Městská část Brno-Královo Pole Závěrečný účet za rok 2014 a účetní závěrka k 31.12. 2014 Zastupitelstvo MČ Brno-Královo Pole projedná závěrečný účet za rok 2014 a účetní závěrku k 31.12.2014 na svém zasedání dne 10.6.2015. Závěrečný účet za rok 2014 bude zveřejněn na úřední desce MČ Brno-Královo Pole od 25.5.2015 a tak bude splněna povinnost zveřejnění po dobu 15 dnů před projednáním v zastupitelstvu. Rámcový přehled o plnění rozpočtu MČ v roce 2014 bude zveřejněn v červnových Královopolských listech. Pro velký obsah materiálu k závěrečnému účtu je zveřejněna pouze podstatná část dokumentů. Materiál v plném rozsahu je k nahlédnutí na Finančním odboru ÚMČ, Palackého tř.59, v úřední dny. Připomínky k závěrečnému účtu mohou občané Králova Pole uplatnit písemně k rukám starostky do 3.6.2015, nebo ústně na zasedání zastupitelstva. Závěrečný účet a účetní závěrka obsahuje: ROZPOČET a FONDY V příloze č.1 jsou údaje o plnění rozpočtu hlavní činnosti MČ v příjmové a výdajové části v členění podle ukazatelů schválených ZMČ, to je podle řádků a organizačních jednotek. V samostatném přehledu jsou údaje o kapitálových výdajích v členění podle zdrojů krytí. Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a dalších operacích v plném členění podle platné rozpočtové skladby jsou v ročním výkazu FIN2-12, který je přílohou auditu a je také vyvěšen v elektronické podobě. ÚČELOVÉ PROSTŘEDKY V příloze č. 2 je přehled vypořádání účelových prostředků, prostředků převedených z vedlejší hospodářské činnosti (dále VHČ) a vypořádání ostatních účelových prostředků, které MČ obdržela od dalších rozpočtů. HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÝCH ORGANIZACÍ Výsledky hospodaření příspěvkových organizací, které byly zřízeny ZMČ Brno – Královo Pole za rok 2014 jsou shrnuty do přílohy č.3. Rada MČ schválila účetní závěrky, výsledky hospodaření příspěvkových organizací městské části a schválila použití kladného výsledku hospodaření do fondů organizací. Roční účetní závěrky příspěvkových organizací jsou uloženy na Odboru veřejných služeb ÚMČ Brno – Královo Pole a jsou k nahlédnutí. VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ a HOSPODAŘENÍ S MAJETKEM Hospodaření MČ za rok 2014 a nakládání s majetkem svěřeným do péče MČ je zachyceno v účetní závěrce obsahující Rozvahu, Výkaz zisku a ztráty, Přehled o peněžních tocích a Přehled o změnách vlastního kapitálu a Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu. Celá účetní závěrka včetně auditu je vyvěšena na úřední desce v el.podobě. Přehled o hospodaření je v příloze č. 4.
Majetek městské části byl předmětem inventarizace k 31.12.2013. Zpráva a přehled majetku je rovněž součástí materiálu a je k nahlédnutí na FO ÚMČ. KOMENTÁŘ Součástí materiálu pro zastupitelstvo je komentář k tabulkové části závěrečného účtu, jak byl zpracován po jednotlivých odborech a je k nahlédnutí na Finančním odboru ÚMČ. AUDIT Součástí závěrečného účtu je Zpráva auditora o výsledku přezkoumání hospodaření a dále Zpráva o ověření účetní závěrky k 31.12.2014 (příloha č.5). Obě zprávy vyhotovila firmy KPMG Česká republika Audit, s.r.o. Veveří 3163/111 Brno. K účetní závěrce 2014 je doložena zpráva interního auditora za rok 2014, je k nahlédnutí na Finančním odboru ÚMČ. Návrh na usnesení pro Zastupitelstvo MČ Brno-Královo Pole Zastupitelstvo MČ Brno – Královo Pole s c h v á l i t b e z v ý h r a d a) Celoroční hospodaření MČ Brno–Královo Pole za rok 2014 s výsledkem hospodaření hlavní činnosti před zdaněním 7 714 tis. Kč, výsledkem hospodaření vedlejší hospodářské činnosti před zdaněním celkem ve výši 47 538 tis. Kč . b) Účetní závěrku MČ Brno–Královo Pole k 31.12.2014. vzít na vědomí a) Výsledek hospodaření příspěvkových organizací MČ Brno-Královo Pole za rok 2014 podle přílohy materiálu ZMČ číslo 5, který schválila RMČ svým usnesením č. 15R15/33. b) Výsledek přezkoumání hospodaření MČ Brno-Královo Pole auditorem za rok 2014 a ověření účetní závěrky k 31.12.2014 podle příloh materiálu ZMČ číslo 11 a 12. c) Výši neuhrazeného příslušenství k pohledávkám za nájemným ke dni 31.12.2014 celkem 67 027 tis. Kč a výši příslušenství inkasovaného za rok 2014 celkem 507 tis. Kč. d) Zprávu interního auditora podle přílohy materiálu ZMČ číslo 13. e) Výsledek inventarizace majetku k 31.12.2014 podle přílohy materiálu ZMČ číslo 14.
V Brně, 18.5.2015 Vypracovala: Ing. Vlasta Veselá, vedoucí FO Vyvěšeno:
25.5.2015
Sňato:
12.6.2015
Příloha č.1
Rozpočet MČ Brno - Královo Pole na r. 2014 v tis. Kč list:1 § Č.ř. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61
PŘÍJMY
A
DAŇOVÉ PŘÍJMY Daň z příjmů PO-vlastní,HČ+VHČ Správní poplatek za VHP Správní poplatky -ostatní Poplatek ze psů Poplatek za rekr.pobyt Poplatek za VP-stánkový prodej Poplatek za VP-ostatní Poplatek ze vstupného Poplatek z ubytovací kapacity Poplatek za VHP a JTHZ Odvod z VHP (převod z MMB)
UR SR 2014 prosinec B C
Skut. 31.12.2014 Index D D/C
Index D/B
21 330 15 090
26 932 11 123
26 915 11 124
100 100
126 74
1 300 750 90 400 2 200
1 850 710 164 520 3 000
1 853 713 163 498 3 004
100 100 99 96 100
143 95 181 125 137
500 1 000
400 1 200 7 965
396 1 199 7 965
99 100 100
79 120
2 383 78 2 199 30 23 47 6
3 559 78 3 366 22 30 45 18
3 644 78 3 456 22 29 44 15
102 100 103 100 97 98 83
153 100 157 73 126 94 250
PŘÍJMY Z PRONÁJMŮ 1019 Pozemky-zahrádky 3699 Pozemky ostatní
4 736 237 1 356
4 768 214 1 661
4 787 213 1 649
100 100 99
101 90 122
3613 Ostatní nebyty mimo VHČ 3412 Koupaliště Dobrovského ul.a Křižíkova 2140 Ostatní pronájmy (Husitská, věci movité)
1 738 637 148
1 741 291 125
1 740 299 151
100 103 121
100 47 102
620
736
735
100
119
OSTATNÍ VLASTNÍ PŘÍJMY 6310 Úroky Sankce a pokuty 6402 Finanční vypořádání (FRR) 6171 Příspěvky,dary Nahodilé a j.n.
5 204 1 000 170
20 188 653 2 034 12 711 1 1 391
100 107 98 100 100 100
388 65 1 196
1 791
20 187 609 2 075 12 711 1 1 393
311x Odpisy škol 6399 DPH 6171 Prodej majetku KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY 6171 Prodej ostatního IM (auto ÚMČ)
3 240
3 397
3 397
100
105
2 0
1 0
1 0
100
50
111 338
143 098 1 105 11 033 4 745 79 062 5 435 320
142 803 1 105 11 033 4 568 78 944 5 435 320
100 100 100 96 100 100 100
128
13 100 25 179 46 3 073
13 100 25 179 46 3 073
100 100 100 100
198 544
198 337
100
6171 43xx 2212 6171 4351 6171
PŘÍJMY Z VLASTNÍ ČINNOSTI Správa-příjmy za poskyt.služby Za úkony pečovatelské služby Příjem z reklamy (City) Veřejné WC Příjmy za rozvoz obědů PS Prodej publikace+poplatek 106
4351 Byty DPS Ptašínského-Kabátnikova
DOTACE Neinv.od státu, všeob.pokl. správy Neinv.v rámci souhrnného vztahu Ostatní neinv. státní Neinv. od MMB Investiční od st. rozpočtu Investiční od st. fondu Neinv.transfery ze SF Investiční od MMB Převod z vlastní VHČ-byty Převod z vlastní VHČ-kuchyně Neinv.dotace od JmKÚ Invest.dotace od JmKÚ PŘÍJMY ROKU
11 033 75 126
25 179
144 991
100 176
100 105
100
137
Příloha č.1
list:2 § Výdaje č.ř. par A 62 ODB. VEŘEJNÝCH SLUŽEB: ORJ 2200 63 221x Opravy komunikací 64 2219 Čistota komunikací - chodníky 65 2229 Ost.čin.v dopravě(značení) 66 2212 Opravy a údr. silniční zeleně 67 2212 Opravy a údr. ZÁKOS 68 69 3412 Koupaliště na ul. Dobrovského 70 3745 Údržba veřejné zeleně 71 3745 Studie,konzultace 72 3745 Zahradní úpravy, dosadby 73 3412 Dětská hřiště 74 221x Čištění veř.ploch vč.zimy 75 3745 Dessikace+úklid vraků 76 3722 Provoz odpk.košů 77 3722 Pořízení opdk.košů 78 3725 Likvidace kom.odpadu 79 3729 Lik.černých skládek do 5m 80 81 3631 Vánoční osvětlení 82 3745 Provoz parku na Sl. Nám.+Pítko Husitská 83 2219 Veřejné služby (vč.mezd a odvodů) 84 3412 Výběh pro psy 2014 85 3631 Veřejné osvětlení 86 OD.ŠKOLSTVÍ a KULTURY:ORJ 2120 87 3111 Příspěvky na provoz MŠ 3111 Sporáky MS Purkyňova 88 3113 ZŚ a MŠ Staňkova 89 3113 Příspěvky na provoz ZŠ 89 3113 Inv.příspěvek ZŠ Herčíkova/ ÚZ 97 91 3613 Ostatní (rezerva na opravy škol) 92 34xx Dotace/ příspěvky na sport 93 3319 Kulturní akce Semilasso 94 3xxx Příspěvky na práci s mládeží 95 33xx Dotace/příspěvky na kulturu 96 3319 Ples 97 3319 Erbovní slavnosti 98 3322 Opravy památek 99 3319 Vánoční koncert/ dějiny Kr.Pole 2013 100 3399 Kulturní akce ÚMČ 101 3419 Ceny na sportovní akce MČ 102 3421 Středisko volného času 103 3399 Občanské záležitosti 104 105 ODBOR SOCIÁLNÍ: ORJ:2400 106 107 6171 Poštovné z prostř.obce 108 3399 Dávky z prostředků MČ 109 3149 Osvěta mládeže 110 4341 Dotace/příspěvky na sociální oblast 111 3632 Sociální pohřby 112 113 114 ODBOR SOC. SLUŽEB ORJ:2600 115 4351 Pečovatelská služba 116 4356 Denní stacionář 117 4359 Odlehčovací služby 118 4373 Dům na půli cesty 119 4379 Kluby důchodců 120 4351 2x auto+ 1x kopírka 121 4351 převod na opravy VHČ - jídelna 122
UR Skut. SR 2014 prosinec 31.12.2014 Index Index B C D D/C D/B 25 060 25 506 21 340 84 85 1 500 1 500 1 191 79 79 3 000 3 025 3 024 100 101 80 82 74 90 93 200 174 174 100 87 1 000 1 000 869 87 87 100 4 700 400 1 000 1 000 7 300 400 430 150 800 300
100 4 328 460 1 000 1 440 6 008 261 430 70 1 061 300
98 4 259 371 870 1 350 3 559 261 402 57 1 060 293
98 98 81 87 94 59 100 93 81 100 98
98 91 93 87 135 49 65 93 38 133 98
370 700 1 430 100 100 28 790 6 849
398 1 111 2 208 450 100 30 173 7 196 160 3 621 15 977 100 0 373 525 183 378 275 650
395 1 088 1 890 19 36 29 975 7 195 160 3 621 15 977 100
99 98 86 4 36 99 100
107 155 132 19 36 104 105
100 100 100
107 104
373 500 183 378 239 615
100 95 100 100 87 95
91 284 10 150 200
87 221 1 150 175
96 78 10 100 88
44 111 5 100 88
330
690
512
74
155
10 180 70
10 180 70 360 70
69 35 360 48
38 50
0 38 50
69
69
21 970 17 161 858 2 314 0 70 1 510 57
20 445 16 083 788 2 162 0 70 1 285 57
93 94 92 93
96 90 110 79
100 85 100
100
3 372 15 299 1 000 500 300 650 50 200 200 20 150 200
70 21 356 17 845 716 2 725 0 70
100 80 95
Příloha č.1
UR Skut. SR 2014 prosinec 31.12.2014 Index Index list:3 VÝDAJE Č.ř. § A B C D D/C D/B 123 ODD.ORGANIZAČNÍ: ORJ 2020 44 614 46 299 45 453 98 102 124 6171 Veřejné WC 220 220 211 96 96 125 4324 SPOD 150 212 208 98 139 126 6117 Volby 1 105 1 050 95 127 6112 Odměny členům zastupitelstva 4 095 4 095 4 095 100 100 128 6112 Povinné pojistné k odměnám zastupitelstva 740 735 727 99 98 129 6112 Cestovné zastupitelů 88 88 87 99 99 130 Platy+náhrady zaměstnanců 22 500 22 500 22 468 100 100 131 6171 OOV 300 280 272 97 91 132 6112 Refundace 20 20 7 35 35 133 6171 Povinné pojistné ke mzdám zaměstnanců 7 660 7 713 7 649 99 100 134 6171 Sociální fond-tvorba 756 tis.Kč 756 756 685 91 91 135 6171 Nákup materiálu 840 760 710 93 85 136 6171 Energie 1 300 1 119 1 111 99 85 137 6171 Služba pošt 350 125 125 100 36 138 6171 Služby telekomunikace 410 356 327 92 80 139 6171 Pojistné vč.úrazového 670 670 580 87 87 140 6171 Nákup ostatních služeb 1 350 1 630 1 441 88 107 141 6171 Školení úředníků 370 370 361 98 98 142 6171 Kolky 30 30 18 60 60 143 6171 Drobné opravy 410 550 534 97 130 144 6171 Cestovné zaměstnanci 94 94 80 80 75 145 6171 Pohoštění, dary celkem, náhrady 68 72 200 210 143 146 6171 Ošatné a ostatní příspěvky 90 90 105 105 94 147 6171 Investiční nákupy 200 171 82 48 41 148 6171 Velké opravy na budově ÚMČ 170 147 146 99 86 149 6171 Půdní vestavba - TZ budovy ÚMČ 1 600 2 252 2 247 100 140 150 151 152 153 154 155 156 157 158
3745 3349 6171 6171 5212 5512 5512 5512
159 160 161
3613 3613 3612
162 163 164 165 166 167 168 169 170
3612 3612 3612 3612 3612 3612 3612 3613 3612
171 3111 172 3412 173 3319 174 2219 175 2219 176 3113 177 !!! 178 2219 179 3111 180 2219 181 5512 182 3412 183 3111 184 3111
KANCELÁŘ TAJEMNÍKA : ORJ 2001 3 036 Nejkrásnější okno Zpravodaj 750 Výpočetní technika 1 560 Nákup neinv.služeb vč.oprav IT 150 CO-provoz krytů 45 Hasička - služby 300 Dobrovolní hasiči-požární ochrana 231 JSDH MAJETEK A INVES.: ORJ 2500 135 378 Opravy nebyt.objektů 100 Nákup služeb nebyt.objektů 250 Studie, posudky 500 Investiční akce a VO celkem 134 528 Akce VHČ celkem 56 082 příprava nové akce+investice z VO VHČ 1 000 Bystřínova+Herčíkova el.instal.spol.prost. 4 400 regenerace BD Hradecká 8 000 regenerace BD Hogrova 10 000 Rekonstrukce suterénuKosmova z r.2013 250 nová výstavba 18 932 DPS Kartouzská - Štafánikova demolice Kadetka přestavba BD Košinova 103 13 500 Akce HČ celkem 78 446 opravy MŠ Bulharská Kartouzská-sportovně-rekreační plocha 1 000 opravy v KS Semilasso 3 000 oprava předprostoru Pošty 500 oprava stř.pásu Husitská(v tom 3 517tis. s ÚZ 40 4 000 oprava uliční fasády ZŠ Slov.nám.2 ÚZ90 opravy ZŠ Slovanské nám. 2 rozšíření parkování část II.etapy a III.etapa 2 500 oprava MŠ Chodská 5(v tom 5 mil.Kč s ÚZ 400) 5 700 předprostor hřbitova Hasička 32 041 Bazény Dobrovského 29 205 malé opravy na budovách MŠ a ZŠ 500 úprava zahrady MŠ Vackova
3 199 6 744 1 560 150 45 300 291 103 200 107 210 250 1 139 198 508 71 156 6 000 4 400 8 000 10 000 250 28 106 390 510 13 500 127 352 1 730 1 000 3 000 5 200 38 683 1 700 2 615 6 321 4 122 32 191 29 910 361 519
2 807 6 622 1 370 146 16 253 291 103 120 691 210 128 945 119 408 10 848 783 2 574 350 2 580 71 370 509 3 611 108 560 1 726
5 080 31 877 1 571 2 615 6 055 4 121 31 877 22 888 319 431
88 100 84 88 97 36 84 100 100 60 100 51 83 60 15 13 59 4 26 28 0 95 100 27 85 100 0 0 98 82 92 100 96 100 99 77 88 83
92 83 88 97 36 84 126 89 210 51 189 89 19 78 59 4 26 28 0 27 138 0 0 0 127 105 106 99 78 64
Příloha č.1
list: 4 Č.ř.
§
185 3612 186 3412 187 3319 188 6399 189 6xxx 190 191 6310 192 6409 193 6402 194 195 196 197 198 198 199 200 200 200 200 200 200 200 201 201 202 203 204 205 206 207 208 209 210 211 212 213 214 215 216 217 218 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 231 232 233
VÝDAJE
A VŠEOB.POK.SPRÁVA: ORJ 2100 Převod na VHČ - odbydlování PNaV Přísp.SKKP na bruslení Vodova Ostatní příspěvky celkem Daň z příjmu PO-obec Ostatní nein.výdaj j.n./např. vratky Bankovní poplatky Rezerva MČ Finanční vypořádání (FRR) Záloha CELKEM VÝDAJE ROZDÍL PŘÍJMU A VÝDAJÚ B. ROKU
UR Skut. SR 2014 prosinec 31.12.2014 Index Index B C D D/C D/B 4 554 23 311 5 881 25 129 1 051 1 051 773 74 74 230 220 220 100 96 1 500 146 0 0 0 1 090 1 285 1 285 100 118 100 4 900 3 387 69 3 387 100 483
100 15 470 139
263 118 -118 127
351 255 -152 711
Aktivní krátk.operace řízení likvidity ponechání v rezervě dot.na MŠ Chodská zapojení z FRR s ÚZ 90 na ZŠ Sl.nám.2 operace nemající charakter příjmů (DPH) Nečerpaná rezerva ř.č.192, stav k 31.10. Z r.2013 nečerpané akce VHČ ÚZ 400 dočerpání zbytku zůstatku 2013,20.ZMČ Hasička (ÚZ 90 je 26 mil. Kč) předprostor hřbitova Bazény Dobrovského Ostatní očekávaná úspora na HČ*) Financování celkem Rozdíl P-V+F ROZPOČET V REKAPITULACI Daňové příjmy celkem Z toho: Správní poplatky Místní poplatky Daň z příjmu vlastní Nedaňové příjmy celkem z toho: Příjmy z vlastní činnosti Příjmy z pronájmu (bez VHČ) Ostatní Vlastní běžné příjmy celkem Kapitálové příjmy celkem Přijaté dotace celkem PŘÍJMY BĚŽNÉHO ROKU Provozní výdaje Kapitálové výdaje Saldo příjmů a výdajů FONDY FOND REZERV A ROZVOJE Stav k 1.1. Příjmy z fin.vypořádání př.roku (+) Převod z Portfolia Zapojení do rozpočtu (-) Stav k poslednímu dni čtvrtletí SOCIÁLNÍ FOND Stav k 1.1. Tvorba- správa a soc.služby (+) Splátky půjček (+) Čerpání výdaje (-) Čerpání půjčky (-) Stav k poslednímiu dni čtvrtletí
-2 471 15 000 13 000 40 471 29 041 2 500 29 205 3 910 118 127 0
118 127 8 349 9 733
77 139 247 104 -48 767 36 000 15 000
77 0
77 0
70
94
889 -3 122
3 973 152 711 0
48 767 0
21 330 1 300 4 940 15 090 12 323 2 383 4 736 5 204
26 932 1 850 13 959 11 123 28 514 3 559 4 768 20 187
26 915 1 853 13 938 11 124 28 619 3 644 4 787 20 188
100 100 100 100 100 102 100 100
126 143 282 74 232 153 101 388
33 653 0 111 338 144 991 138 839 124 279 -118 127
55 446 0 143 098 198 544 192 837 158 418 -152 711
55 534 0 142 803 198 337 163 962 83 142 -48 767
100
165
100 100 85 52 32
128 137 118 67 41
197
197
197 12 711 15 000 -27 711 197
197 12 711 15 000 -27 711 197
195 756 0 -804 0 147
195 756 0 -804 0 147
302 756 0 -683 0 375
Příloha č:1
Kapitálové výdaje MČ Brno - Královo Pole na rok 2014 tis. Kč
Zdroj HČ
Položka ORG. Akce 2001 6171 6111 153 Nákup SW multilicence
HČ HČ HČ
6171 6171 6171
6121 6122 6122
400 400 400 773 400 773 400 400 400 400 400 773 HČ HČ HČ HČ HČ HČ 400 90 15835 90877 HČ HČ 90 HČ HČ
3612 3612 3612
6121 6121 6121
3612
6121
3612 3612 3612 3612 3612
6121 6121 6901 6121 6121
3113 3113 3111 3612 3412 2219 2219 3113 3113 3113 2219 2219 5512 5512 3412 3612 3111
6121 6121 6121 6121 6121 6121 6121 6121 6121 6121 6121 6121 6121 6121 6121 6901 6121
400
3612
6121
97
3113 3111
6351 6351
HČ HČ HČ HČ
2219 3631 3745 3412
6121 6121 6121 6121
HČ HČ
4351 4351
6123 6122
HČ
HČ
Par.
2020 149 Půdní vestavba - TZ budovy ÚMČ 149 Myčka+stůl 147 Nákup kopírky 2500 162 příprava nové akce+investice z VO VHČ 163 Bystřínova+Herčíkova el.enstal.sp.pr. 164 regenerace BD Hradecká regenerace BD Hradecká 165 regenerace BD Hogrova regenerace BD Hogrova 166 Kosmova 167 nová výstavba 167 nová výstavba 168 DPS Štefánikova-Kartouzská-vstupy 170 přestavba BD Košinova 103 přastavba BD Košinova 103 161 PD k sanaci vlhkosti ZŠ Staňkova 161 Studie k rozšíření výukové kapacity ZŠ Sl.N. 161 PD MŠ Dobrovského 172 Kartouzská -sportovně rekreační plocha 172 Kartouzská -sportovně rekreační plocha 175 Střední pás Husitská - změna záměru 175 Střední pás Husitská - změna záměru 176 ZŠ Slovanské náměstí - oprava fasády 176 ZŠ Slovanské náměstí 176 ZŠ Slovanské náměstí 178 rozšíření parkování v MČ 180 předprostor hřbitova ve výši 3 000 tis. Kč 181 Hasička 181 Hasička 182 Bazény Dobrovského 167 nová výstavba - prostř.z prodeje bytů 2013 184 MŠ Vackova - herní prvky ORJ 2100 185 Odbydlení půdních vestaveb ORJ 2120 89 ZŠ Herčíkova 19 - dotace na vybavení kuchyně 87 Sporáky MŠ Purkyňova ORJ 2200 63 chodník 85 Osvětlení přechodů 84 Výběh pro psy 73 Dětské hřiště ORJ 2600 120 pořízení auta pro PS 120 kopírka CELKEM
773
dotace z fondu bytové výstavby města
HČ
krytí výdajů je zajištěno z hlavní činnosti, rozpočtová část
400
krytí výdajů je zajištěno převodem odpisů a zisku na bytovém hospodářství
100
z příjmů za prodej ostatního majetku města (z 20% podílu na příjmech)
90
schválená výjimka na použití prostředků z prodeje bytů na jiný účel než bytový
97
účelová dotace z města
15835
účelová dotace státní
90877
účelová dotace státní
tis. Kč
SR 2014 obsahuje 800 800 1 800 1 600 200 120 628 1 000 4 400 8 000 10 000 250 18 732 13 500
1 000
2 500 26 000 6 041 29 205 1 051 1 051 0
0
0
124 279
UR 122014 obsahuje
Kč
0
2 092 1 830 91 171 152 347 6 000 4 400 5 600 2 400 7 000 3 000 250 18 219 390 5 900 7 600 290 50 277 1 000 576 1 000 6 411 3 101 182 2 615 4 122 26 000 6 191 29 910 9 687 176 1 051 1 051 260 100 160 1 158 438 100 200 420 1 510 1 400 110 158 418
Skut-1-12-2014 0,00
1 998 478,05 1 826 658,05 89 540,00 82 280,00 78 118 515,08 782 822,45 2 573 638,59 349 690,00 441 390,00 2 138 678,00 71 001,00 369 750,93 210 516,00 3 400 178,11 335 412,00 276 280,00 575 372,16 1 000 000,00 633 653,67 3 100 914,58 182 406,74 2 615 000,00 4 121 691,97 26 000 000,00 5 876 688,06 22 888 063,10 175 367,72 772 690,18 772 690,18 260 000 100 000,00 160 000,00 707 143 281 828,26 36 300,00 389 015,00 1 284 846,00 1 174 966,00 109 880,00 83 141 672,57
Příloha č. 2
Účelové prostředky r. 2014 v Kč Číslo ÚZ Pol. 13 011 13 305 13 234 98 348 98 187 311 551 14004 54190 54515 54515835 54190877
4116 4116 4116 4111 4111 4122 4122 4122 4213 4216 4216 4213
Účel Prostředky od státu a kraje OSPOD - ochrana dětí Dotace na poskytování soc.služeb ÚP na veřejnou službu Volby Volby komunální JmKÚ na Opravy ZŠ Slov. Náměstí JmKÚ na hasiče JmKÚ na hasiče MŠChodská 15, akce 2013 MŠChodská 15, akce 2013 Zateplení fasády tělocvičny ZŠ SN Zateplení fasády tělocvičny ZŠ SN
Celkem státní a krajské ÚZ Výdaje z finančního vypořádání 2014 výdaje Účelové prostředky v rámci města 90 výjimka Použití 10% výnosu z prod.bytů na Hasičku 90 výjimka Použití 10% výnosu na ZŠ Sl.nám.2 90 výjimka Použití zisku VHČ na ZŠ Sl.nám.2 97 5331 Na nábytek pro ZŠ Sl.nám.2 od MMB 97 6351 Sporák ZŠ Herčíkova 19 - inv. od MMB 99 5169 Údržba chodníků 100 Použití 20% výnosů (na rezervě) 172 5xxx Pečovatelská služba 174 SDH, hasiči 213 Finanční vyp. 2013 3192 5171 MŠ Bulharská opravy topení 3192 5171 MŠ Chodská 5, opravy/ÚZ 773 5171 Vitrážová okna § 3322 773 6121 BD Hradecká 773 6121 BD Hogrova 773 6121 BD Košinova 103 MMB CVČ příjmy Účelové prostředky v rámci města 4137 Podíl z prodeje majetku města 10% - byty 100 4137 Podíl z prodeje majetku města 20% 4137 Dokrytí voleb Příjmy z finančního vypořádání 2014
2100 2500
185 162 163 164 165 166 167 168 170 175 179
Prostředky městské části ÚZ 400 splátka půdních vestaveb příprava nové akce VHČ Bystřínova-Herčíkova el.inst. BD Hradecká BD Hogrova suterén Kosmova nová výstavba DPS Karouzská BD Košinova 103 stř.pás Husitská MŠ Chodská 5 Celkem ÚZ zdroje Zdroje z prodeje majetku
Bylo zapojeno do SR 2015 Bylo zapojeno do UR 2015 v březnu t.r.
Dotace Dotace přiznána 2014 MČ obdržela k čerpána k 31.12. 2014 ve výši 31.12. 2014 3 027 139,00 1 191 000,00 528 000,00 501 000,00 603 600,00 3 000 000,00 70 000,00 2 800,00 137 286,92 2 333 918,07 3 100 914,58 182 406,74
3 027 139,00 1 191 000,00 350 314,00 501 000,00 603 600,00 3 000 000,00 70 000,00 2 800,00 137 286,92 2 333 918,07 3 100 914,58 182 406,74
14 678 065,31
14 500 379,31
14 531 498,90
26 000 000,00 15 000 000,00 17 400 000,00 100 000,00 100 000,00 2 390 000,00 3 024 000,00 16 629 000,00 231 000,00 139 000,00 1 537 000,00 1 500 000,00 600 000,00 2 400 000,00 3 000 000,00 7 600 000,00 75 000,00
26 000 000,00 15 000 000,00 17 400 000,00 100 000,00 100 000,00 2 390 000,00 3 024 000,00 16 629 000,00 231 000,00 139 000,00 1 537 000,00 1 500 000,00 483 000,00 2 400 000,00 3 000 000,00 7 600 000,00 75 000,00
26 000 000,00 15 000 000,00 10 593 584,29 100 000,00 100 000,00 1 099 586,00
K vypořádání popř. vrácení
3 022 748,23 -4 390,77 1 191 000,00 440 000,00 nevypořádává se 426 799,12 -74 200,88 623 625,24 3 000 000,00 70 000,00 2 800,00 137 286,92 2 333 918,07 3 100 914,58 182 406,74
16 629 000,00 231 454,62 139 315,78 1 537 000,00 1 500 000,00 600 000,00 0,00 2 138 678,00 3 400 178,11 75 000,00
-78 591,65 78 591,65
-6 806 415,71
-1 290 414,00 převod do 2015
-2 400 000,00 -861 322,00 -4 199 821,89
8 763 694,00 1 404 975,00 20 025,24 10 188 694,24 UR 1 051 000,00 6 000 000,00 4 400 000,00 5 600 000,00 7 000 000,00 250 000,00 18 419 000,00 390 000,00 5 900 000,00 3 517 000,00 4 072 000,00 56 599 000,00 9 687 000,00
skutečnost 772 690,18 782 822,45 2 573 638,59 349 690,00 441 390,00 71 002,00 369 750,93 210 516,00 3 517 000,00 4 072 000,00 13 160 500,15
rozdíl -278 309,82 -5 217 177,55 -1 826 361,41 -5 250 310,00 -6 558 610,00 -178 998,00 -18 419 000,00
-20 249,07 -5 689 484,00 0,00 0,00 -43 438 499,85 -9 687 000,00
43 781 000,00
-9 344 499,85
Příloha č.3
Přehled o hospodaření příspěvkových organizací k 31.12.2014 Příspěvková organizace
Výsledek hospodaření
Dotace MČ
v Kč
1 2 3 4 5 6 7 8 9
1 2 3 4
Mateřská škola Božetěchova 65 Bulharská 62 Dobrovského 66 Herčíkova 12 Herčíkova 21 Chodská 5 Chodská 15 Purkyňova 21 Vackova 70 MŠ celkem Základní škola Herčíkova 19 Slovanské nám.2 Košinova 22 Botanická 70 Staňkova 14 ZŠ a MŠ ZŠ celkem Celkem
provozní
investiční
26 781 89 057 24 888 211 849 86 661 0 226 989 229 001 58 654 953 881
1 014 000 708 000 689 850 846 000 770 000 1 007 000 1 011 061 781 000 160 000 358 000 7 184 911 160 000
92 035 711 575 144 578 43 606 47 002 1 038 796 1 992 677
6 070 080 5 626 720 2 671 004 1 546 132 3 636 312 19 550 248 26 735 159 160 000
Vráceno z dotace MČ provozní
Dotace od Prům. státu a MMB počet Počet + KÚ zaměstnanc žáků provozní
fyzické osoby
ZŠ Košinova 22-v dotaci MČ 12 tis. Kč na sportovní dny ZŠ a MŠ Staňkova 14 - v dotaci MČ 15 tis. Kč na sportovní soutěže ZŠ Slovanské nám. 2 -v dotaci 5 tis. Kč na sportovní souteže ZŠ Botanická-v dotaci MČ 11 tis.Kč na sportovní soutěže
osoby
Kč
Provozní dotace na žáka v r.2013 Kč
15 398
3 234 971 3 226 267 2 130 523 3 288 033 3 328 152 3 954 133 3 242 463 3 053 823 1 471 323 26 929 688
10,58 11,58 8,00 13,00 11,66 14,04 11,17 10,08 4,42 94,53
80 78 50 78 81 100 80 75 37 659
53 112 50 439 56 407 53 000 50 594 49 611 53 169 51 131 49 441 51 767
51 913 49 120 52 040 51 474 48 790 51 990 52 088 49 293 47 996 50 671
0 15 398
18 694 784 29 622 876 11 662 050 6 279 223 14 440 195 80 699 128 107 628 816
61,59 83,08 38,66 18,33 37,15 238,81 333,34
484 789 197 161 357 1 988 2 647
51 167 44 676 72 757 48 605 50 634 50 427 50 761
51 735 45 790 73 210 41 092 51 191 50 365 50 442
10 150
5 248
Dotace od MČ se skládá z položek rozpočtu MČ na ř.č. 87, 88 a 89 (běžná provozní) + dotace z ř.č. 92 (sport) 52 tis. Kč: ZŠ Herčíkova 19-v dotaci MČ 9 tis.Kč na ceny do sportovních soutěží
Provozní dotace na žáka v r.2014
Příloha č.4
Výsledek hospodaření vedlejší hospodářské činnosti MČ Brno - Královo Pole k 31. 12. 2014 Bytové hospodářství
Pol. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21
Text Dary na opravu bytů přijaté Dosažené výnosy = předpisy Pokuty uložené Poplatky z prodlení od dlužníků **) Úroky ze ZBÚ Jiné příjmy Výnosy z odpisů majetku pořízeného z dotací Výnosy celkem Odpisy na majetku uplatněné v nákladech Náklady daňově uznatelné Náklady daňově neuznatelné Náklady celkem Výsledek hospodaření před zdaněním Daň z příjmu 19%*) Zisk po zdanění Neodvená část zisku 2013 Neodvedený celý zisk 2014 Celkem zbývá odvod VHČ do rozpočtu HČ *) Individ.půdní vestavby platí rozpočet do VHČ
Jídelna s kuchyní pro důchodce
1 2 3 4 5 6
7 8 9 10 11 12 13 14 15 **)
Dosažené výnosy úroky ostatní Výnosy celkem Spotřeba materiálu energie prodané zboží opravy služby osobní náklady pojištění jiné náklady Náklady celkem Výsledek hospodaření před zdaněním Daň z příjmu Zisk po zdanění
Kč
Poznámka
4 248 600,00 88 872 965,66 350 000,00 1 465 827,89 377 820,67 1 080 782,90 413 661,37 96 809 658,49 5 643 584,00 52 757 832,37 7 116 318,91 59 874 151,28 47 268 652,21 10 333 145,00 36 935 507,21 5 719 290,00 36 935 507,21 42 654 797,21
byty,nebyty,střechy a kotelny v tom inkaso cca 507 tis.Kč
nově zavedená metoda v tom odpisy majetku
k odvodu do rozpočtu 2015 do rozpočtu 2016 do rozpočtu hlavní činnost 2016 do rozpočtu 2016 atd.
772 690,00 k odvodu z HČ do VHČ
9 755 075,00 84,79 57 037,31 9 812 197,10 4 808 109,74 667 477,00 0,00 139 913,70 51 223,00 2 333 293,00 788 946,00 754 027,87 9 542 990,31 269 206,79 51 149,00 218 057,79
prodej stravy v tom dotace MČ 57 tis.Kč
k odvodu do rozpočtu hlavní činnosti 2015
K této položce vyslovili v rámci auditu 2014 výhradu auditoři KPMG. Protože ke dni účetní závěrky nebyl zpracovaný souhrnný předpis veškerého neuhrazeného příslušenství , pouze jeho část, nebyl tedy zaúčtovaný 100% předpis příslušenství k pohledávkám za nájemným. Záležitost je řešena v následujícím účetním období.
Příloha č. 4
Výsledek hospodaření hlavní činnosti MČ Brno - Královo Pole k 31. 12. 2014 a finanční vypořádání za 2014 Rozpočtová činnost
Pol. Text 1 Výnosy z prodeje 2 Výnosy z prodeje služeb 3 Výnosy z pronájmu 4 Výnosy ze správních poplatků 5 Výnosy z místních polatků 6 Jiné výnosy 7 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 8 Jiné pokuty a penále 9 Výnosy z prodeje materiálu 10 Čerpání fondů 11 Ostatní výnosy 12 Úroky 12 Výnosy z finančního majetku 13 Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 13 Výnosy z transferů 14 Daň z příjmu právnických osob vlastní 15 Výnosy z ostatních sdílených daní a popl. 16 Výnosy celkem 17 Náklady na transfery 18 Náklady z činnosti 19 Finanční náklady 20 Daň z příjmu 19% 21 Náklady celkem 22 Výsledek hospodaření běžného období 23 Výsledek hospodaření před zdaněním 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
12 13 14 15
16 17 18 19 20 21 22 23
*)
Finanční prostředky na b. účtech k 31.12.2014 Cizí prostředky na depozitním účtu vč.hotovosti Prostředky účelových fondů Finanční prostředky, hotovost k použití Uloženo na Portfoliu, stav k 31.12.2014 Převod do dalšího období Zapojeno již do SR 2015:*) Rozdíl Výdaje souvísející s vypořádáním roku 2014 FV s MMB - výdaje účelově určené
Nutné převody fin. prostředků do UR r.2015 : x nedočerpané prostředky 2014 na bytový fond a nezapojené do SR 2015 ÚZ 400 x nedočerpané prostředky s ÚZ 773,Hradecká x nedočerpané prostředky s ÚZ 773,Hogrova x nedočerpané prostředky s ÚZ 773,Košinova x nedočerpané prostř.ÚZ 90, ZŠ Sl.náměstí x nedočerpané prostř.ÚZ 99, chodníky x rezerva pro rozpočet Volné prostředky do roku 2015 a dalších Příjem z FV s Městem Podíl z prodeje majetku 10% Podíl z prodeje majetku 20% Volné účelové prostředky do roku 2015 zapojeno do rozpočtu 2015 v březnu t.r.
Kč
14 978,86 3 629 496,62 4 917 489,43 1 792 437,00 10 581 167,72 42 500,00 4 500 000,00 582 788,00 10 130,00 28 393 545,25 3 524 225,62 652 970,56 1 307 313,61 26 427 115,69 19 953 265,72 11 123 558,00 7 965 000,00 125 417 982,08 -63 424 486,00 181 050 859,47 77 482,05 1 635 554,00 119 339 409,52 6 078 572,56 7 714 126,56 61 094 809,26 -11 861 369,92 -571 517,26 48 661 922,08 59 787 070,90 108 448 992,98 -73 276 000,00 35 172 992,98 27 172 992,98 78 591,65
Poznámka prodej publikace v tom za úkony pečovatelské služby nebytové prostory, zahrádky, pozemky … značný podíl OÚSŘ v tom poplatky za VHP 5 824 tis. Kč v tom neuhrazená pohledávka 3 mil.Kč např.přestupky, OÚSŘ …
odvody odpisů příspěvkových organizací z běžných a depozitních účtů z Portfolia a směnek prodané byty položky 41xx VHČ + HČ podíl na příjmu z hazardu
v tom úč.odpisy a náklady k prodanému majetku pouze hlavní činnost
to jsou kauce a nesvéprávní sociální fond běžný účet MČ dlouhodobý fin. Majetek řádek č.4 + řádek č.5
tj. řádky celkem 10 až 20 nečerpané dotace vrátit na MMB
9 344 499,85 ÚZ 400 zpět do bytového fondu *) 2 400 000,00 861 322,00 na stejnou akci *) 4 199 821,89
6 806 415,71 1 290 414,00 2 191 927,88 8 000 000,00 20 025,24 8 763 694,00 1 404 975,00 10 188 694,24
znovu výjimka ZMB
na opravy chodníků
doplatek za volby
použít pouze na bytovy fond
použít na opravy a investování do majetku
Statutrfrnf MEstskf Edst Brno
Ssto
Brno,
- Krflovo Pole
Zpriwa auditora a ridetni zhv6flra k 31. prosinci 2,A14
KPMG 6esk6 republika Audit, s.r.o. Veveil 31 63/1 1 1 616 00 Bmo deskd republika
Fax
+420 541 421 311 +420 541 421 310
nternet
www.kpmg,cz
Teleplrone I
ZprAva auditora pro zastupitelstvo StatutSrniho m6sta Brno, m6stski dist Brno - Krdlovo Pole Kr6lovo Pole, d. rozvahy k 31. prosinci 2014, azu zisku a rtrLIy a piehledu o zm6n6ch vlastniho kapitSlu za rok 2Ol4 a pfflohy tdto ridetni zivErky, vdetn6 popisu pouZitfch vlznamrrlchirdetnich tod a ostatnich doplfiuj{cich 6dajri. Udaje o Statut6mim mdstE Bmo, mdstsk6 dSst Brno ovo Pole jsou uvedeny na prvni strand t6to ridetni z|vdrky. Vederri piedpisri s vljimkou tdch oblasti, kter6 uprawje a doplfiuje Metodika trdetnictvi mEsta Brna (dale tak6 ,,Metodika"), platnfnni k 31. prosinci20l4.
Odpov
statut
ho
ost vedenf mdstskd idsti za rtietuf zavdrku
aby neobsahovala vlznamn6 nesprdvnosti zprisoben€ podvodem nebo chybou.
Odpovddnost quditora
jsme provedli v souladu se z6konem o auditorech, Mezinarodn{mi auditorslcj'mi standardy a souvisejic aplikadnimi doloZkami Komory auditorfi iesk6 republiky. V souladu s tdmito piedpisy jsme povinni dodrZovat etickd poladavky a a provdst audit tak, abychom ziskali pfim€ienou jistotu, ie ridetni zfvdrkaneobsahuje vyznamnt nespr6vnosti.
napl
o d5stk6ch a skutednostech uvedenfch v irdetnf zdv1rce. Vfbdr auditorskfch postupri ziwisi na risudku auditora, vdetnd vyhodnoceni rizik, Ze ridetni z6vErka obsahuje nespr6vnosti zpfisobend podvodem nebo chybou. Pii vyhodnocov6ni tdchto rizik auditor posoudi vnitini kontrolni syst6m, kterf je relevantni pro sestaveni :,u5etni zhvE . Cilem tohoto posouzeni je navrhnout vhodnd auditorsk6 postupy, nikoli vyj6dfit se k ridinnosti vnitinlho kontrolniho syst6mu ridetni jednotky. Audit t6Z zahmuje posouzenl vhodnosti pouZitfch ridetnich metod,
vlzna
zdvilrky. Jsme piesvdddeni, Ze ziskan6 dfikazni informace pos$4uji dostatedny
vyj6dieni na5eho vfroku
s
a
dnj' zilktad pro
vfhradou.
Obchoclf ! r€jstllk vcdenv M6siskvm soudem v Praze oddll C, vlotka 24185,
KPN4G e6skd republika Audit, s.r.G, a Czech limited liabiliry company and a member firm ot the KPMG netwijrk of independent member tirms afliliaied wilh KPMG Inlernational Cooperative {'KPMG Int€rnational'), a Swiss entity,
tc 49619187 DrC c2699oo19so
Zd
d
pro vyrok s vyhradou
Statutdrnf mdsto Brno, m6stskd d6st Brno - Kr6lovo Pole nevykazuje v rozvaze na pozici Odbdratel6 k 31. prosinci 2014 celkovou ddstku pffslu5enstvi k pohleddvk6m vzniklfmi z nijemntch smluv. Vzhledem k tomu, Ze soudasn€ vedeni Statut6miho mdsta Brna, mdstsk6 d6st Brno - Krdlovo Pole nim nebylo schopno piedloZit dostatedn€ a vhodn6 podklady, kter6 by n6m umoZnily spolehlivd urdit, a to pffpadnE i jinjmi zp&soby, vj'Si tohoto piislu3enstvi a piipadn6 poniZeni o poloZlor Odbdrateld Korekce (Opravn€ poloZky k pohledivk6m), nebyli jsme v prtbdhu auditu schopni ovdiit vjSi piisluSenstvi, st souvisejici opruvnd poloZky, ,rj'nosri ze smluvnich pokut a urokri z prodlenl, tvorby a zudtovini opravnj'ch poloZek a vlastniho kapit6lu.
spr
V dfisledku r4i5e uvedend skutednosti nejsme schopni urdit, zda by byly nutn6 ndjakd ripravy fdtti OdbEratele, Odbdrateld Korekce (Opr 6 poloZky k pohled6vk5m), Vlastni kapit6l,
vj'Se
Smluvni pokuty
a
riroky z prodleni a Tvorba a zudtov6ni opravnfch poloZek.
Vyrok auditora s vithradou Podle na5eho n6zoru je irdetni
z6vd
Statut6rniho mEsta Bmo, mdstsk6 d6st Bmo - Kr6lovo
s vj'hradou moZnfch vlivri skutednosti popsanych v odstavci ZAHad pro vfrok s v'.ihradou, k 31. prosinci 2014 sestavena ve vBech vyznamnfch ohledech v souladu s
Pole,
oblasti, kter6 Metodika upravuje a dopliuje, platnlimi k 31. prosinci2014. Bdze
ilietnictvf
piipravu fdetni z|v5rky k jin6mu ridelu.
a zdv6redn6ho ridtu Statut6rniho mdsta
Brno a nemusl bytnfiii: vhodnd
V BmE, dne 27 . irnora 20 1 5
//
hg. Blanka Dvoi6kov6 Evidendni dislo
71
Partner Evidendnf dislo 2031
