NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU MĚSTA ŽELEZNÁ RUDA ZA ROK 2010 Předkládaný na základě § 17 odst. 1-7 zák. č. 250/200 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění zák. č.450/2001 Sb., zák. č. 320/2001 Sb., zák. č. 421/2004 Sb., zák. č. 557/2004 Sb., a zák. č. 635/2004 Sb. Při zpracování byly použity podklady z výkazu pro hodnocení rozpočtu územních samosprávných celků a z rozvahy za celý rok 2010, dále pak výsledky provedené inventarizace a finančního vypořádání s Krajským úřadem Plzeňského kraje, s třemi městem založenými s.r.o. a jednou městem zřízenou příspěvkovou organizací.
Návrh rozpočtu města byl zveřejněn na úřední desce od 30.11.2009 do 16.12.2009 a schválen Zastupitelstvem města usnesením č. 33/1306 dne 14.12.2009. V průběhu roku byly schváleny rozpočtové změny, které byly schváleny na zasedáních Zastupitelstva města jako usnesení č. 35/1401 z 12.05.2010, č. 37/1468 z 19.07.2010, č. 38/1515 z 22.09.2010. Rozpočtová opatření č. 4 ze dne 30.11.2010 a č.5 ze dne 20.12.2010 provedeny na základě usnesení č. 2/26 z 29.11.2010. Inventarizace majetku byla provedena k 31.12.2010.
Přílohou návrhu závěrečného účtu Města Železná Ruda je Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2010. v tis. Kč Druh příjmu(podle rozpočtové skladby) Daň z příjmů fyz. osob ze závislé činnosti Daň z příjmů fyz. osob ze sam. výdělečné činnosti Daň z příjmů fyz. osob z kap.výnosů (např. úroky) Daň z příjmů právnických osob Daň z příjmů právnických osob za obce Daň z přidané hodnoty Odvody za odnětí půdy ze zem. půd. Fondu Poplatky za odnětí pozemku plníní fci.lesa Poplatek za komunální odpad Ostatní poplatky a odvody v oblasti ŽP Poplatek ze psů Pobytové poplatky Poplatek za užívání veřejného prostranství
§ položka 1111 1112 1113 1121 1122 1211 1334 1335 1337 1339 1341 1342 1343
rozpočet 2010 3 600,00 400,00 350,00 4 500,00 0,00 8 200,00 20,00 10,00 700,00 0,00 60,00 1 600,00 100,00
úprava 2010 4 100,00 580,00 350,00 4 150,00 2 486,20 8 600,00 30,00 0,00 690,00 45,00 60,00 1 720,00 50,00
Skutečnost 2010 4 085,90 586,09 339,62 4 141,24 2 486,20 8 608,07 32,60 0,26 688,12 52,23 53,85 1 717,76 52,58
Plnění v % 99,66% 101,05% 97,03% 99,79% 100,00% 100,09% 108,67% 99,73% 116,07% 89,75% 99,87% 105,16%
Poplatek ze vstupného Poplatek z ubytovací kapacity Poplatek za provozovaný hrací přístroj Odvod z výtěžku provozování loterií Správní poplatky Daň z nemovitostí Splátky půjček od obyvatelstva Dotace Dotace NI ze st.r. Dotace ost. NI ze st. R. Neinv. dotace od krajů Příjmové položky (převody vl. rozp. účt. a fon.) Převody z rozp.účtu Ostatni prevody z vl.fondu
1344 1345 1347 1351 1361 1511 2460 4111 4112 4116 4122 4131 4134 4139 4213 4229
Daňové příjmy + dotace celkem Cestovní ruch Záležitosti pozemních komunikací Provoz veřejné silniční dopravy Ostatní správa ve vodním hospodářství Činnosti knihovnické Ostatní záležitosti kultury Záležitosti kultury, církví a sděl. Prostředků Pohřebnictví Komunální služby a územní rozvoj (nájmy nebyt. pr.) Sběr a odvoz neb. odpadů Sběr a odvoz komunálních odpadů Využívání a zneškodňování kom. Odpadů Ostatní nakládání s odpady Soc. péče a pomoc starým a zdrav. Postiženým Bezpečnost a veřejný pořádek (městská policie) Požární ochrana (pojistné náhrady) Činnost místní správy z toho: Příjmy a výdaje z finančních operací
2143 2219 2221 2369 3314 3319 3399 3632 3639 3721 3722 3725 3729 4319 5311 5512 6171 6310
0,00 450,00 1 300,00 0,00 300,00 4 000,00 12,00 0,00 750,00 120,00 200,00 0,00 0,00 0,00 1 200,00 0,00 27 872,00
4,00 480,00 1 140,00 2 705,00 300,00 2 600,00 12,00 145,00 1 275,16 120,00 1 603,00 4 950,00 620,00 190,00 120,00 170,00 39 295,36
8,42 491,38 1 141,13 2 704,29 297,75 2 606,59 16,00 142,65 1 275,16 111,00 1 603,00 4 946,21 620,00 189,05 120,04 166,41 39 283,60
210,50% 102,37% 100,10% 99,97% 99,25% 100,25% 133,33% 98,38% 100,00% 92,50% 100,00% 99,92% 100,00% 99,50% 100,03% 97,89% 99,97%
20,00 0,00 0,00 0,00 20,00 0,00 0,00 10,00 0,00 0,00 0,00 450,00 0,00 0,00 100,00 0,00 800,00 0,00
580,00 50,00 10,00 175,00 20,00 7,00 5,00 13,00 1 830,00 333,00 52,00 275,00 33,00 2,00 10,00 260,00 2 375,00 9,00
579,53 47,95 10,00 174,83 17,66 6,58 4,84 12,30 1 826,59 332,29 51,50 274,76 29,53 1,47 6,80 257,84 2 372,08 8,84
99,92% 95,90% 100,00% 99,90% 88,30% 94,00% 96,80% 94,62% 99,81% 99,79% 99,04% 99,91% 89,48% 73,50% 68,00% 99,17% 99,88% 98,22%
Pojištění fčně. Nespecif. Ostatní činnosti jinde nespecifikované Nedaňové + kapitálové příjmy celkem Prijmy celkem dan, nedan, kapit. Konsolidace celkem (příjmy) Příjmy celkem (po konsolidaci)
6320 6409
0,00 0,00 1 400,00 29 272,00 0,00 29 272,00
6 485,00 8,00 12 532,00 51 827,36 810,00 51 017,36
6 483,99 7,97 12 507,35 51 790,95 809,05 50 981,90
Druh výdaje (podle rozpočtové skladby) Vnitřní obchod Cestovní ruch Silnice Záležitosti poz. komunikací j.n. Provoz veřejné siln. dopravy Záležitosti v silniční dopravě j.n. Ostatní dráhy Provoz ostatních drah Pitná voda Odvádění a čištění odpadních vod Ostatní správa ve vodním hospodářství Předškolní zařízení Základní škola Hudební činnost Činnosti knihovnické Ost. Záležitosti kultury Kulturní pam. (kostel- vedení účtu ) Činnosti církví a náb. Spolků Ost. Zálež. Sděl. Prostředků Záležitosti kultury, církví a sděl. Prostř. Sportovní zařízení v majetku obce Tělovýchovná činnost (SRK) Využití volného času mládeže Zájmová činnost (kynologové) Lékařská služba první pomoci Veřejné osvětlení
§ 2141 2143 2212 2219 2221 2229 2271 2272 2310 2321 2369 3111 3113 3312 3314 3319 3326 3330 3349 3399 3412 3419 3421 3429 3513 3631
Rozpočet 2010 80,00 1 700,00 2 000,00 0,00 130,00 0,00 0,00 0,00 450,00 50,00 0,00 0,00 2 400,00 0,00 200,00 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 80,00 0,00 10,00 40,00 600,00
Úprava 2010 80,00 1 855,00 12 360,00 765,00 620,00 30,00 151,00 200,00 35,00 165,00 410,00 68,00 2 300,00 3,00 324,00 740,00 1,00 153,00 150,00 60,00 5,00 177,00 15,00 16,00 0,00 1 490,00
Skutečnost 2010 73,05 1 853,54 12 357,89 764,73 615,01 28,13 150,96 200,00 33,02 162,36 406,50 67,34 2 300,00 2,50 323,73 737,23 0,59 153,00 126,10 56,11 3,69 176,85 13,68 15,33 0,00 1 482,43
99,98% 99,63% 99,80% 99,93% 99,88% 99,93%
Plnění v % 91,31% 99,92% 99,98% 99,96% 99,20% 93,77% 99,97% 100,00% 94,34% 98,40% 99,15% 99,03% 100,00% 83,33% 99,92% 99,63% 59,00% 100,00% 84,07% 93,52% 73,80% 99,92% 91,20% 95,81% 99,49%
Pohřebnictví (opravy SM) Územní plánování Komunální služby a územní rozvoj (nebyt . pr.) Sběr a odvoz neb. odpadu Sběr a odvoz komunálního odpadu Ostatní nakládání s odpady Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň Ost. Činnost souvis. Se sl. Pro obyv. Soc. péče a pomoc starým a zdrav. post. Bezpečnost a veřejný pořádek Požární ochrana Místní zastupitelské orgány Volby do parlamentu Volby do ZM Činnost místní správy Příjmy a výdaje z úv. finan. operací Pojištění fčně. Nespecifikované Výdajové položky (převody vl. fondům) Ostatní finanční operace Finanční vypořádání minulých let Pojištění majetku města,poskytnuté přísp. z kasin Běžné výdaje celkem Kom. služby a úz. Rozvoj Sběr a odvoz neb. Odpadů Místní správa Kap.výd. celkem (inv.) z běžných:
3632 3635 3639 3721 3722 3729 3745 3900 4319 5311 5512 6112 6114 6115 6171 6310 6320 6330 6399 6402 6409 3639 3721 6171
Celkové výdaje (před konsolidací) Konsolidace Výdaje celkem (po konsolidaci) Rozdíl příjmů a výdajů
80,00 0,00 2 500,00 250,00 2 000,00 20,00 320,00 0,00 200,00 1 200,00 1 500,00 1 500,00 0,00 0,00 8 800,00 10,00 650,00 0,00 0,00 0,00 500,00 27 370,00 505,00 0,00 200,00 705,00
1,00 100,00 6 400,00 390,00 1 700,00 20,00 270,00 730,00 265,00 1 140,00 1 900,00 1 635,00 52,00 51,00 8 800,00 75,00 675,00 4 280,00 2 478,20 8,50 570,00 53 713,70 781,00 140,00 30,00 951,00
0,69 96,00 6 382,56 378,63 1 690,68 17,81 266,90 725,16 261,39 1 134,55 1 896,35 1 633,69 51,32 50,50 8 766,10 74,44 673,37 4 279,05 2 476,71 8,50 567,73 53 535,90 795,51 136,85 29,70 962,06
69,00% 96,00% 99,73% 97,08% 99,45% 89,05% 98,85% 99,34% 98,64% 99,52% 99,81% 99,92% 98,69% 99,02% 99,61% 99,25% 99,76% 99,98% 99,94% 100,00% 99,60% 99,67% 101,86% 97,75% 99,00% 101,16%
27 370,00 0,00 27 370,00 1 902,00
53 713,70 810,00 52 903,70 -1 886,34
53 535,90 809,05 52 726,85 -1 744,95
99,67% 99,88% 99,67% 92,50%
Výsledný deficit hospodaření ve výši 1.744,940 tis. Kč byl použit vyrovnán změnou stavu kontokorentů a běžného účtu. Komentáře k rozdílům mezi schváleným rozpočtem a skutečností: Příjmy :
Snížení příjmů u pol. z důvodu pol. 4213
zádržné, dotace ČOV H.S., přechází do 2011
Výdaje: § 2212 2219 2221 3319 3631 3639
Navýšení výdajů u § z důvodu: komunikace Belvederská, do Areálu, most Pancířská opravy komunikací, projekty inv. Akcí ski bus, zelený bus
slavnosti ŽR, Rysí, lyžařské muzeum Investice do osvětlení - Belvederská přesun technické sekce z s.r.o. na město
Financování v Kč. Kratkodobé přij.půjčky Uhrazené splátky krátk.přij.půjček Změna stavu kr.prostř. na účtech Dlouhodobé přij.půjčky Uhrazené splátky dl.přij.půjček Financování celkem
č.ř.
8113 8114 8115 8123 8124 8000
Stavy na bankovních účtech v Kč. Základní běžný účet Běžné účty peněžních fondů Běžné účty celkem
Stav aktiv města podle rozvahy: změna dána převážně snížením stavu krátkod. Pohledávek
Hospodářská činnost města:
0,00 0,00 1 129,00 0,00 -3 031,00 -1 902,00
9 509,00 -7 100,00 231,34 45,00 -811,00 1 874,34
9 401,93 -7 121,08 230,80 44,46 -811,17 1 744,94
počáteční stav
stav na konci období
změna stavu
341,10 25,28 366,38
v Kč
počáteční stav 625 739 434,67
10,46 125,12 135,58 stav na konci období 623 254 372,59
-330,64 99,84 -230,80
změna stavu -2 485 062,08
Výnosy: celkem:
v tis. Kč 11 083 095,98
Náklady: celkem:
5 248 454,85
Výsledek před zdaněním: daň z příjmu - záloha Výsledek po zdanění
5 834 641,13 2 090 000,00 3 744 641,13
Stav závazků a pohledávek: Pohledávky:
Nájmy, byty Nájmy, nebyt.prostory Faktury Bú účet Faktury Eč účet Poplatek rekreační Poplatek z ubyt.kapacity Pokuty-přest.komise Pokuty stavební Pokuty MP Pokuty ostatní správní poplatek stavebni Poplatek odpad půjčka FKSP Celkem:
Kč 260 602,00 116 397,00 335 489,80 1 148 799,50 65 523,00 13 650,00 63 733,00 525 000,00 0,00 48 000,00 0,00 998,00 0,00 2 578 192,30
Závazky: úvěry: KTK čsob, čs ČSOB, č.p. 26 půjčky:
zůstatek -3 302 971,48 -9 705 000,00
SFŽP H.S. Čov
-1 904 049,00
leasingy, splátková faktura Fabia Faktury Bú účet Faktury Eč účet Celkem:
-15 349,55 -13 729 712,53 -2 949 685,12 -31 606 767,68
Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a státním fondům: v roce 2009 byly městu přiznány následující dotace: účelový znak účel Volby PS, volby komunální, sčítání lidu dotace na provoz stát. Správy náhrada za užívání lesů v NP komunikace Areál dt. ekologicke projekty dt. ZS dt. rozvoj cestovního ruchu dt. podpora infocentra ČOV H.S. Mikroregion - monitoring dt. směrníky dt. lyžarské stoy dt. mikroregion
položka rozpočtu 4111 4112 4116 4122 4122 4122 4122 4122 4213 4229 2324 2324 2324
částka (v Kč) 142 652,00 1 275 158,00 110 998,00 1 450 000,00 48 000,00 20 000,00 50 000,00 35 000,00 120 040,00 166 413,11 365 076,13 77 450,97 125 000,00
3 985 788,21 Veškeré výše uvedené dotace byly v řádném termínu vyúčtovány a použity na účel, na který byly určeny.
Tvorba a použití fondů města: Sociální fond: počáteční stav
25 283,00 Kč
příjmové položky - úroky - půjčka - příděl výdaje - čerpání - poplatky za vedení účtu konečný stav
71,35 Kč 16 000,00 Kč 460 000,00 Kč 373 940,00 Kč 2 290,00 Kč 125 124,35 Kč
Město Železná Ruda má zřízenu jednu příspěvkovou organizaci a založeny tři s.r.o.
ZŠ a MŠ Karla Klostermanna, Služby města Železná Ruda s.r.o., ZR CITY service s.r.o. a Železnorudsko, spol. s r.o.
Výsledky hospodaření organizací provozovaných městem:
Kč Služby města Železná Ruda s.r.o. - podán návrh na prohlášení insolvence Náklady 3 324 510 Výnosy 2 848 077 -476 433 Hospodářský výsledek, čistá ztráta
Kč ZR CITY Service s.r.o. - v současné době nevykonává žádnou činnost Náklady 0 Výnosy 0 Hospodářský výsledek 0
Železnorudsko, spol. s r.o. Výkony Výkonová spotřeba Přidaná hodnota Osobní náklady Provozní ospodářský výsledek Výsledek hospodaření před zdaněním
v tis. Kč 318 77 241 79 162 162
ZŠ a MŠ příspěvková organizace
kč
Hospodářský výsledek
-189 102
Vypořádání s městem - dotace z městského rozpočtu
2 300 000
Finanční vypořádání příspěvkové organizace bude provedeno a projednáno Zastupitelstvem města a hospodářský výsledek organizace bude rozdělen dle zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších změn a doplnění, do jednotlivých fondu organizace.
Roční účetní uzávěrka zřízené příspěvkové organizace včetně zákonem předepsaných výkazů jsou založeny na ekonomickém odboru městského úřadu. Městem založené s.r.o.předložily hospodaření za rok 2010 a Zastupitelstvo města je schválilo v rámci schvalování závěrečného účtu.. Podklady jsou založeny na ekonomickém odboru města.
Město Železná požádalo na základě § 42, odst. 1) zákona č. 128/2000 Sb., o obcích, v platném znění, o přezkoumaní hospodaření města Krajský úřad Plzeňského kraje. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí a zákonem a č. 421/2004 Sb., o změně zákonů souvisejících s přijetím zákona o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Plné znění zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2009 je přílohou závěrečného účtu. Přílohou závěrečného účtu města jsou rovněž předepsané výkazy pro ÚSC a jsou založeny na finančním odboru městského úřadu.
Výsledky přezkoumání hospodaření Krajským úřadem:
Při přezkoumání hospodaření města Železná Ruda za rok 2010 byly zjištěny závažné chyby a nedostatky ( § 10 odst. 3 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb.) Návrh na usnesení:
Zastupitelstvo města schvaluje celoroční hospodaření města a závěrečný účet města za rok 2010 včetně zprávy o přezkoumání hospodaření města za rok 2010 s výhradou. Ve zprávě zmíněné závažné chyby a nedostatky budou průběžně odstraňovány.
Odpovědná osoba: Vyvěšeno dne: xx.2011 Sejmuto dne: xx.2011
ing. Michal Šnebergr starosta města Železná Ruda
