28 NR
februari 2015
NieuwsbriefPensioen
In deze uitgave o.a.: • Impact van nieuwe financiële spelregels op de dekkingsgraad per 1 januari 2015 • Voorlopige financiële cijfers 2014 • Jubileum • Toeslagbesluit 1 januari 2015 • Barbara van Berkestijn nieuw bestuurslid bij DEPF • Vacature Verantwoordingsorgaan • De nieuwe website en Pensioen 1-2-3 • Status update nieuwe pensioenregeling
Financiële positie per 31 december 2014 en de beleggingsresultaten van 2014 De geschatte dekkingsgraad van Douwe Egberts Pensioenfonds (hierna: DEPF) is per 31 december 2014 op 111,7% uitgekomen. Dat is vrijwel gelijk aan het niveau waar we het jaar mee zijn begonnen (111,5%). Het behaalde beleggingsrendement over 2014 was prima: 18,8% (zie ook de tabel op pagina 3). De rente daalde naar een zeer laag niveau, wat een forse stijging van de voorziening voor onze pensioenverplich-
tingen tot gevolg had. Dit betekent dat we door de lage rente nu meer vermogen in kas moeten hebben om in de toekomst de pensioenen te kunnen uitkeren. Alle overige effecten (nieuwe sterftetabellen, kostenopsla-
-1-
gen, toeslagverlening) hadden een minimaal effect. De grafiek op de volgende pagina laat de ontwikkeling per maand zien. De aanpassingen van de diverse lijnen in januari 2015 hebben te maken met de nieuwe wetgeving en lichten we op de volgende pagina toe. >>
Impact van nieuwe financiële spelregels op de dekkingsgraad per 1 januari 2015 Vanaf 2015 gelden nieuwe wettelijke spelregels voor de financiering van pensioenen. Volgens de nieuwe wetgeving (wet Financieel Toetsingskader pensioenfondsen ofwel FTK) moeten pensioenfondsen de dekkingsgraad en de benodigde buffer (vereist vermogen) op een andere manier berekenen. Tot en met eind 2014 zijn de dekkingsgraad en buffer vermeld op basis van de oude systematiek. Dit is gedaan omdat over 2014 nog op basis van de oude wetgeving moet worden gerapporteerd en omwille van de vergelijkbaarheid van de cijfers van 2014. Deze oude berekeningsmethode is gebaseerd op: - De stand van de actuele dekkingsgraad op 31 december 2014; - 3-maands rentemiddeling. De oranje lijn: beleidsdekkingsgraad In 2015 hanteert de pensioensector een andere berekeningssystematiek om de dekkingsgraad vast te stellen. Daarom publiceert DEPF de dekkingsgraad op basis van de nieuwe bere-
keningsystematiek. Deze wordt de beleidsdekkingsgraad genoemd en wordt vanaf 1 januari 2015 formeel als de dekkingsgraad gerapporteerd en gebruikt bij beleidsbeslissingen. De beleidsdekkingsgraad is de stand van de gemiddelde dekkingsgraden van de afgelopen 12 maanden. Per 1 januari 2015 is dat het gemiddelde van de standen per januari 2014 tot en met december 2014. Onze beleidsdekkingsgraad (oranje lijn) is per 1 januari 2015 113,4%. Door een daling van de actuele dekkingsgraad is de beleidsdekkingsgraad per 31 januari 2015 gedaald naar 113,2%.
Het eigen vermogen van DEPF is niet hoog genoeg om het fonds financieel gezond te noemen. Dat was onder de oude regels zo: we haalden het niveau van 111,7% waar we vanaf ongeveer 114% over een financieel gezond fonds konden spreken. Ook onder de nieuwe regels zijn we niet gezond. DEPF had per begin 2015 een dekkingsgraad van 113,4%, waar we dus pas vanaf een aanwezige dekkingsgraad van ongeveer 119% over een financieel gezond pensioenfonds spreken. DEPF moet dan ook voor 1 juli 2015 een nieuw herstelplan bij De Nederlandsche Bank indienen.
De roze lijn: vereist eigen vermogen Voor de hoogte van de buffer (Vereist eigen vermogen) geldt dat we vanaf 2015 moeten uitgaan van grotere schokken op de financiële markten. Dit heeft per 1 januari 2015 een verhogend effect op het niveau van de roze lijn, die de hoogte van het vereist eigen vermogen weergeeft. Deze is gestegen van 114% naar 119%.
Blijf onze Nieuwsbrieven en berichtgeving op de website www.depensioenfonds.nl volgen voor meer informatie. In het volgende artikel gaan we in op het belegde vermogen en het hierover behaalde beleggingsresultaat in 2014.
Dekkingsgraad 2014 en januari 2015 130% 125% 120% 115% 110% 105% 100%
Actuele dekkingsgraad Minimum grens toeslag Vereist vermogen (solvabiliteit)
Ja n
‘15
‘14
De c
‘14
No v
‘14 Ok t
‘14
Se p
‘14
Au g
Ju l
‘14
‘14 Ju n
Ap r‘ 14 M ei ‘14
M
rt
‘14
‘14
Fe b
‘14
Ja n
De c
‘13
95%
Minimum vereist vermogen Minimum grens volledige toeslag Lange termijn herstelplan (eind 2014 beëindigd) Beleidsdekkingsgraad
-2-
Voorlopige financiële cijfers 2014 De financiële cijfers en het complete jaarverslag over 2014 worden momenteel opgesteld. In april vindt de audit plaats, waarna het bestuur het jaarverslag 2014 op 21 mei vast zal stellen. In juni komt de verkorte versie van het jaarverslag beschikbaar. Om toch alvast een eerste indruk te geven over de positie van DEPF, laten we hier alvast enkele belangrijke kengetallen zien • Balanstotaal eind 2014: ruim € 1,6 miljard; • Algemene reserve eind 2014: bijna € 168 miljoen; De algemene reserve is daarmee in 2014 met ruim € 25 miljoen gestegen; • Beleggingsrendement 2014: ongeveer 18,8% (zie tabel hieronder); • Bestemde reserve eind 2014: bijna € 49 miljoen *) *) de Toeslagreserve Actieven Tra De voorlopige balans-in-notedop ziet er per eind 2014 als volgt uit:
Bedragen: * € miljoen ACTIVA/ BELEGGINGEN
Stand per 31-12-2014
Stand per 31-12-2014
Rendement over 2014 PASSIVA / VOORZIENINGEN
(bedrag)
(%)
(%)
Matchingportefeuille
974
61%
25,2%
Returnportefeuille
637
40%
13,2%
-8
-1%
-1,2%
Algemene reserve
1.603
100
18,8%
TOTAAL
Cash / Overig TOTAAL BELEGGINGEN TRA
49
9,0%
Voorziening voor penioenaanspraken
BESTEMDE RESERVE TRA
Voor een toelichting op de begrippen: zie website www.depensioenfonds.nl: Werknemers > Pensioen ABC
Jubileum Wist je dat... het Douwe Egb erts Pensioenfonds 65 jaar bestaat? Het fonds is op gericht op 31 december 19 49.
De oprichtingsakte van de voorloper van DEPF (onder de naam Stichting Pensioenfonds Douwe Egberts, SPDE) dateert van 31 december 1949. Nadat in de tussentijd vele fusies, overnames, overdrachten en naamswijzigingen hebben plaatsgevonden, vierde DEPF onlangs alweer haar 65 jarig jubileum. Een Briljanten jubileum! Maar we vinden het zeker nog geen tijd om met pensioen te gaan...
-3-
(bedrag) 1.435
168 1.603 49
Toeslagbesluit 1 januari 2015 De pensioenregeling van DEPF kent sinds 1 april 2011 een voorwaardelijke toeslagverlening. De tot en met 2014 geldende interne richtlijn voor toeslagverlening was dat bij een dekkingsgraad van 120% of hoger het bestuur van DEPF een volledige toeslag toekent. Bij een dekkingsgraad lager dan 110% zal het bestuur geen toeslag toekennen. En bij een dekkingsgraad tussen de 110% en 120% was volgens de interne richtlijn sprake van een gedeeltelijke toeslag. Het pensioenfonds streeft op basis van het pensioenreglement naar verhoging van de pensioenrechten van inactieve deelnemers (gepensioneerden en slapers) met de prijsindex. Dit is de afgeleide Consumenten Prijs Index per oktober. De ambitie is verder dat de pensioenaanspraken van de actieve deelnemers met de loonindex mee kunnen stijgen. Dit is de CAO verhoging van Coffee en
Tea over het afgelopen jaar. Daarom heeft DEPF sinds 2011 een aparte bestemde reserve – de Toeslagreserve actieven (TRA) - beschikbaar. Als de dekkingsgraad van DEPF niet hoog genoeg is om aan de actieve deelnemers de volledige loonindex toe te kennen, dan kan door het bestuur een aanvullende toeslag worden toegekend. De kosten hiervoor worden aan de TRA onttrokken. Pensioengerechtigden en gewezen deelnemers Als maatstaf voor de toeslag aan inactieve deelnemers wordt de prijsindex gehanteerd. Per oktober 2014 bedraagt deze 0,75%. Op basis van de financiële positie eind november 2014 en de interne richtlijn heeft het bestuur in december besloten de ingegane pensioenuitkeringen en de rechten van slapers bij DEPF per 1 januari 2015 met 0,3% te verhogen. De interne richtlijn leverde een percentage van 0,27%, welke naar boven is afgerond. De
-4-
kosten van deze toeslag worden gefinancierd uit de algemene middelen van het pensioenfonds en dit is al verwerkt in de cijfers per 31 december 2014. Alle pensioengerechtigden hebben in december een brief met informatie en toelichting ontvangen. Actieve deelnemers Voor de toeslag aan actieve deelnemers wordt de loonindex als maatstaf gehanteerd. Over 2014 bedraagt de CAO verhoging van C&T 2,0%. Het bestuur heeft besloten om de opgebouwde rechten van actieve deelnemers per 1 januari 2015 met 2,0% te verhogen. Hiervan wordt 0,72% gefinancierd uit de algemene middelen van het pensioenfonds en 1,28% uit de TRA. Hiervoor is € 5,1 miljoen aan de TRA onttrokken. De waarde van de TRA na onttrekking bedraagt momenteel ongeveer € 49 miljoen. Ook de impact hiervan is al verwerkt in de cijfers per eind 2014.
Barbara van Berkestijn nieuw bestuurslid bij DEPF
“Ik heb zin om mij vast te bijten in een nieuw onderwerp” Bank. DNB toetst je geschiktheid op basis van een voordracht met veel bijbehorende stukken. Soms is een aanvullend individueel gesprek bij DNB nodig. Ik ben vrij soepel door dit proces gelopen en ben nu dus bestuurslid en tevens tevens voorzitter van de commissie PensionFundGovernance.”
Barbara van Berkestijn werkt al enige tijd op het internationale hoofdkantoor van DE Master Blenders 1753 als regional legal manager. Onder andere vanwege haar juridische achtergrond werd ze enige tijd geleden benaderd met de vraag of ze interesse had in een bestuursfunctie bij het Douwe Egberts pensioenfonds (DEPF). Daar zei ze ‘ja’ op en sinds 23 december 2014 is dat officieel. “Ik heb zeven jaar als jurist in de advocatuur gewerkt en al in 2003 werd ik door destijds Sara Lee ingehuurd als consultant op het juridisch vlak. Sinds 2011 werk ik in loondienst. De pensioenwereld was nieuw voor me, maar ik vond het een echte uitdaging me in deze materie te verdiepen. Ik had zin om me weer eens vast te bijten in een nieuw onderwerp en daarom heb ik deze klus met overtuiging aangenomen. Ik heb vanaf april vorig jaar meegelopen met het bestuur en dat was leerzaam. Het was ook goed omdat je als bestuurslid wordt voorgedragen bij de toezichthouder van de pensioenfondsen, De Nederlandsche
Over het bestuur “Omdat ik nu al bijna een jaar meeloop, heb ik een goed beeld gekregen van het reilen en zeilen binnen het bestuur. Het is een interessante groep mensen van zeer diverse pluimage. En juist omdat de groep zo divers is, vullen de leden elkaar prima aan. En de voorzitter, Quirijn Ligtenstein, ademt pensioen, is pensioen. Daar zit erg veel kennis. Tel daarbij op dat er een goed georganiseerd bestuursbureau is dat ons ondersteunt en dan kun je niet anders dan concluderen dat DEPF zijn zaakjes goed voor elkaar heeft. We zijn in de periode dat ik nu bij het pensioenfonds betrokken ben veel bezig geweest met de Wet Versterking Bestuur Pensioenfondsen.
Dat is misschien niet direct spannend voor de deelnemers, maar toch belangrijk. Het geeft het bestuur de juiste focus om zijn taak goed uit te voeren en op een goede manier verantwoording daarover af te leggen.” Voortdurend veranderen “Iets dat deelnemers wel direct raakt, is de regelgeving op het gebied van financiele - en fiscale kaders rond pensioensparen. Daar is de pensioenregeling per 1 januari 2015 op aangepast. Ik begrijp dat er de afgelopen jaren veel is veranderd. En het einde is nog niet in zicht, denk ik. Alles verandert voortdurend, dat is overal zo, bij ons bedrijf en dat geldt ook voor pensioenen. We zijn als pensioenfonds nu eenmaal voor een groot deel afhankelijk van economische omstandigheden en overheidsmaatregelen en die hebben de neiging om vaak te veranderen. Het maakt wel dat de vergaderingen die we als bestuur hebben zeer dynamisch verlopen en erg intensief zijn. Wat dat betreft is pensioen zijn stoffige imago nu wel kwijt.”
Nieuwe bestuurssecretaris:
Emmeke Spoorenberg Helaas heeft Joris van der Rijt per 1 januari 2015 de onderneming verlaten en daarmee heeft hij ook afscheid als bestuurslid van DEPF genomen. In een later stadium informeren we je over zijn opvolging. Joris was naast bestuurslid ook secretaris van het bestuur. Deze functie wordt per 2015 vervuld door Emmeke Spoorenberg. Wij willen Joris bedanken voor zijn inzet en wensen Emmeke veel succes in deze nieuwe rol.
-5-
Emmeke Spoorenberg
Vacature vertegenwoordiger medewerkers in het Verantwoordingsorgaan van DEPF Bij DEPF is een fondsorgaan van zes personen ingesteld: het Verantwoordingsorgaan (VO). Hierin nemen twee vertegenwoordigers van zowel werkgever, medewerkers als pensioengerechtigden zitting. Meer informatie over de taak en het doel van het VO is te vinden op onze website www.depensioenfonds.nl > Het pensioenfonds > Bestuur & Controle of op te vragen bij het Bestuursbureau. Per 1 juli 2015 zal Cees de Mol het VO
verlaten. Cees is in 2009 in het VO aangesteld via een benoeming door de Ondernemingsraad als vertegenwoordiger van de medewerkers. Zijn zittingstermijn loopt medio 2015 af. Vanaf 1 juli 2014 is het niet meer toegestaan dat de OR rechtstreeks vertegenwoordigers in het VO benoemt. Er is een verkiezingsprocedure van toepassing, welke in onze statuten is vastgelegd. Deze procedure komt neer op de volgende stappen:
John Jegen stelt zich voor Mijn naam is John Jegen en werk sinds januari 1979 bij het bedrijf. Na verschillende functies in zowel Finance als Logistics werk ik nu op de afdeling Logistics Supply Chain Nederland als management accountant FPC. Per 2009 ben ik lid geworden van de OR omdat ik vertegenwoordiging van werknemers belangrijk vind. Dat geldt ook voor het Verantwoordingsorgaan van DEPF. Met mijn financiële achtergrond denk ik een goede bijdrage te kunnen leveren aan de taken van het VO. Bovendien ben ik al 2 jaar aspirant lid van het VO en heb al kunnen deelnemen aan workshops van het pensioenfonds.
-6-
• De OR draagt een kandidaat voor; • DEPF brengt deze kandidaat onder de aandacht van alle medewerkers en stelt medewerkers in de gelegenheid zichzelf ook kandidaat te stellen; hiervoor gelden enkele eisen. • Als er geen andere kandidaten zijn, wordt de kandidaat van de OR geacht te zijn gekozen door de medewerkers • Als er wel andere kandidaten zijn organiseert DEPF verkiezingen. De OR heeft John Jegen (zie kader) voorgedragen als opvolger van Cees de Mol. Daarnaast blijft Foeke de Boer namens de medewerkers in het VO (en is in 2015 en 2016 voorzitter van het VO). Als je medewerker bent en interesse hebt in deze functie, dan kan je informatie inwinnen bij het bestuursbureau van DEPF (zie colofon). Doe dat voor 15 maart 2015. Als wij op deze datum geen berichten van mogelijke geinteresseerden hebben ontvangen, dan wordt John Jegen automatisch het nieuwe lid van het verantwoordingsorgaan en geacht te zijn gekozen door de medewerkers.
De nieuwe website en Pensioen 1-2-3 We hebben eind januari onze website www.depensioenfonds.nl vernieuwd. De nieuwe website biedt informatie beter en overzichtelijker aan. Uitstraling De site heeft een nieuwe frisse uitstraling gekregen en is aangepast aan de meest recente internet standaarden. Hierdoor is de website ook zeer gebruiksvriendelijk op je tablet of smartphone. Naast de ‘verpakking’ is er ook hard gewerkt aan het verbete-
ren van de duidelijkheid en leesbaarheid. Zo worden ‘veranderingen in je leven’ nu weergegeven door middel van iconen en is op elke pagina het navigatiemenu duidelijk zichtbaar. Ten behoeve van de herkenbaarheid worden op de site dezelfde iconen gebruikt als door Pensioen1-2-3. Dit is een landelijk initiatief van pensioenfondsen en verzekeraars om pensioen begrijpelijker en toegankelijker te maken. ’Mijn omgeving’ Niet alleen de buitenkant van de website heeft een metamorfose ondergaan. De grootste veranderingen vind je nadat je hebt ingelogd. Met je DigiD heb je toegang tot de zogeheten Mijn omgeving (jouw persoonlijke deel van de website). In tegenstelling tot de oude site kunnen gepensioneerden nu ook inloggen met DigiD. Actieve deelnemers hebben naast DigiD ook de mogelijkheid om met
de eerder ontvangen inloggegevens van TKP in te loggen. In de Mijn omgeving bevinden zich ‘tegels’ met informatie die speciaal op jouw persoonlijke situatie afgestemd zijn. Dit betekent dat na het inloggen alleen die informatie in beeld komt, die voor jou interessant kan zijn. Actieve deelnemers krijgen bijvoorbeeld de volgende ‘tegels’ te zien: ‘Mijn Pensioenregeling’ met informatie over hun pensioenregeling. ‘Mijn Profiel’ met alle persoonlijke gegevens ) en ‘Mijn Post’ met alle digitale post van DEPF. Gepensioneerden krijgen alleen de tegels Mijn Profiel en Mijn Post te zien. Wat nog volgt Uiteindelijk willen we toe naar een situatie waarin alle pensioen post digitaal wordt verstuurd en in Mijn Post terug te vinden zal zijn. Dit jaar zal de meeste post nog op papier
-7-
worden verstuurd, maar in de nabije toekomst wordt digitaal de standaard. Vooruitlopend hierop krijg je op de website alvast de vraag gesteld of je post, zoals het Uniform Pensioenoverzicht, op papier wilt blijven ontvangen. Vanaf juni komt er in de Mijn Omgeving nog een belangrijke nieuwe ‘tegel’ bij voor deelnemers die pensioen opbouwen, namelijk Mijn Pensioendashboard. Dit dashboard is een pensioenplanner met een paar extra mogelijkheden. In het dashboard zie je niet alleen hoeveel pensioen je naar verwachting zult ontvangen, maar kun je ook aangeven hoeveel kosten je denkt te hebben na je pensionering. Deze extra informatie geeft een completer beeld van je financiële situatie zodra je met pensioen gaat. We komen hier in de nieuwsbrief van mei nog uitgebreid op terug.
Status update nieuwe pensioenregeling KDE en de vakbonden hebben medio december een principe-akkoord gesloten over de C&T pensioenregelingen 2015. In januari hebben de leden hier groen licht voor gegeven. Voor de 67-regeling gelden de volgende hoofdlijnen: • Het opbouwpercentage wordt verlaagd van 2,15% naar 1,875%; • Het maximum pensioengevend salaris wordt verhoogd van € 70.000 naar € 100.000 (geïndexeerd) en de Beschikbare Premieregeling (BPR) verdwijnt; • De franchise wordt niet verhoogd, maar blijft ongewijzigd € 13.662 (dit geldt overigens ook voor 2016). Op de website is reeds de nieuwe brochure opgenomen waarin deze afspraken zijn verwerkt: navigeer naar ‘Medewerkers > Pensioen in ’t kort’. Bij ‘Het pensioenfonds > Publicaties > Reglementen’ is ook een samenvatting van alle pensioenregelingen te vinden. Ook over de premie en de methodiek van de toeslagverlening zijn principe afspraken gemaakt. Deze moeten nog door het pensioenfonds worden getoetst aan de nieuwe wetgeving. De wetgeving rond het Financieel ToetsingsKader (FTK) is vlak voor het kerstreces door de Eerste Kamer aangenomen. In januari en februari voerde De Nederlandsche Bank nog een grote hoeveelheid ‘lagere regelgeving’ in, welke eveneens getoetst moet worden. We verwachten dat dit medio februari gereed zal zijn. Begin maart verschijnt een Informatiebulletin met alle details en zijn ook de aangepaste pensioenreglementen op bovengenoemde plek op de website te vinden.
-8-
colofon Stichting Douwe Egberts Pensioenfonds Postbus 2 3500 CA UTRECHT www.depensioenfonds.nl De Nieuwsbrief Pensioen is een kwartaaluitgave van Stichting Douwe Egberts Pensioenfonds. Auteurs: Elvin van den Hoek, Bart van der Kwast en Michiel Kok (TKP). Redactie: Emmeke Spoorenberg, Melisa Seyhan, Elvin van den Hoek, Bart van der Kwast en Annemieke Nijland. Oplage: 7.000 Reageren? Graag per e-mail naar
[email protected] of 030 – 297 2270. Vragen van administratieve aard? Graag per e-mail naar
[email protected] of 050 - 582 7950.
