n Verantwoordingsverklaring n n n n

Jaarrekening 2010

n Verantwoordingsverklaring n n n n

n INHOUDSOPGAVE Verantwoordingsverklaring - Bestuursverslag - Begroting 2011 - Verslag van de penningmeester

BESTUURSVERSLAG 3 3 7 8

De organisatie Jaarrekening Controleverklaring

9 10 23

Elke donateur van de Collectieve Israel Actie heeft de mogelijkheid zelf mede te bepalen waar zijn of haar geld aan besteed wordt.

n KEREN HAYESOD Uit het manifest van Keren Hayesod bij de oprichting in Londen in 1920: Het doel van Keren Hayesod is op georganiseerde wijze en in steeds toenemende aantallen de vestiging van Joden in Israel tot stand te brengen, om met ingang van heden immigratie mogelijk te maken, en te voorzien in de economische ontwikkeling van het land gelijk ten behoeve van de Joodse en niet-Joodse inwoners. Vandaag de dag zet Keren Hayesod zich nog altijd in om Joden, waar vandaan dan ook, naar Israel te helpen komen en hen te helpen een menswaardig bestaan op te bouwen. n DE STICHTING COLLECTIEVE ISRAEL ACTIE Uit de Statuten: De Stichting heeft tot doel het voeren van algemene geldinzameling in Nederland voor sociale en humanitaire noden in Israel ten behoeve van Keren Hayesod-United Israel Appeal te Jeruzalem, alsmede het fungeren als coördinerende organisatie voor eventueel door derden te ontplooien activiteiten op het gebied van geldinzameling in Nederland voor sociale en humanitaire noden in Israel. In Nederland is de Stichting Collectieve Israel Actie behalve de belangrijkste partner van Keren Hayesod dé fondsenwervende organisatie voor humanitaire, sociale en educatieve doelen binnen de erkende grenzen van Israel.

2

C o ll e ct i e v e Is r a e l a ct i e

n HET CBF KEUR De Collectieve Israel Actie is sinds eind 2000 houder van het CBF keur. Per 1-1-2011 is een nieuw keurkmerkcertificaat aan de CIA verleend dat geldig is tot 1-1-2014. Aan één van de belangrijkste criteria - de kosten voor fondsenwerving mogen niet meer bedragen dan 25% van de opbrengsten - wordt door de Collectieve Israel Actie al jarenlang ruimschoots voldaan. Vanaf 1 juli 2008 is de Code Goed Bestuur voor Goede Doelen (ook wel bekend als Code Wijffels) geïntegreerd met het CBF keur. Het daardoor geactualiseerde reglement legt meer nadruk op functiescheiding tussen uitvoeren, besturen en toezicht houden, op de verbetering van de effectiviteit en effi ciëntievan de bestedingen en op het optimaliseren van de omgang met belanghebbenden en vrijwilligers. Het blijven voldoen aan alle criteria van het CBF keur wordt als prioriteit gezien.

n Statutaire informatie De stichting draagt de naam “Stichting Collectieve Israel Actie” en is gevestigd in Amsterdam. De stichting stelt zich ten doel het voeren van algemene geldinzamelingen in Nederland voor sociale en humani taire noden in Israel ten behoeve van Keren Hayesod – United Israel Appeal te Jeruzalem, alsmede het fungeren als coördinerende organisatie voor eventueel door derden te ontplooien activiteiten op het gebied van geldinzamelingen in Nederland voor sociale en humanitaire noden in Israel. Het bestuur van de stichting werd in 2010 gevormd door: R.P. (Ruben) Troostwijk, voorzitter J. (Jaap) Wijnschenk, penningmeester A.M. (Albert) Milhado R. (Rob) Voet D.H. (Danielle) Stibbe P.A. (Philippe) Vorst D.B. (Doron) Sanders De directie werd in 2010 gevoerd door: D.I. (David) Serphos n Code goed bestuur voor goede doelen Het bestuur en de directie van de Stichting Collectieve Israel Actie (CIA) onderschrijven de Code Goed Bestuur voor Goede Doelen (kortweg Code Wijffels) en handelen dienovereenkomstig. De principes van goed bestuur, waarbij het scheiden van functies en verantwoording voorop staan, zijn bij de Collectieve Israel Actie verankerd in het bestuursmodel.

Steeds meer goede doelen organisaties in Nederland zijn houders van het CBF keur. Eind 2010 zijn 277 goede doelen door het Centraal Bureau Fondsenwerving goedgekeurd.

n Taken en verantwoordelijkheden bestuur, directie en raad van advies Het bestuur is belast met het besturen van de stichting en ziet toe op het functioneren van de directie. De directie is belast met de dagelijkse gang van zaken van de organisatie en legt verantwoording af aan het bestuur. De raad van advies is belast met het bewaken van de doelstelling van de stichting en het toetsen van de activiteiten van de stichting aan die doelstelling. Een bestuurs- en directiestatuut waarin taken, werkzaamheden, verantwoordelijkheden en bevoegdheden van bestuur, raad van advies en directie zijn vervat is in voorbereiding.

n ANBI De Collectieve Israel Actie wordt door de belastingdienst erkend als Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI). Hierdoor zijn giften aan de Collectieve Israel Actie fiscaal aftrekbaar.

n Controle op functioneren van de organisatie, frequentie, vastlegging en evaluatie Borgen en inspecteren van de kwaliteit van alle facetten van de organisatie is een vereiste voor een instelling die zich bezighoudt met fondsenwerving en verantwoordelijk is voor

een doelmatige besteding van gelden die door gevers aan de Collectieve Israel Actie worden toevertrouwd. Naast de borging van de interne processen, is er ook een externe toetsing op een aantal processen. Extern toezicht wordt uitgevoerd door Mazars Paardekoper Hoffman N.V. en het Centraal Bureau Fondsenwerving (keurmerk verantwoorde fondsenwerving). Circa eens in de vijf jaar wordt voorts in opdracht van het bestuur een extern onderzoek verricht naar het functioneren van de organisatie. In 2006 gebeurde dat voor de laatste keer. In 2008 heeft het bestuur de bestuursverhoudingen laten onderzoeken. Een en ander is vastgelegd in de rapportage “Onderzoek bestuursver houdingen” d.d. 2 juni 2008. n Benoeming, aftreding en bezoldiging bestuur en directie Het bestuur bestaat uit zeven personen. De bestuurs leden worden benoemd voor een periode van drie jaar. De bestuursleden treden periodiek af en zijn twee keer aan sluitend herbenoembaar. Bestuursleden ontvangen geen bezoldiging. In de statuten zijn voorzieningen opgenomen om verstrengeling van belangen tussen bestuursleden onderling en bestuursleden en de stichting tegen te gaan. De directeur heeft een dienstverband voor onbepaalde tijd. Het bestuur stelt de directiebeloning vast. Het beloningsbeleid bij de Collectieve Israel Actie gaat uit van een passende beloning voor de zwaarte en de omvang van de directiefunctie. Hierbij zijn de uitgangspunten van het belonings kader zoals geformuleerd in de code Wijffels met enige matiging gehanteerd Nieuwe bestuursleden moeten de doelstelling van de stichting onderschrijven en over specifieke kwaliteiten beschikken, zodat een zo breed mogelijk spectrum aan relevante deskundigheid binnen het bestuur wordt gewaarborgd. Het bestuur kiest uit zijn midden een voorzitter en penningmeester. Het bestuur kwam in 2010 elf keer bijeen in vergadering. Er werden vijf vergaderingen gehouden met de raad van advies. n Raad van advies Kandidaten voor de raad van advies worden door het bestuur voorgedragen. De raad van advies benoemt zelf de voorzitter. Aan externe kandidaten worden eisen gesteld, zoals een breed netwerk en ruime ervaring op het gebied van fondsenwerving. De raad van advies ontvangt van alle bestuursvergaderingen de notulen. Statutair wordt de raad van advies gekend in en geeft goedkeuring aan de benoeming van nieuwe bestuursleden. Wijziging van de statuten van de stichting kan slechts geschieden met goedkeuring van de raad van advies. De raad van advies kwam in 2010 vijf maal bijeen met het bestuur.

J a a r r e k e n i n g 2 0 0 9 3


n Directie De directeur is verantwoordelijk voor de uitvoering van het door het bestuur goedgekeurde beleid. Hij geeft leiding aan de kantoorstaf, die in het verslagjaar 5,8 (2009: 6,1) FTE bedroeg. Het bestuur heeft de directeur bevoegdheden toegekend die hem in staat stellen alle voorkomende werkzaamheden uit te voeren waardoor hij mede verantwoordelijkheid draagt voor de volledige fondsenwerving. De bevoegdheden op het gebied van fondsenwerving werden in 2008 vastgelegd na bespreking door raad van advies en het bestuur van het rapport “Onderzoek bestuursver houdingen”. De uitvoering van het beleggingsbeleid, vastgelegd in het memo “CIA beleggingsprocedure” dd 28-8-2008, geschiedt door de penningmeester van het bestuur, echter steeds in overleg met de directeur. Door maandelijkse financiële rapportage door de directeur aan het bestuur en de raad van advies, blijven deze op de hoogte van de situatie en kunnen eventuele risico’s tijdig ingeschat worden.

D.H. Stibbe - Advocaat bij Fontijn Stibbe Advocaten - Voorzitter commissie vertrouwen/geschillen van de Vereniging van en Voor Kindertherapeuten P.A. Vorst - Directeur van Green Tomato Holding B.V. D.B. Sanders - Directeur van BIT Fondel B.V - Lid van het Algemeen bestuur van de Ned. Israëlietische Instelling voor Sociale Arbeid (NIISA) - Lid van het Curatorium van de Joodse Scholengemeenschap JBO

n Sjaliach/sjlicha In overleg met de directeur benoemt het bestuur de sjaliach/ sjlicha, de professionele fondsenwerver uit Israel, die steeds voor een periode van drie jaar namens Keren Hayesod voor de stichting fondsen werft. Het bestuur stelt de instructies/ werkzaamheden van deze functionaris vast. De sjaliach/sjlicha, die ook een uitvoerende functie heeft, rapporteert aan de directeur. Daarnaast wordt hij/zij aangestuurd door Keren Hayesod te Jeruzalem. De huidige shlicha is mevrouw Tal Bar-Lev.

n Nevenfuncties directie

n Betrekking en nevenfuncties bestuurders

n Effectiviteit en efficiency van bestedingen De stichting heeft ten doel het voeren van algemene geld inzamelingen in Nederland voor sociale en humanitaire noden in Israel ten behoeve van Keren Hayesod - United Israel Appeal te Jeruzalem, alsmede het fungeren als coördinerende organisatie voor eventueel door derden te ontplooien activiteiten op het gebied van geldinzamelingen in Nederland voor sociale en humanitaire noden in Israel. Alle niet door gevers geoormerkte gelden worden door Keren Hayesod besteed aan de algemene doelstelling: immigratie en de opvang en integratie van nieuwe immigranten. Door jaarlijkse verslaggeving van Keren Hayesod en haar moederorganisatie The Jewish Agency for Israel is het zowel het bestuur als de directeur duidelijk hoe bedragen voor de algemene doelstelling worden besteed. Het bestuur geeft goedkeuring aan de door de directie voorgestelde bestemming van opbrengsten van nalatenschappen, indien de bestemming afwijkt van de algemene doelstelling. Alle door gevers geoormerkte gelden worden door Keren Hayesod en The Jewish Agency for Israel zo snel mogelijk overgemaakt naar de tientallen eindbestem-

R.P. Troostwijk - Zelfstandig ondernemer - Bestuurslid van de Stichting Joods Amsterdams Bejaardencentrum J. Wijnschenk - Consultant bij de Accell Group N.V. - Bestuurslid van Stichting “de Joodse Invalide” - Voorzitter van de Gemeenschapsraad, Stichting COM - Voorzitter Catherina en Joseph Isaac Fedder Stichting - Bestuurslid Centraal Overleg Subsidies - Bestuurslid Platform Infrastuctuur Joods-Nederland (PIN) A.M. Milhado - Directeur van A.M. Milhado Beleggingen B.V. - Voorzitter van de European License Circle

4

R. Voet - Eigenaar/Directeur van Pied Rich B.V. - Lid van de Kerkeraad, Joodse Gemeente Amsterdam (NIHS)


D.I. Serphos - Voorzitter van de Stichting Joods Hospice Immanuel - Vice-voorzitter van de Stichting Joods Bijzonder Onderwijs / Stichting Joodse Scholengemeen schap JBO - Bestuurslid van de Stichting Eerherstel Joodse begraafplaats Zeeburg

gestaan door een ‘buddy’, een mentor die niet alleen voor intensieve begeleiding zorgt, maar ook contacten onderhoudt met de familie, maatschappelijk werkers, leraren en andere professionelen. Een jaarplan wordt opgesteld om het kind in staat te stellen zijn capaciteiten ten volle te benutten. De kinderen krijgen zo de kans hun sociale en educatieve achterstand in te halen, krijgen meer zelfvertrouwen en behalen betere resultaten op school.

mingen. Deze eindbestemmingen zijn altijd door Keren Hayesod goedgekeurde instellingen/organisaties. Grotere projecten – waaronder bouwprojecten - worden onder de supervisie van Keren Hayesod gerealiseerd. De Collectieve Israel Actie blijft door middel van tussentijdse rapportages op de hoogte van de voortgang. Andere grote bestedingen worden door Keren Hayesod gemonitord en rapportages worden naar de Collectieve Israel Actie verstuurd. n Kosten beheer en administratie Er wordt naar gestreefd de kosten van beheer en administratie steeds lager dan 15% van inkomsten uit contributies, donaties, giften en schenkingen en overige baten te houden. In 2010 bedroegen de kosten van beheer en administratie 7,6% van die inkomsten.

BESTEDING VAN DE GELDEN n Niet geoormerkte gelden De niet door gevers geoormerkte gelden werden in 2010 besteed aan de algemene doelstellingen van Keren Hayesod. Voor de immigratie en absorptie betekende dat hulp bij de opvang van 19.000 nieuwe immigranten, waarvan er 8.000 hun nieuwe levens in absorptiecentra startten. Het betekende ook hulp aan de 700 alleenstaande soldaten die nieuwe immigranten zijn zonder enige vorm van inkomsten. Het Amigour programma beantwoordt de noden van Israël’s ouderen. Duizenden overlevenden van de 2e Wereldoorlog en oudere immigranten die zonder bezittingen uit de voormalige Sovjet-Unie in Israel aankwamen kregen met het Amigour programma niet alleen een dak boven het hoofd, maar ook sociaal en cultureel rijke programma’s. Door het uitgebreide programma van joods-zionistisch onderwijs werden 26.600 diaspora joden bereikt met korte programma’s, konden 30.000 kinderen en jongeren profiteren van onderwijsprogramma’s, werden 283 jeugdleiders getraind in het Machon Instituut in Jeruzalem en werkten 1.100 onderwijzers met jeugd in tientallen verschillende onderwijsprogramma’s in de diaspora en in Israel. Het MASA programma bood zo’n 10.000 jong volwassenen lange termijn programma’s. Aan twee specifieke door Keren Hayesod als hoge prioriteit aangemerkte projecten werd door Nederlandse gevers ruimhartig gegeven: - Youth Futures project in Dimona Het Youth Futures project bestaat inmiddels zes jaar en bedient zo’n 10.000 kansarme kinderen in 32 verschillende plaatsen. In Dimona, een plaats in de Israëlische periferie, worden veel kinderen en jongeren bij-

- Jeugddorpen Keren Hayesod opereert vier jeugddorpen: Ramat Hadassa, Hadassah Ne’urim, Ben Yakir en Kiryat Ye’arim, waar in 2010 940 kansarme en risico-jeugd uit disfunctionele families wonen. Er zijn Israëlische kinderen uit kansarme omgevingen en kinderen uit Ethiopië en de voormalige Sovjet-Unie met absorptieproblemen. Zij krijgen nieuwe kansen door remedial onderwijsprogramma’s, formele en holistische therapieën en professionele training programma’s. Integratie in de maatschappij is een belangrijk doel. Veel van de kinderen kunnen door de liefdevolle opvang weer mee komen in het reguliere onderwijs, krijgen kans op een middelbaar schooldiploma en een hoog percentage wordt aangenomen in het leger. CIA missions bezoeken altijd een van de jeugddorpen om te kunnen zien hoe de gelden die specifiek voor de jeugddorpen ingezameld worden, besteed worden. n Geoormerkte gelden De door gevers geoormerkte gelden gingen naar de volgende vier door Keren Hayesod als hoge prioriteit aangemerkte projecten en meerdere goedgekeurde instellingen op het gebied van gezondheidszorg kinder-, jeugd en jongerenwerk, onderwijs, armoedebestrijding en overige. - Ayalim De Ayalim organisatie bevordert de bewoning van gebieden in Galilea en de Negev woestijn door jonge mensen. Deze twee gebieden maken zo’n 80% van Israël’s grondgebied uit, maar produceren slechts 8% van de economie. In die gebieden wonen nu zo’n 500 jonge studenten in elf eigen gebouwde dorpen. Elke CIA mission doet wel zo’n dorp aan om te zien hoe deze jonge vrijwilligers 500 uur per jaar van hun tijd geven aan de verschillende Ayalim projecten. In totaal wordt met 20.000 kinderen gewerkt aan na-schoolse opvang, sociale activiteiten, huiswerk begeleiding, Hebreeuwse lessen, voorbereiding voor het leger. Ook wordt veel aandacht besteed aan Israëlische cultuur, Zionisme en de staat Israel, ecologie en milieu.

J a a r r e k e n i n g 2 0 0 9 5


- Etgarim Met de Etgarim (vert.: uitdagingen) programma’s worden zwakkeren in de samenleving geholpen met onderwijs en technologie als voornaamste middelen. Er zijn onderwijsprogramma’s voor gehandicapte kinderen en kinderen die langere tijd in het ziekenhuis moeten verblijven, programma’s specifiek toegespitst op Ethiopische kinderen en gecomputeriseerde leerprogramma’s voor risico-jeugd. In 2010 konden 55 Etgarim groepen van 10-15 kinderen in programma’s van 50 uur worden geholpen. Honderden kinderen, teenagers en jong volwassenen konden profiteren van deze extra kansen.

- Onderwijs Am Israel Echad, Ben Gurion Universiteit, Chamah, Etgarim, Hebrew University, Interdisciplinary Center, International Center for Jewish Studies, Sapir College, Tel Aviv Universiteit, Weizmann Institute.

- Ethiopisch Nationaal Project (ENP) Het doel van het ENP is om de toekomst van de volgende generatie Ethiopische Israëli’s te verzekeren en volledige integratie van de Ethiopische joden in Israel te bewerkstelligen, zodat hun droom van terugkeer naar het beloofde land werkelijk vervuld wordt. Het huiswerkproject binnen de ENP geeft 3,750 leerlingen van 13-18 jaar de mogelijkheid tot extra lesuren in kleine groepen, waarbij veel aandacht uitgaat naar de sociale en persoonlijke barrières op de weg naar succes.

n Verantwoorden De directie rapporteert maandelijks aan het bestuur omtrent de voortgang en realisatie van het jaarplan en de exploitatie. Het jaaroverzicht en de jaarrekening wordt door de directie opgesteld en door het bestuur vastgesteld. Het jaaroverzicht wordt gepubliceerd op de website van de Collectieve Israel Actie.

- Net@ Het bijzonder succesvolle Net@ programma verandert de levens van leerlingen van 14-18 jaar. Net@ is een naschools 4-jarig trainingsprogramma in de computertechnologie dat in samenwerking met Cisco is opgezet en dat sinds 2003 vooral in sociaal gemarginaliseerde gebieden opereert. In 2010 maakten 912 leerlingen in 66 klassen in 19 verschillende plaatsen deel uit van het programma. Het is een gevierde beroepsopleiding die de jongeren een kans biedt op de meest prestigieuze plaatsen in de IT afdelingen van het leger. Behalve computer vaardigheden worden ook sociale vaardigheden aangeleerd, wordt intensief Engels onderwezen en is elke leerling verplicht vrijwilligerswerk te verrichten. - Gezondheidszorg: Amcha, Amutat Arnon, Asaf Harofe ziekenhuis, Beit Izzy Shapiro, Galop Therapeutic Riding, Holland House, Israel Cord Blood Bank, Kfar Rafael, Marianne Early Childhood Center, Micha Society for the Deaf, Yad Mussa Harif, Zichron Menachem. - Kinder-, jeugd en jongerenwerk Beit Hashanti, Ben Yakir jeugddorp, Birthright/Taglit, Cruyff Court, Elem, Jaffa Instituut, Yad Elie/Keren Boaz, Youth Futures.

6


- Armoedebestrijding Hazon Yeshaya, Hineni, Ichlu Re’im, Meir Panim. - Overige Barvaz theaters, Hamamat Ein Shemesh, Keren Libi, Keren Matan, Na’aleh, Na Laga’at, Nitzana boomplanting, Peres Center for Peace, Yachdav.

n Klachtenprocedure Er bestaat een klachtenprocedure conform voorschrift van het Centraal Bureau Fondsenwerving (CBF) volgens welke klachten worden afgehandeld: klachten worden ingeschreven in een register, waarin verder ook de afhandeling van elke klacht wordt beschreven. De afhandeling van klachten gebeurt door de directie en vindt in de regel schriftelijk plaats. n Relaties met belanghebbenden De Collectieve Israel Actie onderscheidt naast de eigen medewerkers, het bestuur en de raad van advies de volgende groepen belanghebbenden: - Gevers Sinds 1 januari 2008 ontvangen donateurs van giften van € 500 en hoger onmiddellijk na ontvangst een schriftelijke bevestiging van hun gift. Alle gevers ontvangen eenmaal per jaar een schriftelijke opgave en bedankbrief voor alle giften die in het voorgaande jaar van de gever werden ontvangen. Deze opgave kan dienen voor de belastingaangifte. Gevers waarvan het emailadres bij de Collectieve Israel Actie bekend is, worden periodiek door middel van een digitale nieuwsbrief geïnformeerd over ontwikkelingen bij de Collectieve Israel Actie, Keren Hayesod en lopende projecten. Grotere gevers en gevers die daarom verzoeken ontvangen een hardcopy van het jaarverslag per gewone post. Projectreizen (“missions”) naar Israel worden georganiseerd om gevers te

stratieve afhandeling (ontvangst en boeking van giften, bedankprocedure, het overmaken van de gelden naar Israel, email rapportage van ontvangsten aan bedoelde vrijwilligster, levering van etiketten voor mailingen, e.d.). Voorzitter en penningmeester van de Collectieve Israel Actie hebben qualitate qua zitting in het bestuur van de vriendenstichting. Gedurende 2011 zullen voorzitter en penningmeester zich uit het bestuur terugtrekken. 2. Yad Elie/Keren Boaz heeft haar gevers opgeroepen via de Collectieve Israel Actie te doneren. De werkzaamheden van de Collectieve Israel Actie t.b.v. Yad Elie/Keren Boaz omvangen ontvangst en boeking van giften, het overmaken van de gelden naar Israel en email rapportage van ontvangsten aan Yad Elie te Jeruzalem. 3. Keren Jaldenoe is sinds enkele jaren bij de Collectieve Israel Actie aangesloten. Jaarlijks wordt uit het vermogen van Keren Jaldenoe een bedrag naar Israel overgemaakt uit naam van Keren Jaldenoe naar een Keren Hayesod project voor kinderen.

laten zien hoe en waar gelden besteed worden. De kosten voor missions worden in principe door de deelnemers gedragen. Jaarlijks worden bijeenkomsten van verschillende aard georganiseerd voor gevers, om de betrokkenheid met de doelen van de organisatie te optimaliseren. - Vrijwilligers Diverse vrijwilligers staan de Collectieve Israel Actie in haar werkzaamheden bij door het geven van hun tijd, zoals bij het organiseren van mailings, het deelnemen aan jaarlijkse telemarketingactiviteiten (belavonden) en het zitting nemen in projectcommissies. Vrijwilligers die betrokken zijn bij telemarketingactiviteiten tekenen een verklaring tot geheimhouding. Een veertigtal vrijwilligers staat bekend als ‘het netwerk” – deze groep stelt zijn/haar persoonlijke en/of zakelijke netwerk beschikbaar en tracht via dit eigen netwerk zoveel mogelijk fondsen te werven of geeft de informatie door aan de sjaliach/sjlicha, die daar actie op onderneemt. Eenmaal per jaar wordt voor alle vrijwilligers een professionele fondsenwervingsworkshop georganiseerd. • Verbonden partijen In 2010 is er sprake van drie verbonden partijen die op een bepaalde wijze bij de Collectieve Israel Actie aangesloten zijn. 1. De Stichting Vrienden van Zichron Menachem is een goede doelen organisatie waarvoor de fundraising door een niet aan de Collectieve Israel Actie verbonden vrijwilligster gedaan wordt. De Collectieve Israel Actie verzorgt het hele traject van admini

n Kerncijfers Bestedingen aan doelstelling als percentage van de som der baten: 2010: 90%; 2009: 74% Kosten eigen fondsenwerving als percentage van baten uit eigen fondswerving: 2010: 7%; 2009: 5% n Onderschrijving Alle leden van het bestuur en de directie van de Collectieve Israel Actie hebben deze verantwoordingsverklaring onderschreven en ondertekend op 23 maart 2011.

n Begroting 2011 Baten uit eigen fondsenwerving Uitvoeringskosten eigen fondsenwerving Contributies, donaties, Publiciteit en communicatie giften en schenkingen 4.000.000 Personeelskosten Nalatenschappen 4.000.000 Reis- en verblijfkosten Huisvestingskosten Totale baten uit eigen fondsenwerving 8.000.000 Kantoorkosten Bestuurskosten Uitvoeringskosten 924.000 Overige algemene kosten Afschrijvingen Totaal beschikbaar voor doelstelling 7.076.000 Totale uitvoeringskosten

179.400 463.150 68.650 57.500 60.250 7.750 79.800 7.500 924.000

J a a r r e k e n i n g 2 0 0 9 7


VERSLAG VAN DE PENNINGMEESTER Het jaar 2010 was een rustiger jaar dan het verslagjaar 2009, alhoewel de gevolgen van de wereldwijde financiële en economische crises, ondanks het ingetreden herstel, nog steeds merkbaar waren. Alhoewel de opbrengst uit de campagne 2010 de grootste ooit was, was het totaal aantal giften iets lager dan in 2009. In dat jaar hadden wij een speciale actie ten behoeve van het zomerkamp voor de kinderen van Zichron Menachem. Het in de maand december gedoneerde bedrag heeft dat van de maand december in alle voorgaande jaren ruimschoots overtroffen. Ook hebben wij in december een speciale campagne gehouden ten behoeve van de getroffenen door de zeer zware brand in het Carmel gebergte. Deze actie bracht € 70.317 op en ook in januari 2011 zijn hiervoor nog giften ontvangen. In het verslagjaar hebben wij uit 44 notariële akten giften ontvangen. Het voortzetten van het eerder ingevoerde beleid door het houden van meer tussentijdse campagnes waarbij veelvuldiger acceptgiro’s (5 in 2010) worden gestuurd en meer advertenties worden geplaatst, heeft vruchten afgeworpen. De opbrengst uit fondsenwerving incl. overige baten in 2010 groot € 5.032.906 was beduidend hoger (ca. 18%) dan het bedrag groot € 4.282.157 gerealiseerd in 2009! De opbrengst uit nalatenschappen bedroeg in het verslagjaar € 1.329.926 hetgeen belangrijk minder was dan het voorgaande jaar (€ 4.461.848). Dit is veroorzaakt door vertragingen die opgelopen zijn bij de afhandeling van testamenten met de zgn. “staat Israel” clausule. De in het verslagjaar 2009 gerezen problemen met het Ministerie van Justitie in Israel, de Apotropos, over het verlenen van volmachten voor het afwikkelen van testamenten en het in ontvangst nemen van legaten bij testamenten met de zo geheten ” Israel clausule”, zijn pas aan het eind van 2010 grotendeels opgelost. Wij verwachten van de in 2010 niet afgewerkte legaten en testamenten een bedrag van ruim € 2 mln. te kunnen boeken in 2011. De totale opbrengst inclusief baten uit beleggingen (rente op deposito’s, obligaties van de continuïteitsreserve alsmede dividenden op aandelen uit erfenissen/ legaten) bedroeg € 6.546.485 tegen €8.822.095 in 2009 . De resultaten uit beleggingen bedroegen in 2010 € 183.653 tegen € 78.090 in 2009. In dit resultaat is ook begrepen de boekwinst op verkochte aandelen uit geërfde portefeuilles. Deze worden gewaardeerd tegen onze verkrijgings-

8


prijs zoals opgegeven bij de aangifte successie belasting. De boekwinst is het verschil tussen opbrengst bij verkoop en onze verkrijgingsprijs. In het verslagjaar is naar de doelstelling (Keren Hayesod) en overige instellingen € 5.892.844 overgemaakt, terwijl in het bestemmingsfonds Keren Hayesod nog € 3.446.586 beschikbaar is. Alhoewel het economisch herstel waarschijnlijk verder door zal zetten, zijn wij gematigd in onze voorspellingen voor 2011. Wij zullen ons extra blijven inzetten om onze gevers te stimuleren en te overtuigen de CIA ruimhartig te blijven steunen, zodat wij zoveel mogelijk geld naar de doelstelling kunnen overmaken. In de begroting van de CIA voor het jaar 2011 is rekening gehouden met een voortzetting van het huidige beleid, zodat deze gebaseerd is op een min of meer zelfde kosten niveau als in 2010. Eind december besloot het bestuur in overleg met directeur David Serphos om afscheid van elkaar te nemen. Zijn dienstverband wordt per 31 januari 2011 beëindigd. Met ingang van 1 januari 2011 wordt oud-directeur Elsy Menko benoemd tot interim-directeur. Zij zal de nieuwe directeur inwerken. In verband hiermee is de post salarissen en sociale lasten voor 2011 hoger begroot, maar dit is van tijdelijke aard. De enige wijziging in de manier van begroten, die wij in 2010 ingevoerd hebben - dat ten aanzien van de organisatie van festiviteiten voor fundraising alleen de kosten begroot worden met aan de opbrengstenkant slechts de te verwachten kaartverkoop opbrengsten - is in 2011 in de begroting doorgezet. Het verschil tussen de kosten en kaartverkoop opbrengsten hopen wij te financieren uit sponsorgelden. Het kosten niveau voor onze fondsenwerving in percentage uitgedrukt ten opzichte van onze opbrengsten blijft evenals in vorige jaren weer ruimschoots binnen de norm opgesteld door het CBF (Centraal Bureau Fondsen werving). In het vermogen van de CIA is de continuïteitsreserve begrepen. Deze reserve werd in 2010 voor 100% aangehouden in vastrentende waarden. Hoogstwaarschijnlijk zal dit voor 2011 zo blijven. De aandelen portefeuille die wij in 2008 uit een nalatenschap hebben verkregen, is in het verslagjaar grotendeels

geliquideerd. Het restant groot ca. € 17.750 zal naar alle waarschijnlijkheid in 2011 verkocht worden.

Wij hebben het afgelopen verslag jaar geen klachten van donoren gekregen en/of behandeld.

Met de erfenis van de heer F.O. Friedmann z”l zijn wij evenals vorig jaar in het bijna afrondende stadium. De opgave voor de successie is aan de inspectie verzonden. Er lopen nog vorderingen op derden, hiervoor zijn alle benodigde procedures in gang gezet.

Tot slot een speciaal woord van dank aan u, de gevers. Uw steun, waar wij steeds weer op konden rekenen wordt zeer hoog gewaardeerd en wij hopen dan ook dit jaar weer een beroep op u te mogen doen. Ook bedank ik al onze medewerkers voor het vele werk dat verzet werd en speciaal de medewerkers op onze afdeling testamenten en legaten, het was door diverse omstandigheden een turbulent jaar.

Wij hebben in het verslagjaar van het vermogen van de heer F.O. Friedmann z”l een tweede tranche groot US$ 5.000.000 afgezonderd in een endowment fund bij Keren Hayesod. In juni 2009 was ook een bedrag groot US$ 5.000.000 in dit fonds gestort. De rente opbrengst van dit fonds zal gedurende de eerste 5 jaar besteed worden aan Youth Futures projecten. Na 5 jaar zal door het bestuur van de CIA besloten worden waar tzt de opbrengst weer aan besteed zal worden. Wij hebben inmiddels van Keren Hayesod de jaarrekening 2009 met de goedkeurende accountants-verklaring ontvangen.

Mede door de inzet van onze medewerkers en vrijwilligers kunnen wij met zo laag mogelijke kosten een zo hoog mogelijk bedrag transfereren naar onze goede doelen.

Wij rekenen als altijd weer op u allen!

Jaap Wijnschenk Penningmeester

n De organisatie* n n n n n BESTUUR Ruben Troostwijk Jaap Wijnschenk Albert Milhado Doron Sanders Daniëlle H. Stibbe Rob Voet Philippe A. Vorst

voorzitter penningmeester

n RAAD VAN ADVIES Doron Livnat voorzitter Jacques Noach Menno E. Paktor Marijke Weisglas n YOUNG CIA Fabiënne Meijers voorzitter Ilana Mendels Jigal Schrijver Chaim Schottland Liora Schwammenthal-Kern

n DIRECTIE David Serphos n KANTOORSTAF Jenny Abraham-Smoiro Yael Abram Tal Bar-Lev Carelli den Hartog-Kaay Henk Kempff Robin de Munnik Vivian Rinat-Fransman Jan Roode Mirjam Schipper-Moffie

giftenadministratie marketing medewerker en coördinator Young CIA sjlicha, afgevaardigde Keren Hayesod hoofd afhandeling nalatenschappen receptie marketing medewerker (v.a. 1-2-2010) marketing medewerker (tot 31-1-2010) financiën secretariaat nalatenschappen

* Per 31 december 2010

J a a r r e k e n i n g 2 0 0 9 9

n Balans per 31 december n n n n

n Staat van baten en lasten n n n n

n ACTIVA 2010 2009 € € Materiële vaste activa 20.270 10.043

n BATEN

Realisatie Begroting Realisatie 2010 2010 2009 € € €

Baten uit eigen fondsenwerving - Contributies, donaties, giften en schenkingen - Overige baten - Nalatenschappen

4.739.019 3.500.000 293.887 1.329.926 4.000.000

4.266.403 15.754 4.461.848

6.362.832

8.744.005

Vorderingen en overlopende activa: - Nalatenschappen nog te ontvangen 2.099.299 2.358.091 - Overige vorderingen en overlopende activa 36.856 31.600 2.136.155

2.389.691 7.500.000

Effecten 907.192 1.248.029 Rentebaten en baten uit beleggingen Liquide middelen

183.653 78.090

1.392.504 978.170 SOM DER BATEN

6.546.485

7.500.000

8.822.095

Besteed aan doelstelling - Keren Hayesod en overige

5.892.844

6.607.600

6.527.650

5.892.844

6.607.600

6.527.650

TOTAAL 4.456.121 4.625.933

n LASTEN

n PASSIVA Reserves en fondsen Reserves - Continuïteitsreserve 924.000 892.400

Werving baten Kosten eigen fondsenwerving Kosten beleggingen

425.221 480.481 467.780 7.709 9.131

Fondsen - Bestemmingsfonds Keren Hayesod

3.446.586 3.636.939

432.930

480.481

476.911

4.370.586

Beheer en administratie Kosten beheer en administratie

379.464

411.919

350.007

379.464

411.919

350.007

Kortlopende schulden TOTAAL

4.529.339

85.535 96.594 4.456.121 4.625.933

SOM DER LASTEN 6.705.238 7.500.000 7.354.568 OVERSCHOT/TEKORT -158.753 0 1.467.527 Het overschot/tekort is toegevoegd/onttrokken aan: - Continuïteitsreserve 31.600 38.400 - Bestemmingsfonds Keren Hayesod -190.353 1.429.127 -158.753 1.467.527

10


J a a r r e k e n i n g 2 0 0 9 11

n Toelichting n n n n

n Verslaggeving De balans en de staat van baten en lasten, alsmede de toelichting hierop, zijn opgesteld volgens de richtlijn voor jaarverslaggeving 650, fondsenwervende instellingen. n Consolidatie Met ingang van het boekjaar 2001 zijn de cijfers van de stichting “Stichting Nederland Israel Opbouwfonds Keren Hajesod” gevestigd te Amsterdam geconsolideerd. De omvang van de geldstroom in deze stichting is vrijwel nihil. De bestuursleden van de Collectieve Israel Actie vormen het bestuur van deze stichting. Het doel van de stichting is het inzamelen van gelden ten behoeve van de te Amsterdam gevestigde stichting “Stichting Collectieve Israel Actie”. n Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Voorzover niet anders vermeld, worden activa en passiva tegen nominale waarden gewaardeerd. Indien nodig wordt een voorziening wegens oninbaarheid getroffen. De continuïteitsreserve dient ten minste uit een bedrag te bestaan ter hoogte van het jaarbudget van het opvolgende jaar. Voor het jaar 2011 is deze reservering gesteld op € 924.000. Baten uit nalatenschappen worden opgenomen in het boekjaar waarin de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. Voorlopige uitbetalingen in de vorm van voorschotten worden in het boekjaar waarin ze worden ontvangen verantwoord als baten uit nalatenschappen, voor zover deze niet reeds in een voorgaand boekjaar zijn verantwoord. Verkrijgingen belast met vruchtgebruik worden alleen in de toelichting vermeld. Zij worden pas in de staat van baten en lasten verantwoord bij het einde van het vruchtgebruik of bij eerdere verkoop van de blote eigendom. n Materiële vaste activa Investeringen worden geactiveerd en lineair afgeschreven op basis van de aanschaffingswaarde over hun geschatte levensduur. De afschrijvingstermijnen voor inventaris- en verbouwingskosten zijn 5 jaar, computer hard- en software 3 jaar.

12


n Kasstroomoverzicht (bedragen x € 1.000) n n n n

n Effecten De beleggingsportefeuille bevat obligaties en aandelen verkregen uit nalatenschappen die aangehouden worden voorzover rendement hierover een gunstiger resultaat oplevert dan liquidatie. De obligaties welke door de stichting in portefeuille gehouden worden, zijn gewaardeerd op hun aflossingswaarde. Aandelen en obligaties welke op korte termijn verkocht zullen worden, worden gewaardeerd op beurswaarde per jaarultimo.

Resultaat Afschrijvingen

2010 2009 -159 1.467 9 6

Cash flow Mutatie vorderingen en overlopende activa Mutatie kortlopende schulden

254 -11

Koerswinsten en -verliezen worden opgenomen in de winst- en verliesrekening, waarin onderscheid gemaakt wordt tussen gerealiseerd en ongerealiseerd.

n Staat van baten en lasten Ontvangsten uit campagnes worden uitsluitend opge nomen voorzover deze daadwerkelijk zijn ontvangen; nog niet gehonoreerde toezeggingen zijn niet opgenomen.

(Des)investeringen in materiële vaste activa (Des)investeringen in financiële vaste activa

n Subsidieverplichtingen Toekenning van uitkeringen aan oprichtende rechts personen wordt jaarlijks in een bestuursvergadering geagendeerd. n Kostentoerekening De toerekening van kostensoorten naar de in de staat van baten en lasten opgenomen functies gebeurt als volgt:

-150

1.473

-1.488 15

243

-1.503

Kasstroom uit operationele activiteiten 93 -30 -18 340

0 500

Kasstroom uit investeringsactiviteiten 322 -500

Netto-kasstroom (mutatie liquide middelen)

415

-530

Beginstand liquide middelen

978 1.508

EINDSTAND LIQUIDE MIDDELEN 1.393 978 Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgend de indirecte methode.

Lasten die direct in verband staan met één van de functies worden rechtstreeks toegerekend. Kosten waar dit niet direct voor geldt, worden door middel van een verdeelsleutel toegerekend. Deze verdeelsleutel is gebaseerd op een beoordeling van de relatieve tijdsbesteding aan deze functies door de verschillende afdelingen, gekoppeld aan de kosten van deze afdelingen. Deze is als volgt: Directie

75% aan Eigen fondsenwerving 25% aan Beheer en administratie

Financiën

100% aan Beheer en administratie

Marketing

100% aan Eigen fondsenwerving

Nalatenschappen


Kantoor


J a a r r e k e n i n g 2 0 0 9 13



n BALANS MATERIËLE VASTE ACTIVA

n EFFECTEN

Bedrijfsmiddelen Aanschaffingswaarde per 1 januari Investeringen

2010 €

2009 €

Staatsleningen Israel $ 1.000 7e tranch per 1-9-2011 $ 6.000 Israel Bonds per 12-01-2014 $ 12.000 Israel Bonds per 03-01-2013 $ 6.000 8TH INFR & ABSP ISSUE 09-01-2015

100.782 100.782 18.854 0

Aanschaffingswaarde per 31 december

119.636

Beurswaarde Balanswaarde 31-12-2010 2010 € €

pm pm pm pm

90.739 84.902 8.627 5.837 99.366 90.739

BOEKWAARDE PER 31 DECEMBER

20.270 10.043

De boekwaarde omvat de volgende posten: Inventaris 9.020 4.987 Verbouwing 11.250 5.056 TOTAAL 20.270 10.043

Materiële vasta activa zijn benodigd voor de bedrijfsvoering. Effecten worden aangehouden als belegging ter dekking van de continuïteitsreserve. Overige activa zijn bestemd om te worden getransfereerd naar Keren Hayesod, in het kader van de statutaire doelstelling.

Nalatenschappen nog te ontvangen

2010 € 2.099.299

18.692

17.361

Overige beleggingen

Afschrijvingen per 31 december

VORDERINGEN EN OVERLOPENDE ACTIVA

694 4.167 8.333 4.167

100.782

Afschrijvingen per 1 januari Afschrijvingen boekjaar

748 4.486 8.972 4.486

2009 €

2009 € 2.358.091

Obligaties 3,75% Nederland 04-14 107.730 4% Bank Ned Gem 04-14 105.750 6,375% AO ING verz. 02-17 53.100 4,5% BBR ABN AMRO BK04-14 106.090 3,625% ABN AMRO BANK 10-17 96.240 7,5% Nederland 93-25 5,25% O DSM 07-17 4,125% RABOBANK NED. 10-20 119.595 3,66% TELEFONICA EM10-17 47.632 6,25% O KON KPN 08-13 35.424 3,75% O TNT 05-15 50.005 4,625% O HEINEKEN N.V. 09-16 52.620 3,25% O NEDERLAND 05-15KON KPN 08-13 56.787 FLRO DEUT BK07-15DJE 36.899 8% O ING GROEP 08-13/49

100.000 100.000 100.000 100.000 60.000 60.000 103.000 103.000 100.000 0 0 171.739 0 50.000 119.000 0 50.000 0 32.000 32.000 50.000 50.000 50.000 50.000 53.750 53.750 53.000 53.000 0 19.000

Aanschaffingswaarde per 31 december

870.750

842.489

Aandelen Beurswaarde per 31 december

17.750

388.179

TOTAAL 907.192 1.248.029

Overige vorderingen en overlopende activa: Vooruitbetaalde kosten 15.211 27.887 Dividendbelasting 2.645 1.713 Nog te ontvangen rente 19.000 2.000

36.856 31.600

TOTAAL 2.136.155 2.389.691

14


J a a r r e k e n i n g 2 0 0 9 15


n LIQUIDE MIDDELEN Kasgeld Bank/giro rekeningen, rekening courant Deposito’s en spaarrekeningen *


2010 €

2009 €

829 547 379.233 89.898 1.012.442 887.725

TOTAAL 1.392.504 978.170

n KORTLOPENDE SCHULDEN Nog te betalen successie- en schenkingsrechten Huurvrije periode kantoorruimte Reservering vakantiedagen Reservering vakantiegeld Loonheffing Overige schulden

2010 €

2009 €

0 12.258 8.100 1.849 14.872 11.182 12.742 13.771 12.267 11.607 37.554 45.927

* Hiervan is in 2010 € 797.236 ter vrije beschikking; € 55.000 is onderdeel van de continuïteitsreserve. TOTAAL 85.535 96.594

n RESERVES EN FONDSEN Reserves Continuïteitsreserve *

2010 2009 € €

Stand per 1 januari Resultaat bestemming

892.400 854.000 31.600 38.400

STAND PER 31 DECEMBER

Fondsen Bestemmingsfonds Keren Hayesod Te transfereren per 1 januari Resultaat bestemming

924.000 892.400

2010 2009 € € 3.636.939 2.207.812 -190.353 1.429.127

TE TRANSFEREREN PER 31 DECEMBER

3.446.586 3.636.939

* Hierin is opgenomen de financiële reserve van de stichting. Deze reserve dient tenminste uit een bedrag te bestaan ter hoogte van het jaarbudget van het opvolgende jaar. Voor het jaar 2011 is deze reservering gesteld op € 924.000. Het gedeelte van reserves en fondsen dat niet anderszins is aangemerkt, is conform de statutaire doestelllingen bestemd om te worden getransfereerd naar Keren Hayesod.

n NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE RECHTEN, VERPLICHTINGEN EN GESTELDE ZEKERHEDEN De stichting heeft een huurovereenkomst per 1 september 2010 voor de kantoorruimte Prof. J.H. Bavincklaan 5 lopende tot en met 31 augustus 2015, met twee aansluitende perioden van 5 jaar, derhalve tot en met 31 augustus 2020, respectievelijk 31 augustus 2025, met een opzegtermijn van tenminste een jaar. De huur bedraagt € 40.500 per jaar (vanaf 1 september 2010). Jaarlijks wordt de huurprijs herzien volgens het prijsindexcijfer van het CBS. De huurder krijgt een huurvrije periode van 16 (kalender)maanden en 2 weken, als volgt verdeeld, 2010 3 maanden en 2 weken, 2011 3 maanden, 2012 3 maanden, 2013 3 maanden en 2014 4 maanden, derhalve van 1 september 2014 tot en met 31 december 2014, gedurende deze periode is huurder wel de service-/elektrakosten verschuldigd. Ten behoeve van de verhuurder heeft de ABN AMRO Bank ten laste van de stichting een bankgarantie afgegeven tot een bedrag van € 13.605,75. Ten behoeve van de verhuurder voor de voormalige kantoorruimte Backershagen 97D heeft de ABN AMRO Bank ten laste van de stichting een bankgarantie afgegeven tot een bedrag van € 10.323, welke in 2011 zal worden ingetrokken. De stichting heeft een overeenkomst voor de operationele lease van een auto. Deze lease is ingegaan op 3 oktober 2008 en heeft een looptijd van 48 maanden. n FRIEDMANN NALATENSCHAP Eén van de langstlopende nalatenschappen van de afgelopen jaren betreft de nalatenschap van de heer F.O. Friedmann z``l. Vanaf 2003 zijn diverse voorschotbetalingen ontvangen uit deze nalatenschap. In overeenstemming met de grondslagen voor waardering en resultaatbepaling (en de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving) zijn deze voorschotten als baten uit nalatenschappen verantwoord in het jaar waarin deze ontvangen zijn. De transfers van deze bedragen naar Keren Hayesod zijn als verstrekte subsidie verwerkt in het boekjaar waarin de betaling aan hen is verricht. Per 31 december 2010 bevindt de afwikkeling van deze nalatenschap zich in de afrondende fase. Een saldo van circa € 1,5 mln is nog aan activa aanwezig in de boedel. Daarnaast zijn er enkele latente posten. Hier tegenover staat de eventueel te betalen successiebelasting. De inschatting is dat de nalatenschap in 2011 definitief zal worden afgerond. De tot op heden aan Keren Hayesod getransfereerde gelden zijn door hen aangehouden en in 2010 opgenomen in een Friedmann Endowment Fund (Charitable Fund), waarbij de bestedingsdoelstelling van de rendementen op dit fonds door de Collectieve Israel Actie bepaald wordt. Per februari 2011 bevat het Endowment Fund circa $10 mln.

16


J a a r r e k e n i n g 2 0 0 9 17



n STAAT VAN BATEN EN LASTEN BATEN UIT EIGEN FONDSENWERVING

n RENTENBATEN EN BATEN UIT BELEGGINGEN

CONTRIBUTIES, DONATIES, GIFTEN EN SCHENKINGEN * De ontvangsten zijn nader te specificeren Algemeen Ge-earmarkt

Rente baten en deposito-rente diverse bankrekeningen Dividend effecten Rente speciale bankrekening bij Keren Hayesod Koersresultaat: gerealiseerd ongerealiseerd

2010 €

2009 €

1.571.213 1.232.277 3.167.806 3.034.126

TOTAAL 4.739.019 4.266.403

OVERIGE BATEN **

2010 €

2009 €

39.666 69.210 35.265 0 0 0 108.837 9.376 -115 -496

TOTAAL 183.653 78.090

293.887 15.754 n LASTEN

NALATENSCHAPPEN De nalatenschappen zijn nader te specificeren Algemeen Ge-earmarkt

827.657 3.587.007 502.269 874.841

Gerubriceerd naar bestemming Besteed aan doelstelling - Keren Hayesod en overige

2010 €

2009 €

5.892.844

6.527.650

467.780 9.131

TOTAAL 1.329.926 4.461.848

Werving baten Kosten eigen fondsenwerving Kosten beleggingen

425.221 7.709

* In het jaar 2010 zijn 8 anonieme giften ontvangen met een totaal van € 1.264 (2009: 6 giften met een totaal van € 2.811) ** Betreft: bijschrijvingen op bij Keren Hayesod aangehouden fondsen.

Beheer en administratie Kosten beheer en administratie

379.464 350.007

Totaal 6.705.238 7.354.568

Gerubriceerd naar kostensoort Subsidies en bijdragen Publiciteit en Communicatie Personeelskosten Huisvestingskosten Kantoor- en algemene kosten Afschrijving en rente

5.892.844 6.527.650 128.519 154.895 484.508 470.071 66.153 54.558 124.587 141.557 8.627 5.837

Totaal 6.705.238 7.354.569 In het overzicht op de volgende pagina wordt aangegeven hoe de rubricering naar bestemming in verband staat tot de rubricering naar kostensoort.

18


J a a r r e k e n i n g 2 0 0 9 19


n LASTEN


2010 €

2009 €

Subsidies en bijdragen Transfers Keren Hayesod 5.905.141 6.393.338 Doorbelastingen/verrekeningen hoofdkantoor Israel -67.797 -64.315 5.837.344 6.329.023 Uitkering oprichtende rechtspersonen 35.000 30.000 Dotatie Johan Cruijff Foundation 0 168.627 Dotatie Kav Hazinuk 20.500 0 5.892.844 6.527.650 Publiciteit en communicatie Advertentie campagne 41.178 34.496 Kosten mailingen 26.832 46.058 Bijeenkomsten en missions 115.964 125.009 Af: Bijdragen relaties aan bijeenkomsten en missions -120.713 -96.284 Overige 65.258 45.616 128.519 154.895 Personeelskosten a. Salarissen en sociale lasten 370.662 371.105 b. Pensioenlasten 39.874 36.465 c. Overige personeelskosten 7.469 7.006 d. Reis- en verblijfkosten 66.503 55.495 484.508 470.071 a. Salarissen en sociale lasten Salarissen 328.985 329.810 Ontvangen ziekengeld -643 -297 Sociale lasten 42.320 41.592 370.662 371.105 b. Pensioenlasten Pensioenpremie

39.874 36.465

n LASTEN

2010 €

2009 €

Huisvestingskosten Huur 30.849 30.756 Servicekosten 9.099 13.396 Schoonmaakkosten 7.788 6.303 Beveiliging 3.539 935 Overige 14.878 3.168 66.153 54.558 Kantoor- en algemene kosten e. Kantoorkosten 48.094 44.121 f. Bestuurskosten 4.690 6.177 g. Overige algemene kosten 71.803 91.259 124.587 141.557

e. Kantoorkosten Computerkosten 33.052 31.012 Kantoorbehoeften 6.053 5.716 Kopieerkosten 8.989 7.393 Overige 0 0 48.094 44.121 f. Bestuurskosten Representatie 385 428 Overige 4.305 5.749 4.690 6.177 g. Overige algemene kosten Telefoon en fax 13.092 13.803 Porti 16.613 16.273 Accountants-, advies- en administratiekosten 23.414 26.685 Overige 18.684 34.498 71.803 91.259

c. Overige personeelskosten Kantine- en festiviteitenkosten 3.151 2.860 Opleiding 1.850 1.943 Overige kosten 2.468 2.203 7.469 7.006 Aantal werknemers uitgedrukt in FTE

5,8 6,1

d. Reis- en verblijfkosten Keren Hayesod 44.001 39.338 Autokosten directie 12.344 12.119 Overige 10.158 4.038 66.503 55.495

20

Reis- en verblijfkosten zijn inclusief de kosten van de sjaliach.


J a a r r e k e n i n g 2 0 0 9 21


n Controleverklaring van de onafhankelijke accountant n n n n

n Verdeling uitvoeringskosten naar bestemming

Opdracht Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2010 van de Stichting Collectieve Israel Actie te Amsterdam gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2010 en de staat van baten en lasten over 2010 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen.

Doel- Werving baten Beheer/ Totaal Begroot Totaal stelling Admini- 2010 2010 2009 stratie Keren Eigen Beleg Hayesod fondsen- gingen werving Subsidies en bijdragen 5.892.844 5.892.844 6.607.600 6.527.650 Publiciteit en communicatie 128.519 0 0 128.519 158.400 154.895 Personeelskosten 212.602

0 271.906 484.508 489.450 470.071

Huisvestings-kosten 29.028 0 37.125 66.153 70.000 54.558 Kantoor- en algemene kosten 51.286 7.709 65.592 124.587 168.550 141.557 Afschrijving en rente TOTAAL

5.892.844

3.786 0 4.841 425.221

7.709

379.464

8.627

6.000

5.837

6.705.238

7.500.000

7.354.569

Bestedingen aan doelstelling als percentage van de som der baten: 90% 100% 74% Bestedingen aan doelstelling als percentage van de som der lasten: 87% 89% 89% Kosten eigen fondsenwerving als percentage van baten uit eigen fondswerving 7% 6% 5% Het salaris van de directeur bedraagt over 2010 € 106.579 (2009 € 100.085), de omvang van zijn dienstverband is fulltime (38,25uur per week). Bestuursleden ontvangen geen vergoeding voor hun werkzaamheden. Aan bestuurders of directie zijn geen voorschotten, leningen en/of garanties verstrekt.

Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven in overeenstemming met Richtlijn voor de Jaarverslaggeving Fondsenwervende Instellingen (RJ 650). Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekeing mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming,met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van de Stichting Collectieve Israel Actie per 31 december 2010 en van het resultaat over 2010 in overeenstemming met de Richtlijn voor de Jaarverslaggeving Fondsenwervende Instellingen (RJ 650).

Amsterdam, 23 maart 2011

Bij de toerekening van de uitvoeringskosten eigen organisatie wordt gebruik gemaakt van een vaste verdeelsleutel. Deze verdeelsleutel is tot stand gekomen door middel van het individueel beoordelen van bestede tijd. Voor het laatst is deze verdeelsleutel herijkt in verslagjaar 2008. De gebruikte verdeelsleutel is gebaseerd op waarnemingen gedurende 2008. Totaal Begroot Totaal 2010 2010 2009

MAZARS PAARDEKOOPER HOFFMAN N.V. T. Haremaker RA

Aantal werknemers uitgedrukt in FTE

22


5,8

6,1

6,1

J a a r r e k e n i n g 2 0 0 9 23

Postbus 7858 1008 AB Amsterdam Telefoon: 020-644 8429 Fax: 020-642 3790 Email: [email protected] Voor meer informatie: www.israelactie.nl

UW BIJDRAGE WERKT!

n Foto’s voorpagina - de toekomst van d e Collectieve Israel Actie: jonge deelnemers aan diverse projecten voor kansarme kinderen, die in 2010 door de Collectieve Israel Actie werden gesteund.

n Verantwoordingsverklaring n n n n

Recommend Documents