Město Řevnice
Závěrečný účet města za rok 2014
Květen 2015 Vypracoval: Ing. Vladislav Tilsch – vedoucí ekonomického odboru
1. Inventarizace majetku Inventarizace majetku města byla provedena v souladu se Směrnicí k inventarizaci majetku a závazků (vnitřní předpis č.3/2014 ) a na základě nařízení starosty města k zahájení inventarizace majetku města Řevnice za rok 2014 ze dne 24.11.2014 ke dni 31.12.2014. Předmětem inventarizace byl veškerý majetek města včetně pohledávek a závazků.
Souhrnné výsledky: NÁZEV Software Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Drobný dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Celkem
HODNOTA 53 575,- Kč 449 277,- Kč 672 685,- Kč 411 926 373,- Kč 7 582 360,- Kč 4 553 260,- Kč 291 532 093,- Kč 716 769 623,- Kč
2. Zástavy a ostatní položky zachycené v podrozvahové evidenci k 31.12.2014 v souladu s účetními předpisy V roce 2014 město nezastavilo žádný movitý ani nemovitý majetek, neručilo svým majetkem a nehospodařilo s majetkem státu. Nekoupilo ani neprodalo cenné papíry, obligace, neuzavřelo žádnou smlouvu o přijetí a poskytnutí úvěru, smlouvu o poskytnutí dotace, smlouvu o převzetí dluhu, o převzetí ručitelského závazku. Město uzavřelo jako zapůjčitel smlouvu o zápůjčce se svojí příspěvkovou organizací, Základní uměleckou školou Řevnice ve výši 200.000,- Kč na nákup počítačového vybavení atd. do 30.6.2015. Uskutečnilo dále veřejné zakázky malého rozsahu (§ 12 odst. 3 zák. č. 137/2006 Sb.)
3. Stručný přehled o plnění rozpočtu města k 31. 12. 2014 skupina
1014 1031 1037 1039 2117 2122 2212 2219 2221 2310 2321 2333 2412 3111
třída
PLNĚNÍ ROZPOČTU 2014 ZÁVĚR Útulky pro zvířata Pěstební činnost Celospol.funkce lesů Záležitosti lesa jinde nespecifikované skupina 1 celkem El.energie Druhotné suroviny Místní komunikace Pozemní komunikace - chodníky Provoz veř.sil.dopr. zast. Vodní hospodářství ČOV, splaš.kanalizace Úpravy drobných vodních toků Zálež. telekom. Skupina 2 celkem MŠ
příjmy v tis. Kč
0 0 0 235,6 235,6 486,9 289,5 40,1 0 0 0 496,0 0 1,9 1314,4 0
výdaje v tis. Kč
39,6 0 448,0 0 487,6 0 1181,6 7390,7 530,3 311,9 363,5 190,5 691,4 0 10659,9 1809,5
3113 3231 3312 3313 3314 3316 3319 3341 3349 3392 3399 3421 3429 3513 3612 3613 3631 3632 3633 3635 3636 3639 3721 3722 3723 3725 3726 3745 3900 4351 4357 4341 5311 5512 6112 6115 6117 6171 6172 6174 6310 6320 6330 6399 6402 6409 6409 6409
ZŠ ZUŠ školství celkem Hudební činnost Filmová činnost (kino) Městská knihovna Vydav.čin. Ost.zál.kult. Městský rozhlas Zpravodaj města Ruch Městské kulturní středisko a lesní divadlo Sbor pro občanské záležitosti Podpora využití volného času mládeže Ostatní zájmová činnost kultura a mládež celkem Lékařská služba první pomoci Bytové hospodářství Nebytové hospodářství Veřejné osvětlení Hřbitovnictví Výstavba inž. sítí Územní plán Územní rozvoj Komunální služby Sběr a svoz nebezpečného odpadu Odstraňování komunálního odpadu Sběr a svoz ostatního odpadu Využívání a zneškod. kom. odpadů Využív. a zneškod. ost.odpadů Veřejná zeleň Ost.služ. pro obyv. místní hospodářství celkem Pečovatelská služba Penzion pro důchodce Sociální výpomoc sociální záležitosti celkem Bezpečnost a veř. pořádek Požární ochrana - hasiči Zastupitelé Volby do zastupitelstev ÚSC Volby do EP Správa MěÚ Čin.region.správy Činnost reg. rad Obecné příjmy a výdaje z finančních operací Pojistné majetku - budovy Převody vlastním rozpočtovým účtům Ostatní finanční operace (vč. daně za obec) Finanční vypořádání minulých let Kapitálové výdaje a příjmy Ostatní činnosti Rezerva skupina 5 a 6 celkem
10,4 0 10,4 0,0 0,0 26,7 0 0 0 144,8 143,3 0 28,0 0 342,8 0 1683,1 657,5 0 528,3 16,2 0 0 496,1 0 0 0 169,7 0 0 0 3550,9
5515,3 250,4 7575,2 0 14,8 492,7 0,3 10,0 0 183,1 1412,1 10,2 498,9 62,5 2684,6 0 1006,2 649,3 2041,0 168,5 0 0 0 4580,2 87,8 2105,5 2915,7 0,0 22,2 298,6 3,0 13878,0
586,9 0 0 586,9 1,5 0 0 0 0 807,1 7,5 0,0 61,7 0 0 0
1 790,7 0 0 1 790,7 0 196,9 1299,4 41,1 40,4 6825,6 0 0,7 35,0 198,5 8295,1 1217,6
0 0 179,8 0 1057,6
1,0 328,8 46,6 0 18526,7
skupina
třída
1111 1112 1113 1121 1122 1211 1340 1341 1342 1343 1345 1347 1351 1355 1361 1511 2460 4111 4112 4116 4121 4122 4131 4134 4139 4213 4216 4222 4223
odvětví RS Dań z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti Daň z příjmu fyzických osob Daň z příjmu fyzických osob - kap. Výnosy Daň z příjmu právnických osob Daň z příjmu právnických osob za obce DPH Poplatek za provoz sys. sběru odpadu Poplatek ze psů Poplatek za rekreační pobyt Poplatek za užívání veřejného prostranství Poplatek z ubytovací kapacity Poplatek za provozování hracích přístrojů Odvod z výtěžku provozování loterií Odvod z výherních hracích přístrojů Správní poplatky Daň z nemovitostí Splátky půjček obyvatel Daňové příjmy a poplatky celkem Neinvestiční přij.dotace všeob.pokl.s. Neinv. transfery ze SR, SDV Ost.neinv.tranf. ze SR Neinvest.tranf. od obcí Neinvest.dotace přijaté od krajů Převody z vl.fondů Převody z rozpočtových účtů Ost. převody z vlastních fondů Investiční přijaté transfery ze státních fondů Ostatní investiční přijaté dotace ze st.rozp. Investiční přijaté transfery od krajů Investiční přijaté transfery od reg.rad Dotace a převody celkem
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
CELKOVÉ PŘÍJMY A VÝDAJE PO KONSOLIDACI
59898,1 8295,1 51603,0
55602,7 8295,1 47307,6
Financování: Krátkodobé přijaté půjčky Uhrazené půjčky krátkodobě přijaté Financování z prostředků z minulých období Dlouhodobě přijaté půjčky Uhrazené půjčky dlouhodobě přijaté Op.z účtů obce nem.char.příjmů a výdajů financování celkem
0,0 0,0 2765,2 0,0 -7375,6 315,0 -4295,4
0 0 0 0 0 0 0
CELKEM VČETNĚ FINANCOVÁNÍ
47307,6
47307,6
CELKOVÉ PŘÍJMY A VÝDAJE PŘED KONSOLIDACÍ
rozpočet města
výdaje v tis. Kč
7067,5 465,3 781,7 7782,8 437,6 15555,1 2232,7 166,6 7,4 73,8 3,8 0 120,7 328,2 517,3 3442,6 0 38983,1 81,6 1782,0 957,1 290,9 7,2 200,0 1000,0 7295,1 84,5 1437,6 0 680,4 13816,4
4150 KONSOLIDACE
8113 8114 8115 8123 8124 8901
příjmy v tis. Kč
Rozpočtové příjmy po konsolidaci dosáhly v roce 2014 celkové výše 51 603 024,- Kč. Rozpočtové výdaje po konsolidaci byly realizovány ve výši 47 307 648,- Kč.
Na běžných účtech převedeny do roku 2015 finance ve výši 26 765 260,11 Kč.
4. Stavy na účtech: ke dni 1. 1. 2015 U České spořitelny a.s. : Základní běžný účet : 18 852 524,34 Kč Účet sociální fond: 25 409,92 Kč Účet MŠ příst./pak Přednádraží: 259 110,04 Kč Účet kanalizace: 886 134,48 Kč Účet blokace pro ČS: 0,00 Kč Fond oprav čp. 29 - Zámeček: 251 521,00 Kč Fond oprav čp. 27: 254 183,19 Kč Fond oprav čp. 174 - HZS: 957 601,62 Kč Fond oprav čp. 928 - Penzion: 1 337 375,82 Kč Účet fond rozvoje bydlení 217 930,76 Kč Depozita: U České národní banky : Základní účet :
160 000,00 Kč
3 723 468,94 Kč
5. Úvěry a půjčky ke splácení k 1. 1. 2015 Úvěr ČS a.s.:
- 7 579 712,29 Kč
Půjčka SFŽP 2011:
- 4 569 132,90 Kč
6. Výsledky hospodaření příspěvkových organizací města Výsledky hospodaření příspěvkových organizací, jejichž zřizovatelem je město, za rok 2014 byly předloženy Radě města Řevnice a jsou uloženy na Ekonomickém odboru MěÚ Řevnice. Příspěvková organizace Základní škola Řevnice Mateřská škola Základní umělecká škola
Hospodářský výsledek (+ zisk/ - ztráta) v Kč 942 652,39 235 964,02 18 749,43
4. Výsledek přezkoumání hospodaření města Řevnice Odborem finanční kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Hospodaření města za rok 2014 přezkoumal ve dnech 23.10.-24.10.2014 a 21.5.-22.5.2015 Odbor finanční kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje, podle zákona č. 420/2004 Sb. ve znění předpisů pozdějších a v souladu se zákonem č. 255/2012 Sb.,o kontrole ( kontrolní řád ) s tímto závěrem:. Byly zjištěny následující nedostatky, které nemají závažnost nedostatků uvedených pod písmenem c):
(§10 odst. 3 písm.b) zákona č. 420/2004 Sb. -město nevyúčtovalo do účetního období roku 2014 inventarizační rozdíly zjištěné na účtech 311, 315, 324, 378 Byly zjištěny nedostatky spočívající v : (§10 odst. 3 písm.c) zákona č. 420/2004 Sb.) C4) porušení povinností územního celku stanovených zvláštními právními předpisy Dle výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu FIN 2 – 12 M sestaveného k 31.12.2014 je možno konstatovat, že došlo k překročení závazných ukazatelů rozpočtu na paragrafech nebo čerpání bez rozpočtu na paragrafech: 2122, 2221, 3111, 3231, 3316, 3319, 3349, 3392, 3421, 2745, 6112 C5) neodstranění nedostatků zjištěných při přezkoumání za předcházející roky Nebyla splněna povinnost uskutečnit rozpočtová opatření v případě změn ve finančních vztazích k jinému, kdy např. ke dni 31.12.2014 došlo k nedořešení na položce 4116, 4121, 4216. Tyto chyby a nedostatky jsou specifikovány v oddíle C) pod písm. a) a b).
Kompletní zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města Řevnice v roce 2014 je přílohou tohoto Závěrečného účtu.
Ing. Tomáš Smrčka v.r. starosta
Vyvěšeno na úřední desce: Sejmuto: