Návrh závěrečného účtu Města Městec Králové (§17 zákona č.250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů)
Rozpočet Města Městec Králové na rok 2013 byl schválen zastupitelstvem města dne 11.12.2012 jako rozpočet přebytkový. Z roku 2012 byl k dispozici zůstatek ve výši 14.317.385,52 Kč, ze kterého se financovala výstavba vodovodu. Během roku 2013 byl rozpočet 6 krát upravován rozpočtovými opatřeními. Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v plném členění podle rozpočtové skladby včetně úpravy rozpočtu jsou uvedeny ve Výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků Fin 2-12M, který je součástí závěrečného účtu obce a je přílohou tohoto zápisu na elektronické úřední desce města.
Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2013 (údaje jsou v tis.Kč) Schválený rozpočet 33.680,00
Upravený rozpočet 34.454,85
Plnění k 31.12.2012 33.471,34
Třída 2- nedaňové příjmy
5.641,00
7.099,76
6.307,07
88,84
Třída 3- kapitálové příjmy
3.800,00
4.382,20
891.45
20,34
Třída 4 – přijaté dotace, převody
4.876,51
8.594,29
6.855,93
79,77
Příjmy celkem
47.997,51
54.531,10
47.525,79
87,59
Třída 5 – běžné výdaje
37.044,10
40.722,98
34.504,34
84,73
410,00
26.011,30
17.163,34
65,98
37.454,10
66.734,28
51.667,68
77,42
9.529,39
12.203,19
4.140,87
33,93
0
0
0
1.014,01
1.014,41
1.014,01
0
0
2
10.543,41
12.203,19
4.141,87
Třída1-daňové příjmy
Třída 6 – kapitálové výdaje Výdaje celkem Třída 8 – financování /r. 2012/ Přijaté úvěry a půjčky Splátky úvěrů a půjček Pol 8901–DPH, mzdy. Financování celkem
% plnění upr.rozpočtu 97,15
0 100 0 33,94
Třída 1 - daňové příjmy V této části rozpočtu jsou zahrnuty místní a správní poplatky a daňové příjmy, které spravuje finanční úřad a část výnosů náleží obcím. Za rok 2013 se příjmy DPH proti předpokladu mírně překročily, ale naopak se nenaplnily ostatní daňové příjmy. Schodek proti rozpočtu činí částku zhruba 375 tisíc korun. Daň z nemovitosti nepatří mezi sdílené daně. Výnos z této daně převádí FÚ v plné výši městu. Plnění daně z příjmu právnických osob za obce naplňuje město samo sobě. Město je povinno podávat daňové přiznání a zároveň proúčtuje příjem z daně /1122/ proti odvodu daně /par. 6399 položka 5362/. Místní a správní poplatky jsou vybírány na účet města. V roce 2013 se zvýšily správní poplatky vybírané Stavebním úřadem, nárůst byl zhruba 300 tisíc Kč. Celkový příjem za výherní hrací automaty včetně docházejících poplatků z roku 2012 představuje částku 834, 5 tisíce Kč. Místní poplatky – poplatek za odvoz odpadu, poplatek ze psa a poplatek za veřejné prostranství se dlouhodobě plní na cca 90% rozpočtu. 1
Pohledávky za odvoz odpadu za rok 2013 činí částku 117 tisíc Kč. Jedná se především o občany, kteří mají v Městci Králové trvalé bydliště, ale nezdržují se tady a nikdo neví, kde bydlí. Třída 2 - nedaňové příjmy Obsahem nedaňových příjmů jsou převážně příjmy z nájemného z bytů a pronájmu nemovitostí, pronájmu pozemků a lesů, náhrady za tříděný odpad, dále vstupné v kině, poplatky za půjčovné a další služby v knihovně, vstupné na kulturní akce, vstupné na koupaliště, pokuty a přestupky, prodej zboží /popelnice, pytle, turistické známky, pohledy apod./, hlášení rozhlasem, úroky z účtů. Třída 3 - kapitálové příjmy Obsahem kapitálových příjmů jsou příjmy z prodeje pozemků a prodeje hmotného majetku. V roce 2013 město prodalo pouze 1 pozemek na výstavbu RD u Benziny a několik malých pozemků po městě. Dále město prodalo ČEZu transformátor u DPS. Třída 6 – kapitálové výdaje /investice/ V roce 2013 bylo proinvestováno 17.013.345,-- Kč dle přiložené tabulky: Úsek
Druh investice
Kč:
Pitná voda Pronájem Komunální služby Bytové hospodářství Bytové hospodářství Hasiči, Město MÚ Město Pozemek na budoucí silnici
Vodovod Terasa u konírny Regulace kotelny v ZŠ čp. 24 Kuchyňská linka v čp. 62 Dům pečovatelské služby – výměna oken Hydrant u budovy hasičů a Policie Server Vánoční výzdoba U Benziny
15.573.340,-67.933,-155.475,-92.524,-798.877,-90.750,-98.288,-47.190,-88.960,--
Třída 8 – financování Město zaplatilo splátky úvěru /na nákup technického dvora z roku 2008/ částku 1.014.000,-- Kč
2) Vyúčtování vztahů ke státnímu rozpočtu – dotace Účel:
UZ:
Položka:
Kč:
Čerpáno:
SR - dotace na volby prezidenta
98008
4111
116.706,--
116.706,--
SR- dotace na volby do parlamentu
98071
4111
70.625,--
70.625,--
SK – dotace na povodně
98011
4111
136.000,--
136.000,--
4112
3.705.800,--
3.705.800,--
KÚ SK -plánovaná dotace na veř.správu SFŽP – neinv.dotace na biocentrum
90001
4113
49.958,05
49.958,05
ÚP-dotace na refundaci VPP
13101
4116
139.049,--
139.049,--
ÚP- dotace na refundaci VPP + EU
13234
4116
868.705,--
868.705,--
ERDF – neinv.dotace na biocentrum
15319
4116
849.286,89
849.286,89
4121
87.400,--
87.400,--
Neinv.transf. od obcí na hasiče, přestupky 2
Účel:
UZ:
Položka:
Kč:
Čerpáno:
SFŽP – zeleň Na Barevně /měsíčně/
91
4122
241.826,--
241.826,--
KÚ SK – dotace povodně / DHM/
99
4122
174.500,--
174.500,--
KÚ SK – dotace na lesy
151
4122
33.670,--
33.670,--
KÚ SK – neinvestiční dotace hasiči /OON/
14004
4122
181.205,--
181.205,--
KÚ SK – neinvestiční dotace hasiči povodně
14022
4122
201.199,--
168.800,--
Částka nevyčerpaná dotace na povodně ve výš 32.399,-- Kč byla předmětem finančního vypořádání za rok 2013 /vráceno 24.1.2014/. Část dotace ve výši 33.670,-- Kč na lesy nebyla převedená v roce 2013, neboť dotace došla na účet města koncem roku a převod nebyl projednán na zasedání zastupitelstva. Převedeno v roce 2014 na Lesy Deblice.
3/ Hospodaření zřízených příspěvkových organizací Příspěvková organizace
Dotace ve výši
Výsledek hospodaření
Mateřská škola
1.300.000,--
366.218,59
Základní škola
3.846.000,-- Hlavní činnost Hospodářská činnost
35.491,49 121.691,81
Školní jídelna Celkem
595.000,--
5.430,19
5.741.000,--
Roční uzávěrky zřízených příspěvkových organizací včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou založeny v účtárně Města Městec Králové. Hospodářské výsledky a závěrky příspěvkových organizací nebyly dosud projednány v radě /termín projednání je do 30.6.2014/
4) Sociální fond Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem města a statutem sociálního fondu ze dne 1 .9. 1996. Zůstatek účtu SF ke dni 31.12.2013 činí 82.651,71 Kč.
5) Běžné účty Stav všech účtů města ke dni 31.12.2014 činí částku 9.169.192,66 Kč
5) Účasti ve společnostech a) s rozhodujícím vlivem - 100 % účast ve společnosti Nemocnice Městec Králové a.s. b) s menšinovým vlivem - 4,5,% účast ve společnosti Vodovody a kanalizace Nymburk c) Mikroregion Střední Polabí - 6,7 % vliv v dobrovolném svazku obcí d) Svazek NYKO – 3,85 % v dobrovolném svazku obcí e) MAS Mezilesí – 0 % Výroční zprávy těchto organizací za rok 2013 nejsou ještě k dispozici/ termín schválení do 30.6./
3
6) Příspěvky zájmovým organizacím Zájmové a neziskové organizace – neinvestiční
Dotace celkem
Junák
150.000,--
Sportovní klub-všechny oddíly
320.000,--
Rybáři
20.000,--
Kynologové
20.000,--
Chovatelé/vratka příspěvku z roku 2012/
-5.000,--
Invalidi
60.000,--
Včelaři
25.000,--
Rodinné centrum volného času
60.000,--
ZORA zrakově postižení
1.000,--
Spolek Otakar
28.000,--
Myslivci
20.000,--
Ruku v ruce /ZŠ čp.303/
10.000,--
Hasiči
45.000,--
Automotoklub
25.000,--
Bohoušek
25.000,--
Okresní myslivecká jednota
5.000,--
SK – investiční/ stolní tenis/
150.000,--
Celkem 959.000,-Organizace mají povinnost předložit po skončení roku použití těchto prostředků. Za rok 2013 hasiči vrací nedočerpaný příspěvek ve výši 14.058,-- Kč.
7) Půjčky a úvěry – dlouhodobé pohledávky a závazky Přehled půjček poskytnutých Městem Městec Králové Z roku
Stav k 1.1.2013
Městská nemocnice 2006
Splaceno v roce 2013
1.808.500,--
606.000,--
Stav k 31.12.2013 1.202.500,--
Půjčky poskytnuté zaměstnancům ze sociálního fondu Města Městec Králové Stav k 1.1.2013
Poskytnuté půjčky
35.000,--
Splacené půjčky 37.055,--
Stav k 31.12.2013 52.055,--
20.000,--
Úvěry splácené Městem Městec Králové Úvěr, půjčka
Z roku
ČS – 6.000.000,--
2008
Stav k 1.1.2013
Splaceno:
1.942.697,97 4
Stav k 31.12.2013 1.014.096,--
928.583,97
8) Krátkodobé pohledávky a závazky Pohledávky
Kč:
Nájemné BH
Závazky 93.440,-- Neuhrazené došlé faktury
Pronájem – pozemky Pronájem – lesy
3.351,-- Přijaté zálohy na náklady BH 34.140,-- Mzdy za měsíc prosinec
Kč: 507.672,01 461.841,77 775.017,--
Neuhrazené vydané faktury
85.602,89 Účet nesvéprávného občana
Krátkodobé pronájmy - KD
9.000,-- Vratka dotace na povodně
32.399,--
646.644,80 Daň z příjmu za obec – odhad
284.240,--
Zálohy elektrické energie, plyn Přestupky
45.500,-- Dohadné položky
Hrobová místa
22.696,--
MP – Pes, odpad /2009-2013/ Půjčka SF
1.257.380,70
255.000,--
298.937,-20.000,--
FÚ – přeplatek daň silniční
850,--
Obec Dlouhopolsko /ZŠ 2011/
100.862,--
Nevyúčtované příspěvky ZO
195.000,--
Nevyúčtovaná dotace na rekultivaci skládky Dohadné položky Nevyúčt.náklady BH, soc. pohřby
3.608.302,62 43.703,-441.786,10
9) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2013 Přezkoumání hospodaření bylo provedené Kontrolními orgány Krajského úřadu Středočeského kraje ve dnech 10. a 11 .4. 2013. Zpráva o provedené kontrole je součástí tohoto návrhu závěrečného účtu.
Přílohy: Účetní výkazy: Rozvaha, Výkaz zisku a ztrát, Fin 2-12 M, Výkazy a přehledy hospodaření PO Zpráva o kontrole hospodaření za rok 2013/výrok je přílohou vyvěšené zprávy/ Vyvěšeno : Sejmuto :
14.5.2014
Schváleno zastupitelstvem obce dne:_________________
Vladislava Smolíková - účetní
Milan Pavlík - starosta
……………………………………
……………………………………… 5
6
7
8
9
1 0
1 1
1 2
1 3
1 4
1 5
1 6
1 7
1 8
1 9
2 0
2 1
2 2
2 3
2 4
2 5
2 6
2 7
2 8
2 9
3 0
3 1
3 2
3 3
3 4
3 5
3 6
3 7
INVENTARIZAČNÍ ZPRÁVA ROK 2014 Obec:
Město Městec Králové
IČ:
00239437
Datum zpracování:
11. února 2014
Předmětem inventarizace byly: Aktiva:
brutto:
013
programy nad 60.000,-- Kč
415.227,20
018
programy do 60.000,--
302.827,60
019
územní plán
185.000,--
031
pozemky
032
kulturní předměty
021
budovy a stavby
152.373.137,85
022
movitý majetek
6.036.190,80
028
drobný hmotný majetek
6.311.084,59
042, 052
nedokončené investice
18.318.429,70
061
účast v a.s. Městská nemocnice
162.902.521,30
069
účast v a.s. VaK Nymburk
35.628.879,26
462
dlouhodobé pohledávky/ Nemobnice/
1.202.500,--
469
ost.dlouh.pohledávky / slevy na byty aj./
2.110.909,--
112, 132
materiál a zboží na skladě
311
krátkodobé pohledávky /nájemné, pronájem aj./
259.675,04
314
krátkodobé poskytnuté zálohy /el.emergie, plyn aj./
646.444,80
315
pohledávky z hl. činnosti /odpad, hroby, přestupky/
367.133,--
335
půjčky ze SF
20.000,--
344
přeplatek daně silniční
348
pohledávky za obcemi / nedoplatek na náklady ZŠ/
100.862,--
373
nevyúčtované dotace zájmovým organizacím
195.000,--
377
krátkodobé pohledávky /služby, topení, pohřby/
441.786,10
381, 385
dohadné položky/ program, nájemné/
43.703,--
31.795.367,08 848.396,--
72.166,03
850,--
3 8
388
nevyúčtovaná dotace /Biocentrum, VPP/
3.608.302,62
245
účet dopravní obslužnosti
3.881.243,53
231
běžné účty/ ČS, GEMB, ČNB/
9.169.192,66
236
účet sociálního fondu
82.651,71
Aktiva celkem
437.075.520,87 / bez odpisů/
Pasiva: 401
jmění účetní jednotky
403
dotace na pořízení dlouhodobého majetku
16.344.271,63
406-408
oceňovací rozdíly, opravy minulých období
-32.353,250,79
407
majetek oceněný reálnou hodnotou
493
výsledek hospodaření
432
výsledek hospodaření minulých období
451
dlouhodobé úvěry
459
protiúčet dopravní obslužnosti, půjčka nemocnici
3.826.362,83
472
přijaté zálohy na dotace – biocentrum
3.413.295,62
321
dodavatelé
507. 672,01
324
krátkodobé přijaté zálohy/ služby, topení/
461.841,77
331,336,342,378
365.764.968,43
899.559,21 8.512.160,48 16.459.884,13 928.583,97
výplaty za prosinec
722.679,--
343
DPH
54.888,--
374
dotace k vrácení
32.399,--
383, 384,389 dohadné účty Pasíva celkem
389.745.289,70
Vyhodnocení dodržení vyhlášky č. 270/2010 Sb. a vnitroorganizační směrnice k inventarizaci.
Příkaz starosty Starosta města vydal dne 18.11.2013 příkaz k provedení inventarizace za rok 2013, ve kterém je uveden termín pro provedení fyzické i dokladové inventury v rozmezí od 1.12.2013 do 10.2.2014. Inventarizační komise postupovala v souladu s vyhláškou a vnitroorganizační směrnicí. Metodika postupů při inventarizaci byla dodržena. Podpisy členů inventarizačních komisí byly odsouhlaseny na podpisové vzory a nebyly zjištěny rozdíly. Nedošlo k žádnému pracovnímu úrazu. Koordinace inventur s jinými osobami proběhla. 3 9
Proškolení členů inventarizačních komisí Proškolení proběhlo v budově městského úřadu dne 14.12.2013 v kanceláři tajemníka Městského úřadu. Provedení proškolení je doloženo prezenční listinou. Součástí školení byly i zásady dodržení bezpečnosti.
Podmínky pro ověřování skutečnosti a součinnost zaměstnanců Nebyly zjištěny žádné odchylky od žádoucího stavu.
Přijatá opatření ke zlepšení průběhu inventur, k informačním tokům Bez přijatých opatření. Inventarizace proběhla řádně, podklady byly řádně připraveny a ověřeny na skutečnost. U inventur byly vždy členové komisí osoby odpovědné za majetek. V plánovaném termínu inventur byl zjištěn skutečný stav majetku a závazku a ostatních inventarizačních položek pasiv a podrozvahy, který je zaznamenán v inventurních soupisech. Skutečný stav byl porovnán na účetní stav majetku a závazků a ostatních inventarizačních položek dle data provedení inventur.
Informace o inventarizačních rozdílech a zúčtovatelných rozdílech Inventarizační rozdíly nebyly zjištěny.
Informace o zjištěních v průběhu inventarizace dle inventurních a dodatečných inventurních soupisů V průběhu inventarizace byly vyřazeny předměty, které byly rozbité, nepotřebné, zastaralé, roztrhané a nepoužitelné. Hodnota vyřazených předmětů podle jednotlivých účtů: - účet 0113
25.502,-- Kč
- účet 018
71.201,-- Kč
- účet 028
-118.028,80Kč
- účet 901
1.239,-- Kč
- účet 902
660,-- Kč
Výše uvedené částky byly odepsány z majetku ke dni 31.12.2013 na základě seznamů a vyřazovacích protokolů.. Rovněž byl vyřazen nepotřebný nehmotný majetek ve výši 28.560,-- Kč. Na úseku ZŠ v čp. 303 byly vyřazeny z účtu 028 předměty v hodnotě 11.770,-- Kč. Inventura pozemků – dokladová podle výpisu z jednotlivých katastrů. Soupisy odepsaného majetku jsou součástí této zprávy
4 0
Přílohy: 1. Fyzická inventura - inventarizační soupisy 2. Dokladová inventura - inventurní soupisy všech účtů 3. Seznam použitých identifikátorů
Inventarizační komise doporučuje Kontrola nedoplatků za přestupky a přestupková řízení účet- 315 708. V roce 2013 byla přestupkovou komisí předepsána částka 45.500, uhrazeno bylo 5.500,-- Kč. Z minulých let je odepsáno neuhrazených přestupků na podrozvahovém účtu za 147.200,-- Kč. Inventrizační komise doporučuje přestupkové komisi vyměřovat pokuty v dolní hranici možností nebo využít jinou možnost trestu, neboť pokuty jsou vyměřovány především sociálně slabým občanům a jsou nevymahatelné a městu vznikají velké pohledávky. Dále je na podrozvaze odepsána pohledávka za splátku jednoho bytu v čp.314. Město se pravidelně přihlašuje do exekučních řízení, která jsou vyvěšována na tento byt na úřední desce města Městec Králové Napodsledy v měsíci říjnu 2013. Stále bezúspěšně.
Při provádění inventarizačních prací byla provedena následná řídící kontrola týkající se rozpočtu na rok 2013.
Za inventarizační komisi:
Předseda:
Pavel Kopecký
podpis ………………………..
Člen:
Hana Pražáková
podpis ………………………..
Člen:
Lenka Nováková
podpis ………………………..
Tento zápis byl vyhotoven ve dvojím provedení. Jeden zápis se předává panu starostovi, jeden zápis je uložen u provedené inventarizace.
4 1
V Městci Králové dne 11. února 2014
Zapsala: Vladislava Smolíková
4 2
