ZÁKLADNÍ ŠKOLA Praha 10 – Hostivař, Hornoměcholupská 873 s bezbariérovým přístupem zaměřená na výuku cizích jazyků, využití digitálních technologií a zdravý životní styl
Název materiálu: rozpočet organizace na rok 2015
Název organizace: Základní škola Sídlo organizace: Hornoměcholupská 873, Praha 10 - Hostivař PSČ: 102 00 IČO: 62930729
Přílohy: 1. Tabulková část k návrhu rozpočtu organizace na rok 2015 2. Oznámení o usnesení Zastupitelstva MČ Praha 15 č. Z - 26 3. Zápis z I. rozpočtového řízení 2015
Za správnost: Mgr. Jiří Doutnáč v. r., ředitel školy
Praha, březen 2015
Obsah 1. 2.
Úvod................................................................................................................................... 2 Materiální náklady celkem: 4 498 tis. Kč ...................................................................... 3 1.1 Spotřeba materiálu: 463 000,- Kč ................................................................................ 3 1.1 Potraviny: 1 425 000,- Kč............................................................................................ 3 1.2 Operativní evidence a drobný dlouhodobý hmotný majetek: 850 000,- Kč ................ 4 1.3 Spotřeba energií: 1 742 tis. Kč .................................................................................... 4 1.4 Ochranné pomůcky: 3 tis. Kč ..................................................................................... 4 3. Nemateriální náklady celkem: 2 276 tis. Kč ................................................................. 5 2.1 Opravy a udržování 990 000,- Kč: .............................................................................. 5 2.2 Pojistné: 20 000,- Kč ................................................................................................... 5 2.3 Odvoz odpadu: 70 000,- Kč ......................................................................................... 5 2.4 Služby pošt: 2 000,- Kč ............................................................................................... 6 2.5 Služby telekomunikací: 40 000,- Kč ........................................................................... 6 2.6 Služby peněžních ústavů: 38 000,- Kč ........................................................................ 6 2.7 Cestovné: 5 000,- Kč ................................................................................................... 6 2.8 Programy na PC: 80 000,- Kč ...................................................................................... 6 2.9 Náklady na reprezentaci: 6 000,- Kč ........................................................................... 6 2.10 Ostatní služby a náklady: 1 025 000,- Kč ................................................................ 7 4. Daně a poplatky: 2 tis. Kč ............................................................................................... 7 5. Odpisy celkem: 80 tis. Kč ................................................................................................ 7 4.1 Odpisy zařízení: 80 000,- Kč ....................................................................................... 7 6. Osobní náklady celkem: 14 931 tis. Kč .......................................................................... 7 5.1 Mzdy: 11 050 000,- Kč ................................................................................................ 7 5.2 Ostatní platby za provedenou práci: 10 000,- Kč ........................................................ 7 5.3 Zákonné zdravotní a sociální pojištění: 3 714 000,- Kč .............................................. 8 5.4 Tvorba fondu kulturních a sociálních potřeb: 111 000,- Kč........................................ 8 5.5 Zákonné pojištění zodpovědnosti zaměstnavatele: 46 000,- Kč.................................. 8 7. Ostatní neinvestiční výdaje ze státního rozpočtu: 377 tis. Kč.................................... 8 8. Schválené účelové dotace: 0 tis. Kč ................................................................................ 9 9. Finanční fondy organizace.............................................................................................. 9 Použití fondu odměn .......................................................................................................... 9 Použití rezervního fondu ................................................................................................... 9 Použití investičního fondu: 620 000,- Kč .......................................................................... 9 10. Doplňková činnost ....................................................................................................... 9 11. Závěr: ........................................................................................................................... 11 12. Rozpočet organizace na rok 2015 – tabulková část ............................................... 12 13. Oznámení o usnesení Zastupitelstva MČ Praha 15 Z - 26................................... 13 14. Zápis z I. rozpočtového řízení 2015 ......................................................................... 14
1
N á v r h r o z p o č t u na r o k 2 0 1 5 Základní školy, Praha 10, Hornoměcholupská 873
1. Úvod Návrh rozpočtu školy na rok 2015 vychází z potřeb organizace na stanovené rozpočtové období. Při sestavování rozpočtu byly respektovány související právní předpisy, zejména zákon č. 561/2004 Sb., o předškolním, základním, středním, vyšším odborném a jiném vzdělávání (školský zákon), zákon č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, zákon č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech (rozpočtová pravidla ČR), ve znění pozdějších předpisů, zákon 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhláška MF č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě, vyhláška č. 107/2005 Sb. o školním stravování, vyhláška č. 84/2005 Sb. o nákladech na závodní stravování a jejich úhradě v příspěvkových organizacích zřízených územními samosprávnými celky a vyhláška č. 65/2005 Sb., kterou se stanoví členění krajských normativů, ukazatele rozhodné pro jejich stanovení, jednotky výkonů pro jednotlivé krajské normativy, vztah mezi ukazateli a jednotkami výkonu, ukazatele pro výpočet minimální úrovně krajských normativů a zásady pro jejich zvýšení a jejich zveřejnění (vyhláška o krajských normativech). Výše jednotlivých položek rozpočtu je v souladu
s
usnesením
Zastupitelstva
městské
části
Praha
15
k dotacím
příspěvkovým organizacím na rok 2015 a zápisem z I. rozpočtového řízení na rok 2015 (stanovení závazných ukazatelů ze státního rozpočtu). Do rozpočtu jsou zahrnuty vlastní příjmy v hlavní činnosti, příspěvek na provoz od zřizovatele (městské části Praha 15), příspěvek ze státního rozpočtu, náklady na běžný provoz, příjmy a výdaje doplňkové činnosti. Při koncipování rozpočtu se vycházelo z reálných potřeb organizace a plánovaného indexu inflace. Předpokládaný objem neinvestičního příspěvku na provoz na rok 2015 činí od městské části Praha 15 (příspěvek na provoz od zřizovatele) 4 490 tis. Kč, příspěvek ze státního rozpočtu činí 15 308 tis. Kč. Vlastní příjmy jsou pro rok 2015 plánovány v rámci hlavní činnosti ve výši 2 366 tis. Kč. Příjmy budou tvořeny stravným ve výši 1 425 tis. Kč a školným 465 tis. Kč - příjmy za školné jsou částečnou úhradou neinvestičních nákladů na provoz 2
školní družiny od zákonných zástupců žáků ve výši 400,- Kč za žáka a jeden měsíc. Ostatní předpokládané příjmy jsou především úroky z bankovních účtů organizace a účastnické poplatky žáků za pobyt na školách v přírodě. Předpokládané celkové výdaje v roce 2015 jsou plánovány ve výši 22 164 tis. Kč.
Zdůvodnění: 2. Materiální náklady celkem: 4 498 tis. Kč 1.1
Spotřeba materiálu: 463 000,- Kč Při stanovení této položky se vycházelo z čerpání rozpočtu na rok
2014 a nutnosti zabezpečovat některé opravy vlastní činností (nutný nákup materiálu pro tyto opravy). Spotřebu materiálu bude dále především tvořit nákup drobného inventáře do tříd a odborných učeben, nákup čisticích prostředků, materiálu pro zabezpečení provozu školní kuchyně (především nádobí na vaření i na odběr stravy talíře, skleničky, příbory, tácy pro žáky, hrnce apod.). Další součástí této položky bude nákup materiálu nutného k zabezpečení bezproblémového chodu organizace. Priority: * materiál na údržbu * jídelní a kuchyňské potřeby * čistící potřeby * materiální zabezpečení provozní a administrativní činnosti školy 1.1
Potraviny: 1 425 000,- Kč Při stanovení výše těchto nákladů se vycházelo z čerpání rozpočtu v této
položce v roce 2014 a propočtu porcí plánovaných obědů na rok 2015. V současnosti je stravovací norma u žáků ve věku 6 – 11 let (1. – 5. třída) 23,Kč, u žáků ve věku 12 – 15 let 25,- Kč, u žáků nad 15 let, studentů SPGŠ Futurum s.r.o. a zaměstnanců 27,- Kč. Nadále se předpokládá možnost výběru obědů ze dvou jídel. Priority: * jako doposud především nákup surovin při respektování minimálního nákupu polotovarů * dále zabezpečovat možný výběr stravy ze dvou hlavních jídel
3
1.2
Operativní evidence a drobný dlouhodobý hmotný majetek: 850 000,- Kč V roce 2015 činí návrh plánovaného rozpočtu v této položce částku 850 tis. Kč.
Za tyto prostředky bude provedena další nejnutnější výměna nefunkčního inventáře především ve
třídách, odborných pracovnách, odděleních školní
družiny,
kabinetech, kancelářích a ve školní jídelně. Priority: * obměna nevyhovujícího a nefunkčního inventáře v učebnách a třídách * obměna nevyhovujícího a nefunkčního inventáře v odděleních školní družiny * nákup nutných přístrojů do školní kuchyně * obměna inventáře v jednotlivých kabinetech a kancelářích 1.3
Spotřeba energií: 1 742 tis. Kč Plánované náklady na jednotlivé energie ukazuje následující přehled:
Druh energie:
Celkem v tis. Kč
vodné, stočné
175
tepelná energie
1 050
plyn
32
elektrická energie
480
pohonné hmoty
5
CELKEM
1 742
V celkovém rozpočtu ve spotřebě energií je zahrnuta úprava cen energií, předpokládaný index inflace i finanční dopad ve využití technologie výměníkové stanice tepelné energie a teplé vody. Priority: * maximální úspora tepelné energie * maximální úspora elektrické energie * maximální úspora teplé a studené vody 1.4
Ochranné pomůcky: 3 tis. Kč Z této položky budou hrazeny ochranné pomůcky pro provozní a obchodní
pracovníky, zejména pro uklízečky a kuchařky ve školní jídelně.
4
3. Nemateriální náklady celkem: 2 276 tis. Kč 2.1
Opravy a udržování 990 000,- Kč: V roce 2015 budou i nadále prováděny některé další rozsáhlejší opravy. Jedná
se zejména o prostory školní jídelny, odborné učebny, třídy, kabinety, prostory školní družiny, WC, rekonstrukce podlahové krytiny na chodbách učebnového pavilonu, nejnutnější opravu fasády a úpravu okolí školy. Další opravy budou prováděny nejen z hlediska nutné údržby, ale také z hlediska nutnosti zabezpečení bezpečnosti a ochrany zdraví žáků a zaměstnanců školy (náklady na periodické revize). Stanovená částka v rozpočtu na rok 2015 pokryje především běžnou údržbu. V případě nutnosti bude tato položka rozpočtu posílena z rezervního fondu. Z hlediska stanovení dalších nutných rozsáhlejších oprav je potřebné zabezpečit v nastávajícím období účelové dotace na provoz následovně: * rekonstrukce školní kuchyně * zateplení pláště učebnového pavilonu školy Priority: * běžná údržba budov školy a jejich okolí * rekonstrukce podlahové krytiny na chodbách učebnového pavilonu * vymalování prostor v budovách školy (rozsah dle rozpočtových možností) * výměna podlahové krytiny v některých dalších učebnách (nejhorší stav) * oprava nefunkčního inventáře především v jednotlivých odděleních školní družiny, třídách a učebnách * běžné opravy ve školní jídelně a kuchyni * běžná údržba výpočetní techniky 2.2
Pojistné: 20 000,- Kč Při stanovení rozpočtu v těchto nákladech na rok 2015 se vycházelo z čerpání
rozpočtu v roce 2013 a 2014. Jedná o spoluúčast na pojištění zdraví žáků. 2.3
Odvoz odpadu: 70 000,- Kč Odvoz odpadu je zabezpečován na základě uzavřené smlouvy s Pražskými
službami a. s., Pod Šancemi 444, Praha 9. Při stanovení rozpočtu v těchto nákladech se vycházelo z výše uzavřené smlouvy.
5
2.4
Služby pošt: 2 000,- Kč Při stanovení rozpočtu v těchto nákladech na rok 2015 se vycházelo z čerpání
rozpočtu v roce 2013 a 2014. 2.5
Služby telekomunikací: 40 000,- Kč Základní škola včetně školní jídelny má k dispozici 4 telefonní linky, které
jsou připojeny na telefonní ústřednu. Při telefonních hovorech lze využít provolbu bez přepojování přímo do jednotlivých kanceláří, kabinetů apod. Při stanovení rozpočtu v této položce se vycházelo z potřeb organizace a předpokládaných dalších úprav cen za telefonní služby. Priority: * prostřednictvím služeb telefonní ústředny zabezpečit přesnou evidenci především jiných než služebních hovorů * zabezpečit úhradu soukromých hovorů do pokladny organizace * při využití služeb internetu dbát o maximální využití možností vyřizování korespondence prostřednictvím elektronické pošty 2.6
Služby peněžních ústavů: 38 000,- Kč Tato položka rozpočtu byla stanovena na základě výše poplatků České
spořitelny a. s., která vede bankovní účty organizace. 2.7
Cestovné: 5 000,- Kč Tato položka byla stanovena na základě potřeb organizace z hlediska nutnosti
zabezpečení hlavních úkolů na úseku provozu školy. Priority: * zabezpečení dopravy zakoupeného materiálu * zabezpečení služebních cest pracovníků školy 2.8
Programy na PC: 80 000,- Kč Při stanovení rozpočtu v těchto nákladech na rok 2015 se vycházelo z potřeb
organizace
zejména hlediska
využití
výpočetní
techniky
při
výuce,
řízení
a organizaci práce školy, školní jídelny a školní družiny. 2.9
Náklady na reprezentaci: 6 000,- Kč Těchto prostředků bude využito
na
občerstvení
na
provozních
a pedagogických radách a na zasedáních školské rady během roku 2015. Předpokládá se, že ředitel organizace svolá během roku 2015 4 pedagogické rady
6
a 4 provozní porady pracovníků organizace a že se uskuteční minimálně 2 zasedání školské rady. Plánované výdaje v této položce jsou cca 19,- Kč na jednu osobu a akci. Priority: * občerstvení na pracovních poradách * občerstvení na pedagogických radách * občerstvení při zasedání školské rady 2.10 Ostatní služby a náklady: 1 025 000,- Kč Při stanovení rozpočtové částky bylo vycházeno z výše čerpání rozpočtu v roce 2013 a 2014.
4. Daně a poplatky: 2 tis. Kč Při stanovení rozpočtu v těchto nákladech na rok 2015 se vycházelo z čerpání rozpočtu roku 2014. Priority: * zabezpečit včasné úhrady poplatků ve stanovené výši
5. Odpisy celkem: 80 tis. Kč 4.1
Odpisy zařízení: 80 000,- Kč Stanovená částka vychází z plánu odpisů hmotného investičního majetku. Priority: * těchto prostředků využít na reprodukci stávajícího investičního majetku
6. Osobní náklady celkem: 14 931 tis. Kč Osobní náklady jsou hrazeny z příspěvku ze státního rozpočtu. 5.1
Mzdy: 11 050 000,- Kč Plánovaná výše čerpání rozpočtu v této položce je stanovena v souladu se
závaznými ukazateli (normativním rozpisem na rok 2015), které pro školu stanovil Magistrát hlavního města Prahy. Plánovaný přepočtený počet pracovníků jako závazný ukazatel je stanoven na 39,6 - tento závazný ukazatel není pro rok 2015 překračován. 5.2
Ostatní platby za provedenou práci: 10 000,- Kč Navrhovaná výše ostatních osobních nákladů vychází z nutných potřeb školy
při zajišťování provozu a výchovně vzdělávacího procesu.
7
Priority: * při odměňování pracovníků vycházet z platných pracovně právních a mzdových předpisů 5.3
Zákonné zdravotní a sociální pojištění: 3 714 000,- Kč Tato částka byla stanovena v souladu s příslušnými zákonnými předpisy
(34,00 % z celkově vyplacených mzdových prostředků). Priority: * zabezpečit včasné úhrady zákonného zdravotního a sociálního pojištění 5.4
Tvorba fondu kulturních a sociálních potřeb: 111 000,- Kč Částka na tvorbu FKSP je stanovena ve výši 1 % z celkového objemu
plánovaných mezd na rok 2015. Priority: * při čerpání prostředků FKSP vycházet z platných právních předpisů, zejména vyhlášky MF č. 114/2002 Sb., o fondu kulturních a sociálních potřeb, ve znění pozdějších předpisů, uzavřené Kolektivní smlouvy a rozpočtu FKSP na rok 2015 5.5
Zákonné pojištění zodpovědnosti zaměstnavatele: 46 000,- Kč Částka je stanovena ve výši 0,42 % z celkového objemu plánovaných mezd na
rok 2015.
7. Ostatní neinvestiční výdaje ze státního rozpočtu: 377 tis. Kč Během roku 2015 se jedná v této položce především o nákup učebnic, které odpovídají potřebám výchovně vzdělávacího procesu na škole a realizaci školního vzdělávacího programu. V případě, že ceny učebnic umožní i další čerpání této položky, budou dále nakoupeny potřebné učební pomůcky. Z této položky budou dále náklady na mzdy cvičitelů při povinném plavání žáků školy, ochranné pracovní pomůcky a pracovní oděv a náklady na další vzdělávání pedagogických pracovníků. Členění v této položce ukazuje následující tabulka (v tis. Kč): Učební pomůcky a učebnice
337
Další vzdělávání pedagogických pracovníků
10
Ostatní služby
30
ONIV ze státního rozpočtu celkem:
377
8
Priority: * obměna stávajícího fondu učebnic * vybavení odborných učeben novými školními pomůckami * nákup výukových programů pro práci v učebně výpočetní techniky se zaměřením na co nejširší okruh vyučovaných předmětů na základní škole * úhrada školení v akreditovaných střediscích MŠMT ČR pro další vzdělávání pedagogických pracovníků, především vyučujících cizích jazyků
8. Schválené účelové dotace: 0 tis. Kč V současné době organizace nemá schválené účelové dotace na rok 2015.
9. Finanční fondy organizace Použití fondu odměn Fond odměn bude v roce 2015 použit na pokrytí překročení vyplacených mzdových prostředků (závazný ukazatel).
Použití rezervního fondu Rezervní fond bude v roce 2015 v případě nutnosti použit na zabezpečení podlahové krytiny na chodbách učebnového pavilonu a oplocení sportovního areálu školy. Zejména oplocení je stářím velmi opotřebované, v některých případech je velmi zkorodované.
Použití investičního fondu: 620 000,- Kč V nastávajícím období budou použity prostředky fondu reprodukce majetku v celkové výši 620 000,- Kč. Tyto prostředky budou použity následovně: Částka
Text Stroje a přístroje
300 000,00 Kč
Dataprojektory, interaktivní tabule, výpočetní technika
320 000,00 Kč
Celkem reprodukce majetku fond
620 000,00 Kč
10. Doplňková činnost V rámci doplňkové činnosti školy budou především zabezpečovány pronájmy velké i malé tělocvičny a některých učeben. Tyto pronájmy jsou realizovány za účelem organizování tělovýchovných, sportovních a výchovně - vzdělávacích aktivit dětí, mládeže, ale i ostatních zájemců. 9
Dlouhodobě jsou pronajaty prostory v suterénu správní budovy vedle výměníkové stanice vodní záchranné službě ČČK (skladové prostory). Doplňková činnost bude i nadále zaměřena na zabezpečení provozu turistické ubytovny. Tento druh doplňkové činnosti byl schválen radou zastupitelstva jejím usnesením č. R-73 ze dne 10. dubna 1996. Ubytovna je zřízena zejména k zabezpečování
pobytů
účastníků
zahraničních
výměnných
zájezdů
organizovaných naší školou a dále pak pro dlouhodobé ubytování pedagogických pracovníků základních škol Prahy 15. V souladu se zřizovací listinou, po projednání se zřizovatelem školy, odborem školství, kultury a zdravotnictví Úřadu městské části Praha 15 a po projednání v Radě školy škola pronajímá od školního roku 2005/2006 část budovy školy Střední pedagogické škole Futurum s.r.o., Hornoměcholupská 873, 102 00 Praha 10. Pronajaté prostory se nalézají ve 3. patře hlavní budovy školy a ve 2. patře správní budovy. Jedná se o 11 učeben, 2 kanceláře a 7 kabinetů. Některé odborné učebny a tělocvičny školy jsou využívány společně základní školou a SPGŠ. Základní škola zabezpečuje stravování studentů a zaměstnanců SPGŠ. Vedení školy bude dbát při zabezpečování doplňkové činnosti zejména o to, aby nebyl touto činností narušován výchovně vzdělávací proces na škole. Plánované příjmy a výdaje doplňkové činnosti ukazuje následující tabulka: Položka rozpočtu
Výše rozpočtu v Kč
Příjmy celkem
958 000
Vlastní příjmy
958 000
z toho: - stravné
63 000
- školné
20 000
- nájemné
870 000
- ostatní - úroky, pojistné
5 000
Výdaje celkem
958 000
Náklady MČ celkem
687 000
Materiální náklady celkem
233 000
- nákup materiálu
27 000
- potraviny
25 000
- OE a DHIM do 40 tis.
37 000 10
Položka rozpočtu
Výše rozpočtu v Kč
- voda
50 000
- pára
37 000
- plyn
1 000
- elektrická energie
56 000
Nemateriální náklady celkem
454 000
- opravy a udržování
157 000
- odvoz odpadu
14 000
- služby pošt
1 000
- služby telekomunikací
11 000
- služby peněžních ústavů
1 000
- programy PC v OE a DNIM
16 000
- ostatní služby a náklady
254 000
Osobní náklady
271 000
z toho: - mzdy
185 000
- OON
20 000
- zákonné pojištění
63 000
- zákonné sociální dávky (FKSP)
2 000
- Kooperativa
1 000
11. Závěr: Rozpočet na rok 2015 je koncipován tak, aby pokryl základní potřeby organizace na rok 2015.
11
Příloha č. 1
12. Rozpočet organizace na rok 2015 – tabulková část Hlavní činnost
Doplňková činnost
Příjmy celkem
22 164 000
958 000
Vlastní příjmy
2 366 000
958 000
z toho: - stravné
1 425 000
63 000
465 000
20 000
- školné - nájemné - ostatní - úroky, pojistné Příspěvek ÚMČ na provoz
0
870 000
476 000
5 000
4 490 000
0
Dotace MHMP celkem
15 308 000
0
Výdaje celkem
22 164 000
958 000
Náklady MČ celkem
6 856 000
687 000
Materiální náklady celkem
4 498 000
233 000
463 000
27 000
15 000
0
1 425 000
25 000
850 000
37 000
- voda
175 000
50 000
- pára
1 050 000
37 000
- nákup materiálu - prádlo, oděv, obuv - potraviny - OE a DHIM do 40 tis.
- plyn - elektrická energie - pevná paliva - pohonné hmoty - ochranné pomůcky Nemateriální náklady celkem - opravy a udržování
32 000
1 000
480 000
56 000
0
0
5 000
0
3 000
0
2 276 000
454 000
990 000
157 000
- nájemné
0
0
- pojistné
20 000
0
- odvoz odpadu
70 000
14 000
2 000
1 000
- služby telekomunikací
40 000
11 000
- služby peněžních ústavů
38 000
1 000
- služby pošt
- cestovné - programy PC v OE a DNIM
5 000
0
80 000
16 000
- náklady na reprezentaci
6 000
0
- ostatní služby a náklady
1 025 000
254 000
Daně a poplatky Odpisy Náklady MHMP celkem Knihy, učební pomůcky, cestovné, ONIV, DNP Další vzdělávání pracovníků Ostatní služby
2 000
0
80 000
0
15 308 000
271 000
337 000
0
10 000
0
30 000
0
Osobní náklady
14 931 000
271 000
z toho: - mzdy
11 050 000
185 000
10 000
20 000
3 714 000
63 000
111 000
2 000
46 000
1 000
0
0
- OON - zákonné pojištění - zákonné sociální dávky (FKSP) - Kooperativa Výsledek
Příloha č. 2
13. Oznámení o usnesení Zastupitelstva MČ Praha 15 Z - 26
13
Příloha č. 3
14. Zápis z I. rozpočtového řízení 2015
14
