Město Duchcov nám. Republiky 5, 419 01 Duchcov IČ 00266299
Závěrečný účet za rok 2015 (dle § 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů)
1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2015 (údaje jsou v tis. Kč) schválený rozpočet
rozpočtová opatření
upravený rozpočet
% plnění k plnění k upravenému 31. 12. 2015 rozpočtu
třída 1 - daňové příjmy třída 2 - nedaňové příjmy třída 3 - kapitálové příjmy
90 563 7 236 10 161
99 1 785 3 145
90 662 9 021 13 306
95 141 9 676 17 276
104,94 107,26 129,83
třída 4 - přijaté dotace
21 171
12 803
33 974
26 767
78,79
Příjmy celkem
129 131
17 832
146 963
148 860
101,29
třída 5 - běžné výdaje
108 838
15 954
124 792
119 515
95,77
třída 6 - kapitálové výdaje
49 636
14 807
64 443
38 539
59,80
Výdaje celkem
158 474
30 761
189 235
158 054
83,52
Saldo: Příjmy - Výdaje
-29 343
-12 928
-42 271
-9 194
21,75
0 -895 30 238
0 0 12 928
0 -895 43 166
0 -894 10 090
0,00 99,93 23,37
0
0
-2
0
29 343
12 928
9 194
21,75
třída 8 - financování přijaté úvěry a půjčky splátky úvěrů prostředky minulých let ostatní Financování celkem
42 271
Účetní a finanční výkazy jsou k nahlédnutí na ekonomickém odboru MÚ a na www.duchcov.cz (MěstoHospodaření-Výkazy).
Celkové plnění daňových příjmů je vyšší o 4,94% v částce 4.479 tis. Kč. Dobré plnění je vykazováno u sdílených daní 104,71% v částce 80 907 tis. Kč. Kč. Plnění na úseku poplatků je vykázáno na 108,76% v částce 9.132 tis. Kč. Splněny jsou příjmy i u daně z nemovitých věcí 102,03% v částce 5.101 tis. Kč. Vyšší je i plnění nedaňových příjmů o 7,26% v částce 655 tis. Kč. Příjmy z poskytování služeb vlastních zařízení jsou splněny na 109,67% v částce 1.100 tis. Kč největší část představují příjmy Kulturního centra Duchcov 942 tis. Kč. Překročení příjmů je především u plateb od EKO komu za tříděný odpad, pronájmů pozemků a ostatních nemovitostí. Vzhledem k tomu, že nebyly poskytnuty půjčky z FRB v plánované výši jsou nižší i plánované příjmy ze splátek půjček. Kapitálové příjmy jsou vyšší o 29,83% v částce 3.970 tis. Kč. Největší část těchto příjmů tvoří příjmy za prodej domů ve výši 7.047 tis. Kč, za prodej bytů bylo získáno 1.175 tis. Kč a za prodej vodohospodářského zařízení 2.765 tis. Kč, za prodej pozemků 6.210 tisk. Kč, za prodej autobusu 79 tis. Kč. Přijaté dotace jsou celkově nižší o 21,21 % v částce 7.197 tis. Kč tis. Kč. Běžné dotace představují částku 15. 279 tis. Kč plnění na 99,89 %. V oblastech investičních dotací byl plán stanoven dle uzavřených smluv, plnění je závislé na skutečných uznatelných výdajích. Ve sledovaném období byly přijaty investiční dotace ve výši 11.488 tis. Kč plnění na 61,50%.
2
Běžné výdaje – čerpání na 95,77% tj. nedočerpáno cca 5 276 tis. Kč. Nižší čerpání finančních prostředků je vykazováno i v oblasti platů a souvisejících výdajů a náhrad platů úspora 1.778 tis. Kč, v oblasti energií úspora 649 tis. Kč, ostatních nákupů (především položka opravy a údržba, cestovné, programové vybavení, nákup uměleckých předmětů) úspora 1 629 tis. Kč. Mírná úspora je na seskupení položek neinvestičních transferů o 521 tis. Kč a rozpočtových rezerv o 202 tis. Kč. Nebyly vyčerpány plánované prostředky na půjčky z fondu rozvoje bydlení úspora 1 050 tis. Kč. Překročení je u položek v oblasti nákupu služeb o 395 tis. Kč a nákupu materiálu 163 tis. Kč. Kapitálové výdaje – čerpání na 59,80% nedočerpáno 25.905 tis. Kč. Největší část nedočerpaných prostředků představují akce přesunuté do dalších let. Jedná se o rekonstrukci střechy ZŠ A. Sochora 13.481 tis. Kč, zajištění stavu bývalého nádraží 1.883 tis. Kč, obnova fasády MŠ Husova 871 tis. Kč, náhrady za prodané domy 2.580 tis. Kč a rekonstrukce chodníku v ul. Nádražní 273 tis. Kč. Dále se jedná o úspory ve výši 6.471 tis. Kč na investičních akcích, ke kterým došlo v důsledku vysoutěžení nižší ceny (zateplení FK, zateplení NOP, zateplení MŠ Osecká, zateplení Požární stanice). Investiční akce – obnova nemovitého majetku Odvodnění ul. Havířská Zateplení NOP městské nemocnice Zateplení budov TSMD Zateplení tribuny FK Zateplení MŠ Osecká Zateplení budovy požární zbrojnice Ul. Nerudova rekonstrukce chodníku Ul. Zahradnictví rekonstrukce chodníku Ul. Osecká chodník nová výstavba I. etapa Ul. Osecká chodník nová výstavba II. a III. etapa ZŠ A. Sochora přístupová cesta ZŠ A. Sochora podlaha v tělocvičně Ul. Družby rekonstrukce chodníku Úprava prostor expozice kočárků MŠ Velká Okružní rekonstrukce plotu Ul. Studniční oplocení pozemku ZŠ J. Pešaty rekonstrukce dlažby ve sprchách u tělocvičny ZŠ J. Pešaty instalace vzduchotechniky v tělocvičně Městská nemocnice, únikové schodiště NOP
částka 4.900.167,17 5.234.090,07 3.601.398,84 3.285.847,42 2.937.680,73 2.809.992,67 1.194.198,00 1.206.573,00 1.050.734,95 1.825.214,90 764.468,79 676.425,00 955.758,00 458.289,62 209.785,00 62.315,00 65.769,67 114.061,86 95.818,50
3
Investiční výdaje – obnova movitého majetku MÚ vybavení výpočetní technikou Sběrný dvůr kontejner na tříděný odpad Životní prostředí, obnova kontejnerů na odpad Rozšíření kapacity kamerového systému Muzeum nákup sbírek Investiční výdaje ostatní Příspěvek na investice TSMD MŠ Osecká příspěvek na škrabku Koupě pozemků Půjčka- technologie k pódiu Koupě bytu Přípravné práce k Investičním akcím např. projektová dokumentace, inženýrská činnost Vrchlického 33 zateplení Vrchlického 29 zateplení Vrchlického 27 zateplení Vrchlického 13,15 zateplení FK revitalizace sportovních ploch Nám. Republiky 18 revitalizace fasád Nám. Republiky 19 revitalizace fasád Nám. Republiky revitalizace chodníků MŠ Tyršova obnova fasády a střechy Zajištění stavu bývalého nádraží ZŠ A. Sochora rekonstrukce střechy Vrchlického 21 zateplení Vrchlického 23 zateplení
částka 268.043,00 53.653,00 83.661,00 168.782,90 31.460,00 částka 2.037.034,00 50.000,00 673.750,00 350.000,00 71.036,00 částka 474.906,00 484.606,00 484.606,00 676.825,00 484.907,50 243.210,00 267.410,00 48.400,00 72.600,00 16.940,00 24.200,00 12.100,00 12.100,00
2) Hospodářská činnost města Město vede hospodářskou činnost na tyto výnosy a související náklady: Pronájmy bytů a nebytových prostor Hospodářský výsledek hospodářské činnosti k 31. 12. 2015 činí: zisk 1.740.496,13 Kč. Celkové výnosy jsou oproti původnímu plánu vyšší o 1.529 tis. Kč. Výnosy z pronájmů jsou celkově splněny na 101,94% v částce 18.563 tis. Kč, z toho výnosy z pronájmu bytů 17.047 tis. Kč plnění na 101,48%, výnosy z nebytových prostor 1.315 tis. Kč plnění na 144,54%. Za tržby poplatku z prodlení byla přijata částka 110 tis. Kč plnění na 182,98%. Ostatní výnosy ve výši 308 tis. Kč. Náklady jsou oproti původnímu plánu vyšší o 1.474 tis. Kč, plánované finanční prostředky na opravy a údržbu jsou překročeny o 2.670 tis. Kč. Zvýšené náklady představují především revize a odstraňování zjištěných závad na majetku v HČ. Vyšší jsou i ostatní služby o 198 tis. Kč (náklady spojené s vyúčtováním volných bytů, a bytů v prodaných domech) a náklady z vyřazených pohledávek ve výši 1.856 tis. Kč, které se nerozpočtují. Mimo běžných oprav a údržby majetku byla na obnovu majetku v této činnosti vynaloženo 7.768 tis. Kč. Největší část představují výdaje na dodávku a montáž výtahů v panelových domech Vrchlického 27, 29 a 33 ve výši 3.619 tis. Kč, na rekonstrukce domů a bytů v domech Vrchlického ul. 15, 13, 21 a 23 ve výši 2.432 tis. Kč a práce spojené s rekonstrukcí šaten FK Duchcov ve výši 954 tis. Kč. Dále byly provedeny rekonstrukce vytápění v bytech na náměstí Republiky č. 18 a č. 19 (příprava na obnovy fasád), v izolace domu proti vlhkosti na Viktorině č. p. 374. 4
3) Stav účelových fondů a finančních aktiv 3.1. Fond rozvoje bydlení stav k 31. 12. 2015 2.766.942,45 Kč Tvorba a čerpání fondu se řídí statutem fondu, který byl schválen na jednání zastupitelstva města dne 5. 12. 2006 usnesením č. V/ 2). Příjmy fondu tvoří úroky a splátky půjček poskytnutých v minulých letech, výdajem fondu jsou půjčky poskytnuté občanům dle „Statutu Fondu rozvoje bydlení“ schváleného dne 5. 12. 2006 a poplatky bance. V roce 2015 činily schváleny půjčky ve výši 150.000 Kč a uhrazeny poplatky bance ve výši 3.000 Kč, příjmy splátek půjček představují částku 1.013.861 Kč. Pohledávky za dříve poskytnuté půjčky činí částku 545.703 Kč. 3.2. Sociální fond zaměstnavatele stav k 31.12.2015 208.184,33 Kč Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem města a pravidly pro tvorbu a použití prostředků fondu ze dne 10. 3. 2010. V roce 2015 činily příjmy fondu částku 1.132.381,77 Kč. Tato částka představuje příděl do fondu ve výši 1.018.871 Kč, splátky půjček ve výši 113.500 Kč a úrok z finančních prostředků na běžném účtu fondu ve výši 10,77 Kč. Výdaje fondu představují částku 984.429,80 Kč. Jedná se především o příspěvky na stravování zaměstnanců ve výši 357.360 Kč, příspěvky na penzijní a životní připojištění ve výši 297.600 Kč, příspěvky poskytované při pracovních a životních výročích ve výši 50.000 Kč, příspěvky na rekreaci ve výši 148.000 Kč a poskytnuté půjčky ve výši 100.000 Kč. Dále se jedná o poplatky za vedení běžného účtu a úhradu fa nákup vitamínů a drobných dárků ve výši 31.469,80 Kč. Pohledávky za dosud nesplacené půjčky činí částku 107.500 Kč. 3.3. Fond na úpravu zevnějšku při občanských obřadech stav k 31. 12. 2015 42.174 Kč Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem města a vnitřní směrnicí 4/2002 „Pravidla čerpání Fondu na úpravu zevnějšku při občanských obřadech“ ze dne 28. 5. 2002, která byla schválena usnesením č. 133/02 v radě města dne 28. 5. 2002. Tento účelový fond byl zřízen usnesením č. IV/ v zastupitelstvu města dne 22. 5. 2002. Příjmy fondu v roce 2015 činily 18.600 Kč a výdaje fondu 4.200 Kč. 3.4. Dotační fond stav k 31.12.2015 6.023.765,56 Kč Tvorba a čerpání fondu se řídí statutem fondu schváleným na jednání zastupitelstva města dne 12. 9. 2006 usnesením č. IV/. V roce 2015 činily příjmy fondu úroky z finančních prostředků na účtu v částce 7.328,60 Kč, výdaje fondu za poplatky bance představují částku 967 Kč a poskytnutý příspěvek na investice pro TSMD ve výši 2.037.034 Kč. 3.5. Fond veřejné finanční podpory stav k 31.12.2015 986.620 Kč Tvorba a čerpání fondu se řídí statutem fondu schváleným na jednání zastupitelstva města dne 8. 9. 2011 usnesením č. VI/1. V roce 2015 činily příjmy fondu příděl z rozpočtu ve výši 1.700.000 Kč a vratka nevyčerpaného příspěvku z vyúčtování předchozího roku ve výši 1.400 Kč, výdaje na poskytnuté příspěvky představují částku ve výši 1.537.200 Kč.
5
4) Hospodaření s majetkem Výkaz rozvaha a výkaz zisků a ztráty a příloha účetní závěrky jsou dostupné dálkovým přístupem na www.duchcov.cz . K nahlédnutí jsou na městském úřadě u vedoucí ekonomického odboru. Výkazy a příloha obsahují údaje o stavu a vývoji majetku za běžný rok včetně popisu významných vlivů na změny stavů. V roce 2015 byl do užívání zařazen dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek v hodnotě 42.473 tis. Kč a vyřazen hmotný a nehmotný majetek v účetní hodnotě 12.652 tis. Kč. Byly zaúčtovány odpisy majetku – snížení hodnoty majetku ve výši 17 284 tis. Kč. Inventarizace majetku a závazků Města Duchcov byla provedena na základě příkazu starosty a městskou radou schváleného harmonogramu inventarizačních prací a pokynů k zajištění inventarizací ze dne 15. 9. 2015. Fyzické a dokladové inventury byly provedeny na všech zařízeních města. Inventarizační komise vyhotovily 55 inventurních soupisů. Bylo provedeno porovnání skutečného stavu majetku a závazků se stavem účetním a se stavem v operativní evidenci. Každá dílčí inventarizační komise sepsala o výsledcích těchto prací dílčí inventarizační zápis. Všechny tyto písemnosti byly předány na ekonomický odbor MÚ a následně projednány v hlavní inventarizační komisi. Všechny vyřazené předměty byly sepsány a řádně doloženy potřebnými doklady. O výsledcích inventarizace byla sepsána Inventarizační zpráva, která byla projednána v radě města dne 1. 3.2016. 5) Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem Finanční vypořádání příspěvkových organizací bylo schváleno radou města. schváleno dne, příspěvková organizace číslo usnesení MŠ Husova
252/2016
10.5.2016
MŠ Tyršova
251/2016
10.5.2016
MŠ Osecká
249/2016
10.5.2016
MŠ Velká Okružní
250/2016
10.5.2016
ZŠ A. Sochora
248/2016
10.5.2016
ZŠ J. Pešaty
247/2016
10.5.2016
celkem
rezervní fond
28.787,35 33.947,87 10.492,51 56.045,47 541.100,54 217.983,10 888.356,84
fond odměn
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
výsledek hospodaření celkem
odvod zřizovateli
0,00 0,00 0,00 230.000,00 150.000,00 200.000,00 580.000,00
28.787,35 33.947,87 10.492,51 286.045,47 691.100,54 417.983,10 1.468.356,84
Roční účetní závěrky zřízených příspěvkových organizací včetně zákonem předepsaných výkazů jsou založeny na ekonomickém odboru městského úřadu. 6) Hospodaření organizací založených městem Roční účetní závěrka a rozdělení hospodářského výsledku bylo schváleno radou města dne 12. 4. 2016 usnesením č.191/2016. údaje jsou v tis. Kč
vývoj majetku stálá aktiva
oběžná aktiva
vlastní kapitál/ HV běžný rok
cizí zdroje
9 798
13 112
6 693/453
15 310
HV
HV minulé období
453
273
Technické služby, s.r.o. vývoj hospodářského výsledku
náklady
Technické služby, s.r.o.
62 242
výnosy
62 695
Roční účetní závěrka založené organizace včetně zákonem předepsaných výkazů jsou založeny na ekonomickém odboru městského úřadu.
6
7) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně. Dotace do rozpočtu města za rok 2015 činily celkem 24.266 tis. Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku je zpracován v následující tabulce. Dotace byly řádně vyúčtovány.
poskytovatel
UZ
účel
položka
čerpání
%
7 823 700,00
7 823 700,00 100,00
MPSV ČR
13015
výkon sociální práce
361 000,00
361 000,00 100,00
MV ČR
14023
asistent prevence kriminality II
693 126,00
693 126,00 100,00
MMR ČR
1706
výměna domovních olověných rozvodů
620 000,00
620 000,00 100,00
33058
vzdělávání pro konkurenceschopnost
2 043 598,00
2 043 598,00 100,00
35054
regenerace městských památkových rezervací a zón
1 090 000,00
1 090 000,00 100,00
ZŠ A. Sochora program " Pažit"
18 500,00
18 500,00 100,00
ZŠ J. Pešaty program "Pažit"
14 500,00
14 500,00 100,00
20 000,00
20 000,00 100,00
60 000,00
60 000,00 100,00
MF- VPS
MK ČR
kraj
4112
příjem
na výkon státní správy
4116
92
ZŠ A. Sochora " Škola podporující zdraví"
95
Letní tóny Duchcova
14004
4122
4 198,00
4 198,00 100,00
25 500,00
25 500,00 100,00
5 000,00
5 000,00 100,00
1 847 673,31
1 847 673,31 100,00
1 575 023,86
1 575 023,86 100,00
1 915 321,06
1 915 321,06 100,00
zateplení budov TSMD
1 924 201,95
1 924 201,95 100,00
zateplení požární stanice Duchcov
2 201 797,13
2 201 797,13 100,00
108 686,66
108 686,66 100,00
92 648,38
92 648,38 100,00
112 665,94
112 665,94 100,00
zateplení budov TSMD
113 187,95
113 187,95 100,00
zateplení požární stanice Duchcov
129 517,47
129 517,47 100,00
1 467 000,00
1 467 000,00 100,00
24 266 845,71
24 266 845,71 100,00
Jednotka sboru dobrovolných hasičů na výkon přenesené působnosti
obce
4121
na požární ochranu zateplení šaten a zázemí FK Duchcov
MŽP ČR
15835
zateplení NOP nemocnice
4216
zateplení MŠ Osecká
zateplení šaten a zázemí FK Duchcov SFŽP ČR
SFDI ČR
90877
91628
zateplení NOP nemocnice
4213
zateplení MŠ Osecká
chodník Osecká II v Duchcově
celkem
poskytnuto celkem za položku
7 823 700,00
4 807 724,00
117 198,00 30 500,00
9 464 017,31
2 023 706,40
Finanční vypořádání s příjemci dotací. podpora akcí a projektů
nevyčerpané podpory vratky do rozpočtu
Společnost přátel města Duchcova
4 300,00
7
doplatek dle smlouvy o poskytnutí podpory 0,00
8) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2015 Přezkoumání hospodaření provedly zaměstnanci odboru kontroly Krajského úřadu Ústeckého kraje. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí v termínu 4. - 5. 11. 2015 (dílčí přezkum) a 5. - 6. 5. 2016 (závěrečné práce, zpracování zprávy). Závěr zprávy: Při přezkoumání hospodaření ÚSC Duchcov za rok 2015 nebyly zjištěny chyby a nedostatky (§ 10 odst. 3 písm. a) zákona 420/2004 Sb.) Při přezkoumání hospodaření ÚSC Duchcov za rok 2015 nebyla zjištěna rizika dle § 10 odst. 4 písm. a) zákona 420/2004 Sb.) Při přezkoumání hospodaření ÚSC Duchcov za rok 2015 byly zjištěny dle § 10 odst. 4 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb. následující podíly: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 42,54 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 6,17 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 10,25 % Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření města za rok 2015 je přílohou k závěrečnému účtu www.duchcov.cz.
V Duchcově dne 12. 5. 2016 předkládá: Blanka Tarnopolská, vedoucí ekonomického odboru
vyvěšeno na úřední desce dne:
16. 5. 2016
sejmuto z úřední desky dne:
1. 6. 2016
8
