGARAN 005.01 BADAN URUSAN ADMINISTRASI PADA SATUAN KERJA PENGADILAN NEGERI SUKABUMI NOMOR :W11-U4/131/UM.02.02/II/2014 Pada hari ini, Senin, tanggal tiga bulan Februari tahun 2014, bertempat di Pengadilan Negeri Sukabumi, Kami yang bertanda tangan di bawah ini:

I. Nama NIP

: EKA NURJANAH : 197304211993032011

Jabatan : Kasubag Umum dalam hal ini bertindak untuk dan atas nama penanggung jawab unit akuntansi barang pada_Pengadilan Negeri Sukabumi, untuk selanjutnya disebut Pihak Pertama;

CONTOH

II. Nama NIP

: ILHAM SAPUTRA, ST.

: 198305142006041007

Jabatan : Kasubag Keuangan

dalam hal ini bertindak untuk dan atas nama penanggung jawab unit akuntansi keuangan_Pengadilan Negeri Sukabumi, untuk selanjutnya disebut Pihak Kedua;

menyatakan bahwa telah melakukan Rekonsiliasi Data Barang Milik Negara (BMN) pada lingkup internal_Pengadilan Negeri Sukabumi dengan cara membandingkan data BMN Kuasa Pengguna (KP) yang disusun oleh unit akuntansi barang dengan Laporan Keuangan Kementerian Negara/Lembaga (LKK/L) yang disusun oleh unit akuntansi keuangan untuk periode 01 s/d 31 Januari 2014 dengan hasil sebagai berikut : I. Hasil Rekonsiliasi Data BMN: Akun Neraca No 1 A

Belanja Modal 2

Nilai BMN Periode 01 s/d 31 Januari 2014 Saldo Awal 3

Mutasi 4

Saldo Akhir (5) = (3) + (4)

ASET LANCAR

1

Persediaan

B

ASET TETAP

1

Tanah

2

Peralatan dan Mesin

3

Gedung dan Bangunan

4

Jalan, Irigasi, dan Jaringan

5

Aset Tetap Lainnya

6

Konstruksi Dalam Pengerjaan

C

ASET LAINNYA

1

Aset Tidak Berwujud

2

Aset Lain-Lain

D

SUB JUMLAH (A+B+C)

E

Ekstrakomptabel

F TOTAL (D+E) Rincian terlampir

6.524.650,00

0,00

6.524.650,00

7.134.086.950,00

0,00

7.134.086.950,00

438.774.647,00

1.152.463.501,00

1.591.238.148,00

2.300.231.239,00

3.061.944.561,00

5.362.175.800,00

0,00

0,00

0,00

32.047.460,00

0,00

32.047.460,00

0,00

0,00

0,00

1.040.000,00

0,00

1.040.000,00

26.517.440,00

9.503.360,00

36.020.800,00

9.939.222.386,00

4.223.911.422,00

14.163.133.808,00

802.000,00

0,00

5.936.000,00

9.940.024.386,00

4.229.045.422,00

14.169.069.808,00

LAMPIRAN II.b PERATURAN DIREKTUR JENDERAL KEKAYAAN NEGARA NOMOR : PER-07 /KN/2009 TENTANG TATA CARA PELAKSANAAN REKONSILIASI DATA BARANG MILIK NEGARA DALAM RANGKA PENYUSUNAN LAPORAN BARANG MILIK NEGARA DAN LAPORAN KEUANGAN PEMERINTAH PUSAT

LAMPIRAN BERITA ACARA REKONSILIASI DATA BMN LINGKUP INTERNAL KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA I.

TANDA TANGAN

II. PERIODE Februari

keuangan

2

/

20

14

bln/smt/thn

barang

Tahun

7 III. UNIT ORGANISASI 1. Kode

0

0

5

-

bagian anggaran

2. Nama

0

1

Eselon-1

-

0

2

0

0

-

0

Wilayah

9

7

6

5

2

-

Satuan kerja

0

0

0

-

K

pembantu

D

Jns kwngn

Pengadilan Negeri Sukabumi Jl. Bhayangkara No. 105 Telp. (0266) 221074 Fax. (0266) 221074 Sukabumi - Jawa Barat

IV. SALDO AKHIR PERIODE YANG LALU YANG MENJADI SALDO AWAL UNTUK PRIODE BERJALAN No

PERKIRAAN NERACA

SAK

SIMAK-BMN

KESEPAKATAN

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

A

ASET LANCAR

A.1

Persediaan

B

ASET TETAP

B.1

Tanah

B.2

Peralatan dan Mesin

B.3

Gedung dan Bangunan

B.4


B.5

Aset Tetap Lainnya

B.6


C

Aset Tidak Berwujud

C.2

Aset Lain-Lain

E F

6.524.650,00

6.524.650,00

7.134.086.950,00

7.134.086.950,00

7.134.086.950,00

438.774.647,00

438.774.647,00

438.774.647,00

2.300.231.239,00

2.300.231.239,00

2.300.231.239,00

0,00

0,00

0,00

32.047.460,00

32.047.460,00

32.047.460,00

0,00

0,00

0,00

ASET LAINNYA

C.1 D

6.524.650,00

SUB JUMLAH (A+B+C) Ekstrakomptabel TOTAL (D+E)

1.040.000,00

26.517.440,00

26.517.440,00

26.517.440,00

9.939.222.386,00

9.939.222.386,00

9.939.222.386,00

802.000,00

802.000,00

802.000,00

802.000,00 9.940.024.386,00

802.000,00 9.940.024.386,00

9.940.024.386,00

CONTOH


LAMPIRAN BERITA ACARA

III. TANDA TANGAN

IV. PERIODE

REKONSILIASI INTERNAL Februari keuangan

2

/

20

bln/smt/thn

barang

14 tahun

V. DATA KOREKSI AUDIT SALDO AWAL NILAI BMN KOREKSI

No

PERKIRAAN NERACA

SALDO AWAL SEBELUM KOREKSI

TAMBAH

KURANG

SALDO AWAL SETELAH KOREKSI

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

A A.1 B

ASET LANCAR Persediaan Tanah

B.2

Peralatan dan Mesin

B.3

Gedung dan Bangunan

B.4


B.5

Aset Tetap Lainnya Konstruksi Dalam Pengerjaan ASET LAINNYA

C C.1

Aset Tidak Berwujud

C.2

Aset Lain-Lain

D E

0,0

0,0

6.524.650,00

7.134.086.950,00

0,0

0,0

7.134.086.950,00

438.774.647,00

0,0

0,0

1.591.238.148,00

2.300.231.239,00

0,0

0,0

5.362.175.800,00

0,00

0,0

0,0

0,00

32.047.460,00

0,0

0,0

32.047.460,00

0,00

0,0

0,0

0,00

1.040.000,00

0,0

0,0

1.040.000,00

26.517.440,00

0,0

0,0

36.020.800,00

9.939.222.386,00

0,0

0,0

14.163.133.808,00

802.000,00

0,0

0,0

5.936.000,00

9.940.024.386,00

0,0

0,0

14.169.069.808,00

ASET TETAP

B.1

B.6

6.524.650,00

SUB JUMLAH (A+B+C) Ekstrakomptabel

F

TOTAL (D+E)

CONTOH VI. REALISASI BELANJA PEMBENTUK BMN

No

PERKIRAAN NERACA

Belanja Modal

(1)

(2)

(3)

A

ASET LANCAR

A.1 B

Persediaan

Belanja Non Modal Belanja Bantuan Belanja Barang Sosial (4)

(5)

Belanja Lainnya

Total

(6)

(7) = (3) + (4) + (5) + (6)

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

ASET TETAP

B.1

Tanah

B.2

Peralatan dan Mesin

0,00 0,00

B.3

Gedung dan Bangunan

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

B.4


0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

B.5

Aset Tetap Lainnya

0,00

0,00

0,00

0,00

B.6


0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Aset Tidak Berwujud

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Aset Lain-Lain

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

C C.1 C.2 D E F

ASET LAINNYA

SUB JUMLAH (A+B+C) Ekstrakomptabel TOTAL (D+E)

0,00


VII. PENERIMAAN NEGARA BUKAN PAJAK (PNBP) PENGELOLAAN BMN Jumlah penerimaan negara bukan pajak (PNBP) yang berasal dari pengelolaan BMN per 31 Januari 2014 adalah sebesar Rp. 434.400,00 dengan rincian sebagai berikut: a. Sewa Rumah Dinas sebesar Rp. 234.400,00 b. Sewa Kantin sebesar Rp. 200.000,00

VIII. PENGUNGKAPAN LAIN-LAIN Saldo awal per 31 Januari 2014 adalah sebesar Rp. 0,- dengan rincian sebagai berikut: Tahun Anggaran 2014 terdapat selisih antara penyajian nilai BMN menurut LBKP dan LKKL sebesar Rp 0,- dengan rincian penjelasan sebagai berikut: a. NIHIL b. NIHIL

Terdapat koreksi audit dari BPK sebesar Rp 0 ,- dengan rincian penjelasan sebagai berikut: a. NIHIL b. NIHIL Terdapat selisih nilai antara total mutasi tambah BMN berupa Aset Tetap selama periode berjalan (pembelian dan pengembangan BMN) dengan total realisasi belanja modal sebesar Rp 0,- dengan rincian penjelasan sebagai berikut: a. NIHIL b. NIHIL

CONTOH

LAMPIRAN II.c PERATURAN DIREKTUR JENDERAL KEKAYAAN NEGARA NOMOR : PER-07 /KN/2009 TENTANG TATA CARA PELAKSANAAN REKONSILIASI DATA BARANG MILIK NEGARA DALAM RANGKA PENYUSUNAN LAPORAN BARANG MILIK NEGARA DAN LAPORAN KEUANGAN PEMERINTAH PUSAT

LAMPIRAN BERITA ACARA REKONSILIASI DATA BMN LINGKUP INTERNAL KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA PADA TINGKAT SATUAN KERJA I. TANDA TANGAN

LAMPIRAN BERITA ACARA

II. PERIODE

DAFTAR SPM/SP2D

12 keuangan

S2

/

20

bln/smt/thn

barang

11

Tahun

III. UNIT ORGANISASI 1. Kode

0

0

5

-

bagian anggaran

2. Nama

0

1

-

Eselon-1

0

2

0

0

-

0

Wilayah

9

7

6

5

2

-

Satuan kerja

0

0

0

-

K

pembantu

D

Jns kwngn

Pengadilan Negeri Sukabumi Jl. Bhayangkara No. 105 Telp. (0266) 221074 Fax. (0266) 221074 Sukabumi - Jawa Barat IV. DAFTAR SPM/SP2D BELANJA MODAL PEMBENTUKAN BMN

No 1

No.SP2D

Tgl.SP2D

Jns Blj

Uraian Jns Belanja

Rupiah SPM

Tot. Rph SPPA

Selisih

2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

CONTOH

*)apabila tidak mencukupi dapat ditambahkan pada lembar tersendiri

V. DAFTAR SPM/SP2D BELANJA NON MODAL PEMBENTUKAN BMN

No 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

No.SP2D

Tgl.SP2D

Jns Blj

Uraian Jns Belanja

Rupiah SPM

Tot. Rph SPPA

Selisih

LAMPIRAN II.c PERATURAN DIREKTUR JENDERAL KEKAYAAN NEGARA NOMOR : PER-07 /KN/2009 TENTANG TATA CARA PELAKSANAAN REKONSILIASI DATA BARANG MILIK NEGARA DALAM RANGKA PENYUSUNAN LAPORAN BARANG MILIK NEGARA DAN LAPORAN KEUANGAN PEMERINTAH PUSAT

VI. DAFTAR SPM/SP2D BELANJA MODAL YANG/BELUM PEMBENTUKAN BMN No

No.SP2D

Tgl.SP2D

Jns Blj

Uraian Jns Belanja

Rupiah SPM

Tot. Rph SPPA

Selisih

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

CONTOH

SISTEM AKUNTANSI INSTANSI

10a. Rekonsiliasi Internal BMN Saldo Awal (SAKPA)

Halaman : Tanggal :

REKONSILIASI SALDO AWAL BMN

1 03/02/14

PERIODE LAPORAN BULAN : JANUARI 2014

005.01.0200.097652.KD : PENGADILAN NEGERI SUKABUMI (01)

KDAKUN

URAIAN AKUN

117111 Barang Konsumsi

RUPIAH SIMAK

RUPIAH SAK

SELISIH

5,998,050

6,787,150

789,100

166,600

166,600

0

0

-789,100

-789,100

360,000

360,000

0

131111 Tanah

7,134,086,950

7,134,086,950

0

132111 Peralatan dan Mesin

1,605,238,148

1,605,238,148

0

133111 Gedung dan Bangunan

5,362,175,800

5,362,175,800

0

0

-18,300,000

-18,300,000

32,047,460

50,347,460

18,300,000

137111 Akumulasi Penyusutan Peralatan dan Mesin

-1,152,463,501

-1,152,463,501

0

137211 Akumulasi Penyusutan Gedung dan Bangunan

-3,061,944,561

-3,061,944,561

0

1,040,000

1,040,000

0

166112 Aset Tetap yang tidak digunakan dalam operasi pemerintahan

22,020,800

22,020,800

0

169122 Akumulasi Penyusutan Aset Tetap yang tidak digunakan dalam operasi pemerintahan

-9,503,360

-9,503,360

0

9,939,222,386

9,939,222,386

0

117113 Bahan untuk Pemeliharaan 117114 Suku Cadang 117121 Pita Cukai, Materai dan Leges

135111 Aset Tetap dalam Renovasi 135121 Aset Tetap Lainnya

162151 Software

JUMLAH

Kasubbag Umum

ttd EKA NURJANAH NIP.197304211993032001

Sukabumi, 03/02/14 Kasubbag Keuangan

ttd ILHAM SAPUTRA, ST NIP. 1983051420060411007

CONTOH

10b. Rekonsiliasi Internal BMN Tahun Berjalan (SAKPA)


Halaman : Tanggal :

1 03/02/14

REKONSILIASI BMN TAHUN BERJALAN PERIODE LAPORAN MULAI BULAN : JANUARI S.D JANUARI 2014 005.01.0200.097652.KD : PENGADILAN NEGERI SUKABUMI (01) KDAKUN

URAIAN AKUN

TRN

URAIAN TRN

RUPIAH SIMAK

JUMLAH

Kasubbag Umum

ttd

RUPIAH SAK 0

0

0

0

0

0


ttd


SELISIH

ILHAM SAPUTRA, ST NIP. 1983051420060411007

CONTOH


10c. Rekonsiliasi Internal BMN SPM (SAKPA)

Halaman : Tanggal :

REKONSILIASI SPM TERKAIT BMN TAHUN BERJALAN

1 03/02/14

PERIODE LAPORAN MULAI BULAN JANUARI S.D JANUARI 2014 005.01.0200.097652.KD : PENGADILAN NEGERI SUKABUMI (01) KDAKUN

URAIAN AKUN

NO SP2D TGL SP2D SIMAK TGL SP2D SAI

/ /

RUPIAH SIMAK

/ /

JUMLAH

Kasubbag Umum

ttd

RUPIAH SAK

0

0

0

0

0

0


ttd


SELISIH

ILHAM SAPUTRA, ST NIP. 1983051420060411007

CONTOH

11. Berita Acara Rekonsiliasi KPPN

CONTOH

12. Laporan Hasil Rekonsiliasi KPPN

CONTOH

13. Hasil Rekonsiliasi KPPN

CONTOH

13. Hasil Rekonsiliasi SPAN

c d f cc-

'o-

5 o

*=

o)

U a

zE o.*B oi-. zI= 4

-fr
kes o33 <5J Eq]E

1F

-

-

(n5A -aC

-t ops Y*:

d

LU

ul

z

cc

uJ

o Y

z@

J

LtJ a

tr

z)'a ccui o 2 i:]

=^-+ EH

=

a<

vI

-^a

uaq\

z=* <('Yl J<J

E

R

;

E

N

t 6

6

E o o 6 F

s-

3 o 5

FP O gO o= g=6 *I * - fi V 3 fr E

:

= 4t. dFs+t z'tr l;;u3i:s E3 q FiaEiEiXs

{E Ae Yfi z
=r H5 6U

sU ffE Vo

i a

E

g

!

i

: l z

a U

z

{ t

a

:

I

a 6

q

N N

N

2

c

o

:li

t t a 5

N N

N

a

,

o o @ @ o

t:

l-

{ {

:

@ @

t, lE lE

lu t<

t t t

o o @ o

o

T

o o N N

,

_t

:li rli

I t

,

N

'1,

o o o

t

D

rl N

a t

c o

t

I

t

o o @ o 5

o o t,,

o

c

N

!

t ? o

!

l_

o lo a lo

o o

c

I

z I

)o C'

=

d

l tr

n J

c I g L f

tr

-

CONTOH o

o o' G

o.

14. Rekening BENDAHARA PENGELUARAN 01 Rekening BENDAHARA PENGELUARAN 03/04/05

CONTOH

15. Rekening LAINNYA / PERKARA

CONTOH

15. Daftar Kerugian Negara

CONTOH

No. Periode Pelaporan Jenis Laporan Keterangan

Recommend Documents