Město Žamberk Masarykovo nám. 166, 564 01 Žamberk, tel. 465 670 320, fax. 465 670 309 Závěrečný účet Města Žamberka ke dni 31. 12. 2005 I. Plnění rozpočtu příjmů a výdajů města Žamberka ke dni 31. 12. 2005 1. Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů města Žamberka za rok 2005 (sumář údaje v Kč) Schválený rozpočet Třída 1 - Daňové příjmy Třída 2 - Nedaňové příjmy Třída 3 - Kapitálové příjmy Třída 4 - Přijaté dotace Příjmy celkem Třída 5 - Běžné výdaje Třída 6 - Kapitálové výdaje Výdaje celkem Saldo: příjmy - výdaje Třída 8 - financování Přijaté úvěry a půjčky Splátky úvěrů Fond rezerv Změna prostředků na BÚ Prostředky min. let Financování celkem
Upravený rozpočet
Plnění k 31.12.2005
%
58 056 000,00 47 270 000,00 7 968 000,00 48 408 500,00 161 702 500,00 106 660 500,00 105 331 000,00 211 991 500,00 -50 289 000,00
60 956 000,00 17 331 670,00 25 940 000,00 68 699 297,00 172 926 967,00 118 090 647,00 105 125 320,00 223 215 967,00 -50 289 000,00
62 209 079,40 17 025 361,87 39 010 480,00 382 862 003,12 501 106 924,39 426 189 144,28 91 315 525,16 517 504 669,44 -16 397 745,05
102,06 98,23 150,39 557,30 289,78 360,90 86,86 231,84 32,61
42 196 000,00 -5 922 000,00 0,00 14 015 000,00 0,00 50 289 000,00
42 196 000,00 -5 922 000,00 0,00 14 015 000,00 0,00 50 289 000,00
42 196 000,00 -5 803 918,00 0,00 -19 994 336,95 0,00 16 397 745,05
100,00 98,01 0,00 -142,66 0,00 32,61
2. Plnění rozpočtu příjmů a výdajů města Žamberka ke dni 31. 12. 2005 (podrobné plnění, údaje v tis. Kč) tvoří samostatnou přílohu závěrečného účtu a podkladů pro jednání ZM. Výše zůstatku nesplacených úvěrů a půjček vykazovaných ke dni 31. 12. 2005 a) Úvěry čerpané u České spořitelny a.s. Kč 37 599 767,-b) Úvěry čerpané u Komerční banky a.s. Kč 22 491 000,-c) Půjčka na výstavbu tobogánu Kč 1 148 575,-Výše zůstatku přechodných finančních výpomocí vykazovaných ke dni 31. 12. 2005 - návratná finanční výpomoc od bývalého OÚ Ústí nad Orlicí na tvorbu „fondu rozvoje bydlení“ Kč 2 200 000,-- půjčka od Státního fondu životního prostřední na rekultivaci skládky TDO v Dlouhoňovicích Kč 1 034 000,-II. Hospodářská činnost města Hospodářská činnost – Správa a údržba bytových a nebytových prostor v majetku města je zajišťována na základě uzavřené mandátní smlouvy včetně všech platných dodatků společností Správa budov Žamberk s.r.o. Hospodářský výsledek dosažený na hospodářské činnosti města ke dni 31. 12. 2005 činil Kč 3 914 780,92.
III. Stav účelových fondů zřízených a vedených městem Žamberk 3.1. Fond rozvoje bydlení I:Stav k 31. 12. 2005: Kč 3 357 094,81
Fond je tvořen splátkami půjček poskytnutých v minulých letech, úroky z běžného účtu vedeného u peněžního ústavu a prostředky z rozpočtu města, které jsou převáděny ve výši stanovené ve „vyhlášce města Žamberka – FRB“. Výdaji fondu jsou půjčky poskytované v souladu s „Obecně závaznou vyhláškou města Žamberk č. 4/2005 - O vytvoření a použití fondu města v rámci Programu poskytování státních půjček na opravy, modernizaci a rozšíření bytového fondu na rok 1996 – FRB I. 3.2. Fond rozvoje bydlení II - povodňový: Stav k 31. 12. 2005: Kč 343 406,63 Fond je tvořen splátkami půjček poskytnutých v minulých letech, úroky z běžného účtu vedeného u peněžního ústavu a prostředky z rozpočtu města, které jsou převáděny ve výši stanovené v „Obecně závazné vyhlášce města Žamberka č. 5/2005 - O vytvoření a použití fondu města v rámci Programu poskytování státních půjček na opravy bytového fondu na rok 1997, určeného pro obce postižené záplavami – FRB II. V roce 2005 nebyly žádné půjčky z tohoto fondu poskytnuty. 3.3. Sociální fond: Stav k 31. 12. 2005: Kč 156 938,55 Tvorba a čerpání fondu se řídí směrnicí schválenou na jednání Rady města Žamberka číslo 04/RADA/62 dne 28.12. 2004. 3.4. Fond rezerv a rozvoje Stav k 31. 12. 2005: Kč 92 074,26 Příjmem fondu jsou přebytky hospodaření z minulých let a příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce. V roce 2005 nebyly převedeny žádné finanční prostředky. 3.5. Jiný finanční fond – rezerva na rekultivaci Stav k 31.12.2005: Kč 3 930,72 Příjmem fondu jsou rekultivační poplatky za uložené množství odpadu na skládce při jejím provozu. V roce 2005 nebyly na tomto fondu žádné příjmy.
IV. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem Žamberk ke dni 31. 12. 2005 (údaje v Kč – zaokrouhleno) V souladu s ustanovením § 17 zákona číslo 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů, jsou předkládány výsledky hospodaření dosažené ke dni 31. 12. 2005 příspěvkovými organizacemi zřízenými Městem Žamberk. Organizace
Hospodářský výsledek ke dni 31. 12. 2005 Hlavní činnost
Městské muzeum Městská knihovna Fidiko - kulturní pod. Centrum soc. péče MŠ Sluníčko MŠ Čtyřlístek ZŠ Nádražní ZŠ 28. října Školní jídelna
Organizace Městské muzeum Městská knihovna Fidiko - kulturní pod. Centrum soc. péče MŠ Sluníčko MŠ Čtyřlístek ZŠ Nádražní ZŠ 28. října Školní jídelna
Doplňková činnost
49 804 54 821 -13 050 -60 991 -766 -1 416 -109 969 -81 148 -169 974
Dlouhodobý maj.
136 895 23 263 0 0 0 0 0 0 0
16 756 15 038 126 854 221 429 1 126 16 863 86 076 713 709 1 051 162
50 225 54 821 -13 050 12 949 -766 -1 416 -109 969 -66 678 -4 762
73 940
14 470 165 212
Majetkové fondy Oběžná aktiva
HV celkem
421
Finanční a peněžní fondy Fond odměn
0 6 221 14 327 42 996 0 0 0 4 730 24 853
FKSP
3 872 17 779 17 519 53 150 11 705 8 400 254 779 74 596 36 630
fond rezervní
213 563 300 795 197 856 174 760 7 250 30 337 31 037 72 457 339 506
Roční účetní závěrky zřízených příspěvkových organizací včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou založeny na finančním odboru MěÚ.
FRIM
32 147 108 993 355 891 656 569 20 124 12 420 93 976 141 560 127 907
V. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Dotace do rozpočtu města za rok 2005 činily celkem 59 872 296,30 Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2005 je zpracován v tabulce. Dotace byly řádně vyúčtovány, nevyčerpané finanční prostředky z dotace na sociální dávky ve výši 1 366 216,Kč byly vráceny do státního rozpočtu dne 6.2.2006 a dotace na JPO II ve výši 48 240,- Kč byla vrácena do státního rozpočtu dne 17.1.2006. Poskytovatel - účel KÚ Pce - výkon stát.správy KÚ Pce - sociální dávky KÚ Pce - globální dotace ÚP - příspěvek na asistenta KÚ Pce - dotace zem.podn. KÚ Pce - lesní hospodář KÚ Pce - zpevňující dřeviny MK - domek Prokopa Diviše KÚ Pce - dotace zalesnění Obce – VPS, NIV na žáka KÚ Pce - výtvarná soutěž KÚ Pce - poříz.odvlhčovače KÚ Pce - svátky dřeva KÚ Pce - restaur. Pláten KÚ Pce - Sbor dobr. Hasičů KÚ Pce - Sbor dobr. Hasičů KÚ Pce - varhaní festival KÚ Pce - činnost IS KÚ Pce - krytina Muzeum KÚ Pce - omítka radnice KÚ Pce - lesní hospodářství SFRB-rekonstrukce nást. SFŽP - ochrana přírody MF - oprava kasáren MZ - kanal. Sběrač Obce - psí útulek KU Pce - sběrný dvůr celkem
položka 4111 4112 4112 4116 4116 4116 4116 4116 4116 4121 4122 4122 4122 4122 4122 4122 4122 4122 4122 4122 4122 4213 4213 4216 4216 4221 4222
ÚZ přijatá dotace čerpání dotace zbývá 98116 824 000,00 824 000,00 0,00 98072 19 800 000,00 18 433 784,00 1 366 216,00 21 127 536,00 21 127 536,00 0,00 13101 36 205,00 36 205,00 0,00 29433 36 800,00 36 800,00 0,00 29008 1 255 898,00 1 255 898,00 0,00 29004 9 600,00 9 600,00 0,00 34055 70 000,00 70 000,00 0,00 29012 15 240,00 15 240,00 0,00 959 340,00 959 340,00 0,00 5 000,00 5 000,00 0,00 25 000,00 25 000,00 0,00 10 000,00 10 000,00 0,00 30 000,00 30 000,00 0,00 100 000,00 51 760,00 48 240,00 17 154,00 17 154,00 0,00 20 000,00 20 000,00 0,00 37 000,00 37 000,00 0,00 34054 441 561,00 441 561,00 0,00 34054 148 732,00 148 732,00 0,00 4 240,00 4 240,00 0,00 92703 3 917 067,30 3 917 067,30 0,00 90104 253 743,00 253 743,00 0,00 17765 6 941 000,00 6 941 000,00 0,00 29638 3 525 000,00 3 525 000,00 0,00 162 180,00 162 180,00 0,00 100 000,00 100 000,00 0,00 59 872 296,30 58 457 840,30 1 414 456,00
VI. Finanční hospodaření právnických osob založených Městem Žamberk ke dni 31. 12. 2005 V souladu s ustanovením § 17 zákona číslo 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů, jsou předkládány výsledky hospodaření dosažené ke dni 31. 12. 2005 právnickými osobami založenými Městem Žamberk nebo s majetkovou účastí města.
Obchodní společnosti s majetkovou účastí města Žamberka
% 100 93 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 52 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 98
HV ke HV minulé dni 31. 12. 2005 období v v tis. Kč* tis. Kč*
Stálá aktiva ke dni 31. 12. 2005 **
Cizí zdroje **
Bankov ní úvěry (součást cizích zdrojů)
65 446
7 169
0
52 308
51 018
52 301
11 944
11 403
14 398
6 970
0
920
857
2 631
0
6 474
10 778
4 366
0
18 337
1 027
0
Oběžná aktiva ke Vlastní dni 31. kapitál 12. 2005 ** **
Vloženo městem v tis. Kč
Podíl města v %
Základní jmění v tis. Kč
45 936
91
nezapisuje se
731
301
69 008
3 607
Ekola České Libchavy, s.r.o.
560
5
11 200
17 428
11 801
50 942
Správa budov Žamberk s.r.o.
12 738
100
12 738
427
361
9 931
200
100
200
284
969
2 297
60
25
240
368
706
8 642
303
51
50
45
47
17 584
1 826
Účasti ve společnostech
Vodovody a kanaliz.Žamberk, v.o.s.
TS Žamberk s.r.o. Poliklinika Žamberk spol. s r.o. Bytové družstvo U Jatek, Žamberk
* údaje čerpány z Výkazu zisků a ztrát úč. jednotky; + zisk (před zdaněním) - ztráta ** údaje čerpány z výkazu Rozvaha účetní jednotky
VII. Inventarizace majetku Na základě usnesení Rady města číslo 3517/05 ze dne 25.10.2005 byl vydán příkaz k sestavení inventarizačních komisí a k provedení řádné inventarizace veškerého majetku a závazků vykazovaných v účetnictví města ke dni 31. 12. 2005. K tomu datu byla provedena inventarizace, která je doložena zápisy inventarizačních komisí včetně inventurních soupisů. Inventarizací bylo zjištěno manko – inventární číslo OTE 093041 - laserové ukazovátko v hodnotě 929.- Kč. Hlavní inventarizační komise doporučila vyřazení ukazovátka z majetku města. Rada města svým usnesením číslo 3906/06 schválila zápis hlavní inventarizační komise o provedené inventarizaci majetku a závazků.
VIII. Zpráva auditora o provedení přezkoumání hospodaření města Žamberka za rok 2005 Přezkoumání hospodaření Města Žamberka bylo provedeno v souladu s usnesením Rady města číslo 2881/05, kterým byl schválen přezkum hospodaření města za rok 2005 auditorem Ing. Jaroslavem Součkem, Brno a v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a DSO, ve znění platných předpisů. Závěr zprávy auditora o přezkoumání hospodaření Města Žamberka za rok 2005: Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny takové chyby a nedostatky, které by měly za následek porušení rozpočtové kázně nebo neúplnost, nesprávnost a neprůkaznost údajů účetnictví, na základě kterých byla sestavena ú četní závěrka města za rok 2005, vyjma bodu h), druhý odstavec. Podíl celkových pohledávek na rozpočtu města: 21,80 % Podíl celkových závazků na rozpočtu města: 59,05 % Výpočet byl proveden v poměru ke konsolidovaným příjmům a výdajům. Podíl zastaveného majetku na celkovém majetku města: 13,60 % V souladu s ustanovením § 12 zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a DSO a v souladu s ustanoveními § 17 odst. 5 a 7 zákona č. 250/2000 Sb., o finančním hospodaření územních samosprávných celků a § 43 zákona č. 128/2000 Sb., o obcích, musí být tato zpráva projednána na jednání ZM spolu se závěrečným účtem Města Žamberka za rok 2005. Plnění znění „zprávy auditora o provedeném přezkoumání hospodaření města Žamberk za rok 2005“ tvoří samostatnou přílohu závěrečného účtu a podkladů pro jednání ZM. Komentář k nedostatkům zjištěným přezkumem a návrh na jejich odstranění: Bod h) druhý odstavec zní: Na účtu 061.02 jsou evidovány finanční investice ve výši Kč 45 396 tis., které se týkají vkladu do společnosti Vodovody a kanalizace Žamberk, v.o.s. Vzhledem k tomu, že veřejná obchodní společnost povinně nevytváří základní kapitál a tudíž není zapsána v obchodním rejstříku, je nutné tuto částku položkově specifikovat, jaký vložený
majetek uvedená částka obsahuje. Veřejná obchodní společnost nepodává samostatné daňové přiznání, ale náklady a výnosy se dělí stanoveným podílem mezi její zřizovatele, v tomto případě mezi Město Žamberk a Obce Dlouhoňovice a Lukavice. Podíl nákladů a výnosů v.o.s. nebyly v účetnictví Města za rok 2005 zjištěny.
IX. Informace o výši ukazatele „dluhová služba za rok 2005, zadluženost obce ke dni 31. 12. 2005 Z údajů závěrky roku 2005 byla propočítána dluhová služba za rok 2005, která činí 5,401 %. Dluhová služba je ukazatelem, který nám říká, kolik % z celkových daňových příjmů, běžných příjmů a běžných dotací bylo v uplynulém roce vynaloženo na splátky úvěrů, půjček, na splátky leasingů a úroků z úvěru.
Rok
Počet obyvatel k 1. 1. daného období
2003 2004 2005
6 120 6 111 6 051
Zůstatek nesplacených úvěrů, Úhrn aktiv ke dni půjček, finančních výpomocí Zadluženost 31. 12. daného ke dni 31. 12. daného období na obyvatele období
22 419 575,00 28 081 260,00 62 273 342,00
3 663 948 642 304,00 4 595 1 182 333 679,00 10 291 1 002 938 667,00
Hodnota ukončených investic v jednotlivých letech - výběr
44 596 000,00 30 923 000,00 75 797 000,00
Mgr. Tomáš Kalous starosta města
Vyvěšeno dne: Sejmuto dne:
Zpracoval: Ing. Eva Janotová, vedoucí FIN
