MĚSTSKÝ OBVOD LIBEREC - VRATISLAVICE N/N EKONOMICKÉ ODDĚLENÍ 3. zasedání Zastupitelstva Městského obvodu Liberec - Vratislavice n. N. dne: 04. 03. 2009 Bod pořadu jednání:
Věc:
9. 1. ROZPOČTOVÉ OPATŘENÍ R. 2009
Návrh 1. rozpočtového opatření na rok 2009
Důvod předložení:
Dle upraveného plánu Zastupitelstva MOV
Odbor:
Ekonomické oddělení
Zpracoval:
Ing. Simona Weberová, ved. oddělení
Projednáno:
4. RMO dne 16. 2. 2009, FV 25. 2. 2009
Předkládá:
Ing. Simona Weberová, ved. oddělení
K projednání přizván: Předpokládaná doba projednání: Počet výtisků:
Návrh usnesení :
Zastupitelstvo MO Liberec – Vratislavice nad Nisou po projednání schvaluje předložený návrh 1. rozpočtového opatření.
Důvodová zpráva: Odůvodnění jednotlivých položek v 1. rozpočtovém opatření roku 2009.
Příjmy: Neinvestiční dotace - snížení o částku 29 000,- Kč Původní částka neinvestiční dotace v rozpočtu pro rok 2009 je ve výši 1 300 000,- Kč Výše neinvestiční dotace na školství a výkon státní správy stanovená pro rok 2009 je stanovena ve výši 1 270 573,- Kč – z toho: * příspěvek na školství 827 860,- Kč * příspěvek na výkon státní správy 442 713,- Kč pro srovnání s rokem 2008: Výše neinvestiční dotace na školství a výkon státní správy v roce 2008 činila 1 256 336,- Kč - z toho: * příspěvek na školství 829 600,- Kč * příspěvek na výkon státní správy 426 736,- Kč Odůvodnění změn částek výše příspěvků: * oproti předchozímu roku došlo ke snížení žáků v ZŠ, a to o 27 dětí. * počet obyvatel MOV vzrostl z 7 450 na 7 560.
Běžné výdaje: Navýšení běžných výdajů o částky ve výši: *3 500 000,- Kč Koupaliště Sluníčko Jedná se o odstupné za ukončení nájemní smlouvy stávajících nájemců Zájmové sdružení koupaliště Sluníčko k 31. 12. 2009. * 30 000,- Kč odvod MOV za nezaměstnávání příslušného počtu postižených osob * 350 000,- Kč za tvorbu a správu webových stránek MOV * 100 000,- Kč (na 600 000,- Kč) za navýšení počtu výtisků Vratislavického zpravodaje – usn. RMO 62/01/2009 (z 3 350 ks na 3 800 ks) * 100 000,- Kč úprava programu DES v souvislosti se změnou DPH, firma TOM – computer s.r.o. – modul NAJ/DPH k programu DES včetně školení, nastavení parametrů a úpravy výstupu do SAPu – usn. 11/01/2009 * změna zákona – změna výše odvodu na sociální pojištění z 26 % na 25 % s tím související změna výplat nemocenských dávek, kdy první tři dny nemoci nejsou hrazeny, dalších 14 dní nemoci hradí zaměstnavatel – vznik nové položky 5424 náhrady mezd v době nemoci (nové náklady zaměstnavatele)
v důsledku výše uvedené změny zákona byla položka sociální pojištění snížena o 1% a dále v určitých případech ponížena o polovinu položky 5424 náhrady mezd v době nemoci, které si může zaměstnavatel uplatnit * 1 350 000,- Kč Technické středisko Dřevařská – opravy (5171/207005.022) náklady na úhradu pozastávky firmy Brex a P. Šejnoha a náklady na rozšíření zabezpečovacího zařízení, převod z roku 2008 * 150 000,- Kč MŠ Skloněná – oprava kuchyněk (5171/207050.001) náklady na realizaci oprav dvou kuchyněk MŠ, nová akce * 85 000,- Kč MŠ Skloněná – oprava vnitřních prostor (5171/207050.001) náklady na realizaci opravy, nebylo realizováno z důvodu vystěhování nájemce firmy Realbyt s.r.o. až v prosinci 2008, převod z roku 2008 * 500 000,- Kč Základní škola – opravy a úpravy v rozpočtu 2009 schváleno 500 000,- Kč v kapitálových výdajích na dopravní hřiště školička na základě žádosti základní školy nebude tato akce realizována a tyto náklady budou použity na opravy a úpravy kapitálové náklady jsou sníženy o 500 000,- Kč běžné náklady jsou zvýšeny o 500 000,- a to takto: * 280 000,- Kč – náklady na provedení vnitřních maleb všech chodeb, učeben a kanceláří, jídelny a kuchyně * 100 000,- Kč – náklady na výměnu havarijního stavu stávajícího prosklení * 120 000,- Kč - náklady na provedení výměny dřevěného obložení stěn (kapitálové výdaje u ZŠ jsou ve stejné výši, jelikož v tomto případě došlo ke snížení částky 500 000,- o akci „dopravní hřiště“, ale vznikla nová akce „rekonstrukce topení ZŠ“ ve výši 500 000,-, která je nově zahrnuta do kapitálových výdajů – viz. níže) * 1 800 000,- Kč MŠ Tanvaldská rekonstrukce fasády a odstranění vlhkosti v rozpočtu 2009 schváleno 1 800 000,- Kč na rekonstrukci fasády a odstranění vlhkosti MŠ v kapitálových výdajích svou povahou tato akce neodpovídá kapitálovým výdajům, proto byly kapitálové výdaje poníženy o částku 1 800 000,- a tento náklad byl zahrnut do běžných výdajů MŠ, jelikož akce má charakter opravy Kapitálové výdaje * 500 000,- Kč ZŠ rekonstrukce topení (220715160014) náklady na zpracování PD „Změna zdroje tepla ZŠ“, energetického auditu, hydrogeologického průzkumu, schváleno RMO, realizace akce je podmíněna získáním dotace ze SFZP, převod z roku 2008 * - 500 000,- Kč ZŠ dopravní hřiště školička akce zrušena (viz. informace výše u běžných výdajů ZŠ) * 1 900 000,- Kč Chodník ul. Dlouhomostecká (220700560283) náklady na realizaci akce, cena dle výběrového řízení, je podepsána SoD převod z roku 2008
* 950 000,- Kč PD – Rekonst. komunikace ul. Nad Školou-hřbitov-K pivovaru (6121) náklady na zpracování PD, cena dle výběrového řízení, navýšení původní částky rozpočtu * 20 000,- Kč Plynovod Tyršův Vrch (220700560156) náklady na skutečné zaměření dokončené stavby a kolaudaci, je vydáno předčasné užívání, převod z roku 2008 * 25 000,- Kč Chodník Tanvaldská – Nová Ruda (220700560159) náklady na skutečné zaměření dokončené stavby a kolaudaci převod z roku 2008 * 10 000,- Kč Chodník Prosečská (220700560245) náklady na skutečné zaměření dokončené stavby a kolaudaci převod z roku 2008 * 200 000,- Kč VO Vyhlídková (220700560269) náklady na realizaci akce převod z roku 2008 * 2 000 000,- Kč Demolice základové desky na p.p.č. 1348/3 náklady na provedení demolice základové desky pod bývalou prodejnou Kvatro, nutná stavební připravenost prostoru pro stavbu Multifunkčního centra nová akce * 20 000,- Kč PD – oprava opěrné zdi na p.p.č. 1427 u č.p. 39 náklady na zpracování PD vč. položkového rozpočtu na odstranění havarijního stavu opěrné zdi, nová akce * 250 000,- Kč Chodník Krajní a U Sila zajištění opravy chodníku a přejezdu tramvajového tělesa při ul. Krajní a ul. U Sila v bezbariérovém technickém provedení i pro vozíčkáře * 5 000 000,- Kč Hřiště Na Rozcestí předpokládané investiční náklady na realizaci investiční akce
* - 1 800 000,- Kč MŠ Tanvaldská – rekonstrukce fasády a odstranění vlhkosti převod prostředků z kapitálových výdajů na účet 3111/5171/220714850008 akce je svým charakterem opravou, nikoliv investicí ((viz. informace výše u běžných výdajů MŠ)
Navrhované doplnění 1. rozpočtového opatření bez původního schválení RMO: 1) Doplnění o odpisy po stanovení odpisového plánu (po převedení majetku na příspěvkové organizace ze strany MOV)
Na straně příjmů: Nedaňové příjmy
2 453
5 953
3314
2111 207001.01
207001.001 Knihovna - půjčovné, internet
2
2
3319
2111 207001.01
207001.002 Kultura - vstupné
0
0
3349
2111 207001.01
207001.003 Vratislavický zpravodaj - reklama
0
0
3639
2111 207002.15
207002.007 Příjmy z prodeje služeb TS
150
150
3639
2131 207002.15
207002.007 Pronájem pozemků
440
440
3639
2132 207002.15
207002.007 Pronájem nebytového hospodářství
570
570
3639
2329 207002.15
207002.007 Příjmy za zřízení věcných břemen
50
50
3639
2111 207002.01
207002.008 Městský orient. Systém
38
38
6171
2141 207004.01
207004.004 Příjmy z úroků
1 200
1 200
6171
2111 207004.01
207004.004 Provize ze vstupenek
3
3
3111
MŠ vratky odpisů
394
3113
ZŠ vratky odpisů
841
Ostatní nedaňové příjmy - nahodilé Odstupné koupaliště Sluníčko
3 500
Na straně výdajů: Ekonomický odbor - školství
OdPa
Položka
Nákladové
Název položky
Rozpočet
1.rozp.op.
střed. nebo
Finanční místo/profitcentrum
r.2009
r.2009
v tis. Kč
v tis. Kč
Zakázka Předškolní zařízení
3111
5331 207048.001
MŠ Tanvaldská ul. - neinvest. příspěvek
2 110
2 110
480
480
Neinvestiční příspěvek na odpisy 207049.001
MŠ Východní ul. - neinvest.příspěvek
207050.001
MŠ Skloněná ul. - neinvest.příspěvek
144 590
590
1 040
1 040
Neinvestiční příspěvek na odpisy
139
Neinvestiční příspěvek na odpisy
3113
5331 207051.001
111
Základní škola
5 484
5 476
Neinvest. příspěvek z rozp. obce
1 830
1 830
Neinvestiční příspěvek na teplo
2 340
2 340
Neinvestiční příspěvek na odpisy
3141
841
Neinvest. příspěvek na vybavení
280
280
5021
Ostatní osobní výdaje (dohody)
800
800
5031
Sociální pojištění
208
200
5032
Zdravotní pojištění
5213 207052.001
Školní jídelna Neinvest. příspěvek z rozp. obce na stravování žáků Celkem běžné výdaje - EO školství
26
26
400
400
400
400
7 994
7 986
2) Odměny zastupitelů po schválení na únorovém jednání ZMO V původním rozpočtu je pouze položka 5023 Odměny zastupitelů, a to ve výši 1 900 000,- Kč. Po schválení materiálu odměn pro zastupitele i nezastupitele na únorovém jednání ZMO a po propočítání nové výše odměn zastupitelům i nezastupitelům, nebude překročena částka 1 900 000,- Kč. Částku 1 900 000,- Kč je možno rozdělit na položku 5023 ve výši 1 450 000,- Kč a na položku 5021 ve výši 450 000,- Kč.
Ekonomický odbor Nákladové střed. nebo OdPa
Položka
Název položky
Rozpočet
1.rozp.op.
Finanční místo/profitcentrum
r.2009
r.2009
v tis. Kč
v tis. Kč
Zakázka Místní zastupitelské orgány
2 655
2 654
1 900
1 450
207004.01/207004.003 6112
5023 207004.003 Odměny zastupitelů 5021 207004.003 Odměny členů výborů a komisí, kteří nejsou zastupiteli 5031 207004.003 Sociální pojištění
450 160
5424 207004.003 Náhrady mezd v době nemoci
5
5032 207004.003 Zdravotní pojištění
171
171
5038 207004.003 Pojištění odpovědnosti
4
4
5162 207004.003 Služby telekomunikací
60
60
5167 207004.003 Školení a vzdělávání
30
30
200
200
5173 207004.003 Cestovné
80
80
5175 207004.003 Pohoštění
50
50
5169 207004.003 Reklamní materiály/novoročenky
Navrhovaná změna tabulky rekapitulace tak, aby byl rozpočet stanoven jako vyrovnaný: Nákladové střed. nebo OdPa
154
Položka
Název položky
Rozpočet
1.rozp.op.
Finanční místo/profitcentrum
r.2009
r.2009
v tis. Kč
v tis. Kč
Zakázka Příjmy celkem
6901
170 056
Kapitálové
93 878
Daňové
72 454
Nedaňové
2 453
Dotace
1 271
Výdaje celkem 5901
170 085
133 623
170 056
Kapitálové
85 475
Rezerva kapitálové výdaje
12 000
Běžné
66 877
Rezerva běžné výdaje
5 704
Původní kolonka „HV zisk – ztráta“ znamená v tomto případě rezervu finančních prostředků MOV, která je v nové verzi rekapitulace rozdělena na rezervu běžných výdajů a na rezervu kapitálových výdajů, tak aby byl rozpočet stanoven jako vyrovnaný. V případě nových investičních akcí nebo navýšení nákladů na původní investiční akce budou použity finanční prostředky z položky 5901 – rezerva kapitálové výdaje. V případě potřeby navýšení finančních prostředků na jiné než kapitálové výdaje, budou použity finanční prostředky z položky 6901 – rezerva běžné výdaje. Finanční transakce nelze provádět přímo z položek rezerv. Finanční prostředky z položek rezerv musí být převedeny na položky jednotlivých akcí a z těchto akcí jsou poté použity finanční prostředky. Položku „financování minulých let“ zařadit až po vyrovnání s příspěvkovými organizacemi, po vyrovnání dotací a po závěrečném účtu, kdy bude znám skutečný zisk MOV.
