MISKOLC-TÉRSÉGI INTEGRÁLT SZAKKÉPZŐ KÖZPONT Közhasznú Nonprofit KFT. 2009. évi EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ
1
Tartalomjegyzék: oldal 1. 2009. évi egyszerűsített beszámoló (Üzleti jelentés)
3.
A MITISZK Nonprofit Kft. szakmai tevékenysége a 2009. évben HEFOP 3.2.2. projekt HEFOP 4.1.1. projekt 2. 2009. évi egyszerűsített beszámoló (mérleg, eredmény-kimutatás)
13.
3. Kiegészítő melléklet
17.
4. 2009. évi közhasznúsági jelentés
25.
5. Könyvvizsgálói jelentés
33.
2
MISKOLC-TÉRSÉGI INTEGRÁLT SZAKKÉPZŐ KÖZPONT Közhasznú Nonprofit KFT. 2009. évi EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ (ÜZLETI JELENTÉS)
3
A MITISZK NONPROFIT KFT. RÖVID BEMUTATÁSA 1.) A vállalkozás alapadatai - működési forma: önálló cég, közhasznú társaság - tulajdonos: Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata - törvényes képviselő: Szabó Dezső ügyvezető igazgató - a vállalkozás pontos neve: Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. (rövid nevén: MITISZK Nonprofit Kft.) - a vállalkozás székhelye: 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. - a jogelőd Kht. cégbírósági bejegyezésének időpontja: 2005. 08. 02. - a Kft. cégbírósági bejegyezésének időpontja: 2009. 07. 21. - a vállalkozás fő tevékenysége: o középfokú szakmai oktatás - a vállalkozás melléktevékenységei: o felnőttképzés o máshová nem sorolt felnőtt és egyéb oktatás o máshová nem sorolt egyéb közösségi, társadalmi tevékenység o rendezvényszervezés o munkaerő-közvetítés - elérhetőségek: o cím: Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. o telefon: 46/781-918, 783-954, fax: 46/783-954 o internet cím: www.mitiszk.hu o e-mail:
[email protected] 2.) A vállalkozás története 2004-ben a Foglalkoztatáspolitikai és Munkaügyi Minisztérium Humánerőforrásfejlesztés Operatív Program Irányító Hatósága (HEFOP IH), az Oktatási Minisztérium (OM) szakmai támogatásával és az OM Alapkezelő Igazgatósága (OMAI) közreműködésével pályázatot hirdetett "Térségi Integrált Szakképző Központok létrehozása és infrastrukturális feltételeinek javítása" címmel. A két intézkedés, amelyre kizárólag csak együtt lehetett pályázni: HEFOP 4.1.1 Térségi Integrált Szakképző Központ infrastrukturális feltételeinek javítása, HEFOP 3.2.2 Térségi Integrált Szakképző Központok kialakítása. Ezen a pályázaton indult Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata, mint főpályázó és a pályázatírás időszakában megalapított konzorcium, amelynek a tagjai: Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata 5 intézménnyel, Mezőkövesd Város Önkormányzata 1 intézménnyel, Tiszaújváros Önkormányzata 1 intézménnyel, Miskolci Egyetem a felsőfokú szakképzésével Az elnyert támogatások nagysága: HEFOP 4.1.1-P.-2004-10-0030/1.0 pályázaton
4
755.619.739,-Ft
HEFOP 3.2.2-P.-2004-10-0011/1.0 pályázaton HEFOP 3.2.2-P.-2004-10-0011/1.0 alprojektben
335.687.500,-Ft 64.251.296,-Ft
A 4.1.1 pályázathoz szükséges min. 6,25% önerőt – a Kht.-t egyedül alapító Miskolc M. J. V. Önkormányzata biztosítja 50.374.650,-Ft összegben. Ebből 20.149.860,-Ft-ot a saját költségvetés terhére, 30.224.790,- Ft-ot pedig a BM EU Önerő Alapra benyújtott pályázatból. A szerződés-aláírás előkészítő szakaszában a projektmenedzsment elvégezte az IH által előírt módosításokat és 2006. január 30-án a 4.1.1., június 30-án a 3.2.2. támogatási szerződés, 2008. július 4-én az alprojekt szerződése is aláírásra került. A Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Kht-t (MITISZK Kht.) Miskolc M. J. V. Önkormányzata 2005. 06. 30-i határozata szerint alapította a két pályázati projekt megvalósítására. A 2008. december 31-ig a projektek befejezése volt a Kht. kizárólagos feladata, így eddig más tevékenységet nem folytatott. Ezalatt az idő alatt a Kht. egyetlen bevételi forrása a két elnyert támogatási összeg, valamint az alprojektben kapott támogatás volt. 2009. január 1-től a 2013. december 31-ig tartó fenntartási időszakban a fő feladat a projektek eredményeinek fenntartása, a szolgáltatások működtetése, együttműködés a Szakképzés-szervezési Társulással. Szabad kapacitásunkban felnőttképzések szervezését tervezzük, önálló bevételre is szert kívánunk tenni. 3.) Vezetőség, tisztségviselők, szervezeti felépítés - a MITISZK Kht., majd Kft. alapítója Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata - a társaság legfőbb szerve a közgyűlés, melynek hatáskörét az alapító gyakorolja - a MITISZK Kft-nek nincsenek aktív befektetői - a cég működésében kulcsfontosságú szerepet játszik a projektmenedzsment: ügyvezető, projektvezető, pénzügyi vezető, képzési és műszaki vezetők - a Kft. könyvvezetését végzi: Simkóné Perjési Dóra pénzügyi vezető - a Kft. könyvvizsgálója: Juhász Géza könyvvizsgáló - a Kft. jogi képviseletét ellátja: 2.sz. Miskolci Ügyvédi Iroda
5
A MITISZK Nonprofit Kft. felépítése:
ÜGYVEZETO IGAZGATÓ
INFORMATIKUS KOORDINÁTORADMINISZTRÁTOR RENDSZERGAZDA
KÉPZÉSI VEZETO
GAZDASÁGI VEZETO
MŰSZAKI VEZETO
MINOSÉGIRÁNYÍTÁSI VEZETO
FELNOTTKÉPZÉSI VEZETO
PSZICHOLÓGUS LABORFELELOSÖK CSALÁDSEGÍTO PEDAGÓGUS
KÉPESSÉGFEJLESZTO PEDAGÓGUS
Kamarák, munkáltatók, érdekképviseletek Tanácsadó Testület és Szakmai Tanácsadó Testület
Felügyelő Bizottság
Taggyűlés Miskolc Megyei Jogú Város MITISZK Kht 45%
15%
Szakmai Monitoring Bizottság 10% Tiszaújváros Város 15%
Miskolci Egyetem
Fejlesztő Bizottság
Konzorciumi Tanács
15%
Központi műhely
Igazgatók Tanácsa
6
Szakmai Bizottságok
INTÉZMÉNYEK
Mezőkövesd Város
4.) Piaci szegmentáció A pályázatban rögzített elsődleges célcsoportok: A MITISZK-hez csatlakozott intézmények tanulói, A MITISZK-hez csatlakozott intézmények tanárai, gyakorlati oktatói, A MITISZK-hez csatlakozott intézmények vezetői. Másodlagos célcsoport:
További intézmények tanulói, Helyi és térségi gazdasági szereplők, A térségben élő hátrányos helyzetű csoportok tagjai: etnikai kisebbségi csoportok, amelyeket a többséghez képest kiemelten sújt az alacsony iskolázottsági szint, a tartós munkanélküliség és az ezekből következő káros következmények; azok a fogyatékkal élők, akik a szakképzésben bevezetett csúcstechnológiának és képzési módszertannak köszönhetően a munkaerőpiacon hasznosítható és továbbfejleszthető ismeretekhez és képességekhez jutnak. Felnőttképzés alanyai, akik ma már nem versenyképes ismeretekkel rendelkeznek.
A MITISZK Nonprofit Kft. elsősorban a partnerintézmények iskolarendszerű képzésének gyakorlati képzési igényeit hivatott kielégíteni a projekt ideje alatt és a fenntartási időszakban. Emellett szabad kapacitásában a felnőttképzési piacon - a megfelelő tanúsítások megszerzése után - a kompetencia alapú, ismeretmegújító képzések szervezése az elsődleges cél. A beindítandó felnőttképzésben előnyt fog jelenteni a konkurenciával szemben, hogy a MITISZK Nonprofit Kft. a partnerintézményeivel együtt olyan képzések megszervezésére is képessé válik, amelynek személyi és tárgyi feltételeit együttesen tudják kielégíteni.
7
A MITISZK NONPROFIT KFT. SZAKMAI TEVÉKENYSÉGE A 2009. ÉVBEN 01. 05. Közreműködés az Andrássy Gyula Szakközépiskola nyílt napján 01. 08. Tárgyalás az AES Kft.-vel Tiszaújvárosban szakképzési támogatás nyújtásáról 01. 10. 4.1.1 záró PEJ beadása 01. 12. Bér járulék bevallása APEH felé 01. 13. 5. PEJ korrekció 01. 13. Szakmai konzultáció a Magyar Tudományos Akadémia képviselőjével a szakképzés átalakulásáról 01. 22. Gyakorlati oktatásvezetők felkészítése a vállalati kapcsolattartásra: szakmai továbbképzés 01. 22. Részvétel az RFKB által szervezett konferencián Egerben 01. 30. Gyakorlati oktatásvezetők felkészítése a vállalati kapcsolattartásra: szakmai továbbképzés 01. 30. 15 kelet-szlovákiai szakképző intézményvezető látogatása a Kandó Kálmán Szakközépiskola közreműködésével 01. 30. Igazgatók Tanácsa Ülése fenntartói részvétellel: A szakképzési hozzájárulásokkal kapcsolatos törvényváltozások és felhasználási lehetőségek a MITISZK-ben 02. 09. A Miskolc Holding, MIK Zrt. És IDT Hungary képviselőinek látogatása a Központi Képzőhelyen 02. 12. HEFOP 4.1.1 záró ellenőrzés az ESZA Kht. részéről Bér járulék bevallása APEH felé 02. 17. A MITISZK-en kívüli Gábor Áron Szakképző Iskola látogatása a Központi Képzőhelyen 02. 17. Az Andrássy Gyula Szakközépiskola látogatása a Központi Képzőhelyen 02. 18. A „Számító emberek” c. számítástechnikai film megtekintése az Andrássy Gyula Szakközépiskola 9/A. osztályos tanulóival 02. 19. Szakmai rendezvény szervezése és előadás tartása „A szerszámgépgyártás reinkarnációja Miskolcon, mint a foglalkoztatás növelésének egyik lehetősége” című konferencián a Gazdálkodási és Tudományos Társaságok Szövetsége ÉszakMagyarországi Tagozata szervezésében (társszervező a MITISZK) 03. 02. HEFOP 3.2.2 záró PEJ beadása 03. 02. Az Elektronikus kereskedelem boltjának (Tanbolt) bemutatása a Egri Kereskedelmi, Mezőgazdasági és Vendéglátóipari Szakközépiskola és Szakiskola pedagógusainak 03. 04. HEFOP 4.1.1 záró PEJ korrekció beadása 03. 12. A FOK Kft. szoftverbetanítása Bér járulék bevallása APEH felé 03. 16. Interjú adása a Miskolci Egyetem Tanárképző Intézete kutatásához 03. 17. HNS konferencia: Minőségtechnikák és méréstechnika szakmai nap 03. 19. Részvétel a felsőzsolcai Egységes Pedagógiai Szakszolgáltató és Családgondozó Központ által szervezett mentális computer szakmai találkozón 03. 25. Szakmai előadás tartása a MITISZK tapasztalatairól a Sajómenti TISZK nyitókonferenciáján 03. 26. A Kht. átalakulásával kapcsolatos szakmai látogatás a Nyírvidék és Debrecen TISZKben a MITISZK Kht. jogi képviselőjével és könyvvizsgálójával 03. 31. Szakmai előadás tartása a Pedagógusok Szakszervezete Miskolc Városi Szervezete regionális szintű szakképzési fórumán a miskolci Földes Ferenc Gimnáziumban
8
04. 09. HEFOP 3.2.2 záró ellenőrzés az ESZA Kht. részéről 04. 12. Bér járulék bevallása APEH felé 04. 16. HEFOP 3.2.2 záró PEJ korrekció beadása 04. 16. Részvétel az ESZA Kft. sajtótájékoztatóján az ITC székházban 04.20. 1. negyedéves ÁFA bevallás az APEH felé 04. 21. HEFOP 3.2.2 záró helyszíni ellenőrzéssel kapcsolatos hiánypótlás 04. 22. Szakmai előadás tartása a kassai szakképzési konferencián a MITISZK szakképzésben elfoglalt helyéről 04. 23. A Szolnok TISZK látogatása a MITISZK-ben 04. 23. Az Andrássy Gyula Szakközépiskola 3D tervezői verseny megnyitója és első napja (a MITISZK társszervező) 04. 24. Az Andrássy Gyula Szakközépiskola 3D tervezői verseny második napja (a MITISZK társszervező) 04. 29. HEFOP 3.2.2 záró PEJ korrekció magyarázatának beadása 04. 29. Pályaorientációs bemutató (Feke Réka) 04. 29. A Stredna Pryemiselna Skola Strojnicka látogatása a Központi Képzőhelyen az Andrássy Gyula Szakközépiskola közreműködésével 04. 30. NYENYI adat szolgáltatás 2008. évről a Országos Nyugdíj Folyósító Igazgatóság felé 05. 05. Sajómenti TISZK szakmai konzultációja a MITISZK-ben 05. 05. FEB ülés 05. 06. Szolgáltatói csoport munkamegbeszélés 05. 06. Nógrád TISZK látogatása a MITISZK-ben 05. 11. Ferenczy József Géza (Építéstudományi Egyesület Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Szervezete) és a Kós Károly Építőipari Szakközépiskola látogatása a MITISZK-ben 05. 12. Konzorciumi Tanácsülés 05. 12. Bér járulék bevallása APEH felé 05. 14. Részvétel a Sajómenti TISZK TIOP konferenciáján 05. 15. Szakmai előadás tartása a Salgótarján TISZK konferenciáján a MITISZK tapasztalatairól 05. 20 – 06. 15. Adatlapok kitöltése a FOCUS és INHALL Stúdió Kft részére a HEFOP 3.2 projektek eredményéről 05. 19. Közösségi Szolgáltató Csoport munkamegbeszélés 05. 21. HEFOP 3.2.2 záró PEJ 2. korrekció beadása 05. 22. Látogatás a MACH-TECH Nemzetközi Gépgyártástechnológiai és Hegesztéstechnikai Szakkiállításon 05. 26-27. Az ipar és a tudomány kapcsolata: Múlt-Jelen-Jövő - Hatvan éves a Gépipari Tudományos Egyesület B.-A.-Z. Megyei Szervezete ünnepi rendezvény a MITISZKben (a MITISZK társszervező) 06. 08. Selyemréti Általános Iskola látogatása a MITISZK-ben 06. 10. Selyemréti Általános Iskola látogatása a MITISZK-ben 06. 10. Konzorciumi Tanácsülés 06. 10. Részvétel a Gyáriparosok Szövetsége szakmai rendezvényén „Észak-magyarországi regionális szakképzési fórum” a Tudomány és Gazdaság Házában 06. 11. Szakmai konzultáció az Eger TISZK-ben a szakképzés szervezési társaság működésével kapcsolatban a Konzorciumi Tanács elnökével és a MITISZK Kht. könyvvizsgálójával 06. 11. Igazgatók Tanácsa Ülés 06. 12. Bér járulék bevallása APEH felé 06. 18. Gálffy Ignác TISZK látogatása a MITISZK-ben 06. 24. Szakmai előadás tartása „A térségi szakképzést és foglalkoztatást összehangoló egyeztető fórumon” a Stratosz meghívására a Borsod Volán székhelyén
9
06. 25. Külső gyakorlati képzést szervező bizottsági ülés a 2009/2010. tanév első félévi Központi Képzőhelyi órarenddel kapcsolatban 06. 26. Részvétel az első körös TISZK-ek találkozóján Gyomaendrődön 06. 27. Részvétel az első körös TISZK-ek találkozóján Gyomaendrődön 07.- 08. hó: Folyamatos közreműködés a MITISZK átalakításához szükséges dokumentumok kidolgozásában 07. 06. Konzorciumi Tanácsülés a polgármesterek illetve az alpolgármesterek részvételével 07. 12. Bér járulék bevallása APEH felé 07. 20. 2. negyedéves ÁFA bevallás az APEH felé 07. 30. Szakmai konzultáció az NSZFI-ben a szakképzési hozzájárulási regisztrációval kapcsolatban 08. 14. Igazgatók Tanácsa Ülés 08.12. Bér járulék bevallása APEH felé 08. 17. Felkészítés az ISO 9001 szerinti minőségügyi rendszer auditjára 08. 31. Felkészítés az ISO 9001 szerinti minőségügyi rendszer auditjára 09. 01. Belső audit és vezetőségi átvizsgálás 09. 01. Munkavédelmi bejárás a Központi Képzőhelyen 09. 01. Az Andrássy Gyula Szakközépiskola 9. és 13. évfolyamosainak látogatása a Központi Képzőhelyen 09. 09. Megbeszélés Mezőkövesden a Polgármester Úrral 09. 09. Robert Bosch céges tájékoztató az Andrássy Gyula Szakközépiskola végzős tanulói számára (a MITISZK társszervező) 09. 11. Miskolc Holding Zrt., a Princely Solar és az ITDH küldötteinek látogatása a Központi Képzőhelyen 09. 12. Bér járulék bevallása APEH felé 09. 14. Felkészítés az ISO 9001 szerinti minőségügyi rendszer auditjára 09. 16. ISO felülvizsgálati audit 09. 23. Közösségi Szolgáltató Csoport munkamegbeszélés 09. 25. Közreműködés az Andrássy Gyula Szakközépiskola nyílt napján 09. 30. Éves karbantartási terv készítése 10. 01. A Központi Képzőhely bemutatása az Andrássy Gyula Szakközépiskola tanulóinak 10. 05. Megbeszélés Tiszaújváros Alpolgármesterével: MITISZK Nonprofit Kft. átalakulása II. TISZK modellé 10. 05-09. Közreműködés az Andrássy Gyula Szakközépiskola által szervezett nemzetközi multimédiás verseny szervezésében (MITISZK támogató) 10. 06. A Vak Bottyán János Műszaki és Közgazdasági Szakközépiskola és Kollégiuma látogatása a Központi Képzőhelyen 10. 12. Bér járulék bevallása APEH felé 10. 14. Részvétel az RFKB TISZK-ek részére szervezett szakmai rendezvényén Egerben 10. 19. 36 db számítógép + monitor, 13 db HPQ táska beszerzése szakképzési hozzájárulás terhére 10. 20. Marógép beszerzése szakképzési hozzájárulás terhére 10. 20. 3. negyedéves ÁFA bevallás az APEH felé 10. 21. Az Andrássy Gyula Szakközépiskola 12/14. logisztikus osztályának látogatása a Központi Képzőhelyen 11. 06. Közreműködés az Andrássy Gyula Szakközépiskola nyílt napján 11. 06. MITISZK nyílt nap 11. 09. ESZA Kft. ellenőrzése 11. 11-12. Részvétel a Szabad a Pálya 2010. pályaválasztási kiállításon 11. 12. Az átalakult szakképzési rendszer működése című előadás tartása a Szabad a Pálya 2010. pályaválasztási kiállításon
10
11. 12. Bér járulék bevallása APEH felé 11. 19. Részvétel a „Magyar Tudomány ünnepe 2009” című rendezvénysorozaton (társszervező a MITISZK) 11. 19. Virtuális hegesztő munkapad betanítása a Mátrai Hegesztéstechnikai és Szakképzési Kft. Székhelyén 11. 25. SINUMERIK szoftver + kezelőpanel beszerzési szakképzési hozzájárulás terhére 11. 26. Elektronikai kofferlabor, elektronikai hálózati tábla beszerzési szakképzési hozzájárulás terhére 11. 26. Virtuális hegesztő munkapad betanítása a Mátrai Hegesztéstechnikai és Szakképzési Kft. székhelyén 11. 27. Pedagógus továbbképzés: Képességfejlesztés középiskolai tanulók számára (Szikszai Anita) 11. 30. Kelet szlovákiai gazdálkodó szervezetek képviselőinek látogatása a MITISZK-nél a Kandó Kálmán Szakközépiskola közreműködésével 12. 01. FEB ülés 12. 04. Pedagógus továbbképzés: Képességfejlesztés középiskolai tanulók számára (Szikszai Anita) 12. 07. Szakmai konzultáció az NSZFI-ben a MITISZK Szakképzés-Szervezési Társulás regisztrációjával kapcsolatban
11
Eredmény-kimutatás 2009. évi A.
Terv
Összes közhasznú tevékenység bevétele 229 839 1. Közhasznú célú működésre kapott támogatás a. Alapítótól b. Központi költségvetésből (ME) 12 619 c. Helyi önkormányzattól 63 095 d. Egyéb, a Konzorciumi partnerektől 25 238 2. Pályázati úton elnyert támogatás 91 484 3. Közhasznú tevékenységből származó bevétel 0 4. Tagdíjból származó bevétel 0 5. Egyéb bevétel 37 403
B.
Vállalkozási tevékenység bevétele
C.
Tény ezer Ft 157 290
2 226 55 491 0 97 107 0 0 2 466
0
0
Összes bevétel (A+B)
229 839
157 290
D.
Közhasznú tevékenység ráfordításai Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Igénybevett szolgáltatás Egyéb ráfordítások (e.szolg.) Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások
228 339 19 520 35 821 98 488 24 977 49 537 0 0
156 796 27 451 23 539 97 107 0 2 551 6 101 47
E.
Vállalkozási tevékenység ráfordításai Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások
0
0
F. G. H. I. J.
Összes ráfordítás (D+E) Adózás előtti eredmény (C-F) Adófizetési kötelezettség Tárgyévi vállalkozási eredmény (G-H) Tárgyévi közhasznú eredmény (G-H)
228 339 1 500 0 0 1 500
156 796 494 0 0 494
Bevételek alakulása Működési támogatás Központi költségvetésből - Miskolci Egyetemtől 2 226 eFt, mely összeg a 2008. évi működési támogatás Helyi önkormányzattól - Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatától, 69 091 eFt, melyből 13 600 eFt passzív időbeli elhatárolásként szerepeltetünk. Konzorciumi partnerektől - Tiszaújváros Önkormányzatától 8 400 eFt, melyből 8 400 eFt passzív időbeli elhatárolásként szerepeltetünk. Pályázati úton elnyert támogatás - A HEFOP 3.2.2 és a HEFOP 4.1.1 pályázat visszatartott 20%-ból befolyt összeg. Egyéb bevétel - A tervezett egyéb bevétel terembérletből, a bankszámlán keletkezett kamatból és a 2009 évi szakképzési hozzájárulásból 21 516 eFt származik. A szakképzési hozzájárulás értéke a passzív időbeli elhatárolások között szerepel. - A tervezett tevékenységekből 2009. évi működésünk során a felnőttképzés nem valósult meg.
12
22198107-8532-571-05 Statisztikai számjel vagy adószám
A számviteli törvény szerinti egyéb szervezetek közhasznú egyszerűsített éves beszámolója 2009. január 1.- december 31.
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft
3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán út 10.
Miskolc, 2010.április 15. Kft vezetője képviselője
13
Statisztikai számjel vagy adószám
22198107-8532-571-05
Az egyéb szervezet megnevezése:
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft
Az egyéb szervezet címe:
3530. Miskolc, Soltész Nagy Kálmán út 10.
KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ EGYÉB SZERVEZETEK KÖZHASZNÚ EGYSZERÜSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK MÉRLEGE 2009 ÉV adatok E Ft-ban Sorszám
Tétel megnevezése
Előző év
Előző év(ek) helyesbítései
Tárgy év
a
b
c
d
e
0
686 943
1.
A . Befektetett eszközök (2.-4.sorok)
741 257
2.
I. IMMATERIÁLIS JAVAK
32 550
22 894
3.
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK
708 707
664 049
4.
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK
0
0
5.
B. Forgóeszközök (6.-9.sorok)
4 256
54 267
6.
I. KÉSZLETEK
7
0
7.
II. KÖVETELÉSEK
8.
III. ÉRTÉKPAPIROK
9.
IV. PÉNZESZKÖZÖK
4 249
54 267
10.
C. Aktív időbeli elhatárolások
0
0
11.
ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN (A.B.C.)
745 513
741 210
12.
D. Saját tőke (12.-18 sorok)
3 857
13.
I. INDULÓ TŐKE / JEGYZETT TŐKE
3 000
3 000
14.
II. TŐKEVÁLTOZÁS
569
857
15.
III. LEKÖTÖTT TARTALÉK
16.
IV: ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK
17.
V. TÁRGYÉVI EREDMÉNY ALAPTEVÉKENYSÉGBŐL (KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉGBŐL)
288
494
18.
VI. TÁRGYÉVI EREDMÉNY VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉGBŐL
0
0
19.
E. Céltartalék
0
0
20.
F. kötelezettségek (21.-23. sorok)
21.
I. Hátrasorolt kötelezettségek
22.
II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK
23.
III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK
174 188
1 414
24.
G. Passzív időbeli elhatárolások
567 468
735 445
25.
FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (12.+19.+20.+24. sor)
745 513
174 188
Miskolc, 2010. április15.
0
0
0
4 351
1 414
741 210
Nonprofit Kft vezetője (képviselője)
14
Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám)
22198107-8532-571-05 Miskolc Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán út 10.
Az egyéb szervezet megnevezése: Az egyéb szervezet címe:
A SZÁMVITELI TÖRVÉNY SZERINTI EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓT ELKÉSZÍTŐ SZERVEZETEK KÖZHASZNÚ EREDMÉNYKIMUTATÁSA 2009 ÉV Adatok E Ftban Sorszám
Előző év(ek) helyesbítése d
A tétel megnevezése
Előző év
a
b
c
1.
A. Összes közhasznú tevékenység bevétele (1+2+3+4+5)
245 859
157 290
9 887
57 717
9 887
55 491
2.
1. Közhasznú célú működésre kapott támogatás
Tárgyév e
3.
a, alapítótól
4.
b, központi költségvetéstől
5.
c, helyi önkormányzattól
6.
d, társadalombiztosítótól
7.
e, egyéb, ebből 1%.... szakképzési hj.
0
0
8.
235 833
97 107
10.
2. Pályázati úton elnyert támogatás 3. Közhasznú tevékenységből származó bevétel 4. Tagdíjból származó bevétel
11.
5. Egyéb bevétel
12.
6. Aktivált saját teljesítmények értéke (a+b)
9.
2 226
0
0
139
2 466
0
0
13.
a, saját termelésű készletek állományváltozása
0
0
14.
b, saját előállítású eszközök aktivált értéke
0
0
15.
B. Vállalkozási tevékenységek bevétele
0
0
16.
C. Összes bevétel (A.+B.)
245 859
157 290
17.
D. Közhasznú tevékenység ráfordításai
245 571
156 796
18.
1. Anyagjellegű ráfordítások
100 088
27 451
19.
2. Személyi jellegű ráfordítások
54 381
23 539
20.
3. Értékcsökkenési leírás
78 055
97 107
21.
4. Egyéb ráfordítás
13 047
2 551
22.
5. Pénzügyi műveletek ráfordításai
0
6 101
23.
6. Rendkívüli ráfordítások
24. 25.
E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai
0
0
245 571
156 796
1. Anyagjellegű ráfordítások
26.
2. Személyi jellegű ráfordítások
27.
3. Értékcsökkenési leírás
28.
4. Egyéb ráfordítások
29.
5. Pénzügyi műveletek ráfordításai
30.
47
6. Rendkívüli ráfordítások
31.
F. Összes ráfordítás (D+E)
32.
G. Adózás előtti eredmény (B-E)*/(C-F)
288
494
33.
H. Adófizetési kötelezettség
0
0
34.
I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (G.-H.)
0
0
15
35.
J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A.-D.)
36.
A. Személyi jellegű ráfordítások
288
494
TÁJÉKOZTATÓ ADATOK 37. 38. 39. 40. 41.
23 539
1. Bérköltség
17 528
ebből:- megbízási díj
6 856
- tiszteletdíjak
0
2. Személyi jellegű egyéb kifizetések
923
3. Bérjárulékok
5 088
42.
B. A szervezet által nyújtott támogatások
0
43.
C. Továbbtanulási céllal kapott támogatás
0
44.
D. Továbbutalt támogatás
0
Keltezés:
Miskolc, 2010. április 15.
Nonprofit Kft vezetője (képviselője)
16
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. Adóig.sz.: 22198107-2-05 Cégjegyzék szám: 05-09-017953
Kiegészítő melléklet
2009
17
ÁLTALÁNOS RÉSZ
1.
A Társaság teljes neve: A Társaság rövid neve: Cégbejegyzés száma:
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Kht. MITISZK Kht. 05-14-000125
2009. július 21–től A Társaság rövid neve: A Társaság székhelye: Cégbejegyzés száma:
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. MITISZK Nonprofit Kft. 3530. Miskolc, Soltész Nagy Kálmán út 10. Cg. 05-09-017953
Cégbejegyzés dátuma: Alapító okirat kelte:
2005. augusztus 2. 2005. június 30.
Alapító: Jegyzett tőke
Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata 3530 Miskolc, Városház tér 8.. 3.000.000 Ft, azaz hárommillió Ft készpénz
Közhasznúsági fokozat:
közhasznú
Társaság fő tevékenysége (TEÁOR):
85-32 Szakmai középfokú oktatás
Mérleg fordulónapja: Mérlegkészítés időpontja:
2009. december 31. 2010. április 9.
A MITISZK Nonprofit Kft. szervezeti felépítése: - A Kft. alapítója 2005. augusztus 2-től a Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzat, az alapítói jogokat Káli Sándor polgármester gyakorolja. - A Kft tevékenységét 5 főből álló Felügyelő Bizottság ellenőrzi, amelybe a tagokat Miskolc MJ Város Önkormányzatának Közgyűlése delegálta. A Felügyelő Bizottság tagjai tevékenységükért megbízási díjban részesülnek. - A Kft. élén az ügyvezető igazgató áll, akit a Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzat nevezett ki. - A Kft. – a pályázat fenntartási ideje alatt vállalkozási tevékenységet nem folytat. Az önálló működés megkezdése után a társaság a közhasznú tevékenységek finanszírozása érdekében üzletszerű gazdasági tevékenységet is folytathat az alapító okiratban meghatározott tevékenységi körök szerint, a társaság közhasznú céljait nem veszélyeztetve.
A Kft. tevékenysége A projektek befejezése után továbbra is a Kht., majd a Kft. kizárólagos feladata a pályázatban szereplő célok megvalósítása a fenntartási időszak első évében. A partnerintézmények tanulói számára folyamatosan biztosítjuk a csúcstechnológiákat igénylő szakmai gyakorlatok tárgyi feltételeit. A Központi Képzőhely igénybevételére minden félév megkezdése előtt a gyakorlati oktatásvezetők aktív közreműködésével összeállítjuk a közös órarendet. A partnerintézmények eltérő intenzitással használják ki laboratóriumainkat. A közelebb lévők, és saját tanműhelyükben kevesebb munkahellyel rendelkezők több órát tartanak a laboratóriumokban, a vidéki intézmények kevesebbet. A berendezéseinket szállító cégekkel továbbra is fenntartjuk a jó szakmai kapcsolatot és szakmai információkkal, rendezvények szervezésével segítjük a kollégák tudásának naprakész állapotban tartását. 2009 évben (2009. március 17-én) a HNS Műszaki Fejlesztő Kft. szélesítette az érdeklődők látókörét a minőségirányítási rendszerek működtetése és annak egyik eszköze, a statisztikai folyamatszabályozás témájában. A rendezvényre a régió és társ TISZK-ek képző intézményeinek munkatársai, valamint gazdálkodó szervezetek szakemberei kaptak meghívást. Bár részvételi díj nem volt, a 229 meghívott személyből 40 –en vettek részt az igazán színvonalas szakmai rendezvényen.
18
Folytatjuk közösségi szolgáltatási tevékenységünket. A közösségi szolgáltató csoport változatlan összetételben dolgozik. A partnerintézmények eltérő intenzitással veszik igénybe szolgáltatásaikat. A partnerintézmények pedagógusai számára a fejlesztő pedagógia eszköztárának bemutatásával kompetenciafejlesztő képzést szerveztünk. A képzés célja, a középiskolában egyéni fejlesztésre szoruló tanulókkal való foglalkozásra történő felkészítés. A gazdasági társaságokról szóló törvény értelmében a MITISZK Kht. az elmúlt év nyarán átalakult MITISZK Nonprofit Kft-vé, mely szervezeti forma a projekt fenntartási időszak végéig (a támogatási szerződés követelményeit figyelembe véve) megmarad. A fenntartó önkormányzatok alaposan átgondolták az átalakulás körülményeit és következményeit, a döntés előkészítésében elvárták a MITISZK Kht. menedzsmentjének aktív részvételét is. A menedzsment tagjai több esetben keresték fel a társ TISZK-ek közül az átalakuláson már túljutottakat tapasztalatszerzés céljából. A menedzsment kidolgozta az intézménnyé alakulás, a gazdasági társaság megalakulásához, valamint a szakképzés-szervezési társulás megalakításához szükséges alapdokumentumok tervezetét több verzióban is, hogy a fenntartók kiválaszthassák a számukra legmegfelelőbb új szervezeti formát. A dokumentumok kidolgozása több hónapra lekötötte a MITISZK menedzsmentjének idő és erőforrás kapacitását. Kezdetét vette a felnőttképzési akkreditáció megszerzése, annak érdekében, hogy az állami támogatást élvező felnőttképzési területeken is elkezdhessük működésünket. 2008. évben 7 szakmai képzési területet és 4 felnőttképzési szolgáltatást nyilvántartásba vetettünk a Regionális Munkaügyi Központnál. 2009. szeptember 9.én két szakmai képzés programakkreditációján is túlestünk, ami az intézményakkreditáció alapfeltétele, képzést azonban nem volt módunkban indítani. A MITISZK Nonprofit Kft működtetése minőségfejlesztési és minőségirányítási szempontok figyelembe vételével ISO 9001:2009 minőségirányítási rendszer segítségével történik.
Éves beszámoló és könyvvezetés A MITISZK Kft. könyvvezetése és az éves beszámoló a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény a (a továbbiakban SZT) és ezen törvény felhatalmazása alapján kiadott többször módosított egyéb gazdálkodó szervezetek beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségeit szabályozó a 224/2000 (XII.19.) Korm. rendelet alapján készült. A MITISZK Kft. kettős könyvvitelt vezet, magyar nyelven, a beszámoló elkészítésekor és a könyvvezetés során a SZT 15-16. §-ban meghatározott alapelveket érvényesíti. A Kft. az ÁFA tv. szerint alanya az ÁFA-nak. A Kft tárgyi adómentes tevékenységet végez így visszaigényléssel nem éltünk. A Kft. beszámolási kötelezettségének a 224/2000 (XII.19) kormányrendeletben előírt Egyszerűsített éves beszámoló elkészítésével tesz eleget. Az egyszerűsített éves beszámoló részei: a mérleg (eszközök és források) az eredmény kimutatás kiegészítő melléklet Az egyszerűsített éves beszámoló fordulónapja: a tárgyév december 31-e. Ezen túl menően a közhasznúszervezetekről szóló törvény által előírt Közhasznúsági jelentést is készítettünk. A Gazdasági társaságokról szóló törvénynek eleget téve a közhasznú társasági formát felváltotta a nonprofit korlátolt felelősségű társaság. Az átalakulás csak névváltást eredményezett. Értékelési elvek A számviteli politikában rögzített főbb értékelési elvek az egyes mérlegsorok részletezése során kerülnek ismertetésre.
19
MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK
2.
Befektetett eszközök A Kft. a befektetett eszközök között tartja nyilván azokat az eszközöket, amelyek tartósan, egy éven túl szolgálják a tevékenységet. A befektetett eszközök között kimutatott immateriális javak és tárgyi eszközök - számviteli törvény szerint elszámolt - értékcsökkenési leírással csökkentett, vagyis nettó értéken szerepelnek az éves beszámoló mérlegében. Terv szerinti értékcsökkenést a Társasági adóról és az osztalékadóról szóló 1996.évi LXXXI. tv.2.sz. mellékletében előírt leírási kulcsok alapján, lineáris módszerrel számoltuk el, az üzembe helyezést követően. Alkalmazott leírási kulcsok: Épületek: Szellemi termékek: Számítástechnikai eszközök: Egyéb gépek, berendezések Minden egyéb tárgyi eszköz:
2% 33 % 33 % 14,5 % 14,5 %
Kimutatás a bruttó érték alakulásáról
S.sz.:
Megnevezés
1.
Immateriális javak
2.
2009 évi nyitó bruttó érték
Ezer Ft-ban 2009 évi záró Csökkenés bruttó érték
Növekedés
50 867
7 358
58 225
Ingatlanok
304 460
68
304 528
3.
Gépek berendezések
448 913
28 475
477 388
4.
Egyéb berendezések
32 207
313
32 520
5.
Befejezetlen beruházások
0
2 290
2 290
836 447
38 504
874 951
Eszközök összesen:
Kimutatás az elszámolt értékcsökkenés alakulásáról Ezer Ft-ban S.sz.:
Megnevezés
1.
Szellemi termékek
2.
Ingatlanok Gépek berendezések Egyéb berendezések Befektetett eszközök összesen
3. 4.
Aktív nyitó Écs 18 318
Növekedés tervszerinti
Növekedés összesen
Csökkenés
Záró Écs
17 013
17 013
0
35 331
6 227
6 227
0
12 221
0
121102
68 603
68 603 0
19 354
975
975
92 818
92 818
5 994 52 499 18 379
0 95 190
188 008
A Kft a 100.000.- Ft egyedi beszerzési érték alatt az immateriális javakat és a tárgyi eszközöket a használatbavételkor egy összegben értékcsökkenési leírásként elszámolja, a számviteli törvényben és a számviteli politikában meghatározottak szerint. Ennek nagysága 4 289 e Ft.
20
Kimutatás a nettó érték alakulásáról Ezer Ft-ban S.sz.: 1. 2. 3. 4. 5.
Megnevezés: Immateriális javak Ingatlanok Gépek berendezések Egyéb berendezések Befejezetlen beruházások Eszközök összesen:
Nyitó nettó érték 32 549 298 466 396 414 13 828
Növekedés
0
2 290
741 257
2 290
Csökkenés
Záró nettó érték
9 655 6 159 40 128 662
22 894 292 307 356 286 13 166 2 290
56 604
686 943
Pénzeszközök A mérlegben szereplő pénzeszközből 219 e Ft készpénzben, 54 048 eFt bankszámla pénzben a Commerz Banknál vezetett bankszámlák egyenlegeinél megtalálható. Aktív időbeli elhatárolások A 2009. évi mérlegben nincs adat. Saját tőke A saját tőke a jegyzett tőkéből, a tőkeváltozásból és tárgyévi mérlegszerinti eredményből tevődik össze. A saját tőke nagyságrendje 4 351 eFt, amely 1 351 eFt-tal haladja meg a jegyzett tőke értékét, amit a társaság gazdálkodása eredményezett. A Jegyzett tőke A Cégbíróságon bejegyzett tőke az alapszabályban, társasági szerződésben meghatározott összegben, jelen esetben 3 000 e Ft. A tőkeváltozás A tőkeváltozás a 2007 évi és a 2008 évi pozitív eredmény következtében 857 e Ft. Értékelési tartalék A számviteli politikában megjelölt eszközök piaci értéken történő értékelésből származó értékhelyesbítés összegét értékelési tartalékként kell kimutatni. Az értékelési tartalék és az értékhelyesbítés csak és kizárólag egymással szemben és azonos összegben változhat. Az értékelési tartalékot a mérlegben könyv szerinti értékkel kell szerepeltetni, mérlegünkben nincs ilyen. A mérleg szerinti eredmény A 2009 évi gazdálkodásunk (bevételek, költségek, ráfordítások különbözeteként) 494 e Ft-ot mutat. Kötelezettségek A kötelezettségek azok a szállítási, vállalkozási, szolgáltatási és egyéb szerződésből eredő, pénzformában teljesítendő elismert fizetések, amelyek a szállító, a vállalkozó, a szolgáltató, a hitelező, a kölcsönző által már teljesített, a vállalkozás által elfogadott, elismert szállításhoz, szolgáltatáshoz, pénznyújtáshoz kapcsolódnak.
21
A mérleg szerinti, elismert kötelezettségünk. (e Ft): Rövid lejáratú kölcsön Szállítói kötelezettségek Concord Kkt. Szikszai Anita Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Munkabér, megbízási díj, és közterhei Összesen
0 285 160 125 1 129 1129 1 414
A pályázat utófinanszírozása miatt banki kölcsön felvételére került sor, futamideje fél év, összege a HEFOP 3.2.2-es pályázatnál 69 millió Ft és a HEFOP 4.1.1-es pályázatnál 65 millió Ft volt. A kölcsönöket 2009. június hóban visszafizettük.
2.2 Passzív időbeli elhatárolások Bevételeink nagy része támogatás formájában folyik be, ezért különösen a passzív időbeli elhatárolásoknak, azon belül is a halasztott bevételeknek nagy jelentősége és a mérlegben döntő súlya van. Az aktivált, de még le nem írt beruházások összegének a passzív időbeli elhatárolások között kell szerepelni az összemérés elvének szem előtt tartása miatt. A felhalmozási célú támogatás feloldása még 5 év a tárgyi eszközök esetében elhasználódásuk arányában, az épületnél arányosan 47 év. Ezen túlmenően itt mutatjuk ki a fejlesztési célra kapott szakképzési hozzájárulás összegét, valamint a működési támogatás következő évre jutó hányadát. Passzív időbeli elhatárolás Ezer Ft-ban Támogatási bevételből elhatárolt összeg
Felhalmozási célú elhatárolás
Működési célú elhatárolás
HEFOP 4.1.1 pályázat
648 537
648 537
0
HEFOP 3.2.2 pályázat
725
725
0
Működési támogatás
22 000
0
22 000
Szakképzési hozzájárulás
64 183
64 183
0
Összesen:
735 445
713 445
22 000
Passzív időbeli elhatárolás változása Ezer Ft-ban Megnevezés: HEFOP 4.1.1 pályázat HEFOP 3.2.2 pályázat Működési támogatás Szakképzési hozzájárulás összesen:
Nyitó 500 000 33 032 0 34 436 567 468
Növekedés 148 537 0 22 000 29 747 200 284
22
csökkenés 0 32 307 0 0 32 307
Záró 648 537 725 22 000 64 183 735 445
3.
EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK A./ Közhasznú tevékenység bevétele Közhasznú célra kapott támogatás
Önkormányzattól kapott támogatás Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata: 55 491 e Ft (Ebből következő évre elhatárolva Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata részéről 13 600 e Ft, Tiszaújváros Önkormányzata részéről 8 400 e Ft) Központi költségvetésből kapott támogatás Miskolci Egyetem: 2 226 e Ft Összesen: 57 717 e Ft Pályázati úton elnyert támogatás HEFOP 4.1.1. pályázat HEFOP 3.2.2. pályázat Összesen:
31 619 e Ft 65 488 e Ft 97 107 e Ft
Egyéb bevétel Göngyöleg visszavásárlásának értéke Az előadó terem bérleti díja több alkalomra A meglévő pénzeszközeinkre a bank által adott folyószámla kamata Összesen:
6 e Ft 1 680 e Ft 780 e Ft 2 466 e Ft
B./ Vállalkozási tevékenység bevétele Vállalkozási tevékenységet a Kft. 2009-ben nem végzett, így bevétele sem keletkezett. C./ Közhasznú tevékenység ráfordításai Anyagjellegű ráfordítás Anyagjellegű költség Igénybe vett szolgáltatások Egyéb szolgáltatás Összesen:
523 e Ft 15 647 e Ft 11 281 e Ft 27 451 e Ft
Személyi jellegű ráfordítás Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetés Bérjárulékok Összesen:
17 528 e Ft 923 e Ft 5 088 e Ft 23 539 e Ft
Értékcsökkenési leírás Az értékcsökkenési leírásként a tervszerinti értékcsökkenés összege 92 818 eFt, az egy összegben elszámolt értékcsökkenés összege 4 289 eFt, ami megegyezik a fentebb bemutatott táblázatban szereplő értékkel. Egyéb ráfordítás Előzetesen felszámított levonásba nem vonható áfa 2 551 eFt
23
Pénzügyi művelet ráfordításai A Kft által felvett kölcsön után fizetett kamat jelenik meg a pénzügyi műveletek ráfordításai között, értéke 6 101 e Ft. A kölcsön felvételére szükség volt a pályázati költségvetés utolsó 20%-os visszatartása miatt a szállítói számlák kifizetésére. A banki kölcsön 134 millió Ft június hóban visszafizetésre került. Rendkívüli ráfordítás Az ellopott laptop nyilvántartási értéke 47 eFt, amit a rendőrségi határozat alapján rendkívüli ráfordításként könyveltünk el. D. / Vállalkozási tevékenység ráfordításai Vállalkozási tevékenységet a Kht., illetve a Kft. 2009-ban nem végzett.
4.
EGYÉB KIEGÉSZÍTÉSEK A Felügyelő Bizottság díjazása
A Felügyelő Bizottság tagjai 2009-ben június 1-december 31-ig részesültek megbízási díjban. Az elnök díjazása 70 eFt/hó, a tagok (4 fő) 50 eFt/hó. Az éves beszámolót aláíró, a szervezet képviseletére jogosult személy adatai: Az éves beszámolót a MITISZK Kft. ügyvezetője, Szabó Dezső (Lakcíme: 3516 Miskolc, Ginzery Sándor u. 36., születési helye, ideje: Miskolc, 1962. április 24., anyja neve: Hangácsi Jolán) írta alá. A beszámolót összeállította: Simkóné Perjési Dóra mérlegképes könyvelő A könyvvizsgálatot végzi: Juhász Géza okleveles könyvvizsgáló, a Magyar Könyvvizsgálói Kamara MKK001757 szám alatt bejegyzett tagja. Éves díjazása: 600 000,-Ft +Áfa
Miskolc, 2010. április 15.
Szabó Dezső ügyvezető igazgató
24
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ KözhasznúNonprofit Kft. 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. Adóig.sz.: 22198107-2-05 Cégjegyzék szám: 05-09-017953
KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉS 2009. 01. 01. – 12. 31-ig terjedő időszakra
25
Közhasznú tevékenységről szóló rövid tartalmi beszámoló A Társaság neve: 2009.július 20-ig 2009. július 21–től Székhelye: Adószáma: Közhasznúsági besorolás:
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Kht. Röviden: MITISZK Kht. Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. Röviden: MITISZK Nonprofit Kft. 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u.10 22198107-2-05 közhasznú
Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata az Oktatási Minisztérium HEFOP 4.1.1 és 3.2.2 kapcsolódó pályázatának elnyerése után megalapította a Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Társaságot. A pályázati feltételek teljesítése érdekében Miskolc Megyei Jogú Város 2004-ben konzorciumot hozott létre, melynek tagjai: • Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzati Testülete (5 partnerintézménnyel), mint főpályázó • Mezőkövesd Város Önkormányzati Testülete (1 partnerintézménnyel) • Miskolci Egyetem • Tiszaújváros Város Önkormányzati Testülete (1 partnerintézménnyel), mint társpályázók, az autópálya mentén fekvő szakképző intézményekkel A MITISZK partnerintézményei: • Andrássy Gyula Szakközépiskola, Miskolc • Bláthy Ottó Villamosipari Szakközépiskola, Miskolc, • Diósgyőr-Vasgyári Szakképző Iskola, Miskolc • Eötvös József Gimnázium, Szakképző Iskola és Kollégium, Tiszaújváros • Kandó Kálmán Szakközépiskola, Miskolc • Miskolci Egyetem, Miskolc- Egyetemváros • Szentpáli István Kereskedelmi és Vendéglátó Szakközépiskola és Szakiskola, Miskolc • Széchenyi István Szakképző Iskola, Mezőkövesd A pályázati kiírásban feltételként szerepelt egy non-profit szervezet létrehozása a projektek megvalósítására, ez volt a MITISZK Kht. Majd a gazdasági törvény által előírt átalakulási kötelezettség miatt létrejött a Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft (2009. július 21).
26
A pályázatok pontos megnevezése:
HEFOP 4.1.1-P.-2004-10-0030/1.0 „Térségi Integrált Szakképző Központok infrastrukturális feltételeinek javítása” HEFOP 3.2.2-P.-2004-10-0011/1.0 „Miskolc Térségi Integrált Szakképző Központ kialakítása”
A pályázatok célja: Egy új képzőközpont/központi képzőhely létrehozása, ahol a szakképzésben résztvevő diákok, illetve felnőttek csúcstechnikát képviselő gépek, berendezések segítségével részesülnek korszerű képzésben. A gépészet és kereskedelemmarketing szakmacsoportokban országosan 16 TISZK kialakítására kerül sor. A partnerintézmények közötti szakmai együttműködés kialakítása, a képző központban folyó szakmai munka összehangolása, közös képzési szerkezet kialakítása. A 4.1.1 pályázathoz szükséges min. 6,25% önerőt – a Kht.-t egyedül alapító - Miskolc M. J. V. Önkormányzata biztosítja 50.374.650,-Ft összegben. Ebből 20.149.860,-Ft-ot a saját költségvetés terhére, 30.224.790,- Ft-ot pedig a BM EU Önerő Alapra benyújtott pályázatból.
Mindkét projekt lezárult 2008. december 31-én. 2009-től megkezdődött az 5 éves fenntartási időszak. A MITISZK Kht - Kft által 2009-ben végzett fontosabb tevékenységek: 2009-es év a pályázat fenntartási szakaszának az első éve volt. A partnerintézmények tanulói számára folyamatosan biztosítjuk a csúcstechnológiákat igénylő szakmai gyakorlatok tárgyi feltételeit. A Központi Képzőhely igénybevételére minden félév megkezdése előtt a gyakorlati oktatásvezetők aktív közreműködésével összeállítjuk az órarendet. A partnerintézmények eltérő intenzitással használják ki laboratóriumainkat. A közelebb lévők, és saját tanműhelyükben kevesebb munkahellyel rendelkezők több órát tartanak a laboratóriumokban, a vidéki intézmények kevesebbet. A partnerintézmények mindegyike saját tanműhelyében végzi a gyakorlati alapképzést (a Központi Képzőhelyen erre nincs is lehetőség) és csak a csúcstechnológiát igénylő gyakorlati képzés idejére delegálja tanulót a Központi Képzőhelyre. Folyamatosan kapcsolatot tartunk a munkaerő-piac, a szakmai szervezetek képviselőivel, mely során információhoz jutottunk a régió képzési igényeiről. A képzési igényeket megbeszéljük a partnerintézmények vezetőivel, segítjük a partnerintézmények felhasználói igény oldalról is megalapozott képzési kínálatának kialakítását. Rendszeresen eleget teszünk a Regionális Fejlesztési és Képzési Bizottság meghívásainak, kellő információval rendelkezünk az RFKB által megfogalmazott képzési irány és arány elképzelésekről.
27
A partnerintézmények pedagógusai számára a fejlesztő pedagógia eszköztárának bemutatásával kompetenciafejlesztő képzést szerveztünk. A képzés célja a középiskolában egyéni fejlesztésre szoruló tanulókkal való foglalkozásra történő felkészítés. A berendezéseinket szállító cégekkel továbbra is fenntartjuk a jó szakmai kapcsolatot és szakmai információkkal, rendezvények szervezésével segítjük a kollégák tudásának naprakész állapotban tartását. 2009 évben (2009. március 17-én) a HNS Műszaki Fejlesztő Kft. szélesítette az érdeklődők látókörét a minőségirányítási rendszerek működtetése és annak egyik eszköze, a statisztikai folyamatszabályozás témájában. A rendezvényre a régió és társ TISZK-ek képző intézményeinek munkatársai, valamint gazdálkodó szervezetek szakemberei kaptak meghívást. Bár részvételi díj nem volt, a 229 meghívott személyből 40 –en vettek részt az igazán színvonalas szakmai rendezvényen. Folytatjuk, közösségi szolgáltatási tevékenységünket. A közösségi szolgáltató csoport változatlan összetételben folytatja tevékenységét. A partnerintézmények eltérő intenzitással veszik igénybe szolgáltatásaikat. A gazdasági társaságokról szóló törvény értelmében a MITISZK Kht. az elmúlt év nyarán átalakult MITISZK Nonprofit Kft-vé, mely szervezeti forma a projekt fenntartási időszak végéig (a támogatási szerződés követelményeit figyelembe véve) megmarad. megalapítása. A fenntartó önkormányzatok alaposan átgondolták az átalakulás körülményeit és következményeit, a döntés előkészítésében elvárták a MITISZK Nonprofit Kft. menedzsmentjének aktív részvételét is. A menedzsment tagjai több esetben keresték fel a társ TISZK-ek közül az átalakuláson már túljutottakat tapasztalatszerzés céljából. A menedzsment kidolgozta az intézménnyé alakulás, a gazdasági társaság megalakulásához, valamint a szakképzés-szervezési társulás megalakításához szükséges alapdokumentumok tervezetét több verzióban is, hogy a fenntartók kiválaszthassák a számukra legmegfelelőbb új szervezeti formát. A dokumentumok kidolgozása több hónapra lekötötte a MITISZK menedzsmentjének idő és erőforrás kapacitását. Kezdetét vette a felnőttképzési akkreditáció megszerzése, annak érdekében, hogy az állami támogatást élvező felnőttképzési területeken is elkezdhessük működésünket. 2008. évben 7 szakmai képzési területet és 4 felnőttképzési szolgáltatást nyilvántartásba vetettünk a Regionális Munkaügyi Központnál. 2009. szeptember 9.-én két szakmai képzés programakkreditációján is túlestünk, ami az intézményakkreditáció alapfeltétele, képzést azonban nem volt módunkban indítani. A MITISZK Nonprofit Kft működtetése minőségfejlesztési és minőségirányítási szempontok figyelembe vételével ISO 9001:2009 minőségirányítási rendszer segítségével történik
28
SZÁMVITELI BESZÁMOLÓ A választott könyvvitel módja: kettős könyvvitel. A Kft. a projekt fenntartási ideje alatt vállalkozási tevékenységet nem végzett. Ezért társasági adófizetési kötelezettség, valamint iparűzési adófizetési kötelezettsége nem keletkezett. 2009-ben is a projektekben vállat célok megvalósításán dolgozott a Kft. A főállású alkalmazottak száma 5 fő: ügyvezető igazgató, informatikus, koordinátor–adminisztrátor, portás, takarítónő. A Kft. munkájában résztvevődolgozók megbízási és vállalkozási szerződéssel állnak alkalmazásban: felnőttképzési vezető, szakmai vezető, pénzügyi vezető, rendszergazda, labor felelősök 7 fő, és a Közösségi Szolgáltató Csoport tagjai (4 fő). Szervezet közhasznú tevékenysége során felmerült költségek: - Anyagköltségek: Nyomtatvány, irodaszer, adathordozók, CD, tisztítószerek, szakmai anyagok, karbantartási anyagok. Az új épületben a karbantartási anyagok értéke csekély összegű. - Igénybe vett szolgáltatások költségek: Rezsi költség. Posta-, telefon-, hirdetés, oktatás és továbbképzés-, rendezvényekkel kapcsolatos szolgáltatás költsége. A nyilvánosság a tájékoztatásra a médián és különböző kiadványokban, (Miskolci Kalendáriumban, és a Karrier újságban.).A tervezett felnőttképzéssel kapcsolatos szolgáltatások nem valósultak meg. - Útiköltségek: Belföldi kiküldetés: a TISZK–ek látogatása, és a partnerintézményekkel való kapcsolat tartás céljából. - Egyéb szolgáltatás igénybevétele: Bankszámla fenntartásával kapcsolatos költségek. A jogi szolgáltatás, klf. szakmai tanácsadás, közreműködés költsége. Hatósági díjak. - Bérköltség, bérjárulék Az 5 fő állású és 4 megbízásos jogviszonyú munkatársaink járandósága és annak közterhei jelenik meg. A FEB tagok megbízási díjai. Személyi jellegű kifizetések között szerepel 5 fő részére meleg étkezési utalvány 12 000.Ft értékben, 2 dolgozónk esetében utazási bérlet 80%-os térítése.
29
Bevételek alakulása 2009-ben:
1. Közhasznú célú működésre kapott működési támogatás: Miskolc MJV Önkormányzata (Miskolc MJV Önkormányzata 13 600 eFt elhatárolva) Tiszaújváros Önkormányzata (8 400 eFft elhatárolva) Miskolci Egyetem (2008.évi) 2.Pályázati úton elnyert támogatás:
(az adatok e Ft-ban) 57 717 55 491 0 2 226 97 107
HEFOP 4.1.1 HEFOP 3.2.2
31 618 65 489
3. Egyéb bevételek
2 466
Egyéb Bérleti díj Kamatbevétel
6 1 680 780
Bevételek összesen:
157 290
Költségek, ráfordítások alakulása: 1. Anyag jellegű ráfordítás: 2. Személyi jellegű ráfordítás a. ebből munkabér b. megbízási díj c. egyéb személyi jellegű kifizetés d. TB járulék 3. Értékcsökkenés 4. Egyéb ráfordítás 5. Pénzügyi művelet ráfordítása 6. Rendkívüli ráfordítás 7. Költségek, ráfordítások összesen: Költségek, ráfordítások összesen:
27 451 23 539 10 672 6 856 923 5 088 97 107 2 551 6 101 47 156 796 156 796
30
EGYÉB KIEGÉSZÍTÉSEK
Kimutatás a kapott támogatásról: adatok ezer Ft-ban
Miskolc MJV Önkormányzati támogatás Időbeli elhatárolás 13 600 e Ft Tiszaújváros Önkormányzata Időbeli elhatárolás 8 400 e Ft
Tárgyévi felhasználás felhalmozási
Tárgyévi felhasználás működési
Kapott támogatás időpontja
Célja
Összege Ft
2009
Működési költség
55 491
55 491
2009.12.31
Működési költség
0
0
2 226
2 226
31 619
31 619
65 488
65 488
154 824
154 824
Miskolci Egyetem
2009
FMM HEFOP 4.1.1. pályázat
2009.
FMM HEFOP 3.2.2. pályázat
2009
2008 évi Működési költség TISZK infrastrukturális feltételeinek javítása TISZK kialakítása
Összesen:
Megjegyzés: A számviteli elszámolások sajátosságai miatt ezek nem teljes összegükkel jelennek meg a bevételek között. A szakképzési hozzájárulás, mely fejlesztésre kapott támogatás és a működési támogatásból 2009-ra eső rész halasztott bevételként szerepeltetjük a passzív időbeli elhatárolások között. Kimutatás a vagyon felhasználásáról adatok ezer Ft-ban Változás Megnevezés Saját tőke Induló tőke Növekedésére ható tényezők Csökkenésére ható tényezők Tőkeváltozás Növekedésére ható tényezők Csökkenésére ható tényezők Tárgyévi eredmény Növekedésére ható tényezők Csökkenésére ható tényezők
Előző évi Tárgyévi összeg összeg 3 857 4351 3 000 3 000
% növ.
eFt csök.
13 0
0 0
növ. 494 0
569
857
51
0
288
288
494
72
0
206
31
csök.
megjegyzés 0 0
0
Kimutatás a célszerinti juttatásokról 2009. évben társaságunknál célszerinti jutatás nem történt. Kimutatás a vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatásokról Ügyvezető: 1 fő főállású Bruttó munkabér: Egyéb juttatás: Társadalombiztosítási járulék:
6 095 e Ft 144 e Ft 1 776e Ft
Szakmai vezetők: 3 fő Megbízási díj: Megbízási díj: Társadalombiztosítási járulék:
5 580e Ft 3 060 e Ft 710 e Ft
Kimutatás a foglalkoztatottaknak nyújtott juttatásokról Foglalkoztatottak: 4 fő főállású Bruttó munkabér: Egyéb juttatás: Társadalombiztosítási járulék:
4 584 e Ft 779 e Ft 2 405 e Ft
Miskolc, 2010. április 15. Készítette: Simkóné Perjési Dóra
Szabó Dezső ügyvezető igazgató
32
33
