NÁVRH VYHLÁŠKA ze dne
2016
o žádostech, oznámeních a předkládání výkazů podle zákona o spotřebitelském úvěru Česká národní banka stanoví podle § 160 zákona č. 257/2016 Sb. o spotřebitelském úvěru k provedení § 11 odst. 5, § 12 odst. 3, § 13 odst. 3, § 14 odst. 3, § 19 odst. 4, § 20 odst. 3, § 22 odst. 3, § 30 odst. 4, § 32 odst. 6, § 33 odst. 4, § 40 odst. 4, § 42 odst. 5, § 43 odst. 4, § 59 odst. 5, § 64 odst. 4, § 65 odst. 4, § 66 odst. 2 a § 68 odst. 4 tohoto zákona: §1 Předmět úpravy (1) Tato vyhláška stanoví podle zákona č. 257/2016 Sb. o spotřebitelském úvěru (dále jen „zákon“) a) podrobnosti náležitostí 1. žádosti o udělení oprávnění k činnosti nebankovního poskytovatele spotřebitelského úvěru, 2. žádosti o udělení oprávnění k činnosti samostatného zprostředkovatele, 3. žádosti o udělení akreditace, změnu akreditace a prodloužení akreditace, b) podrobnosti náležitostí oznámení 1. pro účely zápisu vázaného zástupce a zprostředkovatele vázaného spotřebitelského úvěru do registru, 2. o prodloužení činnosti vázaného zástupce a zprostředkovatele vázaného spotřebitelského úvěru, 3. o ukončení činnosti vázaného zástupce a zprostředkovatele vázaného spotřebitelského úvěru, c) náležitosti oznámení 1. o ukončení činnosti nebankovního poskytovatele spotřebitelského úvěru a samostatného zprostředkovatele, 2. změny údajů o akreditované osobě, d) další náležitosti oznámení změny údajů zapsaných v registru a jiných údajů souvisejících s provozovanou činností nebankovního poskytovatele spotřebitelského úvěru, samostatného zprostředkovatele, vázaného zástupce a zprostředkovatele vázaného spotřebitelského úvěru. (2) Tato vyhláška dále stanoví a) formáty a další technické náležitosti žádostí a oznámení, b) způsob zaplacení správního poplatku za prodloužení platnosti oprávnění, c) pravidla, formu a způsob předkládání ročního výkazu činnosti nebankovního poskytovatele spotřebitelského úvěru.
§2 Vymezení pojmů Pro účely této vyhlášky se rozumí a) doklady k posouzení důvěryhodnosti doklad o bezúhonnosti podle § 163 zákona, prohlášení o svéprávnosti fyzické osoby, prohlášení obsahující údaje umožňující opatření výpisu z evidence Rejstříku trestů a údaje o dosavadní činnosti fyzické nebo právnické osoby za období posledních 10 let, zejména o 1. uložení sankce za přestupek nebo správní delikt související s výkonem zaměstnání, funkce nebo podnikatelskou činností, 2. úpadku nebo zamítnutí insolvenčního návrhu pro nedostatek majetku, 3. pozastavení nebo odnětí povolení k podnikatelské nebo jiné činnosti, pokud k němu nedošlo na základě žádosti osoby, která je držitelem takovéhoto povolení, 4. odmítnutí souhlasu soudu nebo správního orgánu s volbou, jmenováním nebo ustanovením do funkce nebo s nabytím kvalifikované účasti nebo k ovládnutí osoby, jestliže byl takový souhlas vyžadován, a 5. vyloučení z profesní komory, spolku nebo asociace sdružujících osoby působící na finančním trhu, b) finančními výkazy 1. výroční zprávy a účetní závěrky za poslední 3 účetní období nebo za období, po které osoba vykonává podnikatelskou činnost, jestliže je toto období kratší než 3 účetní období; v případě, že osoba je součástí konsolidačního celku, též konsolidované výroční zprávy a účetní závěrky za stejné období; má-li být podle zákona upravujícího účetnictví účetní závěrka ověřena auditorem, je předkládána účetní závěrka ověřená auditorem, 2. doklady o příjmech za poslední 3 roky, majetku a dluzích, jedná-li se o fyzickou osobu, c) plánem obchodní činnosti skutečně zamýšlený podnikatelský plán žadatele na první tři účetní období zpracovaný ve formátu výkazů účetní závěrky podle zákona upravujícího účetnictví 1) podložený reálnými ekonomickými propočty spolu s komentářem, který obsahuje 1. záměry žadatele z hlediska rozsahu a objemu poskytovaných spotřebitelských úvěrů a popis plánovaného způsobu jejich dosažení a charakteristiky cílové skupiny klientů a obchodní sítě žadatele, 2. základní východiska a předpoklady, na kterých je plán založen, a odůvodnění provázanosti kvantitativních údajů plánu a reálnosti plánovaných výsledků činnosti. §3 Nebankovní poskytovatel spotřebitelského úvěru Podrobnostmi náležitostí žádosti o udělení oprávnění k činnosti nebankovního poskytovatele spotřebitelského úvěru jsou tyto údaje a doklady: a) uvedení předmětu činnosti podle skupin odbornosti 2), b) výpis z obchodního rejstříku ne starší 3 měsíců, c) doklady k posouzení důvěryhodnosti 1. žadatele, 1) 2)
§ 18 zákona o účetnictví. § 3 odst. 1 písm. i) zákona č. 257/2016 Sb. o spotřebitelském úvěru.
2
členů správní rady, statutárního a dozorčího orgánu žadatele nebo jiného obdobného orgánu žadatele, doklady prokazující odbornou způsobilost členů statutárního orgánu nebo správní rady žadatele, prokuristy nebo jiné osoby s řídicí pravomocí, pokud se přímo podílejí na poskytování spotřebitelského úvěru, nebo jsou za poskytování spotřebitelského úvěru zodpovědní, údaj o výši počátečního kapitálu, finanční výkazy, doklady prokazující původ finančních zdrojů žadatele, plán obchodní činnosti, návrh pravidel jednání se zájemci o uzavření smlouvy o spotřebitelském úvěru, návrh vnitřních předpisů upravujících postupy a pravidla podle § 15 odst. 2 zákona, identifikační údaje ovládající osoby a výpis z obchodního rejstříku nebo jiné obdobné evidence ne starší 3 měsíců, je-li ovládající osobou právnická osoba, popis skutečnosti, na základě které je osoba uvedená v písmenu k) ovládající osobou, případně doklad tuto skutečnost potvrzující, doklady k posouzení důvěryhodnosti ovládající osoby; je-li ovládající osobou právnická osoba též doklady k posouzení důvěryhodnosti členů správní rady, statutárního orgánu a dozorčího orgánu nebo jiného obdobného orgánu této právnické osoby a finanční výkazy a další doklady prokazující původ finančních zdrojů ovládající osoby. 2.
d)
e) f) g) h) i) j) k) l) m)
n)
§4 Samostatný zprostředkovatel (1) Podrobnostmi náležitostí žádosti o udělení oprávnění k činnosti samostatného zprostředkovatele, který není bankou oprávněnou podle bankovní licence k činnosti finančního makléřství, jsou tyto údaje a doklady: a) uvedení předmětu činnosti podle skupin odbornosti, b) výpis z obchodního rejstříku nebo jiné obdobné evidence ne starší 3 měsíců, je-li žadatel právnickou osobou, c) doklady k posouzení důvěryhodnosti 1. žadatele, 2. členů správní rady, statutárního a dozorčího orgánu žadatele nebo jiného obdobného orgánu, je-li žadatel právnickou osobou, d) doklady prokazující odbornou způsobilost 1. žadatele, je-li fyzickou osobou, 2. členů statutárního orgánu nebo správní rady žadatele, prokuristy nebo jiné osoby s řídicí pravomocí, pokud se přímo podílejí na zprostředkování spotřebitelského úvěru, nebo jsou za zprostředkování spotřebitelského úvěru zodpovědní, e) identifikační údaje ovládající osoby a výpis z obchodního rejstříku nebo jiné obdobné evidence ne starší 3 měsíců, je-li ovládající osobou právnická osoba, f) popis skutečnosti, na základě které je osoba uvedená v písmenu e) ovládající osobou, případně doklad tuto skutečnost potvrzující, g) doklady k posouzení důvěryhodnosti ovládající osoby; je-li ovládající osobou právnická osoba též doklady k posouzení důvěryhodnosti členů správní rady, statutárního orgánu a dozorčího orgánu nebo jiného obdobného orgánu této právnické osoby, a h) identifikační údaje každé osoby, pro kterou bude žadatel vykonávat činnost samostatného zprostředkovatele, pokud je tento údaj v době žádosti žadateli znám.
3
(2) Podrobnostmi náležitostí žádosti o udělení oprávnění k činnosti samostatného zprostředkovatele, který je bankou oprávněnou podle bankovní licence k činnosti finančního makléřství, jsou tyto údaje a doklady: a) uvedení předmětu činnosti podle skupin odbornosti a b) identifikační údaje každé osoby, pro kterou bude banka vykonávat činnost samostatného zprostředkovatele, pokud je tento údaj v době žádosti bance znám. §5 Vázaný zástupce a zprostředkovatel vázaného spotřebitelského úvěru (1) Podrobnostmi náležitostí oznámení pro účely zápisu vázaného zástupce do registru, vedle údajů uvedených v § 30 odst. 3 zákona, jsou tyto údaje a doklady: a) uvedení předmětu činnosti podle skupin odbornosti, které bude vázaný zástupce pro zastoupeného vykonávat, b) identifikační údaje osoby podle § 55 odst. 1 písm. e) zákona a c) prohlášení zastoupeného, že vázaný zástupce a jeho pracovníci 3) splňují podmínky odborné způsobilosti a důvěryhodnosti a další podmínky podle zákona související s výkonem dané činnosti. (2) Podrobnostmi náležitostí oznámení pro účely zápisu zprostředkovatele vázaného spotřebitelského úvěru do registru, vedle údajů uvedených v § 40 odst. 3 zákona, jsou tyto údaje a doklady: a) identifikační údaje osoby podle § 55 odst. 1 písm. e) zákona a b) prohlášení zastoupeného, že zprostředkovatel vázaného spotřebitelského úvěru a jeho pracovníci3) splňují podmínky odborné způsobilosti a důvěryhodnosti a další podmínky podle zákona související s výkonem dané činnosti. §6 Prodloužení platnosti oprávnění a způsob zaplacení správního poplatku (1) Zaplacení správního poplatku za prodloužení platnosti oprávnění k činnosti nebankovního poskytovatele spotřebitelského úvěru a oprávnění k činnosti samostatného zprostředkovatele se uskutečňuje převodem na účet na základě platební instrukce zaslané Českou národní bankou. Platební instrukce obsahuje číslo účtu, variabilní symbol a částku. (2) Podrobnostmi náležitostí oznámení o prodloužení činnosti vázaného zástupce nebo zprostředkovatele vázaného spotřebitelského úvěru jsou identifikační údaje oznamovatele a seznam osob, za které je poplatek hrazen, s uvedením jejich identifikačních údajů. Zaplacení správního poplatku za prodloužení jejich oprávnění se uskutečňuje převodem na účet na základě platební instrukce zaslané Českou národní bankou. Platební instrukce obsahuje číslo účtu, variabilní symbol a částku k úhradě odpovídající počtu osob, kterému má být oprávnění prodlouženo podle zaslaného seznamu.
3)
§ 3 odst. 1 písm. h) zákona o spotřebitelském úvěru.
4
§7 Oznámení změny údajů zapsaných v registru a jiných údajů souvisejících s provozovanou činností Dalšími náležitostmi oznámení změny údajů podle § 59 odst. 1 zákona jsou identifikační údaje oznamovatele a podle charakteru oznamované změny a) specifikace změny obsahující stávající údaj zapsaný v registru a údaj, který má být v registru zapsán, nemá-li být údaj zrušen bez náhrady, b) doklady potvrzující rozhodnutí o úpadku nebo vstupu do likvidace, pokud došlo k těmto skutečnostem, nebo c) specifikace změny údaje o splnění podmínek stanovených zákonem pro provozování dané činnosti a podle charakteru změny doklady podle této vyhlášky k prokázání splnění podmínky pro výkon dané činnosti. §8 Oznámení o ukončení činnosti Podrobnostmi náležitostí oznámení o ukončení činnosti nebankovního poskytovatele spotřebitelského úvěru, samostatného zprostředkovatele, vázaného zástupce nebo zprostředkovatele vázaného spotřebitelského úvěru jsou identifikační údaje osoby oznamovatele. V případě, že oznámení o ukončení činnosti podává vázaný zástupce nebo zprostředkovatel vázaného spotřebitelského úvěru prostřednictvím zastoupeného, jsou náležitostmi oznámení též identifikační údaje vázaného zástupce nebo zprostředkovatele vázaného spotřebitelského úvěru. §9 Akreditace k pořádání odborné zkoušky (1) Podrobnostmi náležitostí žádosti o udělení akreditace jsou tyto údaje a doklady: a) uvedení požadovaného rozsahu akreditace podle skupin odbornosti, b) výpis z obchodního rejstříku nebo jiné obdobné evidence ne starší 3 měsíců, je-li žadatel zapsán v tomto rejstříku nebo evidenci před podáním žádosti, c) doklady k posouzení důvěryhodnosti 1. žadatele, 2. členů správní rady, statutárního a dozorčího orgánu nebo jiného obdobného orgánu žadatele, je-li žadatel právnickou osobou, d) doklady prokazující věcné, kvalifikační, organizační a personální předpoklady pro činnost akreditované osoby4), e) návrh zkouškového řádu4), f) identifikační údaje ovládající osoby a výpis z obchodního rejstříku nebo jiné obdobné evidence ne starší 3 měsíců, je-li žadatel právnickou osobou, g) popis skutečnosti, na základě které je osoba uvedená v písmenu f) ovládající osobou, případně doklad tuto skutečnost potvrzující, a
4)
Vyhláška č.
/2016 Sb. o odborné způsobilosti pro distribuci spotřebitelského úvěru.
5
h) doklady k posouzení důvěryhodnosti ovládající osoby; je-li ovládající osobou právnická osoba též doklady k posouzení důvěryhodnosti členů její správní rady, statutárního orgánu a dozorčího orgánu nebo jiného obdobného orgánu této právnické osoby. (2) Náležitostí žádosti o změnu udělené akreditace je uvedení změny, o kterou akreditovaná osoba žádá, a údaj nebo doklad podle odstavce 1, který s touto změnou souvisí a prokazuje splnění zákonných podmínek pro výkon činnosti akreditované osoby. (3) Náležitostí oznámení změny údajů o akreditované osobě týkající se změny podmínek uvedených v § 63 odst. 2 zákona je uvedení změny a podle charakteru změny údaj nebo doklad podle odstavce 1, který s touto změnou souvisí. (4) Podrobnostmi náležitostí žádosti o prodloužení akreditace je prohlášení akreditované osoby, že údaje a doklady prokazující splnění zákonných podmínek podle § 63 odst. 2 zákona, které byly přiloženy k žádosti o akreditaci nebo o změnu akreditace podle odstavců 1 a 2 nebo k oznámení změny údajů o akreditované osobě týkající se změny podmínek uvedených v § 63 odst. 2 zákona podle odstavce 3, jsou aktuální. § 10 Výkaz činnosti (1) Nebankovní poskytovatel spotřebitelských úvěrů sestavuje k poslednímu dni kalendářního roku a předkládá České národní bance ve lhůtě podle § 14 odst. 2 zákona roční výkaz činnosti (dále jen „výkaz činnosti“). (2) Výkaz činnosti obsahuje údaje podle § 14 odst. 2 zákona a je zasílán na elektronickém formuláři prostřednictvím internetové aplikace České národní banky pro sběr informačních povinností. (3) Výkaz činnosti opatří nebankovní poskytovatel spotřebitelských úvěrů nebo osoba oprávněná jednat jeho jménem uznávaným elektronickým podpisem. (4) Je-li po předložení výkazu činnosti České národní bance zjištěna chyba nebo provedena změna v údajích výkazu činnosti, předloží nebankovní poskytovatel spotřebitelských úvěrů opětovně výkaz činnosti s upravenými údaji České národní bance bez zbytečného odkladu, způsobem stanoveným v odstavci 2, společně s informací o obsahu a důvodu opravy. § 11 Formáty a další technické náležitosti žádosti a oznámení Žádosti a oznámení se předkládají ve formátu Portable Document Format (přípona pdf) nebo, není-li možné jej použít, jiný datový formát běžně používaný v elektronickém styku, který neumožňuje změnu obsahu. § 12 Společná ustanovení (1) Vylučuje-li povaha věci předložení údaje nebo dokladu žádosti nebo oznámení vyžadované touto vyhláškou, uvede dotčená osoba tuto skutečnost v samostatné příloze 6
k žádosti nebo oznámení společně s důvody, pro které nelze údaj uvést nebo doklad předložit, a tyto důvody přiměřeně doloží. (2) Žadatel nebo oznamovatel namísto předložení předepsaného údaje nebo dokladu může odkázat na přesně identifikovaný dokument, který v posledních 3 letech předložil České národní bance, splňuje-li požadavky stanovené touto vyhláškou a je aktuální. (3) Pokud žadatel v žádosti nedokládá splnění některé podmínky pro udělení oprávnění z důvodu přednostní aplikace mezinárodní smlouvy, která je součástí českého právního řádu, označí tuto mezinárodní smlouvu a ustanovení, jehož aplikace se dovolává. § 13 Přechodné ustanovení Pokud jsou touto vyhláškou požadovány doklady prokazující odbornou způsobilost, platí pro předložení osvědčení o úspěšném vykonání odborné zkoušky po přechodnou dobu v délce 24 měsíců od účinnosti zákona pravidla upravená v § 176 odst. 1 zákona. § 14 Účinnost Tato vyhláška nabývá účinnosti dnem 1. prosince 2016. Guvernér:
7
ODŮVODNĚNÍ vyhlášky o žádostech, oznámeních a předkládání výkazů podle zákona o spotřebitelském úvěru A. OBECNÁ ČÁST 1. Vysvětlení nezbytnosti navrhované právní úpravy, odůvodnění jejích hlavních principů Předkládaný materiál obsahuje návrh vyhlášky o žádostech, oznámeních a předkládání výkazů podle zákona o spotřebitelském úvěru. Jde o prováděcí právní předpis k zákonu č. 257/2016 Sb. o spotřebitelském úvěru, který nabyde účinnosti dnem 1. prosince 2016. Vyhláška se vydává na základě zmocnění v tomto zákonu. Návrh vyhlášky stanoví podrobnosti náležitostí žádostí a oznámení, jejich formáty a další technické náležitosti týkající se a) b) c) d)
e)
f) g)
žádosti o udělení oprávnění k činnosti nebankovního poskytovatele spotřebitelského úvěru a žádosti o udělení oprávnění k činnosti samostatného zprostředkovatele, oznámení pro účely zápisu vázaného zástupce a zprostředkovatele vázaného spotřebitelského úvěru do registru, oznámení o prodloužení platnosti oprávnění vázaného zástupce a zprostředkovatele vázaného spotřebitelského úvěru, oznámení změny údajů zapsaných v registru a jiných údajů souvisejících s provozovanou činností nebankovního poskytovatele spotřebitelského úvěru, samostatného zprostředkovatele, vázaného zástupce a zprostředkovatele vázaného spotřebitelského úvěru, oznámení o ukončení činnosti nebankovního poskytovatele spotřebitelského úvěru, samostatného zprostředkovatele, vázaného zástupce nebo zprostředkovatele vázaného spotřebitelského úvěru, žádosti o udělení akreditace, změnu akreditace a prodloužení akreditace, oznámení změny údajů o akreditované osobě.
Návrh vyhlášky dále stanoví způsob zaplacení správního poplatku a pravidla, formu a způsob předkládání ročního výkazu činnosti nebankovního poskytovatele spotřebitelského úvěru. Při stanovení podrobností náležitostí prokazujících splnění zákonných podmínek se vychází ze zákona (některé náležitosti žádosti již stanoví přímo zákon). Žádosti a oznámení a jejich přílohy se podávají v souladu se zákonem elektronicky. 2. Zhodnocení souladu navrhované právní úpravy se zákonem, k jehož provedení je navržena, včetně souladu se zákonným zmocněním Návrh vyhlášky je v souladu se zmocněním uvedeným v ustanovení § 160 zákona o spotřebitelském úvěru (dále jen „zákon“) k provedení § 11 odst. 5, § 12 odst. 3, § 13 odst. 3, § 14 odst. 3, § 19 odst. 4, § 20 odst. 3, § 22 odst. 3, § 30 odst. 4, § 32 odst. 6, § 33 odst. 4, § 40 odst. 4, § 42 odst. 5, § 43 odst. 4, § 59 odst. 5, § 64 odst. 4, § 65 odst. 4, § 66 odst. 2 a § 68 odst. 4 tohoto zákona.
8
3. Zhodnocení souladu navrhované právní úpravy s předpisy Evropské unie, judikaturou soudních orgánů Evropské unie a obecnými právními zásadami práva Evropské unie Navrhovaná vyhláška není transpozičním předpisem. Předkládaný návrh vyhlášky je slučitelný s právem Evropské unie. 4. Zhodnocení platného právního stavu a odůvodnění nezbytnosti jeho změny Zákon s vydáním prováděcího předpisu výslovně počítá. Problematika týkající se náležitostí žádostí, oznámeních a předkládání výkazů osob poskytujících nebo zprostředkujících spotřebitelský úvěr prozatím nebyla právním předpisem upravena. Nevydání vyhlášky by zásadním způsobem znemožnilo podání žádosti osobám, které by měly zájem provozovat činnost podle tohoto zákona nebo mají plnit povinnosti z tohoto zákona vyplývající. 5. Předpokládaný hospodářský a finanční dosah navrhované právní úpravy na státní rozpočet, ostatní veřejné rozpočty, na podnikatelské prostředí České republiky, dále sociální dopady, včetně dopadů na specifické skupiny obyvatel, zejména osoby sociálně slabé, osoby se zdravotním postižením a národnostní menšiny, a dopady na životní prostředí Navrhovaná úprava nebude mít dopad na státní rozpočet ani na ostatní veřejné rozpočty. Návrh vyhlášky nemá dopad na podnikatelské prostředí, případné administrativní náklady vyplývají již přímo ze zákona. Předkládaný návrh vyhlášky nemá žádné negativní sociální dopady, ani nemá žádné dopady na specifické skupiny obyvatel, na osoby sociálně slabé, ani na osoby se zdravotním postižením a národnostní menšiny. Předkládaný návrh vyhlášky nemá žádné negativní dopady na životní prostředí. 6. Zhodnocení současného stavu a dopadů navrhovaného řešení ve vztahu k zákazu diskriminace Navrhovaná právní úprava neobsahuje ustanovení, která by byla diskriminační. 7. Zhodnocení dopadů navrhovaného řešení ve vztahu k ochraně soukromí a osobních údajů Navrhovaná právní úprava je v souladu se zákonem č. 101/2000 Sb. o ochraně osobních údajů a o změně některých zákonů, ve znění pozdějších předpisů. 8. Zhodnocení korupčních rizik Návrh vyhlášky je v souladu s rozsahem zmocnění podle § 160 zákona a v žádném směru nepřesahuje kompetence ČNB. ČNB vykonává v souladu se zákonem č. 6/1993 Sb. o České národní bance dohled nad subjekty finančního trhu a má dostatečné nástroje pro kontrolu dodržování zákonů a dalších právních předpisů, jakož i podmínek, za nichž bylo oprávnění uděleno. ČNB je správním orgánem a je kompetentní rozhodovat ve věcech, které spadají do její působnosti. Působnost a odpovědnosti jednotlivých útvarů při výkonu dohledu jsou v ČNB stanoveny vnitřním přepisem, organizační struktura ČNB je k dispozici veřejnosti na jejích internetových stránkách. Pro výkon činnosti ČNB jsou nastaveny odpovídající kontrolní mechanismy, které jsou pravidelně ověřovány a aktualizovány. 9
Právní předpisy, které upravují povolovací řízení, jsou uveřejněny na internetových stránkách ČNB. Na internetových stránkách bude možné nalézt výklady a odpovědi na časté dotazy týkající subjektů, které poskytují nebo zprostředkovávají spotřebitelský úvěr podle příslušného zákona. Potenciální korupční riziko může vzniknout v rámci rozhodování o udělení oprávnění k činnosti, ale je zcela minimální s ohledem na nastavené kontrolní mechanismy v rámci ČNB a možnost zákonného přezkumu rozhodnutí ČNB. Kritéria pro udělení oprávnění k činnosti jsou vymezena přímo zákonem. Vyhláška kromě náležitostí, které již stanoví zákon, specifikuje doklady a údaje, kterými se splnění zákonné podmínky doloží. Při splnění těchto zákonných podmínek vzniká žadateli nárok na udělení oprávnění. Řízení ve věci žádosti o udělení oprávnění se řídí správním řádem. Neúspěšný žadatel má právo podat rozklad, který přezkoumává bankovní rada ČNB. Proti pravomocnému rozhodnutí ČNB je možná obrana ve správním soudnictví. U navrhované vyhlášky nebyla po jejím vyhodnocení podle metodiky CIA (Corruption Impact Assessment) korupční rizika zjištěna. 9. Zhodnocení dopadů na bezpečnost nebo obranu státu Navrhovaná právní úprava nemá žádný dopad na bezpečnost nebo obranu státu. 10. Konzultace Návrh vyhlášky byl konzultován s Ministerstvem financí a dotčenými asociacemi subjektů finančního trhu. K předloženému návrhu vyhlášky uplatnily zásadní připomínky Ministerstvo vnitra, Česká bankovní asociace, Asociace finančních zprostředkovatelů a finančních poradců a Unie společností finančního zprostředkování a poradenství. Ostatní připomínková místa zaslala doporučující připomínky, které byly většinou do textu vyhlášky promítnuty nebo vysvětleny, nebo připomínky legislativně technického charakteru. Vypořádání připomínek bylo s připomínkovými místy projednáno a odsouhlaseno. Návrh nové vyhlášky nepodléhá konzultaci s Evropskou centrální bankou podle Rozhodnutí Rady č. 98/415/ES ze dne 29. června 1998 o konzultacích vnitrostátních orgánů s Evropskou centrální bankou k návrhům právních předpisů. Předkládaný návrh neobsahuje řešení, která by představovala zvýšené riziko z hlediska proveditelnosti a vynutitelnosti. Na základě čl. 3.8 písm. g) Obecných zásad pro hodnocení dopadů regulace (RIA) nebylo u vyhlášky provedeno samostatné hodnocení dopadů regulace, neboť je hodnocení dopadů obsaženo již v RIA k návrhu zákona. Současně nejsou v návrhu identifikovány nové dopady a návrh prováděcího právního předpisu není zpracován nad rámec provedené RIA k návrhu zákona. Na základě návrhu ČNB (Plán vyhlášek na rok 2016) rozhodl ministr pro lidská práva, rovné příležitosti a legislativu dne 31. prosince 2015 (čj. 16982/2015-OHR), že se u této vyhlášky neprovede hodnocení dopadů regulace podle obecných zásad (RIA). B. ZVLÁŠTNÍ ČÁST K§1 V návaznosti na zmocnění v § 160 zákona se věcně upřesňuje předmět úpravy vyhlášky. 10
K§2 Obsahem § 2 je vymezení některých pojmů používaných ve vyhlášce. Pojem doklady k posouzení důvěryhodnosti představuje soubor údajů a informací nezbytných k vyhodnocení splnění podmínky důvěryhodnosti, respektive k prokázání naplnění požadavků uvedených v § 72 a § 73 zákona. Součástí těchto dokladů je i prokázání trestní bezúhonnosti. V případě občanů ČR nebo zahraniční osoby, která se v ČR zdržuje, se vyžadují pouze údaje nezbytné pro vyžádání výpisu z Rejstříku trestů v rozsahu požadavků pro elektronické podání žádosti o výpis orgánem veřejné moci 1), ke kterému je oprávněna ČNB podle § 44 odst. 7 zákona č. 6/1993 Sb. o České národní bance. U zahraničních osob a občanů ČR, kteří se zdržovali v zahraniční, se bezúhonnost prokazuje dokladem obdobným výpisu z Rejstříku trestů vydaným cizím státem. Případy, kdy má být doložen obdobný doklad vydaný cizím státem, upravuje § 163 zákona, a to včetně možnosti nahrazení takovéhoto dokladu. Součástí pojmu doklady k posouzení důvěryhodnosti za účelem posouzení dosavadní činnosti osoby se požaduje předložení prohlášení obsahujícího vyjádření osoby, zda nastaly v souvislosti s výkonem její činnosti v posledních 10 letech skutečnosti, jako je uložení sankce za přestupek nebo správní delikt, pozastavení nebo odnětí povolení k podnikatelské nebo jiné činnosti, odmítnutí souhlasu soudu nebo správního orgánu s volbou, jmenováním nebo ustanovením do funkce nebo s nabytím kvalifikované účasti nebo k ovládnutí osoby, jestliže je takový souhlas vyžadován nebo rozhodnutí o vyloučení z profesní komory, spolku nebo asociace. ČNB se při definici pojmu doklady k posouzení důvěryhodnosti opírá o § 72 odst. 1 zákona, podle kterého se pro účely tohoto zákona za důvěryhodnou osobu považuje fyzická osoba, která je plně svéprávná a dává předpoklad řádného provozování činnosti podle tohoto zákona. V případě právnické osoby se podle § 73 odst. 1 pro účely tohoto zákona za důvěryhodnou považuje právnická osoba, jejíž dosavadní činnost dává předpoklad řádného provozování činnosti podle tohoto zákona. Zákon nevymezuje období, za jaké má být dosavadní činnost posuzována nebo za jaké období se vyhodnocují předpoklady výkonu provozování činnosti v případě fyzické osoby. Pro zajištění právní jistoty a předvídatelnosti rozhodování ČNB při vyhodnocování důvěryhodnosti konkrétní osoby bylo toto období časově ohraničeno délkou 10 let, což je období standardně používané i v jiných obdobných prováděcích právních předpisech ČNB (vyhláška č. 315/2013 Sb., vyhláška č. 247/2013 Sb., vyhláška č. 307/2016 Sb.). V rámci vyjádření k dosavadní činnosti se požaduje sdělení, zda byl odmítnut souhlas soudu nebo správního orgánu s volbou, jmenováním nebo ustanovením do funkce nebo odmítnut souhlas s nabytím kvalifikované účasti nebo k ovládnutí osoby, jestliže byl takový souhlas vyžadován. Může jít o případ, kdy žadateli soud odmítl udělit souhlas se jmenováním do funkce likvidátora, nuceného správce apod., nebo např. ČNB neudělila osobě souhlas s nabytím kvalifikované účasti nebo s jejím působením v orgánech jí dohlížené osoby. Pokud jde o pojmy finanční výkazy a obchodní plán, jde o upřesnění obsahu těchto podkladů předkládaných ČNB v souvislosti s žádostí k prokázání zákonných podmínek pro udělení povolení. 1)
http://portal.justice.cz/justice2/uvod/uvod.aspx - Rejstřík trestů, formuláře, formuláře žádostí, orgány veřejné moci. Úřední sdělení České národní banky, jímž se oznamuje praxe České národní banky k výpisu nebo opisu z evidence Rejstříku trestů.
11
K§3a4 Tato ustanovení vyhlášky se týkají podrobností náležitostí v případě žádosti o udělení oprávnění k činnosti nebankovního poskytovatele spotřebitelského úvěru a o udělení oprávnění k činnosti samostatného zprostředkovatele. Vyhláška v souladu se zmocněním nestanoví náležitosti vyplývající ze zákona č. 500/2004 Sb., správní řád, ve znění pozdějších předpisů (zejména se jedná o identifikační údaje uvedené v § 37 odst. 2 správního řádu). Náležitostmi žádosti je výčet údajů a dokladů, které musí žadatel přiložit k prokázání splnění zákonných podmínek pro výkon požadované činnosti, konkrétně k prokázání podmínek pro udělení oprávnění k činnosti nebankovního poskytovatele spotřebitelského úvěru (§ 10 odst. 1 zákona) a pro udělení oprávnění k činnosti samostatného zprostředkovatele (§ 18 odst. 1 zákona). V žádosti o udělení oprávnění k činnosti samostatného zprostředkovatele lze uvést též každou osobu, pro kterou bude žadatel jako samostatný zprostředkovatel činný, pokud tento údaj bude žadateli v době podání žádosti znám. Pokud žadatel tento údaj v žádosti neuvede, je povinen jej následně ČNB oznámit podle § 59 odst. 1 zákona, a to za účelem jeho zapsání do registru vedeného ČNB. Podmínku odborné způsobilosti musí splňovat osoby, které se přímo podílejí na poskytování nebo zprostředkování spotřebitelského úvěru, nebo na řízení této činnosti. Doklady prokazující odbornou způsobilost by pro účely udělení oprávnění měli doložit členové statutárního orgánu nebo správní rady nebankovního poskytovatele, prokurista a/nebo další osoby s řídicí pravomocí, pokud se přímo podílejí na poskytování nebo zprostředkování spotřebitelského úvěru, nebo jsou za poskytování nebo zprostředkování spotřebitelského úvěru zodpovědní. Tyto osoby by měly předložit doklad prokazující odbornou způsobilost, což je podle § 60 zákona vysvědčení o maturitní zkoušce nebo doklad vyššího vzdělání a dále osvědčení o úspěšném vykonání odborné zkoušky podle zákona. Po dobu přechodného období v délce trvání 24 měsíců od nabytí účinnosti zákona je možné nahradit doklad o odborné zkoušce čestným prohlášením. Předložení dokladu prokazujícího odbornou způsobilost za jiné osoby s řídicí pravomocí je nezbytné v případě, kdy s ohledem na organizační strukturu a rozsah vykonávaných činností žadatele nebudou členové statutárního orgánu nebo správní rady osobami, které se přímo podílejí na poskytování nebo zprostředkování spotřebitelského úvěru, nebo jsou za poskytování nebo zprostředkování spotřebitelského úvěru zodpovědní. Jedná se především o právnické osoby s víceúrovňovou organizační strukturou a širokým předmětem vykonávaných činností, tj. poskytování nebo zprostředkování spotřebitelského úvěru by neměla být hlavní nebo dokonce výlučnou činností této právnické osoby, a proto je řízením této činnosti pověřená jiná osoba (nebo osoby) v řídicí hierarchii, která není členem statutárního orgánu nebo správní rady této právnické osoby (například ředitel obchodního útvaru). Pokud to nebude zřejmé z výpisu z Obchodního rejstříku nebo jiného obdobného dokumentu, je nutné k dokladu prokazujícího odbornou způsobilost uvést u každé osoby, jakou funkci ve společnosti zastává. Jednou z podmínek pro udělení oprávnění k činnosti nebankovního poskytovatele spotřebitelského úvěru je splnění požadavku na výkon činnosti podle § 15 zákona. Žadatel by měl jako součást žádosti předložit vnitřní předpisy upravující postupy a pravidla podle § 15 odst. 2 zákona, nebo návrh takových vnitřních předpisů. Při určení poždadavků kladených na jednotlivé postupy a pravidla (tj. na obsah vnitřních předpisů) by žadatel měl vycházet zejména z
12
•
•
•
příslušných ustanovení zákona, která blíže přibližují účel a smysl jednotlivých pravidel a postupů stanovených v § 15 odst. 2 zákona (např. pravidla odměňování v § 79 až § 83 zákona, pravidla a postupy pro posuzování úvěruschopnosti spotřebitele v § 84 až § 89 zákona, pravidla pro přijetí a ocenění předmětu zajištění v § 113 zákona, pravidla pro jednání se spotřebiteli, kteří jsou v prodlení, v § 122 až § 124 zákona, pravidla pro vymáhání pohledávek v § 87 a § 123, pravidla vnější komunikace v § 77, § 90 až § 103, § 114 a z části osmé zákona a pravidla kontroly činnosti osob, jejichž prostřednictvím se poskytuje spotřebitelský úvěr, zejména v § 8, § 26, § 28, § 35 a § 36, § 38, § 45, § 60 a § 72 až § 74, jakož i v jednotlivých ustanoveních zákona upravujících pravidla pro činnost nebankovního poskytovatele a řádné provozování jeho činnosti), dalších právních předpisů, například ze zákona o účetnictví, zákona o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu a zákona o oceňování majetku, obecných pokynů evropských orgánů dohledu, které vedle zákona rovněž blíže vymezují účel a smysl jednotlivých pravidel a postupů stanovených v § 15 odst. 2 zákona, např. obecné pokyny EBA k posouzení úvěruschopnosti a obecné pokyny EBA k prodlení a realizaci zástavy, které jsou umístěny na internetových stránkách ČNB.
Při vymezení obsahu a smyslu požadavků na vnitřní předpisy žadatele lze též podpůrně vyjít z obdobných pravidel stanovených v prováděcích předpisech k jiným zákonům upravujícím činnost na finančním trhu, např. ve vyhlášce č. 163/2014 Sb. o výkonu činnosti bank, spořitelních a úvěrních družstvech a obchodníků s cennými papíry v části upravující řídicí a kontrolní systém. Za vyhovění požadavku na předložení vnitřních předpisů upravujících postupy a pravidla podle § 15 odst. 2 zákona nelze považovat situaci, kdy vnitřní předpisy předložené v řízení o žádosti o udělení oprávnění k činnosti nebankovního poskytovatele spotřebitelského úvěru bez dalšího přebírají text právního předpisu. Smyslem vnitřních předpisů totiž není zopakování povinností uložených na úrovni právního předpisu, ale stanovení konkrétních pravidel a postupů žadatele nezbytných pro dosažení obecných požadavků právních předpisů, a to se zohledněním individuálních poměrů jednotlivých žadatelů. V § 4 odstavci 2 jsou uvedeny náležitosti žádosti o oprávnění k činnosti samostatného zprostředkovatele v případě, že o toto oprávnění žádá banka oprávněná podle bankovní licence k činnosti finančního makléřství (platí to i pro stavební spořitelny). Banka jako již dohlížený subjekt ČNB nepředkládá doklady k prokázání splnění podmínek uvedených v § 18 odst. 1 zákona. V žádosti banka uvádí předmět činnosti podle skupin odbornosti a dále každou osobu, pro kterou bude banka jako samostatný zprostředkovatel činná, pokud tento údaj bude bance v době podání žádosti znám. Pokud banka tento údaj v žádosti neuvede, je povinna jej následně ČNB oznámit podle § 59 odst. 1 zákona, a to za účelem jeho zapsání do registru vedeného ČNB. Pokud je podmínkou pro oprávnění k činnosti nebankovního poskytovatele spotřebitelského úvěru nebo samostatného zprostředkovatele důvěryhodnost ovládající osoby žadatele, je nutné v souladu se zákonem doložit údaje a doklady k prokázání důvěryhodnosti ovládající osoby. V případě, že ovládající osobou je právnická osoba, k žádosti se též přikládají údaje a doklady k prokázání důvěryhodnosti členů správní rady, statutárního a dozorčího orgánu nebo obdobného orgánu ovládající osoby.
13
K§5 Ustanovení § 5 se týkají zápisu vázaného zástupce a zápisu zprostředkovatele vázaného spotřebitelského úvěru do registru těchto osob vedeného ČNB. Oznámení podává zastoupený, kterým je poskytovatel spotřebitelského úvěru nebo samostatný zprostředkovatel, a to prostřednictvím elektronické aplikace ČNB pro registraci subjektů (REGIS). Do formuláře se vyplňují údaje přímo stanovené zákonem, tj. identifikační údaje o zastoupeném, osobě vázaného zástupce nebo zprostředkovatele vázaného spotřebitelského úvěru. Údaje o splnění podmínek podle zákona se dokládají prohlášením zastoupeného, že vázaný zástupce a jeho pracovníci nebo zprostředkovatel vázaného spotřebitelského úvěru a jeho pracovníci splňují podmínky odborné způsobilosti a důvěryhodnosti a další podmínky podle zákona. Prohlášení však bude součástí elektronického oznámení zasílaného prostřednictvím elektronické aplikace ČNB. Podpisem oznámení tedy zastoupený potvrdí zároveň prohlášení o splnění podmínek zákona a žádné samostatné prohlášení nebude zasílat. K§6 S ohledem na skutečnost, že oprávnění k činnosti nebankovního poskytovatele spotřebitelského úvěru, samostatného zprostředkovatele, vázaného zástupce a zprostředkovatele vázaného spotřebitelského úvěru je časově omezeno, je nutné před ukončením platnosti oznámit ČNB, kterým osobám má být oprávnění prodlouženo resp. obnoveno a za které osoby je hrazen správní poplatek. ČNB posílá upozornění na blížící se ukončení oprávnění. Toto upozornění se odesílá na elektronickou adresu subjektu vedeného v registru, resp. zastoupeného v případě vázaných zástupců a zprostředkovatelů vázaného spotřebitelského úvěru. Obnovu oprávnění vázaných zástupců a zprostředkovatelů vázaného spotřebitelského úvěru může provést zastoupený až poté, co obnoví vlastní oprávnění k činnosti. Oznámení se podává prostřednictvím informačního systému REGIS, který má povahu elektronického podání podepsaného uznávaným elektronickým podpisem ve smyslu § 37 odst. 4 zákona č. 500/2004 Sb., správní řád, ve znění pozdějších předpisů. Systém REGIS umožňuje přijmout povinné přílohy k oznámení. Pokud je oznámení v pořádku (projde kontrolami JERRS – jednotná evidence regulovaných a registrovaných subjektů - a REGIS) odešle REGIS platební instrukci a informaci o přijetí oznámení. Platba se uskutečňuje převodem na účet na základě obdržené platební instrukce s informacemi pro uhrazení správního poplatku obsahující číslo účtu, variabilní symbol a částku. REGIS platbu automaticky spáruje s podaným oznámením a odešle se informace o prodloužení oprávnění k činnosti do JERRS. Subjektu se odešle informace o úspěšné obnově. K§7 Obsahem informace jsou změny údajů, které jsou zapsány v registru vedeném ČNB o nebankovním poskytovateli spotřebitelského úvěru, samostatném zprostředkovateli, vázaném zástupci a zprostředkovateli vázaného spotřebitelského úvěru. Oznámení obsahuje specifikaci změny, stávající údaj vedený v registru a údaj, který má být v registru změněn, nemá-li být údaj zrušen bez náhrady, a dále doklady potvrzující rozhodnutí o úpadku nebo vstupu do likvidace, pokud došlo k těmto skutečnostem. Pokud došlo ke změnám údajů o splnění podmínek stanovených zákonem pro výkon činnosti, je nutné v oznámení specifikovat změnu údaje (koho a čeho se týká), a přiložit doklad tuto 14
změnu potvrzující, pokud to charakter změny umožňuje. V případě, že jde o změnu osoby, u níž zákon stanoví podmínku důvěryhodnosti nebo odborné způsobilosti, je nutné, za účelem prokázání splnění podmínek stanovených zákonem pro výkon dané činnosti, přiložit k oznámení stejné doklady jako v případě žádosti o povolení k dané činnosti. K§8 Jedním ze způsobů ukončení provozování činnosti nebankovního poskytovatele spotřebitelského úvěru, samostatného zprostředkovatele, vázaného zástupce a zprostředkovatele vázaného spotřebitelského úvěru je ukončení činnosti na základě rozhodnutí této osoby, resp. z její iniciativy. Ukončení činnosti je povinna příslušná osoba oznámit ČNB. ČNB, aby mohla zpracovat takovéto oznámení, potřebuje nezbytné údaje týkající se osoby oznamovatele. V souladu se zákonem, zaniká příslušné oprávnění doručením oznámení o ukončení činnosti. Vyhláška zohledňuje i případ, kdy oznámení podává přímo vázaný zástupce nebo zprostředkovatel vázaného spotřebitelského úvěru, tj. v případě, že mu zastoupený neposkytl potřebnou součinnost. Činnost akreditované osoby se ukončuje na základě žádosti o odnětí akreditace. Zmocnění v zákoně (§ 68 odst. 4 zákona) se týká v tomto případě pouze formátů žádosti a dalších technických náležitosti. Ty jsou upraveny v § 11 vyhlášky. K§9 Obsahem tohoto ustanovení je výčet údajů a dokladů k prokázání splnění podmínek podle § 63 odst. 2 zákona, které žadatel předkládá v případě žádosti o udělení akreditace. Pokud je předmětem žádosti změna akreditace, je nutné specifikovat tuto změnu a případně ji doložit dokladem, který s touto změnou souvisí, např. při změně předmětu činnosti podle skupiny odbornosti je nutné přiložit též doklady prokazující věcné, kvalifikační, organizační a personální předpoklady pro činnosti akreditované osoby, upravený zkouškový řád, do nichž je požadovaná změna promítnuta. V případě změny údajů o akreditované osobě je předmětem oznámení podle § 66 zákona uvedení změny a podle charakteru změny údaj nebo doklad, který dokládá změnu, pokud to charakter změny umožňuje. Vzhledem k tomu, že akreditace je časově omezena, je akreditovaná osoba povinna požádat o prodloužení. Žadatel k žádosti připojí prohlášení, že přílohy prokazující splnění zákonných podmínek podle zákona jsou aktuální. Vyhláška se v tomto případě opírá o zákon, který ukládá jednak povinnost akreditované osobě požádat o změnu udělené akreditace, pokud k ní má dojít (§ 64 zákona), a dále pak povinnost bez zbytečného odkladu oznámit České národní bance změnu podmínek uvedených v § 63 odst. 2 zákona, jakmile se o ní dozví (§ 66 zákona). Požadované prohlášení pak pouze potvrzuje aktuálnost stavu týkajícího se splnění zákonných podmínek upravených v § 63 odst. 2 zákona, které jsou podmínkou pro udělení a výkon akreditace. K § 10 V § 10 se stanoví pravidla, forma a způsob předkládání ročního výkazu činnosti, který je nebankovní poskytovatel spotřebitelského úvěru povinen předkládat ČNB. Výkaz se předkládá na elektronickém formuláři prostřednictvím internetové aplikace České národní banky pro sběr informačních povinností. Výkaz musí obsahovat identifikační údaje nebankovního poskytovatele spotřebitelských úvěrů, k němuž se údaje vztahují, a musí být opatřen uznávaným elektronickým podpisem oprávněné osoby. 15
Dále je zde řešena problematika opravy předloženého výkazu v případě zjištění chyb vykazující osobou nebo ČNB. V těchto případech je vykazující osoba povinna opravit daný výkaz a zaslat jej ČNB stejným způsobem jako původní výkaz společně s informací o obsahu a důvodu opravy. K § 11 Vyhláška stanoví formát žádostí nebo oznámení. Standardně se dokumenty předkládají ve formátu Portable Document Format, případně lze použít jiný formát, který neumožňuje změnu obsahu dokumentu. Pokud zákon stanoví, že žádost nebo oznámení se podává elektronicky, lze v souladu se správním řádem učinit podání a) prostřednictvím veřejné datové sítě do datové schránky, b) na elektronickou adresu podatelny ČNB, nebo c) prostřednictvím elektronické aplikace ČNB pro registraci subjektů (pokud bude pro danou žádost nebo oznámení vytvořena). Ve výše uvedeném případě je na žadateli či oznamovateli, jaký způsob podání zvolí. Pokud však zákon přímo stanoví, že oznámení lze podat pouze prostřednictvím elektronické aplikace ČNB pro registraci subjektů (např. § 30 odst. 2 zákona), není jiný způsob podání možný. K § 12 Tento paragraf obsahuje postup v případě, kdy povaha věci vylučuje uvedení údaje nebo předložení dokladu podle této vyhlášky. Vyhláška rovněž umožňuje, aby žadatel nemusel znovu předkládat údaje a doklady, které již ČNB má k dispozici, pokud však jde o údaje a doklady předložené v posledních 3 letech a jsou stále aktuální. Součástí tohoto ustanovení je řešení případů, kdy žadatel se sídlem mimo členský stát využívá aplikaci mezinárodní smlouvy, která je součástí českého právního řádu a ze které vyplývá povinnost umožnit této osobě podnikání za stejných podmínek jako osobám se sídlem v České republice. V takovém případě je však nutné tuto mezinárodní smlouvu specifikovat. K § 13 Vzhledem k tomu, že k datu účinnosti zákona a vyhlášky nebude mít žádná osoba akreditaci, na jejímž základě bude oprávněna pořádat odborné zkoušky zaměřené na prokázání odborných znalostí a dovedností podle zákona, je možné v souladu s § 176 zákona po přechodnou dobu v délce 24 měsíců od nabytí účinnosti zákona nahradit osvědčení o složení odborné zkoušky čestným prohlášením. K § 14 Účinnost vyhlášky je stanovena shodně se zákonem č. 257/2016 Sb. o spotřebitelském úvěru.
16
