MTA ÖKOLÓGIAI KUTATÓKÖZPONT Tihany 2012. évi beszámolójelentés szöveges indokolása II. Gazdálkodással kapcsolatos rész
Készítette: Pásti-Hriczu Mária Valéria gazdasági igazgató
Jóváhagyta: Báldi András főigazgató
Tihany, 2013. február 25.
2
1. Szervezeti változások bemutatása Az akadémiai intézetek átszervezése következtében 2012. január 01-től megkezdte működését az újonnan létrejött Magyar Tudományos Akadémia Ökológiai Kutatóközpontja. A kutatóközpont bázisintézete a MTA Balatoni Limnológiai Kutatóintézet, melybe beolvadt az MTA Ökológiai és Botanikai Kutatóintézet és az MTA Duna-kutató Intézet. 2012.
január
1-jén
hatályba
lépett az MTA Ökológiai Kutatóközpont E-
1308/2011számú Alapító Okirata. Az Alapító Okiratban foglaltaknak megfelelően átdolgozásra került az MTA Ökológiai Kutatóközpont Szervezeti és Működési Szabályzatának tervezete, melyet a kutatóközpont főigazgatójának, valamint a Közalkalmazotti Tanács elnökének aláírása után jóváhagyásra felterjesztettünk az Akadémiára. Az MTA Ökológiai Kutatóközpont Szervezeti és Működési Szabályzatát az Akadémia elnöke és főtitkára 2012. augusztus 09-én hagyta jóvá. A szervezeti változás következtében 2012. év elején újra meg kellett nyitni a Kincstárnál az előző évben megszüntetett devizaszámlákat. A kutatási szerződések módosításához a MAG Zrt. részére megküldtük az adatlapokat és a módosítási kérelmeket, a szerződések hiánytalanul módosításra kerültek. A szervezeti változásról, az adatok változásáról levélben értesítettük a kutatóközponttal gazdasági kapcsolatban lévő gazdálkodó szerveket és intézeteket, intézményeket. Módosítottuk a kutatási és nem kutatási célú szerződéseket, megállapodásokat.
2. Gazdálkodási környezet alakulása, pozitív, negatív hatások Az átszervezéssel kapcsolatban megkezdődött az új szervezeti struktúra kialakítása. Pályázati
kiírás
alapján
betöltésre
került
a
belső
ellenőri,
humánpolitikai
és
társadalombiztosítási ügyintézői munkakör. A korábbi gazdasági –pénzügyi feladatokat ellátók feladatköre alapvetően megmaradt, de kiterjedt az egész kutatóközpont feladatinak ellátására. Az alapvető munkakörön belül egyes részfeladatok átszervezésre kerültek, mint például a tárgyi eszközök nyilvántartása, a projektek nyilvántartása és elszámolása, a
3 bankszámlákkal kapcsolatos feladatok ellátása, átutalások bonyolítása. Áttértünk az Electra alkalmazására a MÁK-nál, az utalások a GIRO rendszeren keresztül történtek.. Kincstári kártyákkal láttuk el a vácrátóti és a gödi telephelyeket, hogy kisebb beszerzéseik, szolgáltatásaik kiadásait kártyával fizethessék.
Új integrált könyvelési program
alkalmazására tértük át 2012. január 01-jével. Bevezettük az EcoSTAT integrált ügyviteli rendszert, ezzel a korábbi könyvelési programok alkalmazását megszüntettük, kivéve a NEXON
bérprogramot,
amit
továbbra
is
alkalmaztunk
a
bérszámfejtési
ás
társadalombiztosítási, humánpolitikai feladatok ellátásánál. A NEXON programot is bővíteni, fejleszteni kellett, egyrészt a szervezeti változások miatt, át kellett venni a másik két intézet személyi állományát és adatait, másrészt, az EcoSTAT és a NEXON program között biztosítani kellett, hogy az elektronikus adatszolgáltatás működjön, a bérfeladásokat elektronikusan küldhessük. Ez a probléma is megoldódott, a két rendszer elektronikus adatszolgáltatása működött. Az új program tanulása, alkalmazása során a kezdeti nehézségek, alkalmazásbeli problémák jelentkeztek, de világossá vált, hogy a feladatok ellátásához a programváltás nélkülözhetetlen, biztosítja a gyors és pontos adatszolgáltatást, a szükséges információkat, egyezőséget, ellenőrizhetőséget. Az iktatásnál is áttértünk az elektronikus iktatásra, bevezettük a netTeam-DMSone Zrt. Professional PE Iratkezelő rendszert. Az új programok új gépeket is igényeltek, így szükségszerűen lecseréltük a régi számítógépeket, új többfunkciós fénymásolót vásároltunk a gazdasági osztályra, mely lényegesen meggyorsítja az ügyintézést. Az MTA kutatóhálózatának megújítása következtében az elmúlt évben jelentős támogatást kaptunk az Akadémiától, infrastruktúra fejlesztésére, konferenciaszervezésre, könyv- és folyóirat támogatásra, EU-s és hazai pályázatok önrészének támogatására, fűtési rendszer fejlesztésére, ingatlan felújításra, melyet a későbbiek folyamán részletesen is bemutatok. A technikai fejlesztésekkel az egyes szakmai egységek területi elhelyezkedésének távolsága miatti problémákat és az ebből adódó átfutási idő lerövidítését, gyorsabb ügyintézést
sikerült
elérni.
Akadémiai
infrastruktúra
támogatás
segítségével
videokonferenciát építettünk ki Tihany és Vácrátót között, ami óriási előny és lehetőség az egymástól nagy távolságra lévő intézetek között. Videón megtartottuk már az első kutatóközponti értekezletet, ahol az egyes telephelyeken mindenki bekapcsolódhatott a
4 beszélgetésbe és közvetlen személyes kapcsolat jött létre a rendszeren keresztül, nem kellett az időt utazással eltölteni és gazdaságos is. Az Ökológiai Kutatóközpontban 2012. január 01-én 18 fő fiatal kutatói alkalmazás volt, ebből az év folyamán 5 fő fiatal kutatói alkalmazás lejárt, őket intézeti állományba vettük, és elnyertünk még az év folyamán 7 fő fiatal kutatói álláshelyet, így jelenleg 20 fő fiatal kutatót alkalmazunk. Az engedélyezett létszám a fiatal kutatókkal együtt 2012. évben 209 fő, az átlagos statisztikai állományi létszám 202 fő, ebből kutatói létszám 98 fő. A kutatási célú szerződések alapján a támogatások, átvett pénzeszközök összege 2012. évben a következők szerint alakult: OTKA
9 db
44.743 EFt
TÁMOP
2 db
32 427 EFt
TÉT
3 db
4.420 EFt
EU pályázat FP7
10 db
126 296 EFt
Vidékfejlesztési minisztérium tám. 3 db MTA pályázatok
7 db
Nem pályázati, külső megrendelés keretében Művelt témák 8 db Összesen:
42 db
9 255 Eft 206 724 EFt 12 853 EFt 436 718 EFt
Kutatási célú saját bevételek alakulása: ÉV 2001. év 2002. év 2003. év 2004. év 2005. év 2006. év 2007. év 2008. év 2009. év 2010. év 2011. év 2012. év
Összeg 90.799 EFt 114.686 EFt 70.903 EFt 162.993 EFt 64.125 EFt 75.000 EFt 80.154 EFt 42 568 EFt 105 057 EFt 131.032 EFt 171.288 EFt 436.718 EFt
Előző év %-ban: 100,0% 126,3% 61,8% 229,9 % 39,3% 117,0% 106,9% 53,1% 246,8% 124,7% 130,7 % 255,0 %
5
450000 400000 350000 300000 250000 200000 150000 100000 50000 0 Kutatási támogatás
2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012
Az intézet részére jóváhagyásra került a 2011. évi előirányzat-maradvány 257.788 EFt, melyből 22112 Ft személyi juttatásra, 7793 EFt munkaadókat terhelő járulékokra, 155546 EFt dologi kiadásokra, 523 EFT Működési célú támogatásra (fiatal kutatói támogatás elszámolás szerinti visszafizetése)
25622 EFt beruházási kiadásokra, 46192 EFt felújításra került
felhasználásra. Előző évi vállalkozási eredmény 7808 EFt, melyből 3000 EFt-ot személyi kiadásokra, 900 EFt-ot munkáltatót terhelő járulékokra, 1908 EFt-ot dologi kiadásokra, 1500 EFt-ot intézményi beruházási kiadásokra, 500 EFt-ot felújításra fordítottunk.. A vállalkozási tevékenység előző évi eredményéből az alaptevékenységre 2012. évben 5 236 EFt-ot forgattunk vissza.
6
Összességében megállapítható, hogy 2012. évben az intézet gazdálkodási környezetében pozitív és negatív hatások egyaránt érvényesültek. A negatív hatás a változásokkal kapcsolatos, ami nehézséget okozott, már nem lehetett rutinszerűen ellátni a napi feladatokat, mert sok volt az új, eddig ismeretlen feladat, meg kellett tanulni az új programokkal dolgozni, emellett az ellátandó feladat megháromszorozódott, új feladatok léptek be, a létszám 2,5 szeresére nőtt a korábbihoz képest. Viszont jelentős előnye, és emellett minden nehézség eltörpül, hogy sokkal nagyobb lehetőségek nyíltak meg az Ökológiai Kutatóközpont előtt, olyan fejlődési lehetőségek, amiről korábban álmodni sem mertünk. Sikerült megoldani néhány olyan problémát, amit csak Akadémiai segítséggel tudtunk véghezvinni. További megoldandó feladat még a Duna-kutató Intézet elhelyezésének problémája, mivel az ELTEvel még nem örtént megállapodás az ingatlanhasználat tekintetében. Az átszervezés következtében nőttek az ellátandó feladatok, azonban a technikai fejlesztés jelentősen meggyorsítja és segíti az ügyintézést, a programok használatának egyre magasabb szintű elsajátítása további előnyöket fog hozni és megkönnyíti a munkavégzést, adatszolgáltatást. Az elnyert akadémiai támogatások nagy segítséget jelentettek és jelentenek, mivel áthúzódnak még erre az évre is. Lehetőséget nyújtanak arra, hogy a világ jobban felfigyeljen az Akadémiára és kutatóközpontunkra, hogy nyissunk a világ felé, a társadalom felé, jobban megismerjék a kutatóközpont tevékenységet, és a kutatóközpont segítséget nyújtson a a döntéshozóknak., a nemzetközi életben is jobban jelen legyen a kutatóközpont, erősödjenek a kapcsolatok neves külföldi kutatókkal. Év végén a kötelezettségvállalással terhelt előirányzat-maradvány összege 400 163 EFt,
vállalkozási tevékenység pénzforgalmi eredménye 15 444 EFt
3. Kiadási- bevételi előirányzatok alakulása: a) Az előirányzat-módosítások okai: Az intézet eredeti költségvetési előirányzata
1 079 201 EFt
- OTKA támogatás
10 763 EFt
- Fiatal kutatói támog.
43 859 EFt
- Infrastrukturális támogatás
113 516 EFt
7 - kompenzációra tám.
15 185 EFt
- 2011.évi jóváhagyott előirányzat-maradvány
257 788 EFt
- 2011. évi vállalkozási eredmény
7 808 EFt
- Előző évi műk.c.ei.mar.átv. - saját hatáskörű előir mód. többletbevételből -VM-MTA támogatás - Idős kutatók támogatása
17 337 EFt 433.000 EFt 3 541 EFt 285 EFt
- EU-s és hazai pály.önrész tám.
2 208 EFt
- IAD konferencia támogatás
1 585 EFt
- Lendület támogatás
43 300 EFt
- Felújítás tám.
5 125 EFt
- Főigazgatói intézkedési terv támog. - Fűtési rendszer átalakítása Vácrátóton felújítás - Infrastrukturális támogatás II. - MTA int.hál. megújulás támogatása - MTA kölcsön nyújtása Vácrátót fűtési rendszer átalakításához Módosítások összesen: 2012. évi módosított kiadási előirányzat:
23 445 EFt 48 800 EFt 85 650 EFt 35 841 EFt 115 500 EFt 1 264 536 EFt 2 343 737 EFt
Tervezett kiadási előirányzatok forrásai: Az intézet eredeti bevételi előirányzata: - Előző évi műk.c.előir mar..átv.
1 079 201 EFt 17 337 EFt
- Előző évi váll. eredmény
7 808 EFt
-Előző évi előir. maradvány
257 788 EFt
-Támogatás értékű működési bev. -Többletbevétel átcs. -MTA támogatás
2012. évi módosított bevételi előirányzat:
115 500 EFt 433 000 EFt 433 103 EFt
2 343 737 EFt
8 KIADÁSI előirányzatok alakulása: Személyi juttatásokkal kapcsolatos előirányzat-módosítások: Személyi juttatás eredeti előirányzata
448.534 EFt
Fiatal kut. támog.
34 529 EFt
OTKA támogatás
1.161 EFt
Kompenzáció Előző évi váll.eredm.igénybevétele
11 957 EFt 3.000 EFt
Előző évi ei.maradv.ig.v.
22.112 Eft
Előző évi m. c. ei. Mar.átv.
4 878 EFt
EU-s önrész tám.
935 EFt
Megújulás támog.
9 323 EFt
Lendület progr. tám.
21 539 EFt
Főigazgatói intézked.terv
6 884 EFt
Többletbev. terhére átcsop.
30 000 EFt
Személyi juttatás mód. előirányzata
594 852 EFt
A személyi juttatások előirányzat-módosítása többletbevétel terhére a kutatási célú támogatások költségterve alapján történt.
A fiatal kutatókkal, kompenzációval, OTKA
támogatással, MTA támogatással kapcsolatos előirányzat-módosításokat az Akadémia Titkársága Költségvetési és Pénzügyi Főosztálya előirányzat-módosítása szerint hajtottuk végre. Munkaadókat terhelő járulékok előirányzatának változása a személyi juttatások vonzataként alakult. Munkaadókat terhelő járulékok eredeti előirányzata Fiatal kut. támog.
125.675 EFt 9 330 EFt
OTKA támog.
258 EFt
Kompenzáció
3 228 EFt
Saját bev. Előző évi ei.mar., váll.eredm. igénybevét.
8 000 EFt 8 693 EFt
9 Előző évi m.c.ei.mar.átv.
1 309 EFt
Önrész támogatás
306 EFt
Megújulás tám.
2 518 EFt
Lendület progr.
5 816 EFt
Főig. intézk. terv
1 859 EFt
Munkaadókat terhelő jár. módosított előirány.
166.992 EFt
A dologi és egyéb folyó kiadások előirányzatainak emelésére az előző évi előirányzatmaradványunkból és vállalkozási eredményünkből 157 454 EFt-ot használtunk fel. OTKA támogatásra 9.344 EFt-tal pályázati önrészhez támogatás keretében 967 EFt-tal emelkedett a dologi előirányzat. Módosított előirányzat: 650.351 EFT. Dologi kiadások: Eredeti előirányzat OTKA támogatás
447 520 EFt 9.344 EFT
Előző évi maradvány, er. terh. 157 454 EFt Beruházásra átcsop.
-20 000 EFt
Idős kutató tám.
285 EFt
EU-s önrész tám.
967 EFt
IAD konf.tám.
1 585 EFt
Megújulás támog.
19 000 EFt
Lendület progr.
11 115 EFt
Főig intézk. terv
14 702 EFt
Egyéb műk c. tám.-ra átcs. Előző évi mRdv. átv.
Módosított előirányzat
-700 EFt 9 079 EFt
650 351 EFt
10 Intézményi beruházás: Eredeti előirányzat
56.056 EFt
MTA Műk.pénzeszk. átv. 115 500 EFt Előző évi ei. mar.váll. er.
27.122 EFt
Dologiból átcsop.
20 000 EFt
Többletbevétel terh
272 000 EFt
Infrastrukturális fejl. I.
113 516 EFt
Infrastrukturális tám. II.
85 650 EFt
Előző évi maradv. átv.
2 071 EFt
Megújulás támog.
5 000 EFt
Lendület progr.
4 830 EFt
Módosított előirányzat:
701 745 EFt
Felújítás eredeti előirányzata 1.416 EFt, mely többletbevételből 7 000 FFt-tal emelkedett, előző évi eredményből és maradványból 46 692 EFt-tal, MTA felújítási támogatásból 5 125 Eft-tal, és a fűtési rendszer átalakításához kapott 48 800 EFt-tal emelkedett, módosított felújítási előirányzat: 109.033 EFt.
Intézményi működési célú támogatások, kiadások
eredeti előirányzata nem volt, év
közben többletbevételből, maradványból képeztünk előirányzatot 117 223 EFt értékben, valamint növelte 3 541 EFt-tal a Pannon Magbank projekthez kapott támogatás a VM-tól. a módosított előirányzat 120 764 EFt.
BEVÉTELI előirányzatok alakulása: Intézményi működési bevételek eredeti előirányzata 94 858 EFt, melyet többletbevételből 29 500 EFt-tal növeltünk, így a módosított előirányzat 124 358 EFt. Előző évi működési és felh. célú előirányzat-maradvány átvétel 17 337 Eft
11
Támogatás értékű működési bevétel eredeti előirányzata 253 404 EFt, MTA pénzeszköz átvétel összege 115 500 EFt, módosított előirányzat 368 904 EFt. Egyéb működési célú pénzeszköz átvétel eredeti előirányzata 170 000 Ft, többletbevételből 116 000 Ft-tal növeltük, módosított előirányzat 286 000 Ft. Irányító szervtől kapott támogatás eredeti előirányzata 551 319 EFt, mely év közben a következők szerint módosult: Költségvetési támogatás: Eredeti előirányzat :
551.319 EFt
Fiatal kutatói támogatás
43 859 EFT
OTKA kut. támogatás
10 763 EFt
Kompenzáció.
15 185 EFt
Infrastrukturális támog,. I.
113 516 EFt
Idős akadémikus tám.
285 EFt
EU pály. önrész tám.
2 208 EFt
IAD konf tám.
1 585 EFt
MTA megújulási tám.
35 841 EFt
Lendület progr. tám.
43 300 EFt
Felújítás támog.
5 125 EFt
Főig, intézk. terv tám.
23 445 EFt
Fűtési rendszer átalak.
48 800 EFt
Infrastrukturális tám. II.
85 650 EFt
VM-MTA szerz. tám. Módosított előirányzat
3 541 EFt 984 422 EFt
b) A tényleges teljesítés és az eredeti előirányzat közötti eltérés részletes indokolása:
12 Személyi juttatások: A tényleges teljesítés az eredeti előirányzatot 23,6 %-kal haladta meg, melynek forrása többletbevétel, kutatási támogatás, előző évi előirányzat-maradvány, vállalkozási eredmény volt. Jutalom kifizetésére nem került sor. Jubileumi jutalomként 9 274 EFt került kifizetésre a Kjt. szerint. Erzsébet utalványra fordított összeg étkezési hozzájárulásként 5000 Ft/hó/fő, összértékben
éves
szinten
8 784
EFt.
Cafetériát
nem
alkalmazunk.
Közlekedési
költségtérítésként munkába-járásra 6 773 EFt került kifizetésre. Munkaadókat terhelő járulékok: A munkaadókat terhelő járulékok teljesítése 22,7 % többletteljesítést mutat az eredeti előirányzathoz viszonyítva, mely a személyi juttatások növekedésének a vonzata. Táppénz hozzájárulásként 77 EFt-ot fizettünk ki. Dologi kiadások: Az eredeti előirányzatnak csupán 67,8 %-a a
teljesítés. A készletbeszerzéseknél és a
kiküldetési kiadásoknál a tervezetthez képest többet, a szolgáltatásoknál és az egyéb dologi kiadásoknál kevesebbet költöttünk. Az eltérést az okozza, hogy lezárult egy korábbi nagy projekt, melyet a tervezéskor szerepeltetni kellett. Felújítás Felújításra 1.416 EFt eredeti előirányzatunk volt, ezzel szemben 13 676 Ft-ot költöttünk felújításra. A felújítási kiadás 80%-a az
ingatlanokkal kapcsolatban merült fel, 20%.a járművek
felújítása. Felhalmozási kiadások: Felhalmozási kiadásokra 550 740 EFt-ot fordítottunk a tervezett 57 472 EFt előirányzathoz viszonyítva, melynek jelentős része pályázati úton elnyert támogatás terhére megvalósuló beruházás, valamint akadémiai támogatásból, előző évi maradványokból fedeztük felhalmozási kiadásainkat.
13
Bevételek Intézményi működési bevételek: A teljesítés 46%-kal haladja meg az eredeti előirányzatot. Működési célú pénzeszköz átvételek: A teljesítés kétszerese a tervezettnek, mely EU-s kutatási pályázati támogatásból adódik. Irányító szervtől kapott támogatás: Az elmúlt évben jelentős támogatást kaptunk az Akadémiától infrastruktúra fejlesztésre, megújulási támogatást az átszervezéshez kapcsolódóan, főigazgatói intézkedési tervben szereplő tervezett feladatok ellátására, felújítási támogatásra, valamint fiatal kutatói alkalmazásra. Ennek következtében a teljesítés az eredeti tervezett összeget 78,6 %-kal haladja meg. Támogatásértékű bevételek: A támogatásértékű bevételek teljesítése a tervezetthez képest 14 % elmaradást mutat. c) Az intézet által kiemelésre érdemes megjegyzések a bevételi és kiadási tételekkel kapcsolatban: Az eredeti előirányzatokhoz viszonyítva a törvény szerinti kiadások 56,5 %-kal emelkedtek. A legjelentősebb növekedés az intézményi beruházási kiadásoknál jelentkezett, amely csaknem tízszeresére emelkedett. Ebben jelentős szerepet játszott az intézményi támogatás növekedése, a teljesítés 78,5%-kal növekedett az eredeti előirányzathoz viszonyítva, és a saját bevételek alakulása, mely 60,9 %-kal növekedett az eredeti előirányzathoz képest. 4. Vagyoni helyzet alakulása: Befektetett eszközökkel való gazdálkodás:
14 A befektetett eszközök bruttó értéke 24,2%-kal emelkedett, ebből az immateriális javaknál a legjelentősebb növekedés, 42,3 %., mely az infrastrukturális fejlesztésből adódik. Az átlagos elhasználódási szint 30,8 %-ra javult a beszerzések következtében, az előző évi 60,8 %-os elhasználódási szinthez képest. Beszerzések értéke 504,4 MFt, felújítás értéke 10,8 MFt. A beruházások csaknem 70 %-át az ingatlan beszerzés, létesítés teszi ki, mely a vácrátóti új látogató központ kialakításából adódik, projekt bevétel terhére. Immateriális javak beszerzésére 13,7 MFt-ot, ingatlanok beszerzésére 351,7 MFt-ot, gépek, berendezések, felszerelések beszerzésére 137,3 MFt-ot, járművek beszerzésére 1,6 MFt-ot fordítottunk gépek. Felújítási kiadásaink 10,8 MFt- összértékéből 8,6 MFt ingatlanra, 2,1 MFt jármúvek felújítására került felhasználásra. Az Ökológiai Kutatóközpont az alábbi járművekkel rendelkezik: Balatoni Limnológiai Kutatóintézetben, Tihanyban: 4 db személygépkocsi (1996,2010,2005,2009) 1 db tehergépkocsi (2002) 1 db terepjáró (1996) Tisza-kutató Osztály, Debrecen: 1 db terepjáró (2011) 1 db minibusz (2011) Duna-kutató Intézet, Göd: 3 db személygépkocsi (2008, 2010,2011) Ökológiai és Botanikai Intézet, Vácrátót: 2 db terepjáró (2011, 2011) 1 db személygépkocsi (2003) 1 db kisbusz (2001) Ezenkívül vannak utánfutók, kishajó, csónak, gumicsónak. A befektetett eszközök nettó értéke:
immateriális javak Ingatlanok Gépek,ber.,felsz.
18,1 MFt
1520,8 MFt 223,4 MFt
Járművek
34,8 MFt
Összesen:
1797,1 MFt
15
A teljesen 0-ig leírt befektetett eszközök bruttó értéke 409,3 MFt. Selejtezés értéke 20,3 MFt. Befektetéseink nincsenek.
5. Előirányzat-maradvány alakulása: A kutatóközpont előirányzat-maradványának összege 400.163 EFt, mely az átvett pénzeszközökből adódik, pályázati támogatásokból, akadémiai támogatásból adódik, melyeknek a felhasználása áthúzódik 2013. évre. Előirányzat-maradványunk teljes egészében kötelezettségvállalással terhelt maradvány. Kiegészítő, kisegítő tevékenységet a kutatóközpont nem végez. 6. Vállalkozási tevékenység alakulása: A kutatóközpont vállalkozási tevékenységének pénzforgalmi eredménye 15 444 EFt, mely 1.764 EFt kiadási maradványból és 13.680 EFt bevételi többletből keletkezett. Az értékcsökkenés és a pénzforgalmi eredményt külön jogszabály alapján módosító tételek (áfa befizetés) figyelembevételével a tárgyévet követő évben az alaptevékenység ellátására felhasználni tervezett vállalkozási maradvány összege 8 044 EFt, így a vállalkozási tevékenység módosított pénzforgalmi vállalkozási maradványa „0”. Vállalkozási tartalékba helyezendő összeg 10 208 EFt. Vállalkozási tevékenység keretében csak a Vendégház idegenforgalmi célú hasznosítása történt. 7. Létszámváltozás okai: A kutatóközpont átlagos statisztikai állományi létszáma 202 fő, melyből - a teljes munkaidőben foglalkoztatottak létszáma 191 fő, - részmunkaidőben foglalkoztatottak létszáma 11 fő.
16 A kutatóközpont eredeti költségvetésében engedélyezett létszáma 183 fő, a kutatóközpontban a fiatal kutatói álláshelyekkel, és az évközi változásokkal együtt az év végén az engedélyezett létszám 209 fő. 2012. december 31-én a munkajogi záró létszám 205 fő. 2012. december 31-én a fiatal kutatói álláshelyen van 20 fő. Az Ökológiai Kutatóközpont kutatói létszámának és összetételének alakulását az 1. számú melléklet tartalmazza. Az 1. számú
melléklet szerint a teljes kutatói létszám 103 fő, a részmunkaidőben
foglalkoztatottak átszámítása után a kutatói létszám 97,5 fő, ~ 98 fő. Az Ökológiai Kutatóközpont 2012. dec. 31-i munkajogi létszámát a 2. számú melléklet mutatja be, mely szerint a munkajogi létszám 204,5 fő, ~ 205 fő. 8. Átlagkeresetek alakulása: A fő- és részfoglalkozásúak rendszeres személyi juttatása átlagosan havi 195 EFt/fő, a munkavégzéshez kapcsolódó juttatásokkal együtt havi 204 EFt/fő. A foglalkoztatottak sajátos juttatásai átlagosan havi 9,1 EFT/fő, a személyhez kapcsolódó költségtérítések (munkába járás költségtérítése, étkezési hozzájárulás) összege átlagosan havi 6,8 EFt/fő, mindösszesen az átlagos havi személyi juttatás 228,6 EFt/fő. A 3. számú melléklet a kutatók és nem kutatók besorolás szerinti illetményét hasonlítja össze, tényleges (nem átszámított) létszámra vetítetten, a decemberi állapotra vonatkozóan. 9. Egyéb eddig nem említett témakörök Mérleg főösszeg az előző évihez képest jelentősen emelkedett a kutatóközpont létrejöttével. az előző évi állományi érték 501 910 EFT, a tárgyévi állományi érték 2 213 617 EFt. A kutatóközpont záró pénzkészlete 410 371 EFt. Követeléseink összege 4 416 EFt. A saját tőke összesen 1 330 917 EFt. Költségvetési tartalékok összesen 394 927 EFt, vállalkozási tartalékok összesen 15 444 Eft, így a tartalékok összege összesen 410 371 EFt.
17 Szállítói kötelezettségünk az év végén 3 512 EFt, támogatási programok miatti kötelezettségek, és a hosszú lejáratú kötelezettségek összesen 468 817 EFt, kötelezettségek összesen 472 329 EFt. A kutatóközpont költségvetési kiadásainak 48,9 %-át az eredeti költségvetés szerint saját bevételeiből fedezi. Ezért nagy jelentősége van a pályázati bevételeknek, kutatási szerződéseknek és egyéb saját bevételeknek. A pályázati bevételeket a 4. számú melléklet kutatja be. Másik bevételi forrás a Vendégház idegenforgalmi célú hasznosítása. A Vendégház 2012. évi forgalmára vonatkozó adatokat az 5. számú melléklet tartalmazza. A kutatóközpont tihanyi és vácrátóti ingatlanjai felújításra szorulnak. A felújítási igényünket jeleztük az Akadémia felé az éves felújítási igények leadásánál. A felújítási igényeink egy részére kaptunk keretet, mint például Tihanyban az „A” épület belső felújítására, de a külső felújításra már nem jutott keret, pedig az is nagyon sürgős lenne, mert sok helyen leázások vannak, hullik a vakolat. Ugyanígy a C” épületre is kaptunk a nyílászárók javítására és festésére, amire már nagyon nagy szükség volt, de itt is folytatni kellene az épület felújítását a külső vakolat javításával. Vácrátóton a Nemzeti Botanikus Kertben 8 db híd felújítására és a malom épület tető felújítására kaptunk felújítási keretet, amire már régóta vártunk, és ez nagyon fontos, hogy megőrizzük az állagát. További felújítási igények még vannak a Botanikus Kertben, jelölő táblákat kell elhelyezni, mert a régiek már elhasználódtak, pótolni kell őket és újakat kitenni. A közlekedő utakat fel kell újítani. A szolgálati lakások épületei Tihanyban és Vácrátóton is külső és belső felújításra szorulnak. A szükségszerű karbantartásokat, kisebb felújításokat saját forrásból, bevételekből elvégezzük, de nagyon fontos lenne az épületek állagának a megőrzése érdekében évente legalább egy-egy épület külső és belső felújítása. A tihanyi szolgálati lakások (különösen a nyolc lakásos épület) épületeinek külső hőszigetelő vakolása, nyílászárók cseréje, javítása, festése nagyon időszerű, a lakások fűtőtesteinek egyedi mérőórával történő ellátása kívánatos lenne, valamint egyedi vízórák felszerelése a 14 lakásos épületben. Ezek az igények évrőlévre a leadott felújítási igényünkben szerepelnek, kérjük az Akadémiát, hogy lehetőségeihez mérten támogassa felújítási igényünket.
18 10. A kiegészítő melléklet szöveges része Az Intézet az év folyamán Számviteli politikáját a jogszabályi változások és a szervezeti változás miatt módosította. Az értékcsökkenés alap és vállalkozási tevékenység közötti megosztási módszerét nem változtatta. A piaci értéken történő értékelést nem alkalmazunk. A beszámolási időszakban az intézet az Alapító Okiratban foglaltak szerint látta el tevékenységét, az előirányzatok a tervezettől a többletbevételek, pályázati támogatások miatt tértek el, az alaptevékenységét a tervezettnek megfelelően látta el. A kötelezettség állománya 472 329 EFt, mely a támogatási program előlegének összegéből, és az Akadémiai támogatások 2013. évre áthúzódó részéből. Alapítványt az Intézet nem támogatott és térítésmentesen sem juttatott részére eszközöket.2012. évben. Gazdasági társaságban az Intézetnek nincs részesedése. Terven felüli értékcsökkenést nem számolt el az intézet. Az ellenőrzések az éves belső ellenőrzési tervben foglaltaknak megfelelően megtörténtek, az éves belső ellenőrzési jelentés az MTA Ellenőrzési Önálló Osztályára megküldésre került. Az ellenőrzés jelentős összegű hibát nem állapított meg, feltárt kisebb hiányosságokat, illetve a jogszabályok változása miatt szükségessé váló módosításokat, kiegészítéseket, melyeket végrehajtott az intézet. Köszönjük az Akadémiának, a Gazdasági Igazgatóságnak, a Költségvetési és Pénzügyi Főosztálynak az egész évben nyújtott segítséget és a támogatását, amellyel hozzájárultak a kutatóközpont
munkájának
eredményességéhez,
fejlődéséhez,
infrastruktúrájának
fejlesztéséhez és a kutatási tevékenység ellátásához. Kérjük beszámolónk szíves elfogadását. Tihany, 2013. február 25. Pásti-Hriczu Mária Valéria Gazdasági igazgató
