NEMZETI ADÓ- ÉS VÁMHIVATAL
Elfogadó nyugta Adóazonosító
23978775
VPID Adózó neve
RECSER KORLÁTOLT FELELŐSSÉGŰ TÁRSASÁG
NAV iktatószám
4545528021
KR érkeztetési szám
518124715201405200954344171
Beküldő
CSINCSIK ANNAMÁRIA
Beküldés dátuma
2014.05.20 09:54:35
Típus
1465, Verzió: 2.0
Időszak
20140401-20140430
Állománynév
1465A_23978775213_RECSER_Kft__1400411339578.xm l
Megjegyzés
RECSER Kft. - Áfa bevallás
Lenyomat
601851EE98E34EBC3F935E2A36942C4144FC5F69
Jóváhagyók
CSINCSIK ANNAMÁRIA
Üzenet
A dokumentum elfogadásra került, a tartalmi feldolgozás megkezdődött.
ÁFA BEVALLÁS
vonalkód helye
(BEVALLÁS, ADATSZOLGÁLTATÁS) Nemzeti Adóés Vámhivatal
H I V A T A L (A)
Benyújtandó az állami adóhatósághoz
1465A
Postára adás dátuma
2 0
Beérkezés dátuma
2 0 év
Átvevő kódja
hó
nap
Átvevő állami adóhatóság kódja átvevő aláírása
Adózó adószáma
Adózó adóazonosító jele
2 3 9 7 8 7 7 5 A Z O N O S Í T Á S (B)
2
Jogelőd adószáma
Adózó neve
Hibásnak minősített bevallás vonalkódja
1 3 Közösségi adószámmal rendelkezik
Jogelődje közösségi adószámmal rendelkezett
Adóalanyi csoport
RECSER Kft.
Székhely/ telephely/ fióktelep/ lakcím
külföldi cím
Levelezési cím
külföldi cím
ország 2 2 3 3 közterület neve utca
Ipar
Ipar Ügyintéző neve
közterület jellege
ország 2 2 3 3 közterület neve utca
város/ község
Ecser 306
hsz.
0 1
év
hó
naptól
_
2 0 1 4
0 4
3 0 napig
év
hó
Bevallás jellege
Bevallás gyakorisága
közterület jellege
ajtó város/ község
306
hsz.
ép.
lépcsőház
em.
ajtó
H
Bevallás típusa
Bevallás fajtája
Küszöbérték túllépés éves adózó esetén Adóhatósági engedéllyel évközi gyakoriság váltás Közösségi adószám évközi megállapítása miatt törtidőszaki bevallás éves adózó esetén
(C)
Kitöltött lapok száma
em.
Ecser
Bevallási időszak
0 4
lépcsőház
telefonszáma 06304268666
Csincsik Annamária
2 0 1 4
ép.
170 02 03 04 05 07
Sajátos beszámolókészítési kötelezettség miatt a soronkívüli bevallás kódja
08 A88
Partnerek száma
Adózó belföldi pénzforgalmi vagy fizetési számlaszáma
Eljárás végével újra élővé válik
M
Fokozott adóhatósági felügyelet miatti gyakorítás / visszaléptetés
Számlavezető pénzforgalmi szolgáltató neve város/ község
Belföldi postai utalási cím Közterület neve, közterület jellege, hsz., ép., lépcsőház, em., ajtó Külföldi számla tulajdonosának neve (D)
IBAN számlaszám jelölése
Adózó külföldi fizetési számlaszáma
Országkód
Külföldi számlát vezető pénzügyi szolgáltató neve
Teljes összeg kiutalása kérésének jelölése
Devizanem
Külföldi számlát vezető pénzügyi szolgáltató címe
Kiutalást nem kér jelölése
Átvezetési kérelem mellékelve Nyilatkozat az Art. 37. § (4a) bekezdése szerint
Visszaigénylés jogcímkódja (E)
SWIFT-kód
Faktorálási szerződést csatolt
Mentes státusz mellett adókötelezettsége keletkezett
Felelősségem tudatában kijelentem, hogy a bevallásban közölt adatok a valóságnak megfelelnek.
Ecser
2 0 1 4 0 5 1 8
helység Jelen adóbevallást ellenjegyző aláírása (F)
Adótanácsadó, adószakértő vagy okleveles adószakértő neve Adóazonosító száma Igazolvány száma
Kitöltő verzió:2.60.0 Nyomtatvány verzió:2.0
év
hó
nap
P.H. adózó vagy törvényes képviselő, meghatalmazott aláírása Állami adóhatósághoz bejelentett, a bevallás aláírására jogosult állandó meghatalmazás jelölése Eseti meghatalmazás csatolásának jelölése Állami adóhatósághoz bejelentett pénzügyi képviselő jelölése
Nyomtatva: 2014.05.18 13.09.45
1465A-01-01 Adózó adószáma / csoportazonosító száma
2 3 9 7 8 7 7 5
2
Adózó adóazonosító jele
1 3
Bevallási időszak
2 0 1 4 0 4 0 1 év
Adózó neve
hó
_
2 0 1 4 0 4 3 0
naptól
év
hó
napig
RECSER Kft. Az adatokat ezer forintban kell feltüntetni! a
Az adó alapja (tényleges vagy helyesbített) b
Az adó összege (tényleges vagy helyesbített) c
Fizetendő általános forgalmi adó Közösség területén kívülre történő termékértékesítés, azzal egy tekintet alá eső szolgáltatásnyújtás,
01. valamint nemzetközi közlekedéshez kapcsolódó termékértékesítés és szolgáltatásnyújtás
01. ezer
02. Közösségen belülre történő, adólevonási joggal járó adómentes termékértékesítés (kivéve az új közlekedési eszköz értékesítését)
02. ezer
03. Új közlekedési eszköz Közösségen belülre történő értékesítésének összege
03. ezer
04. Az áfa tv. 142. §-a szerinti termékértékesítés, szolgáltatásnyújtás és az adólevonással járó adómentes belföldi értékesítés ellenértéke
05.
04. ezer
05.
5 %-os kulcs alá tartozó értékesítés ezer
ezer
ezer
ezer
06. 18 %-os kulcs alá tartozó értékesítés 07. 27 %-os kulcs alá tartozó értékesítés
06.
706
ezer
190 07. ezer
08. Közérdekű vagy egyéb speciális jellegére tekintettel adómentes értékesítés
08. ezer
09. Különleges eljárással megállapított adó
09. ezer
ezer
ezer
ezer
10. Saját vállalkozáson belül végzett beruházás után fizetendő adó
10.
11. Közösségen belülről történő adómentes termékbeszerzés
11. ezer
12. Közösségen belülről történő 5 %-os kulcs alá tartozó termékbeszerzés
12. ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
13. Közösségen belülről történő 18 %-os kulcs alá tartozó termékbeszerzés
13.
14. Közösségen belülről történő 27 %-os kulcs alá tartozó termékbeszerzés
14.
15. Közösségen belülről történő új közlekedési eszköz beszerzés (27 %-os adómérték) 16. 17.
15. 16.
Közösségen belülről történő jövedéki termékbeszerzés (27 %-os adómérték)
17.
Adómentes szolgáltatás igénybevétel (közösségi adóalanytól és harmadik országbeli adóalanytól) ezer
adóalanytól igénybe vett szolgáltatás utáni adófizetési kötelezettség 18. Közösségi az áfa tv. 37. § (1) bekezdése alapján (27 %-os adómérték)
18. ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
19. Közösségi adóalanytól igénybe vett szolgáltatás utáni egyéb adófizetési kötelezettség 20.
Közösségen belül az áfa tv. 91. § (2) bek. szerinti ügylet esetén a beszerző termékértékesítés címén fizetendő 5%-os mértékű adója
21.
Közösségen belül az áfa tv. 91. § (2) bek. szerinti ügylet esetén a beszerző termékértékesítés címén fizetendő 18 %-os mértékű adója
22.
Közösségen belül az áfa tv. 91. § (2) bek. szerinti ügylet esetén a beszerző termékértékesítés címén fizetendő 27 %-os mértékű adója
19. 20. 21. 22.
23. Adómentes termékimport
23. ezer
24. Termékimport címén fizetendő 5 %-os mértékű adó
24. ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
25. Termékimport címén fizetendő 18 %-os mértékű adó
25.
26. Termékimport címén fizetendő 27 %-os mértékű adó
26.
27. Harmadik országbeli adóalanytól igénybevett szolgáltatás utáni adófizetési kötelezettség
27.
28. Az áfa tv. 32. §, 34. § szerinti termékbeszerzés (27 %-os adómérték)
28.
29. Az áfa tv. 142. §-a alapján a fordított adózás szabályai szerint fizetendő adó
29.
30. Az áfa tv. 99. § (9) bekezdés alapján fizetendő adót csökkentő tétel
30.
31. Az áfa tv. 153/C. § alapján fizetendő adót növelő tétel összesen 32.
Az áfa tv. 77-78. § és 153/B. § alapján végzett bizonylatkorrekció miatti negatív tétel belföldi értékesítés és szolgáltatásnyújtás esetén (tárgyévben nem hatályos adómértékek)
31. 32.
33. Az áfa tv. 77-78. § és 153/B. § alapján végzett bizonylatkorrekció miatti negatív tétel közösségi termékbeszerzés esetén (tárgyévben nem hatályos adómértékek)
33.
34. Az áfa tv. 77-78. § és 153/B. § alapján végzett bizonylatkorrekció miatti negatív tétel egyéb szolgáltatás igénybevétel esetén (tárgyévben nem hatályos adómértékek)
34.
35. Egyéb 36. Összesen (01 - 35. sorok)
35.
706
ezer
Kitöltő verzió:2.60.0 Nyomtatvány verzió:2.0
Nyomtatva: 2014.05.18 13.09.45
190 36. ezer
1465A-01-02 Adózó adószáma / csoportazonosító száma
2 3 9 7 8 7 7 5
2
Adózó adóazonosító jele
1 3
Bevallási időszak
2 0 1 4 0 4 0 1 év
Adózó neve
hó
_
2 0 1 4 0 4 3 0
naptól
év
hó
napig
RECSER Kft. Az adatokat ezer forintban kell feltüntetni! Az adó alapja (tényleges vagy helyesbített) b
Az adó összege (tényleges vagy helyesbített) c
37. Az áfa tv. 98. §-a szerinti termékexport ellenértéke a a01. sorból
37. ezer
38.
Adóraktárba beraktározott és ott továbbértékesített vagy onnan kiraktározott áruk ellenértéke
39.
Közösségi beszerzésből származó, adóraktárba adómentesen beraktározott áru ellenértéke a 11. sor összegéből
megbízás alapján belföldön történő fel- vagy összeszerelés tárgyát képező 40. Közösségi termékértékesítések összege a 05-07. sorokból
38. ezer
ezer
39. ezer
40. ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
41. Távolsági értékesítés összege a 05-07. sorokból megbízás alapján belföldön történő fel- vagy összeszerelés tárgyát képező 42. Közösségi termékbeszerzés összege a 28. sorból
41. 42.
43. Tárgyieszköz-értékesítés a 36. sor összegéből (apport nélkül)
43.
44. Apportértékesítés a 36. sor összegéből
44.
45. Előleg címén kapott összeg a 05-07. sorok összegéből
45.
46. Előleg címén kapott összeg a 01. és 04. sorok összegéből
46. ezer
47. Közösségen belülre, nem adóalany részére történő új közlekedési eszköz értékesítése a 03. sorból
47. ezer
48. Jövedékiadó-tartalom a 11., 16. sorok adóalapjában
48. ezer
49. Az utazásszervezési szolgáltatásnyújtás után fizetendő adó a 09. sor összegéből
49. ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
50. Az áfa tv. XVI. fejezete alá tartozó értékesítés adója a 09. sor összegéből
50.
51. A fordított adózás szabályai szerint ingatlan után fizetendő adó a 29. sor összegéből
51.
52. A fordított adózás szabályai szerint hulladék után fizetendő adó a 29. sor összegéből 53.
A fordított adózás szabályai szerint az üvegházhatású gáz kibocsátására jogosító vagyoni értékű jog átruházása esetén fizetendő adó a 29. sor összegéből
54.
Az áfa tv. 142. §-ban meghatározott fordított adózás szabályai szerinti szolgáltatás igénybevétele esetén fizetendő adó a 29. sor összegéből
55.
Közösségen belülre, illetve belföldre történő értékesítésből az adóraktározási eljárás kapcsán adóbiztosítékkal érintett értékesítés adója a 36. sor összegéből
56.
Az importáló által teljesített, Közösségen belülre történő értékesítésből az adómentes termékimport kapcsán adóbiztosítékkal érintett értékesítés a 02. sor összegéből
57.
Az importáló által teljesített, de a közvetett vámjogi képviselő által bevallott, Közösségen belülre történő adómentes termékértékesítés összege a 02. sorból
importáló által teljesített, de a közvetett vámjogi képviselő által bevallott, Közösségen belülre 58. Az történő új közlekedési eszköz adómentes értékesítésének összege a 03. sorból
59.
Az importáló által teljesített, de a közvetett vámjogi képviselő által önadózás keretében bevallott adómentes termékimport összege a 23. sorból
60.
Az importáló által teljesített, de a közvetett vámjogi képviselő által önadózás keretében bevallott 5 %-os adókulcsú termékimport összege a 24. sorból
61.
Az importáló által teljesített, de a közvetett vámjogi képviselő által önadózás keretében bevallott 18 %-os adókulcsú termékimport összege a 25. sorból
62.
Az importáló által teljesített, de a közvetett vámjogi képviselő által önadózás keretében bevallott 27 %-os adókulcsú termékimport összege a 26. sorból
52. 53. 54. 55. 56. ezer
57. ezer
58. ezer
59. ezer
60. ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
61. 62.
Beszerzést terhelő, előzetesen felszámított, levonható általános forgalmi adó 63. Adómentes belföldi termékbeszerzés adóalapja
63. ezer
64.
64.
5 %-os kulcs alá tartozó belföldi termékbeszerzés, szolgáltatás után ezer
ezer
ezer
ezer
65. 18 %-os kulcs alá tartozó belföldi termékbeszerzés, szolgáltatás után 66. 27 %-os kulcs alá tartozó belföldi termékbeszerzés, szolgáltatás után
65.
469
ezer
67.
Harmadik országbeli és közösségi adóalanytól igénybe vett szolgáltatás után, illetve terméket saját nevében beszerzőként fizetett adóból levonható összeg
127 66. ezer
67. ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
68. Arányosítás alkalmazásával levonható adórész
68.
69. Közösségen belüli termékbeszerzés után levonható adó összege
69.
70. Importált termék után (kivetéssel) megfizetett adó levonható része
70.
71. Importált termék után (önadózással) megfizetett adó levonható része
Kitöltő verzió:2.60.0 Nyomtatvány verzió:2.0
71.
Nyomtatva: 2014.05.18 13.09.45
1465A-01-03 Adózó adószáma / csoportazonosító száma
2 3 9 7 8 7 7 5
2
Adózó adóazonosító jele
Bevallási időszak
1 3
2 0 1 4 0 4 0 1 év
Adózó neve
hó
_
2 0 1 4 0 4 3 0
naptól
év
hó
napig
RECSER Kft. Az adatokat ezer forintban kell feltüntetni! Az adó alapja Az adó összege (tényleges vagy helyesbített) (tényleges vagy helyesbített) b c
a
72.
7 %-os mértékű mezőgazdasági kompenzációs felár
72.
db
73. 12 %-os mértékű mezőgazdasági kompenzációs felár
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
73.
db
74. Saját vállalkozáson belül végzett beruházás után
74.
75. Egyéb
75.
76. Összesen (63-75. sorok összege)
469
ezer
127 76. ezer
77. Tárgyi eszköz beszerzése után levonható adó összege a 76. sor összegéből (apport nélkül)
77. ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
ezer
78. Apport-beszerzés után levonható adó összege a 76. sor összegéből
78.
79. Saját vállalkozásban megvalósuló, még nem aktivált beruházás összege a 76. sor összegéből
79.
80. EVA alanyoktól történt beszerzések összege a 76. sor összegéből 81.
A termékimport után levonható adóból a közvetett vámjogi képviselő(k) által megfizetett összeg (a 70. és a 71. sorok összegéből)
80. Levonási jogcím kódja
81.
Általános forgalmi adó elszámolása Önellenőrzés esetén az eredeti adó összege b
a
Előző időszakról beszámítható csökkentő tétel összege (előző időszak
82. bevallásának a "Következő időszakra átvihető követelés összege" sorából) 83.
Az adó összege (tényleges vagy helyesbített) c
0 82.
Elévült követelés ezer
Tárgyidőszakban megállapított fizetendő adó együttes összegének és a levonható előzetesen felszámított adónak a különbözete (36. sor - 76. sor - 82.sor)
ezer
ezer
63 83.
ezer
63 84.
ezer
84. Befizetendő adó összege (a 83. sor adata, ha előjel nélküli)
ezer
85. Visszaigényelhető adó összege (a negatív előjelű 83. sor, ha visszaigénylésre egyébként jogosult)
85. ezer
ezer
ezer
ezer
86. Következő időszakra átvihető követelés összege
86.
A bevallás részletező adatai Számított ellenérték b
a
teljesítésbe ment Közösségen belüli termékértékesítések előlegének eltérő bevallási időszakban 87. Tárgyidőszakban kapott összege
88.
Közösségen belüli ún. "háromszögügyletben" közbenső vevőként továbbértékesítési célból beszerzett termékek adó nélkül számított értéke
87. ezer
88. ezer
belüli ún. "háromszögügyletben" közbenső vevőként továbbértékesített termékek adó 89. Közösségen nélkül számított értéke
89. ezer
90. Az áfa tv. területi hatályán kívül teljesített termékértékesítés adó nélkül számított ellenértéke
90. ezer
91. Az áfa tv. területi hatályán kívül teljesített szolgáltatásnyújtások adó nélkül számított ellenértéke
91. ezer
áfa tv. területi hatályán kívül, közösségi adóalany felé teljesített, az áfa tv. 37. § (1) bekezdése alá 92. Az tartozó szolgáltatásnyújtás adó nélkül számított ellenértéke a 91. sor összegéből
92. ezer
áfa tv. területi hatályán kívül, közösségi adóalany felé teljesített, az áfa tv. 37. § (1) bekezdésen kívüli 93. Az egyéb szolgáltatásnyújtás adó nélkül számított ellenértéke a 91. sor összegéből
93. ezer
más tagországában teljesítettnek minősülő fel- vagy összeszerelés tárgyát képező termék 94. Közösség adó nélkül számított ellenértéke a 90. sorból
94. ezer
más tagországában teljesítettnek minősülő távolsági értékesítés adó nélkül számított 95. Közösség ellenértéke a 90. sorból
95. ezer
96. Az adófizetési kötelezettség csökkenése az elévülési időn belül módosított vámhatósági határozat alapján
96. ezer
Kitöltő verzió:2.60.0 Nyomtatvány verzió:2.0
Nyomtatva: 2014.05.18 13.09.45
ÁFA bevallás RECSER Kft. - 2014.
2014.04.01 - 2014.04.30
FIZETENDŐ ÁLTALÁNOS FORGALMI ADÓ 01 Közösség területén kívülre történő termékértékesítés, azzal egy tekintet alá eső, 02 Közösségen belülre történő, adólevonási joggal járó adómentes termékértékesítés (kivéve új 03 Új közlekedési eszköz Közösségen belülre történő értékesítésének összege 04 Az áfa tv. 142.§ szerinti termékértékesítés, szolgáltatásnyújtás és az adólevonással járó 05 5%-os kulcs alá tartozó értékesítés 06 18%-os kulcs alá tartozó értékesítés 07 27%-os kulcs alá tartozó értékesítés 08 Közérdekű vagy egyéb speciális jellegére tekintettel adómentes értékesítés 09 Különleges eljárással megállapított adó 10 Saját vállalkozáson belül végzett beruházás után fizetendő adó 11 Közösségen belülről történő adómentes termékbeszerzés 12 Közösségen belülről történő 5%-os kulcs alá tartozó termékbeszerzés 13 Közösségen belülről történő 18%-os kulcs alá tartozó termékbeszerzés 14 Közösségen belülről történő 27%-os kulcs alá tartozó termékbeszerzés 15 Közösségen belülről történő új közlekedési eszköz beszerzés (27%-os adómérték) 16 Közösségen belülről történő jövedéki termékbeszerzés (27%-os adómérték) 17 Adómentes szolgáltatás igénybevétel (közösségi adóalanytól és harmadik országbeli adóalanytól) 18 Közösségi adóalanytól igénybe vett szolg. utáni adófizetési köt. az áfa tv. 37.§ (1) alapján 19 Közösségi adóalanytól igénybe vett szolgáltatás utáni egyéb adófizetési kötelezettség 20 Közösségen belül a 91.§ (2) bekezdésében meghatározott ügylet estén a beszerző termékért. 21 Közösségen belül a 91.§ (2) bekezdésében meghatározott ügylet estén a beszerző termékért. 22 Közösségen belül a 91.§ (2) bekezdésében meghatározott ügylet estén a beszerző termékért. 23 Adómentes termékimport 24 Termékimport címén fizetendő 5%-os mértékű adó 25 Termékimport címén fizetendő 18%-os mértékű adó 26 Termékimport címén fizetendő 27%-os mértékű adó 27 Harmadik országbeli adóalanytól igénybevett szolgáltatás utáni adófizetési kötelezettség (18%-os, 28 Áfa tv. 32.§, 34.§ szerinti termékbeszerzés (27%-os adómérték) 29 Az ÁFA tv. 142.§-a alapján a fordított adózás szabályai szerint fizetendő adó 30 Az ÁFA tv. 99.§ (9) bekezdése alapján fizetendő adót csökkentő tétel 31 Az ÁFA tv. 153/C.§ alapján fizetendő adót növelő tétel összesen 32 Az ÁFA tv. 77-78.§ és 153/B.§ alapján végzett kor. miatti negatív tétel belföldi ért. és szolg. 33 Az ÁFA tv. 77-78.§ és 153/B.§ alapján végzett kor. miatti negatív tétel köz. termékbesz. 34 Az ÁFA tv. 77-78.§ és 153/B.§ alapján végzett kor. miatti negatív tétel egyéb szolg. (tárgyévben 35 Egyéb 36 Összesen (01-35. sorok összege) 37 Az áfa tv. 98.§-a szerinti termékexport ellenértéke a 01. sorból 38 Adóraktárba beraktározott és ott továbbértékesített, vagy onnan kiraktározott áruk ellenértéke 39 Közösségi beszerzésből származó, áfa-raktárba adómentesen beraktározott áru ellenértéke a 11. 40 Közösségi megbízás alapján, belföldön történő fel- vagy összeszerelés tárgyát képező terméké. 41 Távolsági értékesítés összege (05-07 sorokból) 42 Közösségi megbízás alapján, belföldön történő fel- vagy összeszerelés tárgyát képező 43 Tárgyi eszköz értékesítés a 36. sor összegéből (apport nélkül) 44 Apport értékasítés a 36. sor összegéből 45 Előleg címén kapott összeg a 05-07 sorok összegéből 46 Előleg címén kapott összeg a 01-04 sorok összegéből 47 Közösségen belülre, nem adóalany részére történő új közlekedési eszköz értékesítése a 03. sor 48 Jövedéki adó tartalom a 11., 16. sorok adóalapjában 49 Az utazásszervezési szolgáltatásnyújtás után fizetendő adó a 09. sor összegéből 50 Az áfa tv. XVI. fejezete alá tartozó értékesítés adója (a 09. sor összegéből) 51 A fordított adózás szabályai szerint ingatlan után fizetendő adó (a 29. sor összegéből) 52 A fordított adózás szabályai szerint hulladék után fizetendő adó (a 29. sor összegéből) 53 A fordított adózás szabályai szerint az üvegházhatású gáz kib. jogosító vagyoni értékű jog átr. után 54 Az áfa tv. 142.§-ban meghatározott fordított adózás szabályai szerinti szolg. igénybevétele estén 55 Közösségen belülre, illetve belföldre történő értékesítésből az adóbiztosítékkal érintett értékesítés 56 Az imp. által telj. közösségen belülre, illetve belföldre történő ért.-ből az adómentes term.imp. k. 57 Az importáló által teljesített, de a közvetett vámjogi képv. által bev., Közösségen belülre történő 58 Az importáló által teljesített, de a közvetett vámjogi képv. által bev., Közösségen belülre új közl. 59 Az importáló által teljesített, de a közvetett vámjogi képv. által bev.,önadózás keretében 60 Az importáló által teljesített, de a közvetett vámjogi képv. által bev.,önadózás keretében 5%
alap
ÁFA
0 0 0 0 0 0 705 514 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 705 514 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 190 489 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 190 489 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
ÁFA bevallás RECSER Kft. - 2014.
61 62
Az importáló által teljesített, de a közvetett vámjogi képv. által bev.,önadózás keretében 18% Az importáló által teljesített, de a közvetett vámjogi képv. által bev.,önadózás keretében 27%
2014.04.01 - 2014.04.30
0 0
0 0
0 0 0 469 032 0 0 0 0 0 0 0 0 0 469 032 0 0 0 0 0
0 0 0 126 639 0 0 0 0 0 0 0 0 0 126 639 0 0 0 0 0
ÁLALÁNOS FORGALMI ADÓ ELSZÁMOLÁSA 82 Előző időszakról beszámítható csökkenő tétel összege 83 Tárgyidőszakban elszámolandó adó összege (36. sor - 76. sor - 82.sor) 84 Befizetendő adó összege ( a 83. sor adata, ha előjel nélküli) 85 Visszaigényelhető adó összege (a negatív előjelű 83. sor, ha visszaigénylésre egyébként jogosult) 86 Következő időszakra átvihető követelés összege
0 0 0 0 0
0 63 850 63 850 0 0
A BEVALLÁS RÉSZLETEZŐ ADATAI 87 Tárgyidőszakban teljesítésbe ment Közösségen belüli termékértékesítések előlegének eltérő bev. 88 Közösségen belüli un. "háromszögügyletben" közbenső vevőként továbbértékesítési célból 89 Közösségen belüli un. "háromszögügyletben" közbenső vevőként továbbértékesített termékekek 90 Áfa törvény területi hatályán kívül teljesített termékértékesítés adó nélkül számított ellenértéke 91 Áfa törvény területi hatályán kívül teljesített szolgáltatásnyújtás adó nélkül számított ellenértéke 92 Áfa törvény területi hatályán kívül, köz.adóalany felé telj. szolg. adó nélküli ellenértéke a 37.§ (1) 93 Áfa törvény területi hatályán kívül, köz.adóalany felé telj. szolg. adó nélküli ellenértéke a 37.§ (1) 94 A közösség más tagországában teljesítettnek minősülő fel- vagy összeszerelés tárgyát képező 95 A közösség más tagországában teljesítettnek minősülő távolsági értékesítés adó nélküli értéke a 96 Az adófizetési kötelezettség csökkenése az elévülési időn beül módosított vámhatósági hat. 100 Fordított adózás keretében értékesített mezőgazdasági termék adóalapja a 04. sor összegéből 101 Fordított adózás keretében beszerzett mezőgazdasági termékre jutó adóalap és adó a 29. sor
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
BESZERZÉST TERHELŐ LEVONHATÓ, ELŐZETESEN FELSZÁMÍTOTT ÁLTALÁNOS 63 Adómentes belföldi termékbeszerzés adóalapja 64 5%-os kulcs alá tartozó belföldi termékbeszerzés után 65 18%-os kulcs alá tartozó belföldi termékbeszerzés, szolgáltatás után 66 27%-os kulcs alá tartozó belföldi termékbeszerzés, szolgáltatás után 67 Külföldről igénybevett szolgáltatás után, illetve terméket saját nevében beszerzőként fizetett 68 Arányosítás alkalmazásával levonható adórész 69 Közösségen belüli beszerzés után levonható adó összege 70 Importált termék után (kivetéssel) megfizetett adó levonható része 71 Importált termék után (önadózással) megfizetett adó levonható része 72 7%-os mértékű mezőgazdasági kompenzációs felár 73 12%-os mértékű mezőgazdasági kompenzációs felár 74 Saját vállalkozáson belül végzett beruházás után 75 Egyéb 76 Összesen (63-75. sorok összege) 77 Tárgyi eszköz beszerzés után levonható adó a 76. sor összegéből (apport nélkül) 78 Apport beszerzés után levonható adó a 76. sor összegéből 79 Saját vállakozásban magvalósuló, még nem aktivált beruházás összege 80 EVA alanytól történt beszerzések összege a 76. sor összegéből 81 A termékimport után levonható adóból a közvetett vám jogi képviselő(k) által megfiz.ö. (70-71.
ÁFA LISTA RECSER Kft. - 2014. Naplósorsz. Dátum
Biz.szám
Dátum szerinti szűkítés: 2014.04.01 - 2014.04.30 Nettó
Áfa
K14/000068 2014.04.08 SZA00024/2014 Dunakanyar Autócentrum Kf - Alkatrész értékesítés
Partner - szöveg
Msz.
bev
B/K Áfa% 27%-os
179 758
48 535
228 293
07
K14/000069 2014.04.14 SZA00027/2014 Dunakanyar Autócentrum Kf - Alkatrész értékesítés
bev
27%-os
26 453
7 142
33 595
07
K14/000070 2014.04.14 SZA00028/2014 Dunakanyar Autócentrum Kf - Alkatrész értékesítés
bev
27%-os
26 608
7 184
33 792
07
K14/000071 2014.04.29 SZA00029/2014 Füredi Krisztián - Gk.javítás árbevétele LPH-881
bev
27%-os
472 695
127 628
600 323
07
S14/000060 2014.04.05 2014K/00450
Ker-Bér Kft. - Bérleti díj, közmű, közös költség
kia
27%-os
-24 000
-6 480
-30 480
66
S14/000060 2014.04.05 2014K/00450
Ker-Bér Kft. - Bérleti díj, közmű, közös költség
kia
27%-os
-25 000
-6 750
-31 750
66
S14/000060 2014.04.05 2014K/00450
Ker-Bér Kft. - Bérleti díj, közmű, közös költség
kia
27%-os
-76 000
-20 520
-96 520
66
S14/000061 2014.04.07 0383/2014
MiNiMa Alkatrész Kft. - Alkatrész beszerzés
kia
27%-os
- 153 465
-41 436
- 194 901
66
S14/000062 2014.04.14 00423/2014
MiNiMa Alkatrész Kft. - Alkatrész beszerzés
kia
27%-os
-23 581
-6 367
-29 948
66
S14/000063 2014.04.24 00452/2014
MiNiMa Alkatrész Kft. - Alkatrész beszerzés
kia
27%-os
-25 297
-6 830
-32 127
66
S14/000064 2014.04.28 1346204
Natural Invest Kft. - Alkatrész beszerzés
kia
27%-os
- 141 689
-38 256
- 179 945
66
236 482
63 850
300 332
Összesen:
RLB-60 Bt. Kettős Könyvvitel
A program jogos felhasználója: Ascont Könyvelő Kft.
BruttóBev.s.
1. oldal 2014.05.18 13:08:06
