Meerjarenbegroting Universiteit Leiden, december van 122

Begroting 2009-2012

Meerjarenbegroting 2009 – 2012 Universiteit Leiden, december 2008

2 van 122

INHOUDSOPGAVE 1

VOORWOORD .............................................................................................................................................. 5

2

SAMENVATTING BEGROTINGSBEELD 2009-2012................................................................................. 7

3

LEESWIJZER................................................................................................................................................... 9

4

OVERZICHT BELEIDSMATIGE UITGANGSPUNTEN EN ISSUES ...................................................... 11

4.1

Inleiding ........................................................................................................................................................ 11

4.2

Uitgangspunten van de begroting................................................................................................................ 11

4.3

Naar een nieuw financieel perspectief ......................................................................................................... 13

4.4

Nieuw bekostigingssysteem OCW ............................................................................................................... 14

4.5

Tweede en derde geldstroom ....................................................................................................................... 15

4.6

Risicomanagement........................................................................................................................................ 15

5

FINANCIEEL BEELD................................................................................................................................... 19

5.1

Exploitatie...................................................................................................................................................... 19

5.2

Balans............................................................................................................................................................. 24

5.3

Liquiditeitsbegroting .................................................................................................................................... 28

6

RAMING EN ALLOCATIE VAN DE ALGEMENE MIDDELEN.............................................................. 31

6.1

Inleiding ........................................................................................................................................................ 31

6.2

Rijksbijdrage.................................................................................................................................................. 32

6.3

Overige algemene middelen ......................................................................................................................... 37

6.4

Allocaties en subsidies .................................................................................................................................. 38

7

EXPLOITATIE UNIVERSITEIT.................................................................................................................. 41

8

TOELICHTING BEGROTINGEN PER EENHEID.................................................................................... 49

8.1

Algemeen ....................................................................................................................................................... 49

8.2

Faculteiten en instituten ............................................................................................................................... 51

8.3

Ondersteunende Diensten............................................................................................................................ 77

8.4

Werkbudgetten ............................................................................................................................................. 94

8.5

Overdrachten, subsidies en instituten bij gemeenschappelijke regeling.................................................. 112

8.6

Vernieuwingsfonds en de reservering Kiezen voor Talent ....................................................................... 116

8.7

Overige posten ............................................................................................................................................ 117

8.8

Verbonden partijen..................................................................................................................................... 119

8.9

Buitengewone baten en lasten huisvesting ................................................................................................ 121


3 van 122


4 van 122

1

Voorwoord

De Begroting 2009 staat in het teken van de operatie “ Naar een Nieuw Financieel Perspectief”. In de afgelopen jaren heeft de Universiteit Leiden tekorten gekend. Ook het jaar 2008 zal met een negatief exploitatieresultaat worden afgesloten. De resultaten zijn veroorzaakt door een complex van factoren: verlagingen van de rijksbijdrage, de overheveling van budget naar NWO, maar ook een lagere instroom van studenten dan gepland. Een en ander heeft geleid tot een diepgaand proces van heroverwegingen, de operatie “Naar een Nieuw Financieel Perspectief”. Doelstelling van dit project is om de financiën van de universiteit weer structureel gezond te maken, door een actieve batenstrategie met een vernieuwd opleidingenaanbod, heroverweging van de portfolio van (onrendabele) onderwijs en onderzoekactiviteiten, en een verdere verlaging van de kosten van de infrastructuur. De contouren van het plan zijn in juni 2008 gepresenteerd in de Kadernota 2009-2012, en nu ook verwerkt in de voorliggende Begroting 2009. Voor het eerst sinds 3 jaar zal in 2009 weer sprake zijn van een – bescheiden - positief exploitatiesaldo. De Begroting 2009 is echter niet de afsluiting van het proces. Een deel van de besparingen moet nog structureel worden ingevuld en de vernieuwing van het onderwijsaanbod waarop de batenstrategie in belangrijke mate is gebaseerd, zal enkele jaren vergen. In het licht van de grote stappen die al zijn gezet, en de grote inspanningen van zowel de faculteiten als centrale diensten, ziet het college van bestuur het vervolg met vertrouwen tegemoet. De resultaten van de operatie “Naar een Nieuw Financieel Perspectief” zullen een belangrijke bouwsteen zijn voor de begroting bij het in juni 2009 uit te brengen nieuwe Instellingsplan. De ambitie van Leiden om als researchuniversiteit nationaal en internationaal een prominente positie te blijven innemen en uit te bouwen, blijft centraal staan. Een gezonde financiële positie, met ruimte om onderwijsvernieuwing en herkenbare profileringgebieden in het onderzoek te stimuleren, is een belangrijke voorwaarde om hiermee verder te gaan. De wil om dit voortvarend te doen komt in voorliggende Begroting 2009 tot uiting. Wij hebben grote waardering voor de inspanningen van faculteiten, instituten en diensten om tot een verbetering van de financiële exploitatie te komen.

Leiden, 15 december 2008 Het College van Bestuur, Prof.mr. P.F. van der Heijden drs H.W. te Beest Prof.dr. M.C.E. van Dam-Mieras


5 van 122


6 van 122

2

Samenvatting begrotingsbeeld 2009-2012

De geconsolideerde exploitatiebegroting voor 2009 sluit op een positief resultaat van M€ 1,5. Het resultaat gewone bedrijfsvoering (inclusief resultaat verbonden partijen) is in 2009 in evenwicht. Het begrote resultaat voor 2009 betekent een duidelijke verbetering ten opzichte van het verwachte geconsolideerde resultaat van minimaal M€ 11 negatief over het jaar 2008. In de jaren na 2009 worden bescheiden positieve exploitatieresultaten voorzien. Zowel de baten als de lasten van de universiteit komen (geconsolideerd, maar exclusief buitengewone baten en lasten) in 2009 uit op een bedrag van M€ 442. Van de baten is M€ 325 afkomstig van OCW en M€ 28 uit collegegelden van studenten. Het aandeel van de rijksbijdrage OCW (inclusief werkplaatsfunctie LUMC) en collegegelden komt overeen met circa 80% van de totale universitaire baten. De resterende baten zijn externe baten, die in hoofdzaak afkomstig zijn uit 2e en 3e geldstroom activiteiten. De verbetering van het begrote resultaat in 2009 en volgende jaren is in hoofdzaak het gevolg van het in de begrotingscijfers opgenomen pakket aan maatregelen dat door de Taskforce “Naar een nieuw financieel perspectief” is en verder wordt uitgewerkt. In de loop van 2008 heeft de Taskforce zich gebogen over het geven van een concrete invulling aan de beoogde maatregelen. Eind 2008 zal het eindrapport van de Taskforce beschikbaar zijn. Aan de hand hiervan zal verdere besluitvorming plaatsvinden. De concrete vertaling zal vervolgens worden verwerkt in de Kadernota 2010-2013. In de begroting 2009-2012 is het in de Kadernota 2009-2012 gepresenteerde budgettaire kader gehandhaafd. Onderdeel van het vastgestelde budgettaire kader was het doorvoeren van een 5%korting bij alle eenheden en de verwerking van het contourenplan ‘naar een nieuw financieel perspectief’. Het CvB heeft naar aanleiding van de ingediende begrotingen, dan wel naar aanleiding van specifieke besluiten, in beperkte mate extra toekenningen gedaan. In verband met de budgettaire problematiek is door het CvB besloten de rentevergoeding voor de eenheden aan te passen. Vanaf 2009 wordt alleen nog rente vergoed over de reserves van een eenheid, voor zover deze de norm van 5 % van de baten te boven gaan. De universitaire eenheden zijn er door diverse maatregelen in geslaagd te voldoen aan het verlaagde budgettaire kader uit de Kadernota 2009-2012. Bij verschillende eenheden zijn in de loop van 2008 reorganisaties in gang gezet die moeten leiden tot lagere lasten in de komende jaren. In 2008 zullen daarom naar verwachting omvangrijke dotaties aan voorzieningen worden gedaan, die in de begroting 2008 niet waren voorzien. De reorganisaties zijn onontkoombaar om in de komende jaren te blijven binnen het verlaagde budgettaire kader. Mede als gevolg van deze dotaties komt het resultaat in 2008 naar verwachting negatiever uit dan begroot. De rijksbijdrage van OCW (inclusief de verwachte loon- en prijsbijstelling) zal ten opzichte van 2008 iets toenemen. Voor de jaren na 2009 is de rijksbijdrage onder meer afhankelijk van de nieuwe instroom van studenten, het aantal gerealiseerde diploma’s en het aantal gerealiseerde promoties. Het aantal eerstejaars (alsmede het marktaandeel) voor het studiejaar 2008/2009 is iets gedaald in vergelijking met het voorgaande studiejaar. Verder ziet het ernaar uit, dat de realisatie van het aantal promoties – na de daling in 2007 naar 269 promoties – in 2008 zal uitkomen op een aantal van circa 300. Het op peil houden van het Leidse marktaandeel in de bekostiging vanuit OCW is uitermate van belang, omdat verlies in marktaandeel leidt tot minder middelen. Het bedrag aan te ontvangen collegegelden neemt in de begroting iets toe. Het aantal ingeschreven studenten voor het studiejaar 2008/2009 is op peil gebleven, maar het collegegeld is toegenomen ten opzichte van vorig jaar.


7 van 122

De ambitie om te komen tot een toename van de baten uit 2e en 3e geldstroom activiteiten is in deze begroting nog niet verwerkt. De voor de komende jaren door de faculteiten begrote bedragen liggen ongeveer op het niveau van de verwachte realisatie in 2008. De universiteit heeft evenwel als doelstelling om de korting op de rijksbijdrage van OCW als gevolg van de overheveling van middelen naar NWO zoveel mogelijk te compenseren met hogere externe baten. De korting op de rijksbijdrage vermindert de mogelijkheden om extern projectmiddelen te verwerven. Dit geldt niet alleen in Leiden, maar speelt ook bij de andere universiteiten. Het uitblijven van de verwachte toename is een belangrijk punt van bestuurlijk overleg met de faculteiten over het actualiseren in 2008 van de in 2006 gemaakte bestuurlijke afspraken. De begrote lasten nemen ten opzichte van de prognose 2008 met ongeveer M€ 10 af. De maatregelen die genomen zijn om de kosten van de infrastructuur te verlagen, alsmede de verschillende reorganisaties, zorgen ervoor dat het kostenniveau in 2009 lager zal uitkomen. De liquiditeitsontwikkeling in de komende jaren wijkt niet veel af van de cijfers zoals deze zijn opgenomen in de begroting 2008-2011. De komende jaren zal onder invloed van de investeringen op vastgoed gebied, vooral gericht op aanpassingen in het Gorlaeus-complex, een aanzienlijk beroep gedaan worden op de langlopende kredietfaciliteit van maximaal M€ 100. Eind 2008 is een beslag voorzien op de lening van ongeveer M€ 41. Het beroep op de lening loopt in de komende jaren in de begroting op naar een bedrag van M€ 96 aan het eind van 2012.


8 van 122

3

Leeswijzer

De meerjarenbegroting 2009-2012 richt zich in eerste instantie op de ontwikkeling van de universitaire financiële situatie, waarin de bekostiging van onze universiteit door de overheid een belangrijke rol speelt. Daarnaast worden ontwikkelingen beschreven die voor de toekomst van de universiteit van belang zijn en risico’s die zich mogelijk kunnen aandienen. Vertrekpunt voor de begroting vormt de in het voorjaar van 2008 vastgestelde Kadernota 2009-2012. De verschillen tussen in de Kadernota geschetste ontwikkelingen in exploitatie, liquiditeiten, Rijksbijdrage en allocaties worden in deze begroting nader belicht. In hoofdstuk 4 worden de belangrijkste uitgangspunten en ontwikkelingen op financieel gebied aangegeven en worden er een aantal risico’s verwoord, die van invloed kunnen zijn op het begrotingsbeeld voor 2009 en volgende jaren. Hoofdstuk 5 geeft het algemene financiële beeld en de voornaamste aandachtspunten op dit gebied: de exploitatie, de balans, de ontwikkeling van de investeringen, de voorzieningen en de met dit alles samenhangende liquiditeitsontwikkeling. Hoofdstuk 6 geeft een toelichting op de voornaamste inkomstenbronnen van de universiteit, de Rijksbijdrage en collegegelden. Tevens wordt toegelicht de interne verdeling (allocatie) van de beschikbare middelen naar de eenheden en begrotingsposten. Het verschil tussen beschikbare middelen en allocaties komt tot uitdrukking in het allocatieresultaat. In de detailbegrotingen van de eenheden worden hun daadwerkelijke activiteiten en ontwikkelingen beschreven. In hoofdstuk 7 worden een aantal totaaloverzichten gepresenteerd en in hoofdstuk 8 zijn terug te vinden de individuele begrotingen van de faculteiten en ondersteunende diensten, werkbudgetten en overige begrotingsposten. Nieuw in hoofdstuk 8 is de uitsplitsing van de begrotingen van faculteiten op instituutsniveau. De in de vergadering van het College van Bestuur vastgestelde begroting 2009-2012 en het goedkeuren daarvan door de Raad van Toezicht vormt het budgettaire vertrekpunt voor de uitvoering van de begroting in 2009, zowel voor elke universitaire eenheid als voor de universiteit als geheel.


9 van 122


10 van 122

4 4.1

Overzicht beleidsmatige uitgangspunten en issues Inleiding

In dit hoofdstuk worden de beleidsmatige uitgangspunten beschreven, die ten grondslag liggen aan de begroting 2009-2012. Verder zijn terug te vinden een aantal issues, die invloed hebben op de financiële situatie bij de universiteit in de komende jaren. Tot slot worden in dit hoofdstuk een aantal specifieke risico’s beschreven, inclusief een aantal beheersmaatregelen om bepaalde risico’s tijdig te kunnen signaleren en op te vangen. In de vorige universitaire begroting werd voor 2008 een tekort geraamd van M€ 9,5 (enkelvoudig resultaat uit gewone bedrijfsvoering). Inmiddels wordt op grond van de 3e Bestuurlijke Financiële Rapportage 2008 verwacht dat het tekort zal uitkomen op circa M€ 8,6 (enkelvoudig resultaat uit gewone bedrijfsvoering). In de Kadernota 2009-2012 zijn maatregelen aangekondigd om ervoor te zorgen dat de begroting in 2009 sluitend is en in de jaren daarna uitkomt op een positief resultaat. Deze maatregelen moeten op termijn zorgen voor een ombuiging van in totaal M€ 30. Ze worden momenteel onder de noemer “Naar een nieuw financieel perspectief” verder uitgewerkt en zullen hun vertaling vinden in de Kadernota 2010-2013. Een deel van de maatregelen is reeds budgettair verwerkt in de kaderstelling. Daarnaast zijn de budgetten in 2009 incidenteel verlaagd met een generale korting van 5%. In totaal is het budgettaire kader voor 2009 zodoende met M€ 11,7 verlaagd. Daarmee zijn de voorwaarden geschapen voor een sluitende begroting 2009.

4.2

Uitgangspunten van de begroting

Algemeen Met deze meerjarenbegroting wordt een financieel beeld van de Universiteit Leiden geschetst voor de periode 2009-2012. De begroting is het vervolg op de Kadernota die jaarlijks in het voorjaar wordt opgesteld De verdeling van de universitaire bijdragen over de faculteiten is onder andere gebaseerd op de aangeleverde streefcijfers met betrekking tot het aantal studenten, diploma’s, aantal wp 2e geldstroom, WP EU-projecten en promoties. Door indiening van de facultaire begrotingen en begrotingen van andere universitaire eenheden zijn de universitaire bijdragen uit de Kadernota aangevuld met de verwachte baten en lasten uit 2e en 3e geldstroom activiteiten. De door de faculteiten en andere eenheden ingediende begrotingen vormden de basis voor bestuurlijk overleg, waarna consolidatie heeft plaatsgevonden in de door het College van Bestuur vast te stellen universitaire begroting. De universitaire begroting geeft meerjarig inzicht in de algemene ontwikkelingen, zoals het verloop van de baten uit verschillende financieringsbronnen, de lasten, de investeringen, de liquiditeitsplanning en financieringsbehoefte. Ten opzichte van de Kadernota is de middelenraming van de eerste geldstroom geactualiseerd naar aanleiding van de Rijksbegroting voor het WO 2009-2013. De raming van de opbrengsten van de batenstrategie is hierop aangepast.


11 van 122

Geconsolideerde begroting inclusief verbonden partijen In de begroting is de geconsolideerde balans en exploitatie opgenomen. De geconsolideerde begroting omvat de cijfers van de Universiteit Leiden én de hierna genoemde vennootschappen en stichtingen. Libertatis Ergo Holding BV; Beheerstichting Fondsen Universiteit Leiden; LIOF B.V.; Loon-en prijsniveau 2009 De begroting is voor de jaren 2009-2012 gebaseerd op het verwachte loon- en prijsniveau 2009. Aangezien het huidige akkoord CAO Nederlandse Universiteiten loopt van 1 september 2007 tot 1 maart 2010 in oktober 2007, is bij het vaststellen van de universitaire bijdragen per eenheid al in de Kadernota 2009-2012 rekening gehouden met de salarisverhoging in 2009. Bij de opstelling van de rijksbijdrage OCW voor 2009 en volgende jaren is – vooruitlopend op de daadwerkelijke toewijzing in 2009 – er vanuit gegaan, dat er compensatie komt voor de salarisverhogingen uit de huidige CAO. Ook is er een structureel bedrag van M€ 1 opgenomen voor prijscompensatie. De toegepaste indexering van 3,81% op het loongevoelige deel is opgebouwd uit de volgende componenten: - salarisverhoging per 01.01.2009 - verhoging eindejaarsuitkering ultimo 2009 Totale mutatie loongevoelige delen in begroting 2009-2012

2,10% 1,71% 3,81%

Uitgaande van een aandeel loongevoelig van 80% komt dit neer op een bijstelling van de universitaire bijdrage met 3%. In het vastgestelde budgettaire kader voor de eenheden voor 2009 is geen rekening gehouden met prijscompensatie. Reserveposities Het criterium voor de reservepositie van faculteiten en instituten is, dat deze minimaal 5% van de jaarlijkse baten (1e, 2e en 3e geldstroom) moeten bedragen. Uitgangspunt is dat de eenheden die in de afgelopen jaren met tekorten werden geconfronteerd en daardoor een te lage reservepositie hebben bereikt, in deze begroting een groei naar de gewenste situatie maken.


12 van 122

4.3

Naar een nieuw financieel perspectief

De financiële exploitatie van de Universiteit Leiden vertoont al een aantal jaren tekorten. Eind 2007 werd duidelijk dat zonder wijzigingen in het financieel beleid de financiële tekorten op termijn kunnen oplopen tot M€ 30 per jaar. De belangrijkste oorzaken hiervoor zijn: • Uit het eerste geldstroombudget onderzoek van de universiteiten wordt in enkele jaren M€ 100 per jaar overgeheveld naar NWO. Voor de Universiteit Leiden betekent dit een budgetkorting van M€ 9 per jaar. • In de afgelopen jaren is het macrobudget voor het onderwijs enkele malen verlaagd omdat de studentenaantallen lager waren dan in de referentieramingen van het ministerie was aangenomen. Het Leidse aandeel in de budgetkorting bedraagt M€ 7. • De prijsstijging voor materiële kosten wordt door het ministerie slechts gedeeltelijk gecompenseerd in het macrobudget. Tegelijkertijd stijgen de kosten van energie en de overige huisvestingslasten buitenproportioneel. Jaarlijks zijn hiermee enkele miljoenen euro aan budgetreductie gemoeid. • De Universiteit Leiden verliest marktaandeel, zowel in de studenteninstroom als in het aantal promoties. Het macrobudget voor onderwijs en onderzoek wordt over de universiteiten verdeeld op basis van het relatieve aandeel in de studenteninstroom, het aantal getuigschriften en het aantal promoties. Bij gelijkblijvend marktaandeel in 2009 ten opzichte van 2008 zou de rijksbijdrage voor de Leidse universiteit in 2009 M€ 4 hoger zijn geweest. Het College van Bestuur heeft daarom begin 2008 een Taskforce ingesteld met de opdracht om te adviseren over maatregelen om de financiële exploitatie van de universiteit met structureel M€ 30 per jaar te verbeteren. Doel is een structureel evenwicht te bereiken tussen baten en lasten. De Taskforce heeft in de eerste maanden van 2008 een contourenplan opgesteld, waarin op hoofdlijnen een pakket van maatregelen is geschetst dat tot het beoogde doel kan leiden. Dit contourenplan is gepresenteerd en besproken in het Bestuursberaad en de Universiteitsraad en vervolgens door het College van Bestuur vastgesteld als basis voor de Kadernota 2009-2012. Het contourenplan bevat de volgende maatregelen op hoofdlijnen: • Verwerking van de budgetkorting vanwege de overheveling naar NWO in een budgetkorting voor de faculteiten. De korting komt voor de helft ten laste van het zogenoemde AIO compartiment en voor de andere helft ten laste van de vaste opslag voor onderzoek in de onderwijsbekostiging. Over de verwerking van de korting in het budget van de Faculteit Geneeskunde worden afzonderlijke afspraken gemaakt met het LUMC. • Een verlaging van de kosten van de ondersteunende activiteiten via een tweede operatie Verlaging Kosten Infrastructuur (VKI II), die ten doel heeft over de gehele breedte van de universiteit de ketenefficiency in de ondersteuning te vergroten. Daarbij kan onder meer worden gedacht aan de studentenadministratie, bibliotheekvoorzieningen en activiteiten op het gebied van internationalisering. • Een verkleining van de portfolio van (onrendabele) onderwijs- en onderzoekactiviteiten door het reduceren van de eerste geldstroomtoewijzing aan niet-modelmatig bekostigde activiteiten en door een beperking van het aantal nullasten in de interne budgettoekenning, op een zodanige wijze dat faculteiten worden gestimuleerd om de efficiency van het opleidingsaanbod te vergroten. • Een nieuwe actieve strategie om de baten te vergroten door onder meer:


13 van 122

.

. . . . .

verwerven van een minimaal proportioneel aandeel in de door het ministerie in de meerjarenbegroting gereserveerde middelen voor nieuw beleid, de zogenoemde enveloppenmiddelen; vergroting van het Leidse aandeel in NWO- en Europese subsidies; verbetering van het studiesucces; vergroting van het aantal PhD studenten, promoties en het promotiesucces; verhoging van het aandeel in het aantal studenten uit de Europese Economische Ruimte (EER) door vernieuwing van het opleidingsaanbod; vergroting van de instroom van niet-EER studenten en heffen van een kostendekkende tuïtion fee die tevens ruimte biedt voor een beurzenbeleid, in aanvulling op de daarvoor op universitair niveau beschikbare middelen.

De budgetkorting vanwege de overheveling naar NWO is in de Kadernota 2009-2012 verwerkt. De overige maatregelen uit het contourenplan zijn in de Kadernota en begroting 2009 tentatief ingevuld met taakstellingen (zie onderstaande tabel). De Taskforce zal eind 2008 een rapportage uitbrengen met aanbevelingen over de uitwerking van het contourenplan. Het advies zal besproken worden in de diverse adviesorganen en in het voorjaar 2009 tot definitieve besluitvorming leiden. De concrete invulling van de maatregelen zal vervolgens in het budgettaire kader worden ingepast en worden verwerkt in de Kadernota 2010-2013. De adviezen uit het eindrapport zullen tevens mede richting geven aan de ambities van de universiteit voor de komende jaren in het nieuwe instellingsplan 2010-2014 op het gebied van onderwijs, onderzoek, personeel en financiën. Het streven is erop gericht om het nieuwe instellingsplan medio 2009 af te ronden. Tabel 4.3.1 - Contourenplan Taskforce “Naar een nieuw financieel perspectief (bedragen in M€)

Aanpassing niet-dynam. ondz. bek. AEG Aandeel LUMC in NWO korting Verlaging kosten infrastructuur II Portfoliomaatregelen Aanpassing nullasten Onderwijs Batenstrategie Verbeteren Ba/Ma/PhD rendementen Reservering risico’s Totaal beleidsmaatregelen

4.4

2009 3,8 1,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 5,0

2010 8,4 1,6 5,0 1,0 1,0 1,0 0,0 -3,7 14,3

2011 8,4 2,3 5,0 1,5 1,5 1,5 0,0 -7,8 12,4

2012 8,4 2,3 5,0 2,5 2,5 2,5 0,6 -8,0 15,8

Eindplaatje 8 mln 2 mln 3-7 mln 2-3 mln 2-3 mln 4-8 mln 0-4 mln 4-8 mln 30 mln

Nieuw bekostigingssysteem OCW

Verwacht wordt dat met ingang van het begrotingsjaar 2011 het beoogde nieuwe stelsel voor onderwijsbekostiging daadwerkelijk ingevoerd zal gaan worden. In de voorbereidende stukken van OCW wordt telkens gesproken over budgettaire neutrale invoering in het WO. Het is niet ondenkbaar, dat als gevolg van verschuivingen tussen de universiteiten de invoering op termijn zal leiden tot nadelige budgettaire effecten en mogelijk al in 2011. Op dit moment is er geen enkele inschatting te maken van de mogelijke effecten. Mede om deze effecten op te kunnen vangen is binnen de begroting 2009-2012 vanaf 2010 een reeks aan reserveringen opgenomen.


14 van 122

4.5

Tweede en derde geldstroom

Eén van de oorzaken van de budgettaire problematiek is de verlaging van de Rijksbijdrage in verband met de overheveling van middelen van de universiteiten naar NWO. In totaal gaat het om M€ 100, waarin de Universiteit Leiden een aandeel heeft van circa M€ 9. Daar staat tegenover dat de middelentoewijzing aan NWO door OCW met M€ 150 wordt verruimd. Daardoor ontstaan meer mogelijkheden om NWO-subsidies voor onderzoeksprojecten te verwerven. Tegenover een verlies in de eerste geldstroom staat dus een potentiële winst in de tweede geldstroom. De laatste jaren schommelt het aandeel van de Universiteit Leiden in de subsidies die NWO aan universiteiten verstrekt rond de 10%. In dat licht moet het mogelijk zijn om het verlies in de Rijksbijdrage van M€ 9 te compenseren met meer en/of hogere NWO-subsidies, te meer nu NWO de veel bekritiseerde eis dat toegekende subsidies in het kader van de Vernieuwingsimpuls moeten worden aangevuld met een matchingsbijdrage ten lasten van de universitaire middelen heeft laten vallen. Ook de mogelijkheden om op Europees niveau subsidies voor onderzoek te verwerven zijn uitgebreid, onder meer in de vorm van het 7e Kader Programma (KP7) van de EU en de subsidieprogramma’s van de European Research Council (ERC). Het initiatief om meer subsidies te verwerven ligt bij de onderzoeksinstituten en de individuele onderzoekers. Ter stimulering voorziet het universitaire allocatiemodel (AEG) in een premie op verworven NWO- en EU-subsidies. Van de M€ 129 die in 2009 in totaal op basis van het AEG-model aan de faculteiten en instituten is toegewezen heeft M€ 20 betrekking op deze premie. Het expertisecentrum LURIS ondersteunt de faculteiten en instituten bij de werving van NWO- en EUsubsidies. Ter versterking van die functie wordt de formatie van LURIS met ingang van 2009 uitgebreid met 1 fte. Met de faculteiten worden eind 2008 bij de actualisatie van de bestuursafspraken concrete taakstellingen vastgelegd met betrekking tot de verwachte omvang van de NWO baten en 3e geldstroom baten in de komende jaren.

4.6

Risicomanagement

De begroting is een financiële vertaling van de verwachte activiteiten van de universiteit Leiden. Het uitvoeren van deze activiteiten brengt risico’s met zich mee. Daarbij gaat het om risico’s die verband houden met: 1. Baten uit de eerste geldstroom 2. Baten uit de tweede geldstroom 3. Werken voor/met derden 4. Investeringen 5. Baten gebiedsontwikkeling 6. Waarde portefeuille beheerstichting 7. Financieel beheer In dit hoofdstuk worden deze risico’s nader toegelicht. Ook wordt aangegeven welke beheersmaatregelen er zijn genomen.


15 van 122

Risico’s Baten uit de eerste geldstroom Er zijn onzekerheden ten aanzien van de ontwikkeling van de Rijksbijdrage. De belangrijkste betreft de herziening van de bekostigingssystematiek door het ministerie van OCW, dat het voornemen heeft om andere parameters (onder andere ingeschreven studenten) te hanteren. Wijzigingen in de bekostigingssystematiek leiden veelal tot onvoorziene neveneffecten (zeker in de beginjaren), zoals ook al bij de invoering van het bekostigingsmodel van OCW in 2000 1 en 20042 is gebleken. In de eerste geldstroom is een belangrijke onzekerheid het al dan niet beschikbaar komen van voldoende compensatie voor de loon- en prijsontwikkeling. Een economische crisis zal mogelijk van invloed zijn op de hoogte van de uit te keren loon- en prijscompensatie. Baten uit de tweede geldstroom Er is 100 miljoen op de rijksbijdrage gekort en overgeheveld naar het NWO. De universiteit streeft ernaar om het gekorte bedrag (dat voor de universiteit neerkomt op ongeveer 9 miljoen euro) te compenseren. Er is een kans dat dit niet lukt. Hierdoor zouden de verwachte baten uit tweede geldstroom activiteiten tegen kunnen vallen. Aan de andere kant is het zo dat als de universiteit te succesvol is in het binnenhalen van 2e geldstroombaten, dit tot gevolg heeft dat er druk komt op de bijbehorende infrastructuur die door de universiteit bekostigd moet worden. Werken voor/met derden Het werken voor/met derden brengt naast baten ook risico’s met zich mee. Voorbeelden van risico’s: - Er wordt een te lage prijs afgesproken waardoor het werk onder de kostprijs / met verlies moet worden uitgevoerd - Contractuele afspraken worden niet goed vastgelegd - Er worden “verkeerde” (contractuele) afspraken gemaakt, bijvoorbeeld als het gaat om kennisexploitatie. - Er wordt niet voldaan aan de subsidievoorwaarden, waardoor de ontvangen subsidie moet worden terugbetaald. Investeringen De omvang van de investeringen neemt toe. Een van de oorzaken hiervan is dat het gebouw van de faculteit Wiskunde en Natuurwetenschappen (het zogenaamde Gorlaeus complex) sneller groot onderhoud nodig heeft dan gedacht vanwege asbest. Er is een risico dat de investeringen in gebouwen meer geld vragen dan aanvankelijk ingeschat. De hoogte van de investeringen is mede afhankelijk van de economische situatie. Baten gebiedsontwikkeling De universiteit verwacht de komende jaren extra baten uit de ontwikkeling van het gebied “Rijnfront/ Leeuwenhoek”. Er is een raming gemaakt van de kosten die nodig zijn in verband met deze gebiedsontwikkeling en de verwachte opbrengsten.

1

2

In 2000 werd het PBM (Prestatie Bekostigings Model) ingevoerd. In 2004 werd het BaMa model ingevoerd.


16 van 122

Een verslechterd economisch klimaat kan er voor zorgen dat investeerders hun geplande investering uitstellen dan wel aankopen alleen willen doen tegen een lagere prijs. Dit kan ertoe leiden dat de universiteit Leiden minder baten realiseert bij de ontwikkeling van dit gebied dan gedacht. Ontwikkeling portefeuille beheerstichting Het beheer van de portefeuille van de beheerstichting (één van de verbonden partijen van de universiteit Leiden) is uitbesteed aan vermogensbeheerder Nachenius Tjeenk. Een deel van deze portefeuille is belegd in aandelen (circa 33%) en een deel in obligaties. In 2008 zal er naar verwachting sprake zijn van een fors vermogensverlies op de portefeuille. Dit betreft overigens voor een groot deel een papieren verlies, hetgeen betekent dat als het economisch klimaat verbetert er sprake kan zijn van een behoorlijke positieve vermogensontwikkeling. Er is echter een kans dat het economisch klimaat (nog) verder verslechtert hetgeen kan leiden tot verdere vermogensverliezen en (bij faillissementen van bedrijven waarin is belegd) tot meer dan papieren verliezen. Financieel beheer Recentelijk is gebleken dat zelfs op relatief veilig geachte deposito’s een risico wordt gelopen. Ook de universiteit Leiden zet overtollig geld uit bij banken middels termijndeposito’s. Daarnaast is sprake van een renterisico met betrekking tot een deel van de 100 miljoen lening: er is een vaste rente afgesproken voor 60 miljoen euro. Over de overige 40 miljoen euro loopt de universiteit een renterisico (als de korte rente stijgt, kan dit leiden tot oplopende rentelasten). Beheersmaatregelen Deze paragraaf gaat nader in op de beheersmaatregelen die zijn genomen in het kader van het risicomanagement dat binnen de universiteit Leiden wordt gevoerd. De paragraaf valt uiteen in twee onderdelen: 1. Specifieke beheersmaatregelen in het kader van de genoemde risico’s 2. Algemene beheersmaatregelen Specifieke beheersmaatregelen in het kader van de genoemde risico’s De volgende specifieke beheersmaatregelen zijn genomen met het oog op de in de vorige paragraaf genoemde risico’s: - Om tegenvallende rijksbijdragen op te kunnen vangen is de Taskforce “naar een Nieuw Financieel Perspectief” in het leven geroepen. De maatregelen van de Taskforce moeten ertoe leiden dat de Universiteit in staat is om tegenvallers in de rijksbijdragen op te kunnen vangen. In paragraaf 4.1 is hier reeds op ingegaan. - De ontwikkeling en monitoring van de 2e geldstroom is een belangrijk aandachtspunt binnen de Planning en Control cylcus. In het universitair verdeelmodel AEG is een premiëring ingebouwd als incentive. Daarnaast worden er als onderdeel van de bestuursafspraken per faculteit afspraken gemaakt (“targetstelling”) over de hoogte van de 2e geldstroombaten. In de bestuurlijke overleggen is de monitoring hiervan een agendapunt. Recentelijk is besloten om een additionele medewerker binnen LURIS aan te stellen met het oog op acquisitie van de 2e geldstroombaten.


17 van 122

-

-

-

-

Met betrekking tot de 3e geldstroom activiteiten is in september 2008 de instructie werken voor/met derden vastgesteld door het CvB. In deze instructie zijn specifieke instructies opgenomen in het kader van werken voor/met derden. Bijvoorbeeld instructies over kostprijsberekeningen en prijsstelling, instructies over het opstellen van contracten en specifieke instructies als het gaat om bescherming van intellectueel eigendom. Momenteel wordt gewerkt aan een communicatieplan teneinde deze instructie binnen de universiteit zo breed mogelijke bekendheid te geven Wat betreft investeringen is er een kader afgesproken waarbinnen de investeringen plaatsvinden. Dat betekent dat als sommige investeringen hoger uitvallen dan gedacht dit consequenties heeft voor andere (plannen voor) investeringen. De portefeuille van de beheerstichting heeft een “neutraal” risicoprofiel (hetgeen neerkomt op maximaal 50% beleggingen in aandelen). Op termijn (als het beursklimaat is verbeterd) zal worden bezien in hoeverre het risicoprofiel moet worden aangepast. Op korte termijn is het renterisico laag vanwege de lage rentestand op dit moment. De mogelijkheid van een rente-instrument om het resterende renterisico af te dekken zal worden onderzocht. De huidige gunstige pricing van de afgeleide renteproducten kan worden gezien als een kans. Wat betreft financieel beheer kan verder worden vermeld dat in 2008 het Treasury Statuut door het CvB is vastgesteld en door de Raad van Toezicht goedgekeurd. Als gevolg van de kredietcrisis is door het CvB bepaald dat deposito’s voortaan alleen mogen worden uitgezet bij de vier grote Nederlandse banken (Rabobank, ABN AMRO, ING, BNG).

Algemene beheersmaatregelen In deze paragraaf worden enkele algemene beheersmaatregelen genoemd. In het kader van de begrotingsuitvoering gaat het om de volgende beheersmaatregelen: - Er is een afdeling “Audit en Interne Controle”. Deze afdeling voert audits uit in opdracht van het College van Bestuur. Daarnaast verzorgt deze afdeling de interne controle in het kader van de certificering van de jaarrekening en de certificering van financiële afrekeningen van projecten. - De komst van het Financieel Shared Servicecentrum zal naar verwachting enerzijds leiden tot een verdere professionalisering van de financieel administratieve functie en anderzijds tot het verder inregelen van de controllersfunctie. Dit laatste betekent dat de functie hoofd financiële administratie wordt omgevormd tot een controllersfunctie. - Er is een reservering gemaakt voor onvoorziene gebeurtenissen (de post “onvoorzien”). Daarnaast is in het kader van de Taskforce “naar een Nieuw Financieel Perspectief” een reservering voor risico’s opgenomen.


18 van 122

5

Financieel Beeld

In dit hoofdstuk wordt een toelichting gegeven op de ontwikkeling van de universitaire exploitatierekening en balans. De belangrijkste posten worden toegelicht. De baten, lasten, activa en passiva van de verbonden partijen zijn verwerkt (geconsolideerd) in de exploitatierekening en de balans. Daarmee is de opstelling in de begroting in lijn met de presentatie in de jaarrekening en kunnen de begrotingscijfers met de uiteindelijke realisatie worden vergeleken. Aan het eind van dit hoofdstuk wordt de enkelvoudige exploitatierekening en balans weergegeven. De universitaire bijdrage die in de vorm van een subsidie aan het LUMC wordt verstrekt, is onder de lasten in deze begroting opgenomen als inkomensoverdracht. In het kader van de nieuwe richtlijnen voor de jaarverslaglegging (RJ 660) zal deze post in de verantwoording deels onder personele lasten en deels onder materiële lasten te vinden zijn (op dit moment is de onderverdeling in personele lasten en materiële lasten nog niet bekend. Vandaar dat is vastgehouden aan de indeling onder “inkomensoverdrachten”). De gepresenteerde cijfers zijn inclusief eliminatie van het interne verkeer tussen de eenheden.

5.1

Exploitatie

In de volgende tabel staat de exploitatierekening weergegeven. Tabel 5.1.1 - Geconsolideerde exploitatierekening (bedragen in M€)

Geconsolideerde Exploitatierekening Baten Rijksbijdragen Collegegeld Baten werk i.o.v. derden Overige externe baten Totaal baten

Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

304,1 26,7 54,9 35,1 420,8

320,0 26,1 58,7 21,7 426,5

327,8 27,3 64,7 21,9 441,7

325,0 28,2 60,2 28,7 442,1

326,3 29,0 60,2 26,5 442,0

331,6 29,5 59,9 23,4 444,4

329,2 29,9 59,7 22,3 441,1

Lasten Personele lasten Afschrijvingen Inkomensoverdrachten Overige instellingslasten Totaal lasten

207,0 22,6 119,9 83,1 432,6

209,2 20,7 121,9 83,4 435,2

211,4 22,0 127,3 92,5 453,2

207,8 21,5 123,0 89,8 442,1

202,1 21,8 122,7 93,5 440,1

200,6 23,0 121,8 94,0 439,4

199,6 24,4 121,5 90,6 436,1

Resultaat gew. Bedrijfsvoering

-11,8

-8,7

-11,5

0,0

1,9

5,0

5,0

0,0

-0,1

0,1

1,4

8,9

3,3

0,2

-11,8

-8,8

-11,4

1,4

10,8

8,3

5,2

Saldo buitengewone B&L Exploitatiesaldo


19 van 122

Toelichting op het exploitatiesaldo Over de gehele planperiode 2009-2012 bedraagt het cumulatieve exploitatiesaldo € 25,7 miljoen. Dit is inclusief een cumulatief saldo buitengewone baten en lasten van € 13,8 miljoen. Zonder dit saldo zou het cumulatief exploitatiesaldo uitkomen op € 11,9 miljoen hetgeen 3,4 miljoen meer is dan het cumulatief exploitatiesaldo volgens de kadernota. In onderstaande tabel wordt het exploitatiesaldo opgesplitst: Tabel 5.1.2 - Toelichting exploitatiesaldo (bedragen in M€)

Toelichting Exploitatiesaldo 1 Faculteiten en Instituten 2 Ondersteunende diensten 3 Werkbudgetten 4 Overdrachten & subsidies 5 Vernieuwingsfonds & beleid 6 Overige posten 7 Allocatieresultaat Resultaat gew. bedrijfsv. Enkv. 8 Resultaat verbonden partijen Gec. Resultaat gew. bedrijfsv. 9 Saldo uit bgw bedrijfsv. Exploitatiesaldo

Realisatie 2007 0,1 1,9 -0,4 0,1 1,7 0,0 -15,1 -11,7 -0,1 -11,8 0,0 -11,8

Begroting 2008 -6,7 0,1 0,2 0,0 1,7 0,0 -4,8 -9,5 0,8 -8,7 -0,1 -8,8

Prognose 2008 -3,0 1,0 -5,1 -0,1 0,0 0,0 -1,4 -8,6 -2,9 -11,5 0,1 -11,4

Begroting 2009 -2,0 0,1 0,0 0,1 0,0 0,0 1,4 -0,4 0,4 0,0 1,4 1,4

Begroting 2010 -0,8 0,2 0,0 0,1 0,0 0,0 1,9 1,4 0,5 1,9 8,9 10,8

Begroting 2011 -0,1 0,2 0,0 0,1 0,0 0,0 4,2 4,4 0,6 5,0 3,3 8,3

Begroting 2012 1,8 0,2 -0,2 0,1 0,0 0,0 2,5 4,4 0,6 5,0 0,2 5,2

De enkelvoudige exploitatierekening ziet er als volgt uit: Tabel 5.1.3 - Enkelvoudige exploitatierekening (bedragen in M€)

Enkelvoudige exploitatierekening Baten Rijksbijdragen Collegegeld Baten werk i.o.v. derden Overige externe baten Totaal baten

Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

304,1 26,7 55,0 31,9 417,7

320,0 26,1 58,7 18,6 423,4

327,8 27,3 64,7 18,9 438,7

325,0 28,2 60,2 22,6 436,0

326,3 29,0 60,2 19,9 435,4

331,6 29,5 59,9 16,2 437,2

329,2 29,9 59,7 14,9 433,7

Lasten Personele lasten Afschrijvingen Inkomensoverdrachten Overige instellingslasten Totaal lasten

204,5 21,7 119,3 83,9 429,4

209,2 20,7 121,9 81,0 432,8

211,4 22,0 127,3 86,5 447,2

207,8 21,5 123,0 84,1 436,4

202,1 21,8 122,7 87,4 434,0

200,6 23,0 121,8 87,5 432,9

199,6 24,4 121,5 83,8 429,3

Resultaat gew. bedrijfsvoering

-11,7

-9,4

-8,6

-0,4

1,4

4,4

4,4

0,0

-0,1

0,1

1,4

8,9

3,3

0,2

-11,7

-9,5

-8,5

1,0

10,3

7,7

4,6

Saldo buitengewone B&L Exploitatiesaldo


20 van 122

Het resultaat gewone bedrijfsvoering is inclusief de maatregelen van de Taskforce “naar een Nieuw Financieel Perspectief”. Voorbeelden van maatregelen zijn verlaging kosteninfrastructuur, Portfoliomaatregelen, aanpassing nullasten onderwijs (middels AEG), Batenstrategie (aanpassing van / introductie van nieuwe opleidingen), etc.. Voor een nadere toelichting op de Taskforce “naar een Nieuw Financieel Perspectief” wordt verwezen naar hoofdstuk 4. De maatregelen zijn nog niet in de begrotingen van de eenheden verwerkt, maar in een centrale post. Aan de eenheden is wel opgedragen om rekening te houden met het effect van de maatregelen. Er is (evenals in de kadernota) rekening gehouden met de eventuele financiële consequenties van risico’s (waarvan een van de belangrijkste is de onzekerheid over de nieuwe systematiek van externe bekostiging, zie ook hoofdstuk 4). In hoofdstuk 7 is een nadere toelichting te vinden op het resultaat per eenheid. In de onderstaande tabel wordt het geconsolideerde resultaat gewone bedrijfsvoering vergeleken met de kadernota 2009-2012 alsmede met de begroting 2008-2011. Tabel 5.1.4 - Vergelijking resultaat gewone bedrijfsvoering kadernota 2009-2012 en begroting 2008-2011 (bedragen in M€)

Toelichting Gec. resultaat gew. bedrijfsv. Resultaat Begroting 2008-2011 Resultaat Kadernota 2009-2012 Resultaat Begroting 2009-2012

Prognose 2008 -8,8 -8,8 -11,4

Begroting 2009 -7,7 0,0 0,0

Begroting 2010 -6,4 1,5 1,9

Begroting 2011 1,3 3,5 5,0

Begroting 2012 3,5 5,0

In de volgende grafiek wordt een overzicht gegeven van de ontwikkeling van het geconsolideerde resultaat uit gewone bedrijfsvoering in de periode 2007-2012. Figuur 5.1.1 - Exploitatieresultaten gewone bedrijfsvoering 2007-2012

Geconsolideerd resultaat gewone bedrijfsvoering per jaar (in mln euro) 6,0 4,0 2,0 0,0 -2,0 -4,0 -6,0 -8,0 -10,0 -12,0 2007

2008

2009

2010


2011

2012

jaar

21 van 122

Toelichting op de baten De baten uit de eerste geldstroom (Rijksbijdrage en collegegelden) worden in hoofdstuk 6 nader toegelicht. De totale externe baten (alle baten uit de tweede en derde geldstroom d.w.z. exclusief Rijksbijdrage, buitengewone baten en collegegelden) bedragen in 2009 25% van de totale baten 2 . De universiteit blijft ook de komende jaren voor het grootste deel van haar financiering afhankelijk van de Rijksbijdrage van OCW. Eventuele OCW-bezuinigingen of voorgenomen verschuivingen in de bekostigingsstructuur hebben als gevolg hiervan direct effecten op de financiële exploitatie van de universiteit. Bij de baten werk in opdracht van derden is sprake van een stabilisatie. Bedacht moet worden dat deze baten veelal conservatief zijn ingeschat. Er zijn ontwikkelingen die naar verwachting zullen zorgen voor een verdere groei van de 2e en de 3e geldstroombaten. Te denken valt aan: - Het beleid binnen de universiteit om het binnenhalen van 2e en 3e geldstroom te stimuleren en de acquisitie hiervan te faciliteren - Het beschikbaar komen van meer middelen in de 2e geldstroom en de EU (zevende kaderprogramma) - Het kunnen toepassen van de integrale kostprijs en vermindering van de eigen bijdrage bij de Vernieuwingsimpuls NWO en EU-projecten. In onderstaande figuur is de batenverdeling van de universiteit in 2009 grafisch weergegeven. Figuur 5.1.2 - Overzicht verdeling baten 2009 (exclusief door te geven bedragen aan LUMC en ASC).

Baten NWO/KNAW 8%

Overige baten derden 6%

Overige baten 8%

Baten onderwijs 2%

Collegegeld 7%

2

Subsidies OCW 1%

Rijksbijdrage OCW 68%

Hierbij zijn de aan LUMC en Africa Studiecentrum door te betalen bedragen buiten beschouwing gelaten


22 van 122

Hieronder staat een specificatie van de baten weergegeven: Tabel 5.1.5 - Toelichting baten (bedragen in M€)

Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

233,8 61,4 2,9 298,1

254,1 62,1 0,0 316,2

257,8 64,1 0,0 321,9

256,4 64,5 0,0 320,9

258,2 64,5 0,0 322,7

263,9 64,5 0,0 328,4

261,8 64,5 0,0 326,3

6,0 6,0

3,8 3,8

5,9 5,9

4,1 4,1

3,6 3,6

3,2 3,2

2,9 2,9

Totaal rijksbijdragen

304,1

320,0

327,8

325,0

326,3

331,6

329,2

Collegegeld Wettelijk collegegeld Instellingscollegegeld Totaal collegegeld

22,2 4,5 26,7

21,7 4,4 26,1

22,7 4,6 27,3

23,1 5,1 28,2

23,8 5,2 29,0

24,2 5,3 29,5

24,5 5,4 29,9

Baten werk i.o.v. derden Baten onderwijs Baten NWO/KNAW Overige baten werk iov derden Totaal baten werk iov derden

10,5 28,0 16,4 54,9

6,8 29,5 22,4 58,7

9,5 28,4 26,8 64,7

9,0 29,5 21,7 60,2

8,3 30,3 21,6 60,2

8,3 30,3 21,3 59,9

8,4 30,3 21,0 59,7

Overige externe baten Rentebaten Overige externe baten Baten verbonden partijen Totaal overige externe baten

0,7 31,3 3,1 35,1

0,0 18,6 3,1 21,7

0,0 18,9 3,0 21,9

0,0 22,6 6,1 28,7

0,0 19,9 6,6 26,5

0,0 16,3 7,1 23,4

0,0 14,9 7,4 22,3

420,8

426,5

441,7

442,1

442,0

444,4

441,1

Toelichting Baten Rijksbijdrage OCW Rijksbijdrage OCW Rijksbijdrage LUMC Rijksbijdrage Afrika st. centr. 3 Subtotaal rijksbijdrage OCW Overige subsidies OCW Overige subsidies OCW Subtotaal overige subs OCW

Totaal baten Toelichting op de lasten

Één van de maatregelen van de Taskforce “naar een Nieuw Financieel Perspectief” is het beperken van de lasten. Gezien het relatief grote aandeel dat de personele lasten hebben in de totale lasten, komt dit in praktijk neer op het beperken van de personele lasten. In 2008 is een aantal voorzieningen getroffen teneinde de lastenreductie te kunnen realiseren. De onderstaande tabel geeft een toelichting op de lasten.

3

Deze bijdrage is met ingang van 2008 verwerkt in de rijksbijdrage OCW


23 van 122

Tabel 5.1.6 - Toelichting lasten (bedragen in M€)

Toelichting Lasten Personele lasten Salarissen en sociale lasten Overige personele lasten Dotatie pers. voorzieningen Uitzendkrachten, declar. e.d. Totaal personele lasten Afschrijvingen Afschrijvingen op gebouwen Afschrijvingen op inv/app. Totaal afschrijvingen Inkomensoverdrachten Rijksbijdrage LUMC Subsidie LUMC Rijksbijdrage Afrika st. centr. Overige subsidies en bijdragen Totaal inkomensoverdrachten Overige instellingslasten Huur Energie en water Heffingen Overige huisvestingslasten Dotatie mat. voorzieningen Rentelasten Overige lasten Lasten verbonden partijen Totaal overige instell. lasten Totaal lasten

Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

181,5 5,4 6,1 14,0 207,0

191,6 7,8 1,1 8,7 209,2

188,6 6,0 5,0 11,8 211,4

191,7 6,6 1,9 7,6 207,8

185,6 6,2 1,9 8,4 202,1

184,0 6,6 1,8 8,2 200,6

182,9 6,8 2,0 7,9 199,6

12,7 9,9 22,6

13,6 7,1 20,7

10,8 11,2 22,0

13,1 8,4 21,5

13,1 8,7 21,8

14,4 8,6 23,0

15,8 8,6 24,4

61,4 49,0 2,9 6,6 119,9

62,1 50,0 2,9 6,9 121,9

64,1 50,0 2,9 10,3 127,3

64,5 49,5 3,0 6,0 123,0

64,5 49,1 3,0 6,1 122,7

64,5 48,4 3,0 5,9 121,8

64,5 48,4 3,0 5,6 121,5

1,6 7,6 2,3 19,5 3,0 0,0 45,9 3,2 83,1

1,6 8,2 2,7 17,5 1,0 1,9 48,1 2,4 83,4

1,6 8,2 2,2 20,1 1,8 0,9 51,8 5,9 92,5

0,8 8,5 2,4 19,4 -0,4 2,3 51,0 5,8 89,8

0,8 8,3 2,3 19,2 -0,4 3,7 53,5 6,1 93,5

0,2 8,3 2,4 19,1 -0,4 3,9 54,0 6,5 94,0

0,2 7,9 2,5 18,9 -0,4 3,9 50,8 6,8 90,6

432,6

435,2

453,2

442,1

440,1

439,4

436,1

De afschrijvingen op de gebouwen nemen de komende jaren toe als gevolg van de investeringen die worden gedaan in de gebouwen. Een deel van de stijging wordt ongedaan gemaakt door de introductie van de nieuwe richtlijnen voor de jaarverslaglegging (RJ 660). De post inkomensoverdrachten betreft voor het grootste deel de doorbetaling van de rijksbijdrage aan het LUMC voor de werkplaatsfunctie alsmede de doorbetaling van dat gedeelte van de rijksbijdrage OCW dat betrekking heeft op onderzoek/onderwijs van de medische faculteit (die is ondergebracht bij het LUMC). Met het LUMC zijn afspraken gemaakt over de hoogte van de doorbetaling. De post overige instellingslasten is een verzamelpost van alle andere lasten zoals bepaalde huisvestingslasten (o.a. schoonmaak), ICT-kosten, reiskosten, etc. De verwachting is dat deze post de komende jaren gelijk zal blijven. De stijging die zichtbaar is heeft te maken met het feit dat de reservering voor het vernieuwingsfonds onder de algemene lasten is verwerkt.

5.2

Balans

Het balanstotaal neemt de komende jaren toe. Dit komt door investeringen in gebouwen. Vanaf 2007 is het niet meer mogelijk om de financiering als gevolg van deze verbetering uit eigen middelen te realiseren. Daarom is er een kredietfaciliteit met de BNG afgesproken van in totaal 100 miljoen euro. Voor de balans betekent het bovenstaande zowel een toename van de activa (investeringen in gebouwen resulteren in een hogere waarde van de gebouwen) almede een toename van de schulden. Hieronder volgt een weergave van de balans:


24 van 122

Tabel 5.2.1 - Enkelvoudige balans (bedragen in M€)

Enkelvoudige balans 4

Realisatie 2007

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

Activa Vaste activa Gebouwen Terreinen Gebiedsontwikkeling Inventaris en apparatuur Financiële vaste activa Totaal vaste activa

159,5 7,2 3,1 23,4 25,4 218,6

188,3 7,2 3,1 23,2 25,4 247,2

210,3 7,2 8,5 25,9 25,4 277,3

229,0 7,2 8,2 24,7 25,4 294,5

243,9 7,2 11,9 22,2 25,4 310,6

255,5 7,2 13,2 20,1 25,4 321,4

Vlottende activa Voorraden Vorderingen Effecten Liquide middelen Totaal vlottende activa

1,1 30,3 0,0 20,8 52,2

1,1 30,3 0,0 0,0 31,4

1,1 30,3 0,0 0,0 31,4

1,1 30,3 0,0 0,0 31,4

1,1 30,3 0,0 0,0 31,4

1,1 30,3 0,0 0,0 31,4

Totaal activa

270,8

278,6

308,7

325,9

342,0

352,8

Passiva Eigen vermogen Eigen vermogen Eg. Rek. investeringssubsidies Totaal eigen vermogen

98,9 5,4 104,3

90,4 5,4 95,8

91,5 5,0 96,5

101,8 4,7 106,5

109,5 4,3 113,8

114,0 3,9 117,9

Vreem vermogen Voorzieningen Schuld vakantiedagen Lang lopende schulden Kortlopend krediet RC Vooruitontvangen erfpacht Kortlopende schulden Totaal vreemd vermogen

24,2 28,0 30,0 0,0 6,9 77,4 166,5

22,8 26,2 30,0 11,6 10,8 81,4 182,8

16,1 25,9 30,0 39,3 19,7 81,2 212,2

12,4 25,7 30,0 47,3 22,7 81,3 219,4

7,3 25,5 30,0 59,7 24,5 81,2 228,2

4,9 25,3 30,0 65,9 27,5 81,3 234,9

Totaal passiva

270,8

278,6

308,7

325,9

342,0

352,8

Vaste Activa Het vermogen van de universiteit is in belangrijke mate vastgelegd in materiële vaste activa. Zoals aangegeven vinden er de komende jaren investeringen plaats in gebouwen. Ten opzichte van de begroting 2008-2011 blijkt de omvang van de investeringen de komende jaren toe te nemen. De onderstaande grafiek laat dit zien:

4

In de balans is nog geen rekening gehouden met de aanpassingen in de vaste activa en het eigen vermogen op grond van de stelselwijziging RJ 660. Op grond hiervan zal de solvabiliteitsratio in de komende jaren circa 5% lager uitkomen.


25 van 122

Figuur 5.2.1 - Investering gebouwen (bedragen in M€)

Investeringen gebouwen per jaar 45,0 40,0 35,0 30,0 25,0 20,0 15,0 10,0 5,0 0,0 2007

2008

2009

2010

2011

2012 Begroting 2008-2011 Begroting 2009-2012

De post gebiedsontwikkeling neemt toe als gevolg van activiteiten die te maken hebben met de ontwikkeling van het gebied “Rijnfront/Leeuwenhoek” en incidentele verkopen van gebouwen. De post die op de balans staat betreft de geactiveerde kosten (investeringen in gebiedsontwikkeling) minus een correctie voor boekwaarde van de activa bij verkoop. De afschrijvingslasten voor de gebouwen nemen toe als gevolg van de investeringen. Een deel van de stijging wordt ongedaan gemaakt als gevolg van de introductie van de nieuwe richtlijnen voor de jaarverslaglegging (RJ 660). Dit zal in de jaarrekening van 2008 nader worden toegelicht. Met betrekking tot de investeringen in inventaris en apparatuur is begroot dat het investeringsniveau zich zal ontwikkelen van M€ 11,2 in 2009 tot M€ 6,5 in 2012. De faculteit der Wiskunde en Natuurwetenschappen (FWN) neemt het grootste deel van de investeringen voor haar rekening. Het gaat bij de faculteit vooral om investeringen in onderzoeksapparatuur. Vlottende Activa Het verloop van de vlottende activa is voor deze begroting gelijk gehouden aan het jaar 2008. Eigen Vermogen Ultimo 2008 bedraagt het eigen vermogen naar verwachting 32% van het balanstotaal. In 2009 daalt dit percentage licht waarna dit percentage in 2012 uiteindelijk weer het niveau van 32% bereikt. De ontwikkeling van dit solvabiliteitspercentage wordt in de volgende grafiek weergegeven.


26 van 122

Figuur 5.2.2 - Solvabiliteitsratio

Ontwikkeling solvabiliteitsratio per jaar 50% 45% 40% 35% 30% 25% 20% 15% 10% 5% 0% 2007

2008

2009

2010

2011

2012

jaar

(Verwachte) solvabiliteitsratio

Vreemd vermogen Voorzieningen De afgelopen jaren zijn er diverse voorzieningen getroffen voor verwachte kosten wegens reorganisaties, seniorenregelingen (RGUS), e.d. tot voorzieningen in verband met schade aan het Academiegebouw. In 2008 is een aantal voorzieningen getroffen vanwege reorganisaties bij onder andere de faculteit Geesteswetenschappen en het Centrum voor Milieuwetenschappen. De stand van de voorzieningen ultimo 2008 wordt geraamd op M€ 22,8. In de planjaren 2009-2012 loopt het niveau van de voorzieningen terug naar M€ 4,9 ultimo 2012. In de onderstaande tabel wordt het saldo voorzieningen nader gespecificeerd: Tabel 5.2.2 - Overzicht stand (eindsaldi) voorzieningen 2007-2012 (bedragen in M€)

Toelichting Voorzieningen (eindsaldi) Werkloosheidsuitkeringen Uitstroombeleid FdL Reorganisatie FWN Reorganisatie UB Personele voorziening UFB Reorganisatie Geesteswetensch. Reorganisatie Kunsten Reorganisatie FSSC Reorganisatie CML Reorganisatie ICS Reorganisatie IBL Studentenhuisvesting Schade Academiegebouw Asbest Garantiestelling DUWO Voorziening Pemba Herstructurering Afkoopsommen RGUS Samenwerkingsverbanden Totaal

Realisatie 2007 5,8 1,4 1,4 1,9 0,6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,4 0,7 2,5 1,9 1,0 0,4 3,0 3,2 24,2

Begroting 2008 4,1 0,0 0,6 1,3 0,5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,1 0,0 0,0 1,9 0,8 0,3 2,5 3,2 15,3

Prognose 2008 3,9 0,9 0,5 1,1 0,1 3,3 0,5 0,0 1,5 0,1 0,0 0,0 0,0 2,2 1,9 1,0 0,4 2,3 3,1 22,8


Begroting 2009 3,1 0,7 0,1 0,2 0,0 2,8 0,4 0,0 1,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1,9 1,0 0,0 1,6 3,1 16,1

Begroting 2010 2,2 0,5 0,1 0,0 0,0 1,8 0,2 0,0 0,7 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1,9 1,0 0,0 0,9 3,1 12,4

Begroting 2011 1,6 0,2 0,0 0,0 0,0 1,0 0,0 0,0 0,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1,0 0,0 0,2 3,1 7,3

Begroting 2012 0,8 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1,0 0,0 0,0 3,1 4,9

27 van 122

5.3

Liquiditeitsbegroting

Het liquiditeitsbeheer wordt bij de Universiteit Leiden op concernniveau gevoerd. Aan de hand van de door de eenheden ingediende exploitatie- en investeringsbegrotingen wordt een liquiditeit- of cashflowbegroting afgeleid. Op basis van de veronderstellingen bij deze begroting zal het liquiditeitstekort op universitair niveau oplopen tot 95,9 miljoen euro. Dit wordt veroorzaakt door de investeringen in gebouwen. In de exploitatierekening is rekening gehouden met de financieringslasten als gevolg van deze leningen. In 2007 is een overeenkomst aangegaan met de Bank Nederlandse Gemeenten voor een langlopende kredietfaciliteit van maximaal M€ 100. Een onderdeel van deze faciliteit is in oktober 2007 geconsolideerd naar een langlopende lening van M€ 30 met een vast rentepercentage van 4,7%. Verder zijn de rentelasten van een deel van de kredietfaciliteit (M€ 30) met ingang van oktober 2009 gefixeerd. Hieronder staat het kasstroomoverzicht weergegeven: Tabel 5.3.1 - Enkelvoudig kasstroomoverzicht (bedragen in M€)

Enkelvoudig Kasstroom-overzicht Kasstroom uit op. act. Exploitatiesaldo Afschrijving inv/app Afschrijving gebouwen Eg. rek. investeringssubsidies Mutatie schuld vakantiedagen Dotaties voorzieningen Onttrekkingen voorzieningen Mutaties werkkapitaal Vermogensmutatie verb part Totaal kasstroom uit op. activ.

Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

-11,7 9,9 12,7 1,8

-9,5 7,1 13,5 1,0

-4,4 7,5 1,3 17,1

-5,9

-8,5 11,3 10,8 0,0 -1,8 8,6 -10,0 3,9 0,0 14,3

1,0 8,4 13,1 -0,4 -0,3 2,2 -8,9 0,0 0,0 15,1

10,3 8,7 13,1 -0,4 -0,2 2,1 -5,8 0,0 0,0 27,8

7,7 8,6 14,4 -0,4 -0,3 2,1 -7,2 0,0 0,0 24,9

4,6 8,6 15,7 -0,4 -0,2 2,2 -4,5 0,0 0,0 26,0

-27,7

-42,5 -10,7

-39,5 -11,1 0,0 0,0 0,0 3,9 -46,7

-35,1 -11,2 0,0 -9,8 4,4 8,9 -42,8

-31,8 -7,3 0,0 -5,0 5,3 3,0 -35,8

-29,2 -6,2 0,0 -4,6 0,9 1,8 -37,3

-27,4 -6,5 0,0 -1,2 -0,1 3,0 -32,2

6,2

Kasstroom uit inv. activiteiten (Des)investeringen gebouwen (Des)investeringen inv/app (Des)investeringen fin v.a (Des)investeringen geb. ontw Correctie boekw. Geb. ontw Vooruitontvangen erfpachten Totaal kasstroom uit inv. act.

5,3 -23,2

0,0 0,0 2,5 -50,7

Kasstroom uit fin. act. Vreemd vermogen Totaal kasstroom uit fin. Act.

30,0 30,0

0,0

11,6 11,6

27,7 27,7

8,0 8,0

12,4 12,4

6,2 6,2

Mutatie liquide middelen

23,9

-44,5

-20,8

0,0

0,0

0,0

0,0

Stand liquide middelen

20,8

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

-0,8

Vanwege de toenemende activiteiten met betrekking tot gebiedsontwikkeling en de daarmee gepaard gaande financiële ontwikkelingen wordt hieronder een overzicht gegeven van de totale kasstroom die de activiteiten met betrekking tot gebiedsontwikkeling tot gevolg hebben:


28 van 122

Tabel 5.3.2 – Toelichting kasstroom gebiedsontwikkeling (bedragen in M€)

Begroting 2009 5,8 0,3 0,0 6,1 4,7 1,4 5,8 8,9 -9,8 4,9

Toelichting Kasstroom gebiedsontwikkeling Verkoop kavels/panden Vrijval kavels (boekwinst) Verhuur Totaal buitengewone baten Afboeking kavels (boekverlies) Saldo buitengewone baten en lasten W&V Saldo buitengewone baten en lasten kas Vooruitontvangen erfpachten (Des)investeringen gebiedsontwikkeling Kasstroom buitengewone activiteiten

Begroting 2010 14,2 0,4 0,0 14,6 5,7 8,9 14,2 3,0 -4,9 12,3

Begroting 2011 4,1 0,4 0,0 4,5 1,2 3,3 4,1 1,8 -4,5 1,4

Begroting 2012 0,0 0,5 0,0 0,5 0,3 0,2 0,0 3,0 -1,1 1,9

Current ratio De current ratio is een kengetal aan de hand waarvan gemeten kan worden in hoeverre de kortlopende schulden de kortlopende vorderingen kunnen financieren. Idealiter zou de current ratio minimaal 100% moeten bedragen. De ontwikkeling van de current ratio is vrij stabiel en komt uit rond de 38%. Hierbij moet worden bedacht dat de Universiteit beschikt over een aanzienlijke stille reserve in de vorm van een waardering van onroerend goed en grond tegen verkrijgingswaarde. Figuur 5.3.1 Current ratio

Ontwikkeling current ratio per jaar 40% 38% 36% 34% 32% 30% 2007

2008

2009

2010

2011

2012

jaar

(Verwachte) current ratio


29 van 122


30 van 122

6 6.1

Raming en allocatie van de algemene middelen Inleiding

Een belangrijke functie van de universitaire begroting is het toewijzen van middelen aan de faculteiten en andere budgethouders ten behoeve van de uitvoering van de universitaire taken: de allocatie van middelen. De belangrijkste bron voor de allocatie van middelen is de Rijksbijdrage waarop de universiteit op grond van artikel 2.5 van de Wet op het hoger onderwijs wetenschappelijk onderzoek (WHW) aanspraak kan maken. Een gespecificeerd deel voor de Rijksbijdrage is op grond van artikel 1.14 van de WHW bestemd voor het LUMC ter bekostiging van wetenschappelijk geneeskundig onderwijs en onderzoek. De raming van de Rijksbijdrage waarop de meerjarenbegroting 2009-2012 is gebaseerd wordt in paragraaf 6.2 nader toegelicht. De voor allocatie beschikbare middelen bestaan voorts uit de ontvangen collegegelden, voor zover betrekking hebbend op bekostigde opleidingen, en uit facultaire afdrachten voor huisvestingskosten die toegerekend kunnen worden aan de derde geldstroom. Deze posten worden toegelicht in paragraaf 6.3. Tabel 6.1.1 - Voor allocatie beschikbare middelen (bedragen in M€)

Rijksbijdrage Overige algemene middelen Totaal beschikbare middelen

begroting 2009 320,9 29,1 350,0

begroting 2010 322,7 29,9 352,6

begroting 2011 328,4 30,4 358,8

begroting 2012 326,3 30,8 357,1

In vergelijking met de raming in de Kadernota 2009-2012 zijn iets meer middelen beschikbaar voor allocatie. Het positieve verschil met de Kadernota is overigens geheel toe te schrijven aan de hogere Rijksbijdrage t.b.v. de werkplaatsfunctie van het LUMC. Tabel 6.1.2 - Beschikbare middelen in vergelijking met de Kadernota 2009-2012 (bedragen in M€)

Beschikbare middelen 2009-2012 Raming cf. Kadernota 2009-2012 Verschil met de Kadernota

begroting 2009 350,0 348,7 +1,3

begroting 2010 352,6 351,4 +1,2

begroting 2011 358,8 356,7 +2,1

begroting 2012 357,1 355,7 +1,4

Op grond van beleidsinhoudelijke en operationele overwegingen, al dan niet ingegeven door de ontwikkeling van het beschikbare middelenvolume, is de middelenallocatie verhoogd of verlaagd ten opzichte van de kaders die in de Kadernota 2009-2012 zijn vastgesteld. De mutaties worden in paragraaf 6.4 gespecificeerd en waar nodig nader toegelicht bij de afzonderlijke begrotingsposten in hoofdstuk 8. Tabel 6.1.3 - Middelenallocatie in vergelijking met de Kadernota 2009-2012 (bedragen in M€)

Middelenallocatie 2009-2012 Raming cf. Kadernota 2009-2012 Verschil met de Kadernota

begroting 2009 348,5 347,4 +1,1

begroting 2010 350,6 349,9 +0,7


begroting 2011 354,6 355,3 –0,7

begroting 2012 354,6 352,2 +2,4

31 van 122

De confrontatie van het totaal van de gealloceerde middelen met de voor allocatie beschikbare middelen geeft het allocatieresultaat: Tabel 6.1.4 - Overzicht van middelen en allocaties (bedragen in M€)

Beschikbare middelen Gealloceerde middelen Allocatieresultaat

begroting 2009 350,0 348,5 +1,5

begroting 2010 352.6 350,6 +2,0

begroting 2011 358,8 354,6 +4,2

begroting 2012 357,1 354,6 +2,5

Het begrote allocatieresultaat is in 2009 iets beter dan voorzien in de Kadernota. Over de planperiode 2009-2012 bedraagt het cumulatieve allocatieresultaat ruim M€ 10. Dat is ruim M€ 2 beter dan het cumulatieve resultaat in de Kadernota 2009-2012 Tabel 6.1.5 - Allocatieresultaat (bedragen in M€)

Meerjarenbegroting 2009-2012 Kadernota 2009-2012 Verschil

6.2

begroting 2009 1,448 1,387 0,061

begroting 2010 1,956 1,534 0,422

begroting 2011 4,189 1,472 2,717

begroting 2012 2,483 3,500 -1,017

Rijksbijdrage

De raming van de rijksbijdrage voor 2009 is gebaseerd op de brief van 16 september 2008 waarin de Minister van OCW kenbaar heeft gemaakt op hoeveel rijksbijdrage de universiteit in 2009 kan rekenen. De rijksbijdrage die de universiteit wordt toegewezen bestaat uit drie bestanddelen: a. een modeltoewijzing die als lumpsum aan de universiteit verstrekt wordt; b. een modeltoewijzing i.v.m. de werkplaatsfunctie van het LUMC; c. specifieke doeltoewijzingen die buiten het verdeelmodel om beschikbaar zijn gesteld. Inmiddels is langs ambtelijke weg bekend gemaakt dat de modeltoewijzing aan de universiteit niet goed berekend is. De aangekondigde correctie van k€ 125 is in de cijfers verwerkt. De toegekende rijksbijdrage heeft alleen betrekking op het begrotingsjaar 2009. De raming voor de latere jaren is gebaseerd op het in de Kadernota 2009-2012 voorziene accres t.o.v. het niveau 2009. De toename in de jaren 2011 en 2012 is gebaseerd op de te verwachten toename van het aantal diploma’s door de groei van de studenteninstroom in de jaren 2001-2003. Overigens zal juist vanaf 2011 een nieuw verdeelmodel worden geïntroduceerd waardoor de bekostiging meer gebaseerd zal worden op het aantal ingeschreven studenten en minder op het aantal afgegeven diploma’s. Het is zaak er bij de overgang op het nieuwe model op toe te zien dat de universiteit daar geen nadeel van ondervindt. De toewijzing is gebaseerd op het loon- en prijsniveau 2008. Bij de opstelling van de universitaire begroting 2009 is echter uitgegaan van het niveau 2009. De nog te ontvangen bijstelling van de rijksbijdrage in verband met indexering voor loon- en prijsontwikkelingen wordt geraamd op M€ 7,2. De verwerkte indexering heeft alleen betrekking op de modeltoewijzing aan de universiteit.


32 van 122

Tabel 6.2.1 - Raming Rijksbijdrage 2009-2012 (bedragen in M€)

begroting 2009

begroting 2010

begroting 2011

begroting 2012

248,3 -0,1 248,2

248,3 -0,1 0,8 250,0

248,3 -0,1 8,2 256,4

248,3 -0,1 6,4 254,6

- raming loonbijstelling 2009 - raming prijscompensatie 2009 Subtotaal loon- en prijsniveau 2009

6,2 1,0 255,4

6,2 1,0 257,2

6,2 1,0 263,6

6,2 1,0 261,8

Werkplaatsfunctie LUMC - toewijzingsbrief d.d. 16-9-2008

64,5

64,5

64,5

64,5

0,5 0,5

0,5 0,5

0,3

320,9

322,7

328,4

Modeltoewijzing universiteit - toewijzingsbrief d.d. 16-9-2008 - aangekondigde correctie - raming mutaties 2010-2012 Subtotaal loon- en prijsniveau 2008

Specifieke doeltoewijzingen - opleiding “Islamitische theologie” - programma ENCOMPASS Totaal raming Rijksbijdrage

326,3

Modeltoewijzing universiteit OCW bepaalt de hoogte van de toewijzing aan universiteiten aan de hand van een verdeelmodel. Daarmee worden de middelen die in totaal beschikbaar zijn voor alle universiteiten (en enkele kleinere instellingen) verdeeld op basis van het aandeel dat elke universiteit heeft in het aantal eerstejaarsstudenten, het aantal afgegeven diploma’s (‘graden’) en het aantal promoties. De modeltoewijzing voor 2009 is gebaseerd op de aantallen eerstejaars, diploma’s en promoties die in 2007 gerealiseerd werden. Sinds 2008 worden alleen studenten die afkomstig zijn uit landen behorend tot de Europese Economische Ruimte (EER) meegeteld bij het berekenen van de modeltoewijzing. De modeltoewijzing valt uiteen in een onderwijsdeel en een onderzoeksdeel. Voor beide delen wordt de modeltoewijzing hierna gespecificeerd aan de hand van de relevante bekostigingsvariabelen en het daarbij behorende aandeel in het landelijk totaal.


33 van 122

Tabel 6.2.2 - Modeltoewijzing - onderwijsdeel

bekostigingsvariabele (aantal)

landelijk aandeel (in %)

modeltoewijzing (in M€)

3.020 782 3.802

9,3% 5,1% 7,5%

7,6 3,0 10,6

880 95 225 1.649 216 0 911 143 7 4.126

13,0% 4,8% 8,7% 10,3% 4,2% 0,0% 6,0% 2,9% 4,6% 8,1% 7,4% 8,4%

16,9 2,7 13,0 21,2 4,2 0,0 5,8 1,4 0,2 65,5 -18,5 47,0

Vaste elementen Procentueel deel Component onderwijsopslag

6,7% 8,3% 7,6%

20,6 35,1 55,8

Totaal onderwijsdeel

7,9%

113,4

Modeltoewijzing - onderwijsdeel

Onderwijs, component eerstejaars Eerstejaars, laag (x 1,0) Eerstejaars, hoog (x 1,5) Component eerstejaars Onderwijs, component graden Ongedeeld, laag (x 1,0) Ongedeeld, hoog (x 1,5) Ongedeeld, top (x 3,0) Bachelor, laag (x 0,67) Bachelor, hoog (x 1,0) Bachelor, top (x 1,2) Master, laag (x 0,33) Master, hoog (x 0,5) Master, top (x 1,8) Bekostiging o.b.v. graden Compensatie overbekostiging Component graden

4.126

Onderwijsopslag Numerus fixus geneeskunde

17,732

Remonstrantse broederschap

0,129

Japan-Nederland Instituut

0,066

Nederlands-Vlaams Instituut in Cairo

0,044

Minder uitval en kwaliteitsimpuls

2,659


34 van 122

Tabel 6.2.3 - Modeltoewijzing - onderzoeksdeel

bekostigingsvariabele (aantal)

landelijk aandeel (in %)

modeltoewijzing (in M€)

880 95 225 1.649 216 0 911 143 7 4.126 4.126

13,0% 4,8% 8,7% 10,3% 4,2% 0,0% 6,0% 2,9% 4,6% 7,5% 7,4% 7,5%

7,9 1,3 6,1 5,0 1,0 0,0 5,5 1,3 0,1 28,2 -9,7 18,4

269 0 269

9,0% 0,0% 8,7%

24,2 0,0 24,2

9,2%

7,1

7,5% 8,7%

1,9 9,0

Vaste elementen Procentueel deel Component SOC

8,1% 8,6% 8,6%

6,6 76,6 83,1

Totaal onderzoeksdeel

8,5%

134,8

Totaal generaal

8,2%

248,2

Modeltoewijzing - onderzoeksdeel

Onderzoek, component graden Ongedeeld, laag (x 3,0) Ongedeeld, hoog (x 4,5) Ongedeeld, top (x 9,0) Bachelor, laag (x 1,0) Bachelor, hoog (x 1,5) Bachelor, top (x 3,0) Master, laag (x 2,0) Master, hoog (x 3,0) Master, top (x 6,0) Bekostiging o.b.v. graden Compensatie overbekostiging Component graden Onderzoek, component promoties Promoties Ontwerpers Component promoties Onderzoekscholen Onderzoekscholen Toponderzoekschool Astronomie (NOVA)

1,214

Toponderzoekschool Katalyse (NIOK)

0,222

Toponderzoekschool Genetica (CBG)

0,501

Toponderzoekscholen Component onderzoekscholen Strategische overwegingen (SOC) Afrika Studiecentrum (ASC)

2,998

Afbouw dynamisering Smartmix

3,592

Het onderwijsdeel wordt berekend op basis van het aantal eerstejaars dat zich heeft ingeschreven en het aantal afgegeven diploma’s. Het aantal diploma’s speelt zowel in het onderwijs- als het onderzoeksdeel een rol. Daarbij wordt een onderscheid gemaakt tussen ongedeelde (doctoraal-) diploma’s enerzijds en bachelor- en masterdiploma’s anderzijds. Een doctoraal diploma heeft dezelfde “waarde” als een bachelor- en een masterdiploma samen. Bij de eerstejaars wordt een onderscheid gemaakt tussen alfaen gamma-opleidingen (laag tarief) en bèta-, medische en technische opleidingen (hoog tarief). Bij de diploma’s geldt voor de medische opleidingen een extra hoog toptarief . Door de samenloop van doctoraaldiploma’s van studenten die vóór 2002 zijn ingestroomd en bachelordiploma’s van jongere cohorten ontstaat een overmaat aan te bekostigen diploma’s, de zogenoemde ‘BaMa-bult’.


35 van 122

Omdat is afgesproken dat de bachelor-masterstructuur budgettair neutraal zal worden ingevoerd, wordt de overbekostiging die zou ontstaan door de extra diploma’s weer afgetrokken van de berekende toewijzing en volgens een vaste verdeelsleutel omgeslagen over de universiteiten. Deze systematiek zorgt er echter voor dat de middelentoewijzing ook immuun is voor een autonome groei van het aantal diploma’s. Over dit ongewenste effect is overleg met het ministerie gaande. Met ingang van 2009 is het bekostigingstarief voor promoties verhoogd tot € 90.000. Voor ontwerpers bij de technische universiteiten geldt een iets lager tarief van € 75.000. De verhoging van het tarief is budgettair neutraal ingevoerd door ijking op basis van het aantal promoties in de jaren 2004, 2005 en 2006. Het aantal Leidse promoties was in die jaren gemiddeld 296 per jaar. De modeltoewijzing 2009 is gebaseerd op het aantal in 2007 gerealiseerde promoties. In dat jaar bleef het aantal Leidse promoties echter steken op 269. Vooralsnog heeft de Universiteit Leiden dus nog geen voordeel gehad van het verhoogde promotietarief. Naast componenten die berekend worden op basis van bekostigingsvariabelen, kennen zowel het onderwijs- als het onderzoeksdeel ook een component die op historische gronden over de universiteiten verdeeld is. De onderwijsopslag omvat, naast een procentueel deel, enkele vaste toewijzingselementen die in voorgaande jaren in het model verwerkt zijn. Hiertoe behoort een bijdrage ten behoeve van het Remonstrants Seminarium dat nauw met de universiteit verbonden is, en bijdragen voor het Japan-Nederland Instituut en het Nederlands-Vlaams Instituut in Cairo. In de strategische overwegingen component (SOC) is een bijdrage ten behoeve van het Afrika Studiecentrum begrepen. In totaal bedraagt de modeltoewijzing 2009 M€ 248,2. Dat is 8,20% van het bedrag dat over de universiteiten verdeeld is. In 2008 bedroeg het aandeel van de Universiteit Leiden nog 8,33%. De middelentoewijzing zou bijna M€ 4 hoger zijn uitgekomen als dat percentage ook voor 2009 zou hebben gegolden. De daling van het landelijk aandeel is voor meer dan de helft toe te schrijven aan de terugval van het aantal promoties. Met het oog op de bekostiging in 2010 is het bemoedigend, dat dit aantal zich in 2008 weer herstelt. Het effect op middelentoewijzing in 2010 is echter ook afhankelijk van de (nog onbekende) ontwikkelingen bij de andere universiteiten. Werkplaatsfunctie LUMC De rijksbijdrage ten behoeve van het wetenschappelijk geneeskundig onderwijs en onderzoek bij het LUMC wordt weliswaar in de universitaire begroting en jaarrekening verantwoord, maar door OCW geoormerkt toegekend aan het LUMC. Het betreft de bekostiging van de zgn. werkplaatsfunctie van academische ziekenhuizen. De medische opleidingen en promoties, taken van de medische faculteiten, worden via de universitaire toewijzing bekostigd. Tegenover de rijksbijdrage voor de werkplaatsfunctie staat bij de gealloceerde middelen een gelijk bijdrage van de universiteit aan het LUMC. De toegewezen rijksbijdrage heeft alleen betrekking op 2009 en is gebaseerd op het loon- en prijsniveau 2008. Vooralsnog is de raming voor de jaren 2010-2012 gelijkgesteld aan de toewijzing in 2009.


36 van 122

Specifieke doeltoewijzingen Een bijzonder element in de rijksbijdrage vormen de doeltoewijzingen die geoormerkt zijn voor het opstarten van de opleiding ‘Islamitische theologie’ en voor het onderzoeksprogramma ‘Encountering a Common Past in Asia’ (ENCOMPASS) van het Instituut voor Geschiedenis. Deze zijn door OCW voor een specifiek doel beschikbaar gesteld en worden ook apart verantwoord in de jaarrekening. De toewijzing voor de opleiding ‘Islamitische theologie’ (k€ 472 in 2009 en 2010) maakt deel uit van de universitaire bijdrage die aan de faculteit der Geesteswetenschappen wordt toegewezen ten behoeve van het Instituut voor Godsdienstwetenschappen. De toewijzing voor het onderzoeksprogramma ENCOMPASS (k€ 500 in 2009 en 2010, k€ 250 in 2011) wordt direct ten gunste van de faculteit der Geesteswetenschhappen gebracht en maakt dus geen deel uit van de universitaire bijdrage.

6.3

Overige algemene middelen

De overige algemene middelen omvatten de collegegelden en de afdrachten van faculteiten. De raming van de collegegelden is ongewijzigd overgenomen uit de Kadernota 2009-2012. Die raming was gebaseerd op de realisatie in 2007 en de prognose van het aantal ingeschreven studenten die aan de kadernota ten grondslag lagen. Daarbij is rekening gehouden met het feit dat niet-EER-studenten een verhoogd instellingscollegegeld verschuldigd zijn. Bij de raming van het wettelijk collegegeld is rekening gehouden met de extra verhoging met € 22 ten behoeve van de financiering van het actieplan ‘Leerkracht’. Deze verhoging levert de universiteit per saldo geen extra middelen op, omdat de rijksbijdrage dienovereenkomstig verlaagd is. Overeenkomstig de begrotingsrichtlijnen, wordt een klein deel van de inkomsten die faculteiten verwerven uit hoofde van het onderwijs en onderzoek dat zij in opdracht van derden verrichten afgedragen in verband met de aan die activiteiten toe te rekenen huisvesting die door de universiteit beschikbaar wordt gesteld. Op basis van de facultaire begrotingsplannen worden deze afdrachten voor 2009 begroot op k€ 912. Hiervan is k€ 150 begrepen die de faculteit der Sociale Wetenschappen afdraagt in verband met de uitbreiding het CWTS. Tabel 6.3.1- Raming overige algemene middelen (bedragen in M€)

begroting 2009

begroting 2010

begroting 2011

begroting 2012

Collegegelden - wettelijk collegegeld - instellingscollegegeld Subtotaal collegegelden

23,1 5,1 28,2

23,8 5,2 29,0

24,2 5,3 29,5

24,5 5,4 29,9

Afdrachten van faculteiten Totaal overige algemene middelen

0,9 29,1

0,9 29,9

0,9 30,4

0,9 30,8


37 van 122

6.4

Allocaties en subsidies

In de volgende tabellen worden de verschillen in de allocatie tussen de voorliggende begroting en de Kadernota 2009-2012 toegelicht. De verschillen tussen de allocaties uit de Kadernota en de universitaire bedragen in de begroting 2009-2012 zijn als volgt opgebouwd. In de tabel zijn verschuivingen tussen de diverse eenheden en begrotingsposten niet zichtbaar gemaakt. Alle wijzigingen inclusief aangebrachte verschuivingen zijn terug te vinden in tabel 6.4.2. Tabel 6.4.1 - Allocaties – analyse vergelijking meerjarenbegroting – Kadernota (bedragen in k€)

Centrum voor Milieuwetenschappen: herijking kader Academie der Kunsten: herijking kader Faculteit Rechtsgeleerdheid: technische correctie CBW Faculteit Geesteswetenschappen: bijdrage transitiekosten Faculteit W- en N: bijdrage toponderzoekscholen ICLON: bijdrage t.b.v. Pre-university College Luris: aantrekken coördinator 2e geldstroom Vastgoed: bijdrage i.v.m. tijdelijk hogere personeelslasten Informatiseringgroep: correctie eerdere toewijzing rentelasten WB Automatisering; hogere kosten SANS WB Bestuurskosten: bijdrage Lustrum 2010 WB Bestuurskosten: bijdrage kosten sabbeticals decanen WB Huisvesting: bijstelling i.v.m. verlaging afschrijvingslasten WB Huisvesting: opvangen hogere lasten (vooral energie) WB ICS: eenmalige bijdrage in vaste lasten Reservering t.b.v. nieuwe overeenkomst subsidie LUMC Vervallen reservering ‘minder uitval en kwaliteitsimpuls’ Vervallen reservering ‘alfaen gamma onderzoek’ Remonstrantse Broederschap: doorwerking indexatie 2008 Reservering risico’s: aanvullende risicodekking Werkplaatsfunctie LUMC: hogere bijdrage OCW Bijstelling externe rentelasten Ophoging onvoorzien in 2009 Saldo interne rentevergoeding: effect wijziging beleid Totaal extra allocaties

Begroting 2009 - 225 - 106 0 700 114 100 125 - 169 500 150 0 -1.621 1.194 50 825 - 1.258 - 1.000 4 2.207 -400 350 - 367 1.173

Begroting 2010 - 260 - 142 57

Begroting 2011 - 245 - 106 111

Begroting 2012 - 323 - 71 168

114 237 100 35 - 169 500 350 10 - 1.875 1.378

114 237 100

114 237 100

- 169

- 169

148 - 3.041 995

177 - 2.197 1.439

- 1.258 - 1.000 4 1.000 1.907

- 1.258 - 1.000 4 2.000 1.707

- 1.258 - 1.000 4 4.000 1.507

- 264 724

- 269 - 672

- 268 2.460

De allocaties voor de periode 2009 tot en met 2012 zijn gebaseerd op het geraamde loon- en prijspeil 2009. In de volgende tabel is een overzicht van alle verhogingen en verlagingen die zijn aangebracht in de verdeling van de universitaire bijdragen ten opzichte van de bedragen uit de Kadernota 2009-2012.


38 van 122

Tabel 6.4.2 - Gespecificeerd overzicht nieuwe allocaties t.o.v. de Kadernota (bedragen in k€)

Eenheid Div. eenheden Geesteswetenschap. Rechten FSW FWN Geesteswetenschap. Geesteswetenschap. CML Campus Den Haag ICLON Div. eenheden Bestuursbureau Bestuursbureau Bestuursbureau ICS ICS I-groep Luris Vastgoed Div. werkbudgetten WB Bestuurskosten WB Bestuurskosten WB Bestuurskosten WB Bedrijfsvoering WB ICS WB ICS WB ICS WB Communicatie WB Automatisering WB Huisvesting WB Huisvesting WB Huisvesting

Omschrijving allocatie

Begroting Begroting Begroting Begroting 2009 2010 2011 2012 Decentralisatie budget kinderopvang 332 332 332 332 Bijdrage transitiekosten 700 Technische correctie CBW 0 57 111 168 Bijdrage CWTS 1.500 1.500 1.500 1.500 Bijdrage toponderzoekscholen 114 114 114 114 Herijking budget Academie der Kunsten - 106 - 142 - 106 - 71 Toevoeging ISIM 254 268 268 268 Herijking budgettair kader - 225 - 260 - 245 - 323 Bijdrage regionaal kenniscentrum 477 477 477 477 Bijdrage Pre-University College 0 237 237 237 Subtotaal Faculteiten en Instituten 3.046 2.583 2.688 2.702 Decentralisatie budget kinderopvang 72 72 72 72 Overheveling taken uit WB Bestuurskosten 680 680 680 680 Overheveling AIC uit WB Bedrijfsv. 256 256 256 256 Overheveling taken ICS 250 250 250 250 Overheveling communicatie naar BB - 250 - 250 - 250 - 250 Verschuiving met werkbudget ICS 745 745 745 745 Correctie eerder toewijzing rentelasten - 169 - 169 - 169 - 169 Aantrekken coördinator 2e GS 100 100 100 100 Bijdrage in tijdelijk hoger P-lasten 125 35 Subtotaal ondersteunende diensten 1.809 1.719 1.684 1.684 Decentralisatie budget kinderopvang - 408 - 408 - 408 - 408 Overheveling onderst. CvB naar Best. Bur. -680 -680 -680 -680 Bijdrage Lustrum 2010 150 350 Dekking kosten sabbaticalls decanen 0 10 148 177 Overheveling AIC naar Bestuursbureau - 256 - 256 - 256 - 256 Verschuiving naar apparaatskosten ICS - 745 - 745 - 745 - 745 Overheveling communicatie naar WB Strategische Commun. en Marketing - 1.306 - 1.306 - 1.306 - 1.306 Eenmalige bijdrage vaste lasten 50 Overgeheveld van ICS 1.306 1.306 1.306 1.306 Opvangen extra kosten SANS 500 500 Toevoeging reservering extra kosten VG 1299 41 2445 1970 Bijstelling. lagere afschrijvingslasten - 1.621 - 1.875 - 3.041 - 2.197 Dekking hogere lasten (vooral energie) 1.194 1.378 995 1.439 Subtotaal werkbudgetten - 517 - 1.685 - 1.542 - 700


39 van 122

Azie-instituut ISIM ISIM Bijdrage CWTS Werkpl. LUMC Rem. Broederschap Reserver.. Risico’s Ontw. lasten VG Prom.vouch. HBO Uitval en kw. imp. Alfa- gamma ond. Interne rente Externe rente Onvoorzien Overige reservering

Decentralisatie budget kinderopvang Decentralisatie budget kinderopvang Overheveling naar Geesteswetenschap. Overheveling naar FSW Hogere bijdrage OCW Doorwerking indexatie 2008 Subtotaal overdrachten en subsidies Aanvulling risicodekking Overheveling naar WB Huisvesting Subtotaal centrale reserveringen Overheveling naar Campus Den Haag Vrijval reservering Vrijval reservering Wijziging interne rente vergoeding Actualisatie Verhoging Overeenkomst subsidie LUMC Subtotaal overige posten Totaal van allocatie wijzigingen

2 2 - 254 - 1.500 2.207 4 461 0 -1.299 - 1.299 - 477 - 1.258 - 1.000 - 367 -400 350 825 - 2.327 1.173

2 2 - 268 - 1.500 1.907 4 147 1.000 -41 959 - 477 - 1.258 - 1.000 - 264

2 2 - 268 - 1.500 1.707 4 - 53 2.000 - 2.445 - 445 - 477 - 1.258 - 1.000 - 269

2 2 - 268 - 1.500 1.507 4 - 253 4.000 - 1.970 2.030 - 477 - 1.258 - 1.000 - 268

- 2.999 724

- 3.004 - 672

- 3.003 2.460

De totale allocaties na verwerking van wijzingen in de begroting 2009-2012 ziet er als volgt uit: Tabel 6.4.3 - Gespecificeerd overzicht nieuwe allocaties t.o.v. de Kadernota (bedragen in k€)

1 Faculteiten en instituten 2 Ondersteunende diensten 3 Werkbudgetten 4 Overdrachten, subsidies en gem. regeling 5 Vernieuwingsfonds en beleidsmaatregelen 6 Overige posten Totaal

Begroting 2009 134.547 33.704 50.649 119.615 4.578 5.438 348.531

Begroting 2010 133.103 34.351 50.908 119.194 4.337 8.742 350.635

Begroting 2011 134.755 34.452 50.798 118.294 6.918 9.363 354.580

Begroting 2012 137.452 34.604 51.640 118.044 3.532 9.364 354.636

Een specificatie per eenheid treft u aan in hoofdstuk 7.


40 van 122

7

Exploitatie universiteit


41 van 122


42 van 122

Exploitatie per eenheid (Bedragen in euro's * 1.000)

Onderdelen Universiteit 1 Faculteiten en instituten Archeologie Geesteswetenschappen Rechtsgeleerdheid Sociale Wetenschappen Wiskunde en Natuurwetenschappen Nationaal Herbarium Hortus Botanicus Centrum voor Milieuwetenschappen Campus Den Haag ICLON Leiden University School of Management Specifieke Internationale Projecten Totaal 1 faculteiten en instituten

Univers. Bijdrage bijdrage VNF

Overige Bijdr OCW

Baten Overige Derden baten

Begroting 2009 Totaal Pers baten lasten

Overige Dotaties m-lasten voorz

3.846 35.876 19.028 24.067 45.124 1.486 436 454 1.050 3.181 0 0 134.548

95 486 195 99 242 0 0 0 271 385 0 0 1.773

0 1.055 0 0 1.010 1.147 0 0 0 0 0 0 3.212

1.788 8.995 4.973 5.290 32.890 95 35 1.357 993 722 0 169 57.306

2 Ondersteunende diensten Bestuursbureau International Office Expertisecentrum ICS Expertisecentrum Vastgoed Universiteitsbibliotheek Informatiseringsgroep Universitair Facilitair Bedrijf LURIS Totaal 2 Ondersteunende diensten

7.049 2.536 7.254 2.206 8.094 4.936 740 889 33.704

0 0 0 0 362 0 0 0 362

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 485 0 0 0 0 0 485

193 13 2.474 0 3.537 6.673 16.163 1.001 30.055

7.242 2.549 10.213 2.206 11.993 11.609 16.903 1.890 64.606

3 Werkbudgetten WB Bestuurskosten WB Bedrijfsvoering WB Automatisering WB Onderwijs en onderzoek WB ICS WB Huisvesting WB Strategische Communicatie en Marketing WB Internationalisering WB Personele voorzieningen Totaal 3 Werkbudgetten

2.486 6.528 3.989 457 1.054 34.129 1.306 700 0 50.649

0 0 1.000 100 0 0 0 0 0 1.100

0 0 0 0 882 0 0 0 0 882

0 0 0 0 0 0 0 1.700 0 1.700

0 372 0 0 2.860 1.746 0 0 0 4.978

2.486 6.900 4.989 557 4.796 35.875 1.306 2.400 0 59.309

1.357 0 64.507 49.510 0 578 2.954 500 209 119.615

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

749 0 0 0 0 0 0 0 0 749

0 0 0 0

1.343 0 0 1.343

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

825 1.610 703 2.300 -762 -150 4.526

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 762 150 912

344.490

4.578

4.094

60.240

8 Verbonden partijen

0

0

0

0

6.130

6.130

0

0

5.780

Eliminatie intern verkeer

0

0

0

0

-28.000

-28.000

-2.800

0

-25.200

344.490

4.578

4.094

60.240

28.748 442.150 0 205.886

21.483

213.238

1.501

4 Overdrachten, subsidies en gem. regeling Azië Instituut (IIAS) Islam Instituut (ISIM) Werkplaatsfunctie LUMC (doorbetaling) LUMC/geneeskunde (doorbetaling) Instituut v. Nederlandse Lexicologie (INL) (doorbetaling) Nederlands Instituut Nabij Oosten (NINO) (doorbetaling) Afrika Studiecentrum (ASC) (doorbetaling) ENCOMPASS (faculteit Letteren) (doorbetaling) Overige subsidies en bijdragen (doorbetaling) Totaal 4 overdrachten, subsidies en gem. regeling 5 Vernieuwingsfonds en beleid Vernieuwingsfonds Maatregelen Taskforce "Nieuw Financieel Perspectief" Reservering risico's Totaal 5 Vernieuwingsfonds en beleid 6 Overige posten Te reserveren Onvoorzien Interne rentelasten Externe rentelasten Afdracht huisvesting 3e geldstroom Overige afdrachten Totaal 6 overige posten 7 Allocatieresultaat Totaal gewone bedrijfsvoering enkelvoudig

Totaal gewone bedrijfsvoering geconsolideerd 9 Buitengewone baten en lasten Totaal exploitatie

43 5.772 2.267 48.679 1.040 25.236 3.256 32.712 2.128 81.394 72 2.800 589 1.060 239 2.050 3.027 5.341 1.615 5.902 0 0 28 197 14.303 211.143

Afschr lasten

370 2.476 0 0 0 64.507 0 49.510 0 0 0 578 0 2.954 0 500 0 209 370 120.734

1.448

0

0

0

0

4.578

4.094

60.240

36 238 200 560 3.502 61 35 0 35 17 0 0 4.684

650 8.567 4.887 4.222 19.977 501 271 446 2.237 1.127 0 197 43.082

31 483 96 351 202 38 11 14 0 0 0 0 1.226

5.770 48.751 25.236 34.351 81.394 2.799 1.049 2.395 5.286 5.903 0 197 213.131

1 -72 0 -1.639 0 0 11 -345 55 0 0 0 -1.988

6.264 1.684 7.391 2.024 5.563 5.989 7.763 1.486 38.164

24 0 234 6 100 2.188 552 0 3.104

987 865 2.561 151 6.330 3.328 8.466 396 23.084

-33 0 26 25 0 52 58 5 133

7.242 2.549 10.212 2.206 11.993 11.557 16.838 1.887 64.484

0 0 2 0 0 52 65 3 122

860 2 4.157 0 0 510 0 0 386 98 0 13.080 0 0 0 0 0 0 5.403 13.690

1.624 2.234 4.479 521 4.312 23.162 1.306 2.400 0 40.038

0 509 0 0 0 -367 0 0 0 142

2.486 6.900 4.989 521 4.796 35.875 1.306 2.400 0 59.273

0 0 0 36 0 0 0 0 0 36

981 0 0 0 0 0 0 0 0 981

5 0 0 0 0 0 0 0 0 5

1.415 0 64.507 49.510 0 578 2.954 500 209 119.673

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2.401 0 64.507 49.510 0 578 2.954 500 209 120.659

75 0 0 0 0 0 0 0 0 75

1.343 0 0 1.343

0 0 0 0

0 0 0 0

1.343 0 0 1.343

0 0 0 0

1.343 0 0 1.343

0 0 0 0

825 1.610 703 2.300 0 0 5.438

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

825 1.610 703 2.300 0 0 5.438

0 0 0 0 0 0 0

825 1.610 703 2.300 0 0 5.438

0 0 0 0 0 0 0

0

1.448

208.686

21.483

232.658

1.501

464.328

-308

0

5.780

350

0

-28.000

0

442.108

42

50.618 464.020

0

Resultaat

5.053 39.462 20.053 29.218 57.713 2.199 732 1.935 3.014 4.759 0 0 164.138

1.448

344.490

Totaal lasten

0

0

0

0

0

1.418

28.748 442.150 0 205.886

21.483

213.238

1.501

442.108

1.460


0

43 van 122

Resultaat per eenheid (Bedragen in euro's * 1.000)

Onderdelen Universiteit

Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

-4 -1.237 91 -440 2.163 17 5 -223 -106 141 -219 -52 137

2 -849 240 -3.219 0 0 11 -400 3 1 0 -86 -4.297

0 -725 100 -1.632 0 0 11 -653 36 46 0 -143 -2.960

1 -72 0 -1.639 0 0 11 -345 55 0 0 0 -1.988

0 65 57 -744 0 0 11 -138 95 -129 0 0 -783

0 -245 111 -42 0 0 11 0 133 -63 0 0 -94

0 229 168 1.188 0 0 11 0 158 30 0 0 1.784

522 45 374 12 66 25 863 3 1.910

0 0 0 0 0 0 90 2 92

92 50 317 106 40 200 150 16 971

0 0 2 0 0 52 65 3 122

0 0 0 0 0 52 95 7 153

0 0 0 0 0 52 145 9 206

0 0 0 0 0 52 160 24 236

33 82 363 -171 116 319 0 0 -1.184 -441

0 1 0 180 0 0 0 0 0 181

-216 0 0 200 -287 135 0 0 -4.900 -5.067

0 0 0 36 0 0 0 0 0 36

0 0 0 -20 0 0 0 0 0 -20

0 0 0 -40 0 0 0 0 0 -40

0 0 0 -180 0 0 0 0 0 -180

85 0 84

0 0 0

-137 0 -137

75 0 75

102 0 102

102 0 102

102 0 102

1.684

-664

11

0

0

0

0

1.684

-664

11

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

7 Allocatieresultaat (excl. overige posten)

-15.016

-4.804

-1.404

1.448

1.956

4.189

2.483

Enkelvoudig resultaat gewone bedrijfsvoering

-11.642

-9.491

-8.587

-308

1.408

4.362

4.425

-100

750

-2.850

350

541

600

610

-11.742

-8.741

-11.437

42

1.949

4.962

5.035

0

-112

72

1.418

8.904

3.292

163

-11.742

-8.853

-11.365

1.460

10.853

8.254

5.198

1 Faculteiten en instituten Archeologie Geesteswetenschappen Rechtsgeleerdheid Sociale Wetenschappen Wiskunde en Natuurwetenschappen Nationaal Herbarium Hortus Botanicus Centrum voor Milieuwetenschappen Campus Den Haag ICLON Leiden University School of Management Specifieke Internationale Projecten Totaal 1 Faculteiten en instituten 2 Ondersteunende diensten Bestuursbureau International Office Expertisecentrum ICS Expertisecentrum Vastgoed Universiteitsbibliotheek Informatiseringsgroep Universitair Facilitair Bedrijf LURIS Totaal 2 Ondersteunende diensten 3 Werkbudgetten WB Bestuurskosten WB Bedrijfsvoering WB Automatisering WB Onderwijs en onderzoek WB ICS WB Huisvesting WB Strategische Communicatie en Marketing WB Internationalisering WB Personele voorzieningen Totaal 3 Werkbudgetten 4 Overdrachten, subsidies en gem. regeling Azië Instituut (IIAS) Islam Instituut (ISIM) Totaal 4 overdrachten, subsidies en gem. regeling 5 Vernieuwingsfonds en beleid Vernieuwingsfonds Maatregelen Taskforce "Nieuw Financieel Perspectief" Reservering risico's Totaal 5 Vernieuwingsfonds en beleid 6 Overige posten Overige Totaal 6 overige posten

8 Resultaat Verbonden partijen Geconsolideerd resultaat gewone bedrijfsvoering 9 Saldo buitengewone baten en lasten Eliminatie intern verkeer Exploitatiesaldo


44 van 122

Bijgesteld budgettair kader (Bedragen in euro's * 1.000)

Universitaire bijdrage 1 Faculteiten en instituten Archeologie Geesteswetenschappen Rechtsgeleerdheid (inclusief Centrum voor Bedrijfswetenschappen) Sociale Wetenschappen Wiskunde en Natuurwetenschappen Nationaal Herbarium Hortus Botanicus Centrum voor Milieuwetenschappen Campus Den Haag ICLON Totaal 1 Faculteiten en instituten 2 Ondersteunende diensten Bestuursbureau International Office Expertisecentrum ICS Expertisecentrum Vastgoed Leiden University Research and Innovation Services Universiteitsbibliotheek Informatiseringsgroep Universitair Facilitair Bedrijf Totaal 2 Ondersteunende diensten 3 Werkbudgetten WB Bestuurskosten WB Bedrijfsvoering WB Automatisering WB Onderwijs en Onderzoek WB ICS WB Huisvesting WB Strategische communicatie en Marketing WB Internationalisering WB Personele voorzieningen Totaal 3 Werkbudgetten 4 Overdrachten, subsidies en gem.regeling Azie-Instituut (IIAS) Islamcentrum (ISIM) Rijksbijdrage werkplaatsfunctie LUMC Subsidie LUMC Nederlands Instituut van het Nabije Oosten (NINO) Rijksbijdrage Afrika Studiecentrum Project Encompass (faculteit der Letteren) Bijdrage aan Stichting SURF Bijdrage Remonstrantse Broederschap Totaal 4 Overdrachten, subsidies en gem.regeling 5 Vernieuwingsfonds en beleidsmaatregelen Profileringsgebieden Vernieuwingsfonds Verlaging kosten infrastructuur fase II Portfoliomaatregelen Aanpassing nullasten AEG Batenstrategie Verbetering Ba/Ma/PhD rendementen Reservering risico's Totaal 5 Vernieuwingsfonds en beleidsmaatregelen 6 Overige posten Reservering risico nieuw bekostigingssysteem Nieuwe allocaties Overige reserveringen Onvoorzien Saldo interne rentebetaling Externe rentelasten Totaal 6 Overige posten Totaal verdeelde middelen

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

3.846 35.876 19.028 24.066 45.124 1.486 436 454 1.050 3.181 134.547

4.109 37.359 18.792 24.245 41.714 1.564 459 472 1.035 3.354 133.103

4.215 38.236 19.049 23.954 42.403 1.564 459 506 1.043 3.326 134.755

4.328 38.721 19.447 24.481 43.599 1.564 459 448 1.077 3.328 137.452

7.049 2.536 7.254 2.206 889 8.094 4.936 740 33.704

7.077 2.612 7.332 2.154 930 8.591 4.985 670 34.351

7.077 2.759 7.332 2.119 930 8.580 4.985 670 34.452

7.077 2.911 7.332 2.119 930 8.580 4.985 670 34.604

2.486 6.528 3.989 457 1.054 34.129 1.306 700 0 50.649

2.792 6.526 4.173 481 1.122 33.808 1.306 700 0 50.908

2.580 6.526 3.673 481 1.122 34.410 1.306 700 0 50.798

2.609 6.526 3.673 481 1.122 35.223 1.306 700 0 51.640

1.357 0 64.507 49.510 578 2.954 500 80 129 119.615

1.429 0 64.507 49.097 578 2.954 500 0 129 119.194

1.429 0 64.507 48.447 578 2.954 250 0 129 118.294

1.429 0 64.507 48.447 578 2.954 0 0 129 118.044

0 4.578 0 0 0 0 0 0 4.578

3.000 5.595 -5.000 -1.000 -1.000 -1.000 0 3.742 4.337

3.000 5.606 -5.000 -1.500 -1.500 -1.500 0 7.812 6.918

3.000 5.606 -5.000 -2.500 -2.500 -2.500 -600 8.026 3.532

0 0 825 1.610 703 2.300 5.438

1.000 500 1.500 1.260 782 3.700 8.742

1.000 1.000 1.500 1.260 753 3.850 9.363

1.000 1.000 1.500 1.260 754 3.850 9.364

348.531

350.635

354.580

354.636


45 van 122

Investeringen per eenheid (Bedragen in euro's * 1.000)

Onderdelen Universiteit

Realisatie Begroting Prognose Begroting Begroting Begroting Begroting 2007 2008 2008 2009 2010 2011 2012

1 Faculteiten en instituten Archeologie Geesteswetenschappen Rechtsgeleerdheid Sociale Wetenschappen Wiskunde en Natuurwetenschappen Nationaal Herbarium Hortus Botanicus Centrum voor Milieuwetenschappen Campus Den Haag ICLON Leiden University School of Management Specifieke Internationale Projecten Totaal 1 faculteiten en instituten

0 31 78 1.176 5.159 73 110 0 336 16 0 0 6.979

30 215 360 641 6.132 44 70 0 40 0 0 0 7.532

15 150 150 550 6.132 20 70 0 40 103 0 0 7.230

30 146 231 530 6.165 27 20 0 40 0 0 0 7.189

30 636 231 600 3.050 23 20 0 40 0 0 0 4.630

30 182 231 600 2.834 23 20 0 50 0 0 0 3.970

30 194 231 600 2.834 15 20 0 60 0 0 0 3.984

2 Ondersteunende diensten Bestuursbureau International Office Expertisecentrum ICS Expertisecentrum Vastgoed Universiteitsbibliotheek Informatiseringsgroep Universitair Facilitair Bedrijf LURIS Totaal 2 Ondersteunende diensten

10 0 260 0 0 1.120 224 0 1.613

16 0 0 0 300 2.278 545 0 3.139

0 0 83 20 250 2.020 150 0 2.523

15 0 0 0 500 1.800 525 0 2.840

15 0 0 0 100 1.800 400 0 2.315

15 0 0 0 50 1.750 350 0 2.165

15 0 0 0 50 2.100 350 0 2.515

8 0 1.233 0 85 16.285 0 0 0 17.611

0 0 0 0 0 42.532 0 0 0 42.532

0 0 1.243 0 19 39.538 0 0 0 40.800

0 0 1.076 0 0 35.140 0 0 0 36.216

0 0 500 0 0 31.767 0 0 0 32.267

0 0 0 0 0 29.245 0 0 0 29.245

0 0 0 0 0 27.423 0 0 0 27.423

0 0 0

0 0 0

0 0 0

30 0 30

54 0 54

0 0 0

0 0 0

26.202

53.203

50.553

46.275

39.266

35.380

33.922

3 Werkbudgetten WB Bestuurskosten WB Bedrijfsvoering WB Automatisering WB Onderwijs en onderzoek WB ICS WB Huisvesting WB Strategische Communicatie en Marketing WB Internationalisering WB Personele voorzieningen Totaal 3 Werkbudgetten 4 Overdrachten, subsidies en gem. regeling Azië Instituut (IIAS) Islam Instituut (ISIM) Totaal 4 overdrachten, subsidies en gem. regeling Totaal


46 van 122

Aantal FTE in eigen dienst per eenheid In aantal FTE

Aantal FTE per eenheid

Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

64,1 612,3 309,1 430,4 918,4 41,8 11,3 33,1 33,0 77,0 3,0 3,5 2.537,1

60,0 579,7 283,6 441,2 1.008,3 41,3 13,4 38,9 36,2 79,0 2,4 0,0 2.584,1

63,4 589,8 300,0 434,7 968,8 38,5 13,4 35,4 33,2 73,8 0,8 0,0 2.551,8

74,4 553,1 282,5 398,3 920,1 36,3 13,2 30,4 40,4 66,9 0,0 0,0 2.415,5

71,5 522,1 281,3 324,8 920,1 36,3 13,2 28,4 40,5 62,2 0,0 0,0 2.300,4

68,5 508,8 281,2 318,4 920,1 36,3 13,2 26,9 40,5 59,3 0,0 0,0 2.273,2

68,5 503,8 281,1 316,2 920,1 36,3 13,2 26,9 39,8 56,5 0,0 0,0 2.262,4

57,7 30,5 128,8 28,3 88,4 87,2 163,9 8,9 593,8

59,0 30,0 125,2 28,1 100,5 92,9 157,1 12,2 605,1

54,5 28,6 123,4 27,2 89,0 81,9 152,9 13,5 571,0

75,2 28,4 124,0 29,6 93,0 88,8 148,6 16,7 604,3

73,2 27,9 124,0 30,0 91,1 85,0 149,3 16,7 597,2

73,2 27,9 124,0 29,7 90,3 84,5 147,0 16,7 593,3

73,2 27,9 124,0 29,2 89,3 84,5 145,9 16,7 590,7

3 Werkbudgetten WB Bestuurskosten WB Bedrijfsvoering WB Automatisering WB Onderwijs en onderzoek WB ICS WB Huisvesting WB Strategische Communicatie en Marketing WB Internationalisering WB Personele voorzieningen Totaal 3 Werkbudgetten

10,9 55,5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 66,4

11,8 56,6 0,0 0,0 8,2 0,0 0,0 0,0 0,0 76,6

13,1 54,9 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 68,0

3,0 46,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 49,0

3,0 45,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 48,0

3,0 45,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 48,0

3,0 45,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 48,0

4 Overdrachten, subsidies en gem. regeling Azië Instituut (IIAS) Islam Instituut (ISIM) Totaal 4 overdrachten, subsidies en gem. regeling

14,4 0,0 14,4

16,9 0,0 16,9

14,8 0,0 14,8

13,5 0,0 13,5

12,6 0,0 12,6

12,5 0,0 12,5

9,3 0,0 9,3

3.211,6

3.282,6

3.205,6

3.082,3

2.958,3

2.927,0

2.910,4

Begroting Prognose 2008 2008 220,2 206,3 136,1 132,8 376,3 361,8 438,7 420,1 618,0 593,0 0,0 6,6 1.789,3 1.720,6 1.493,3 1.451,9 0,0 33,1 1.493,3 1.485,0 3.282,6 3.205,6

Begroting 2009 208,7 121,5 377,7 390,8 569,8 6,8 1.675,2 1.384,6 22,5 1.407,1 3.082,3

Begroting 2010 202,5 117,5 354,0 364,2 542,5 6,8 1.587,4 1.347,7 23,1 1.370,8 2.958,3

Begroting 2011 199,9 118,1 350,1 355,8 532,0 6,8 1.562,7 1.341,2 23,1 1.364,3 2.927,0

Begroting 2012 199,3 115,8 349,5 350,5 527,2 6,8 1.549,1 1.338,2 23,1 1.361,3 2.910,4

1 Faculteiten en instituten Archeologie Geesteswetenschappen Rechtsgeleerdheid Sociale Wetenschappen Wiskunde en Natuurwetenschappen Nationaal Herbarium Hortus Botanicus Centrum voor Milieuwetenschappen Campus Den Haag ICLON Leiden University School of Management Specifieke Internationale Projecten Totaal 1 faculteiten en instituten 2 Ondersteunende diensten Bestuursbureau *) International Office Expertisecentrum ICS Expertisecentrum Vastgoed Universiteitsbibliotheek Informatiseringsgroep Universitair Facilitair Bedrijf LURIS Totaal 2 Ondersteunende diensten

Totaal

Aantal FTE per personeelscategorie Hoogleraar Universitair hoofddocent Universitair docent Overig wetenschappelijk personeel Promovendus Academisch Management WP Subtotaal WP OBP Student-assistent Subtotaal OBP Totaal eigen personeel

Realisatie 2007 201,0 129,1 349,1 440,5 562,2 0,0 1.681,8 1.489,1 40,7 1.529,8 3.211,6

*) Het hoger aantal FTE bij het bestuursbureau heeft te maken met overheveling van FTE vanuit de werbudgetten Bedrijfsvoering, Bestuurskosten en ICS


47 van 122


48 van 122

8 8.1

Toelichting begrotingen per eenheid Algemeen

In de volgende paragrafen zijn diverse overzichten opgenomen. In paragraaf 7 zijn voor de jaren 2009 tot en met 2012 de exploitatiecijfers per onderdeel van de universiteit in totaaloverzichten opgenomen. Hierin zijn per eenheid de baten (verdeeld naar universitaire bijdrage en externe baten) en de lasten opgenomen. De begrote resultaten samen vormen het totale exploitatieresultaat universiteit. Ook zijn hier terug te vinden een totaal overzicht van de begrote investeringen en de ontwikkeling van het aantal fte in eigen dienst bij de universiteit. In paragraaf 8.2 is een nadere uitsplitsing opgenomen van de begrotingen van de faculteiten op instituutsniveau. Een en ander hangt samen met het besluit om binnen alle faculteiten te komen tot een aantal herkenbare en zelfstandige instituten, die de basiseenheden van de universiteit vormen. Om het belang van de instituten te onderstrepen is in het begrotingsproces 2009 voor het eerst aan de faculteiten gevraagd de begroting 2009-2012 uit te splitsen naar instituut. In de begroting van de instituten zijn alle geldstroom activiteiten ondergebracht. In de gedetailleerde overzichten vanaf paragraaf 8.2. tot en met 8.9 zijn per eenheid/begrotingspost niet alleen de exploitatiecijfers opgenomen maar ook de verwachte investeringen en afschrijvingen, het verloop van de voorzieningen, de ontwikkeling van de gemiddelde personele bezetting en de ontwikkeling van de omvang van de reservepositie. Voor wat betreft deze reservepositie is de stand ultimo 2007 gecorrigeerd met de prognoses van de exploitatieresultaten voor 2008 die in de 3e Bestuurlijke Financiële Rapportages 2008 van de eenheden zijn opgenomen. Per eenheid is een korte toelichting opgenomen. Ten opzichte van de vorige begroting 2008-2011 zijn er in de verdeling naar universitaire eenheden een aantal wijzigingen opgetreden. Nieuw is de faculteit Geesteswetenschappen. In deze faculteit zijn de voormalige faculteiten “Godsdienstwetenschappen” en “Wijsbegeerte” opgenomen. Verder zijn geïntegreerd in de nieuwe faculteit het voormalige ISIM en de Academie der Kunsten. Voorts is besloten om met ingang van 1 januari 2009 om het Centrum voor Milieuwetenschappen als instituut op te nemen binnen de faculteit Wiskunde en Natuurwetenschappen. Gelet op het feit, dat de financiële risico’s van het Centrum voor Milieuwetenschappen in de komende jaren niet ten laste komen van de faculteit, is ervoor gekozen om de begroting nog apart te presenteren. Bij de werkbudgetten zijn er twee nieuwe werkbudgetten ingevoegd: het werkbudget “Internationalisering” en het werkbudget “Strategische communicatie en marketing”. Op de volgende pagina’s zijn de totaaloverzichten van de exploitatie van de universiteit, uitgesplitst naar de diverse beheerseenheden en andere begrotingsposten, opgenomen.


49 van 122


50 van 122

8.2

Faculteiten en instituten


51 van 122


52 van 122

Begroting 2009 per instituut bedragen x € 1.000, gemiddelde personeelsbezetting in FTE

Baten 5.772

5.770

1

FTE WP 44,2

Geesteswetenschappen Faculteit algemeen Academie der Kunsten Instituut voor Culturele Disciplines Instituut voor Geschiedenis Instituut voor Godsdienstwetenschappen Instituut voor Regiostudies Leiden University Centre for Linguistics Instituut voor Wijsbegeerte ISIM Totaal Geesteswetenschappen

11.118 566 6.961 6.928 2.960 7.415 9.675 1.676 1.380 48.679

11.505 566 6.927 6.863 2.960 7.176 9.598 1.776 1.380 48.751

-387 0 34 65 0 239 77 -100 0 -72

44,8 1,8 62,4 47,3 23,0 70,3 65,5 14,6 1,0 330,8

7,5 1,2 17,6 17,3 6,7 12,1 35,2 3,3 0,0 100,9

93,9 1,0 2,7 2,5 5,2 5,3 5,0 1,4 4,4 121,4

146,2 4,0 82,7 67,1 34,9 87,7 105,7 19,3 5,4 553,1

Rechtsgeleerdheid Faculteit algemeen Civiel Recht Publiek Recht Strafrecht en Criminologie Fiscale en Economische vakken Metajuridica Totaal Rechtsgeleerdheid

12.059 2.706 3.980 2.075 2.668 1.748 25.236

11.812 2.739 4.088 2.016 2.669 1.912 25.236

247 -33 -108 59 -1 -164 0

32,7 21,0 24,4 14,5 20,1 15,0 127,7

6,2 7,2 18,2 7,0 3,3 5,6 47,5

81,4 4,4 9,9 4,4 4,3 2,9 107,3

120,3 32,6 52,5 25,9 27,7 23,5 282,5

Sociale Wetenschappen Faculteit algemeen Bestuurskunde Culturele Antropologie en Ontwikkelingssociologie Pedagogische Wetenschappen Politieke Wetenschappen Psychologie Totaal Sociale Wetenschappen

9.986 2.021 1.411 6.239 3.148 9.907 32.712

9.714 2.141 1.786 7.169 3.559 9.982 34.351

272 -120 -375 -930 -411 -75 -1.639

13,7 18,5 17,3 52,3 31,2 77,1 210,1

2,0 3,8 1,0 26,5 12,8 31,6 77,7

56,6 3,8 2,2 22,1 6,6 19,2 110,5

72,3 26,1 20,5 100,9 50,6 127,9 398,3

Wiskunde en Natuurwetenschappen Faculteit algemeen Lorentz Centre Mathematisch Instituut Leiden Institute of Advanced Computer Science Sterrewacht Leiden Instituut voor Onderzoek in de Natuurkunde Leids Instuituut voor Chemisch Onderzoek Leiden Amsterdam Centre for Drugs Research Instituut Biologie Leiden Totaal Wiskunde en Natuurwetenschappen

10.369 1.233 3.881 5.108 7.787 15.248 15.050 14.360 8.358 81.394

9.701 1.233 3.981 5.201 7.862 15.248 15.050 14.760 8.358 81.394

668 0 -100 -93 -75 0 0 -400 0 0

3,1 0,4 28,5 24,3 55,2 51,3 61,3 69,0 46,9 340,0

0,0 0,0 19,9 32,4 42,1 44,3 67,4 61,8 33,5 301,4

68,8 4,3 8,3 11,0 12,1 52,2 48,0 50,1 23,9 278,7

71,9 4,7 56,7 67,7 109,4 147,8 176,7 180,9 104,3 920,1

2.800 1.060 2.050 5.341 5.902 197

2.799 1.049 2.395 5.286 5.903 197

0 11 -345 55 0 0

10,9 0,0 18,0 7,9 21,1 0,0

2,0 2,0 8,0 0,8 6,4 0,0

23,4 11,2 4,4 31,7 39,5 0,0

36,3 13,2 30,4 40,4 66,9 0,0

211.143 213.131

-1.988

1.110,7

559,8

745,1

2.415,5

Archeologie

Nationaal Herbarium Hortus Botanicus Centrum voor Milieuwetenschappen Campus Den Haag ICLON Specifieke Internationale Projecten Totaal faculteiten en instituten

Lasten Resultaat


FTE PROM 13,1

FTE OBP 17,0

FTE TOTAAL 74,4

53 van 122

8.2.1

Faculteit der Archeologie

De faculteit der Archeologie is als enige in Nederland een zelfstandige faculteit. Zij is in 1997 ontstaan uit een samenvoeging van de faculteit Pre- en Protohistorie met de vakgroep Archeologie van de faculteit der Letteren. De instroom in de bacheloropleiding Archeologie bleef in 2007/2008 steken op 73 studenten, 18 minder dan het gemiddelde van het voorgaande jaar. Het landelijk marktmarktaandeel liep daardoor terug van gemiddeld 57% in de afgelopen 4 jaren naar 46% in het afgelopen studiejaar. Daarmee blijft Leiden overigens met afstand lijstaanvoerder. Voor de begroting 2009 – 2012 wordt uitgegaan van stabilisatie van de instroom op 70 studenten. Het studierendement van de faculteit is hoog. Het propedeuserendement bedraagt 80%, het post propedeuserendement 69%: een verdere verbetering van het studierendement. Dit rendement wordt behaald met een gelijkblijvende bezetting: fluctuaties in het totale personeelsbestand zijn voornamelijk het gevolg van mutaties in door externe middelen gefinancierde formatieplaatsen. Verschillende onderzoek- en onderwijsrichtingen zijn in de faculteit verenigd, te weten: Prehistorie, Erfgoed, Klassieke Archeologie, Archeologie van het Nabije Oosten (Mesopotamië, Levant/ Palestina, Anatolië en Egypte), Archeologie van Azië, Archeologie en cultuurgeschiedenis van Indiaans Amerika en Science-based Archaeology. Op het gebied van onderzoek is de faculteit zeer sterk aanwezig. De tweede geldstroom is groot. Alle UHD’s en hoogleraren hebben één of soms twee subsidieprojecten gefinancierd door NWO met over het algemeen een budget van meer dan k€ 500. Archeologie heeft meer wetenschappelijk personeel gefinancierd door NWO dan door de 1e geldstroom. De derde geldstroom is beperkter dan de tweede geldstroom. Toch verrichten diverse collega’s onderzoek dat deels vanuit de derde geldstroom wordt gefinancierd.


54 van 122

Faculteit der Archeologie Begroting 2009-2012 (Bedragen in euro's * 1.000)

Exploitatie-overzicht

Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

3.421 112 0 5 0 1.269 147 241 57 5.253

3.798 48 0 0 0 641 0 204 26 4.717

3.798 48 0 0 24 801 100 405 110 5.286

3.846 95 0 7 0 1.431 350 33 10 5.772

4.109 23 0 0 0 1.203 350 0 10 5.695

4.215 0 0 0 0 925 351 0 10 5.501

4.328 0 0 0 0 744 351 0 10 5.433

BATEN B01 B02 B03 B04 B05 B06 B07 B08 B09

Universitaire bijdrage Bijdrage geoormerkte projecten CvB (KvT/ VNF) Overige bijdragen en subsidies OCW Baten onderwijs KNAW baten NWO baten Baten werk i.o.v. derden Overige baten Financiële baten TOTALE BATEN LASTEN

L01 L02 L03 L04 L05

Salarislasten inclusief sociale lasten Inhuur personeel Mutatie schuld vakantiedagen Overige personeelslasten Dotaties personele voorzieningen Personeelslasten

3.627 263 191 0 57 4.138

3.659 97 -56 105 57 3.862

3.860 232 0 42 57 4.191

4.824 75 -26 154 57 5.084

4.812 75 0 23 0 4.910

4.677 75 0 0 0 4.752

4.609 75 0 0 0 4.684

L06 L07 L08 L09 L10 L11

Huisvestingslasten Afschrijvingslasten Algemene lasten Inkomensoverdrachten Financiële lasten Dotaties materiële voorzieningen Materiële lasten

26 37 1.013 42 0 0 1.118

9 30 814 0 0 0 853

33 31 1.002 29 0 0 1.095

36 36 571 44 0 0 686

25 0 716 44 0 0 785

25 0 680 44 0 0 749

25 0 680 44 0 0 749

TOTALE LASTEN

5.256

4.715

5.286

5.770

5.695

5.501

5.433

-4

2

0

1

0

0

0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

Exploitatieresultaat gewone bedrijfsvoering BB1 BL1

Buitengewone baten Buitengewone lasten Resultaat buitengewone bedrijfsvoering Exploitatieresultaat

0

0

0

0

0

0

0

-4

2

0

1

0

0

0

(Bedragen in euro's * 1.000)

Reserves

Reservepositie

Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

573

493

573

574

574

574

574


Investeringen/afschrijvingen

Investeringen Afschrijvingen

Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

0 37

30 30

15 31

30 36

30 0

30 0

30 0


Voorzieningen

Beginstand Dotaties Onttrekkingen Eindstand Eindstand schuld vakantiedagen

Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

23 57 21 59

9 57 23 43

59 57 67 49

49 57 57 49

49 0 0 49

49 0 0 49

49 0 0 49

443

417

417

417

417

443

(In FTE)

Personeel

Hoogleraar Universitair hoofddocent Universitair docent Overig wetenschappelijk personeel Promovendus Academisch Management (WP) Academisch Management (OBP) OBP O&O Overig OBP Student-assistent Totaal in eigen dienst Saldo intern/extern ingehuurd/gedetacheerd Totaal beschikbaarpersoneel

Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

7,9 4,0 6,7 15,2 13,3 0,0 0,0 0,0 15,8 1,1 64,1 0,0 64,1

6,9 3,9 7,8 12,3 12,1 0,0 0,0 0,0 17,1 0,0 60,0 1,1 61,1

6,9 7,0 4,9 14,4 12,1 0,0 0,0 0,0 17,2 0,9 63,4 0,9 64,3

7,0 5,9 5,4 26,0 13,1 0,0 0,0 0,6 14,7 1,7 74,4 1,0 75,4

7,0 4,9 6,4 23,8 13,0 0,0 0,0 0,0 14,7 1,7 71,5 1,0 72,5

7,0 4,9 6,4 20,8 13,0 0,0 0,0 0,0 14,7 1,7 68,5 1,0 69,5

7,0 4,9 6,4 20,8 13,0 0,0 0,0 0,0 14,7 1,7 68,5 1,0 69,5


55 van 122

8.2.2

Faculteit der Geesteswetenschappen

De faculteit der Geesteswetenschappen is op 1 september 2008 ontstaan uit een fusie van de faculteiten der Godsdienstwetenschappen, Kunsten, Letteren en Wijsbegeerte. Daarbij is afgesproken dat tot en met het begrotingsjaar 2013 de budgetten voor de instituten Godsdienstwetenschappen en Wijsbegeerte normatief worden bepaald en geoormerkt toegekend aan de faculteit Geesteswetenschappen. De nieuwe faculteit bestaat uit 7 instituten: a. Academie der Kunsten b. Instituut voor Culturele Disciplines c. Instituut voor Geschiedenis d. Leids Instituut voor Godsdienstwetenschappen e. Leids Instituut voor Regiostudies f. Leiden University Centre for Linguistics; g. Instituut voor Wijsbegeerte Ook een aantal activiteiten van het per 1 januari 2009 opgeheven interuniversitaire samenwerkingsverband International Institute for the Study of Islam in the Modern World (ISIM) zal in 2009 worden ondergebracht bij de faculteit der Geesteswetenschappen. Voor een doorstart is een OCW-bijdrage van minimaal M€ 0,5 nodig, naast een universitaire bijdrage van M€ 0,25. De meerjarenbegroting van het nieuwe ISIM is hierop gebaseerd. De vorming van de faculteit der Geesteswetenschappen betekent voor de delen die voortkomen uit de voormalige faculteit der Letteren een ingrijpende herstructurering die niet zonder reorganisatie te realiseren is. Het in juni 2008 vastgestelde reorganisatieplan voorziet in een structurele kostenbesparing van M€ 2 per jaar. Deze bezuiniging is mede noodzakelijk in verband met de ombuigingsmaatregelen die in de Kadernota 2009-2012 zijn aangekondigd, in het bijzonder de reductie van de nullast in de onderwijsbekostiging. De reorganisatie levert in 2009 nog niet voldoende besparingen op om de begroting sluitend te maken binnen het financiële kader. Daarom is het kader in 2009 eenmalig met M€ 0,7 verhoogd. De Academie der Kunsten zal zich, als onderdeel van de Graduate School of Humanities, in nauwe samenwerking met de Hogeschool voor Beeldende Kunst, Muziek en Dans in Den Haag, vooral concentreren op promotietrajecten, ondermeer in het kader van het internationale docARTEScurriculum. Omdat deze taakstelling beperkter is dan die van de voormalige faculteit der Kunsten, is een reorganisatie onvermijdelijk. De formatie wordt beperkt tot 4,0 fte, waarvan 1,2 fte promovendi. Op basis daarvan is een sluitende begroting opgesteld. Het Instituut voor Godsdienstwetenschappen heeft in 2009 een sluitende begroting, waarbinnen ruimte is gemaakt voor nieuwe activiteiten, zoals een promotieplaats en student-assistentschappen. Vanaf 2010 zal de reserve die door de faculteit der Godsdienstwetenschappen is opgebouwd worden aangewend om nog een extra promotieplaats te creëren. Voor de jaren 2010-2012 is 10% van de universitaire bijdrage gereserveerd voor de bezuinigingen die in de Kadernota zijn aangekondigd. De begroting van het Instituut voor Wijsbegeerte komt in 2009 uit op een tekort van k€ 100. Dit tekort is voor een groot deel toe te schrijven aan de sinds 2006 toegestane inzet van de reserve voor promotieen postdoc-plaatsen. Het Instituut heeft de laatste tijd succes bij het verwerven van NWO-subsidies. Mede daardoor kan de begroting vanaf 2010 weer in evenwicht worden gebracht. In de begroting voor de jaren 2010-2012 is 5% van de universitaire bijdrage gereserveerd voor de bezuinigingen die in de Kadernota zijn aangekondigd. Zolang bij het Instituut voor Wijsbegeerte sprake is van een exploitatietekort geldt er een absolute vacaturestop, behalve voor aanstellingen op projectbasis.


56 van 122

Faculteit der Geesteswetenschappen Begroting 2009-2012 (Bedragen in euro's * 1.000)


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

33.530 2.658 761 2.424 50 5.459 993 4.955 446 51.275

34.961 1.614 1.000 1.976 0 4.587 605 2.629 309 47.681

35.276 1.213 1.000 2.232 47 4.664 1.180 4.356 427 50.395

35.876 486 1.055 2.345 0 5.306 1.344 2.236 31 48.679

37.359 291 1.055 2.306 0 5.483 796 -505 31 46.816

38.236 221 805 2.256 0 5.827 776 -2.300 31 45.852

38.721 52 500 2.256 0 6.094 751 -2.512 31 45.893

BATEN B01 B02 B03 B04 B05 B06 B07 B08 B09


L01 L02 L03 L04 L05


37.139 2.452 1.090 783 889 42.353

37.946 1.541 -540 633 723 40.303

38.596 1.683 116 422 657 41.473

37.962 700 -234 800 717 39.946

36.190 700 -232 731 737 38.126

35.745 676 -133 743 752 37.783

35.649 676 -34 746 761 37.798

L06 L07 L08 L09 L10 L11


286 237 8.556 1.079 1 0 10.159

375 255 7.097 500 0 0 8.227

383 252 7.520 1.492 0 0 9.647

288 238 7.979 300 0 0 8.806

202 388 7.735 300 0 0 8.625

193 443 7.378 300 0 0 8.314

182 443 6.941 300 0 0 7.866

TOTALE LASTEN

52.512

48.530

51.120

48.751

46.751

46.097

45.664

Exploitatieresultaat gewone bedrijfsvoering

-1.237

-849

-725

-72

65

-245

229

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

BB1 BL1


0

0

0

0

0

0

0

-1.237

-849

-725

-72

65

-245

229


Reserves

Reservepositie

Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

3.766

3.333

3.041

2.969

3.034

2.789

3.019




Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

31 237

215 255

150 252

146 238

636 388

182 443

194 443


Voorzieningen

Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

Beginstand Dotaties Onttrekkingen Eindstand

2.502 889 1.083 2.308

1.500 723 1.316 907

2.308 657 487 2.478

2.478 717 977 2.218

2.218 737 877 2.078

2.078 752 811 2.019

2.019 761 775 2.005

Eindstand schuld vakantiedagen

4.804

4.920

4.686

4.454

4.321

4.287

(In FTE)

Personeel


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

64,8 26,8 123,1 122,7 116,2 0,0 0,0 0,0 143,9 14,9 612,3 0,0 612,3

71,8 29,3 122,4 101,4 121,8 0,0 0,0 0,0 133,0 0,0 579,7 15,4 595,1

68,9 26,6 124,9 114,1 115,7 1,0 1,0 0,0 132,2 5,5 589,8 5,7 595,5

67,8 24,6 121,8 104,9 110,9 1,6 0,0 0,0 120,1 1,3 553,1 0,0 553,1

65,7 23,5 116,5 97,8 105,8 1,6 0,0 2,0 108,0 1,3 522,1 0,0 522,1

64,9 22,9 116,3 96,4 97,0 1,6 0,0 2,0 106,4 1,3 508,8 0,0 508,8

64,5 21,3 117,2 95,2 94,0 1,6 0,0 2,0 106,7 1,3 503,8 0,0 503,8


57 van 122

8.2.3

LUMC

Het Leids Universitair Medisch Centrum (LUMC) is een samenwerkingsverband van het Academisch Ziekenhuis Leiden en de faculteit der Geneeskunde. Kerntaken zijn patiëntenzorg, onderwijs, onderzoek, bij- en nascholing. De faculteit wordt bekostigd door de universiteit. Het LUMC is geen rechtspersoon maar een samenwerkingsverband met een gezamenlijk bestuur van faculteit en ziekenhuis dat een geïntegreerd beheer van de middelen voor onderwijs, onderzoek en patiëntenzorg mogelijk maakt. De faculteit en ziekenhuis zijn binnen het LUMC beheersmatig geïntegreerd. Het grootste deel van het personeel is in dienst gekomen van het Academisch Ziekenhuis Leiden. Met de ondertekening door de universiteit en het Academisch Ziekenhuis Leiden van de ‘overeenkomst Passiva/Activa’ zijn met ingang van 1 januari 2003 alle tot de faculteit der Geneeskunde behorende activa en passiva overgedragen aan het Academisch Ziekenhuis Leiden. De universiteit stelt jaarlijks een deel van de rijksbijdrage ter beschikking aan het LUMC ter bekostiging van de onderwijs- en onderzoeksactiviteiten van de faculteit Geneeskunde. De universiteit en het LUMC hebben een overeenkomst bekostiging LEI-LUMC afgesloten over de hoogte van de bekostiging. De looptijd in de huidige overeenkomst eindigt eind 2008. De bijdrage van de universiteit aan het LUMC wordt jaarlijks geïndexeerd. Onderdeel van de overeengekomen bijdragen is de jaarlijkse huisvestingsbijdrage samenhangende met het onderwijs en onderzoek bij het LUMC. De bijdrage van jaarlijks k€ 5.510 is in de vorm van een convenant vastgelegd. Het convenant is in mei 2005 getekend en heeft een looptijd van 30 jaar. In het convenant zijn afspraken gemaakt over de wijze van indexering. Momenteel wordt gewerkt aan een nieuwe bekostigingsovereenkomst voor de jaren 2009 tot en met 2011. Daarbij zal rekening gehouden worden met het aandeel LUMC in de korting, die aan de universiteit is opgelegd in verband met de overheveling van OCW geld naar NWO. In het kader van de nieuwe bekostigingsovereenkomst zal tevens een gewijzigde invulling worden gegeven aan de jaarlijkse indexatie van de subsidie aan het LUMC. Daarbij zal worden aangesloten op de verhouding personeel/materieel en de indexatiepercentages, die door OCW worden gehanteerd bij de jaarlijkse aanpassing van van de rijksbijdrage. In het kader van de nieuwe bekostigingsovereenkomst zullen tevens afspraken worden gemaakt over de mate waarin de subsidie aan het LUMC meebeweegt met het gerealiseerde aantal promoties. In de begroting 2009 is uitsluitend meegenomen de subsidie die door de universiteit aan het LUMC wordt verstrekt voor de uitvoering van taken op het gebied van onderwijs en onderzoek. Net als in voorgaande jaren is geen rekening gehouden met de baten en lasten uit 2e en 3e geldstroom activiteiten. Met het LUMC wordt momenteel overlegd op welke wijze in de universitaire jaarrekening in 2008 de verantwoording van de subsidie inclusief 2e en 3e geldstroom activiteiten kan plaatsvinden, zodat kan worden voldaan aan de nieuwe richtlijnen voor de jaarverslaggeving (RJ660). Per 1 september 2007 is voor het eerst gestart met de bachelor opleiding Geneeskunde. Afgesproken is dat per 1 september 2010 met de masteropleiding begonnen gaat worden. Voor de bacheloropleiding Geneeskunde geldt een numerus fixus van 315 opleidingsplaatsen in het studiejaar 2008/2009. Voor de opleiding “Biomedische Wetenschappen is de instroom eerstejaars gemaximeerd op 70.


58 van 122


59 van 122

8.2.4

Faculteit der Rechtsgeleerdheid

De instroom van studenten ligt hoger dan in voorgaande jaren waardoor in de meerjarenbegroting uitgegaan wordt van een instroom van 816 studenten. Het 4-jaars gemiddelde ligt voor de faculteit op een instroom van 779 studenten. Voor de opleidingen rechtsgeleerdheid en criminologie zijn capaciteitsbeperkingen vastgesteld. Voor het studiejaar 2008/2009 is de numerus fixus voor rechtsgeleerdheid 575 (voltijd) en 75 (deeltijd). Voor criminologie is de numerus fixus 107 (voltijd) en 6 (deeltijd). De faculteit bestaat uit de volgende instituten: - Civiel Recht - Publiek Recht - Strafrecht en Criminologie - Fiscale en Economische vakken - Metajuridica Het postpropedeuse rendement in de bacheloropleiding is met 55% (cohort 2003/2004) aanzienlijk beter dan het voorgaande cohort, dat een rendement van 44% behaalde. Tegelijk zette ook de enkele jaren geleden ingezette verbetering van de student-stafratio door. Volgens de landelijke definitie had de faculteit twee jaar geleden 48 studenten per fte WP. Inmiddels is dat afgenomen tot 42 studenten. De scores voor rendement en student/staf ratio liggen evenwel onder de door de universiteit gehanteerde streefwaarde. In het bestuurlijk voorjaarsoverleg is overeengekomen dat door het College vanaf 2010 een bedrag van k€ 700 per jaar aan de faculteit ter beschikking zal worden gesteld ten behoeve van een verbetering van het studierendement en verlaging van de student/staf ratio. Over de inzet van deze middelen en de bijdrage die de faculteit zal leveren, zal een bestuursafspraak worden gemaakt tussen het CvB en het faculteitsbestuur. De Faculteit der Rechtsgeleerdheid heeft in 2008 besloten om in de meerjarenbegroting uit te gaan van een taakstellende bezuiniging van 10 % op de personele kosten in de jaren 2008 – 2010. Deze bezuiniging is door de faculteit in 2008 goeddeels gerealiseerd en als structurele kostenverlaging in de begroting 2009-2010 opgenomen. Om deze kostenbesparing te kunnen realiseren is door de faculteit een nieuw verdeelmodel ontwikkeld, waarin onderwijslast en beschikbare financiering op een heldere wijze worden geconfronteerd, en zijn specifieke kostenbesparende maatregelen genomen. In vervolg op deze ontwikkeling zal de faculteit in 2009 een decentralisatie van budgetverantwoordelijkheid naar organisatieonderdelen uitvoeren vanuit de veronderstelling dat dit de kwaliteit van beslissingen over bezetting en materiële kosten ten goede komt. De reservepositie van de faculteit ligt nog onder de norm van 5% van de totale baten.


60 van 122

Faculteit der Rechtsgeleerdheid Begroting 2009-2012 (Bedragen in euro's * 1.000)


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

18.505 675 0 2.355 0 1.051 1.309 1.859 0 25.753

18.983 507 0 1.515 15 938 1.230 1.567 0 24.755

18.983 450 0 2.155 15 905 2.175 1.050 0 25.733

19.028 195 0 1.931 0 712 2.330 1.040 0 25.236

18.792 22 0 1.960 0 699 2.309 823 46 24.651

19.049 15 0 1.989 0 664 2.300 823 44 24.884

19.447 0 0 2.023 0 622 2.300 823 41 25.256

18.884 832 115 231 210 20.271

18.832 569 100 0 75 19.576

19.365 835 -50 270 75 20.495

18.863 475 21 715 75 20.149

18.606 275 21 840 75 19.817

18.599 275 21 1.037 75 20.007

18.584 275 21 1.394 75 20.349

388 164 4.779 61 0 0 5.392

78 197 4.664 0 0 0 4.939

325 180 4.603 30 0 0 5.138

93 200 4.794 0 0 0 5.087

0 200 4.577 0 0 0 4.777

0 200 4.566 0 0 0 4.766

0 200 4.539 0 0 0 4.739

25.662

24.515

25.633

25.236

24.594

24.773

25.088

91

240

100

0

57

111

168

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

BATEN B01 B02 B03 B04 B05 B06 B07 B08 B09


L01 L02 L03 L04 L05


L06 L07 L08 L09 L10 L11

Huisvestingslasten Afschrijvingslasten Algemene lasten Inkomensoverdrachten Financiële lasten Dotaties materiële voorzieningen Materiële lasten TOTALE LASTEN Exploitatieresultaat gewone bedrijfsvoering

BB1 BL1


0

0

0

0

0

0

0

91

240

100

0

57

111

168


Reserves

Reservepositie

Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

942

1.059

1.042

1.042

1.099

1.210

1.378




Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

78 164

360 197

150 180

231 200

231 200

231 200

231 200


Voorzieningen


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

158 210 109 258

400 75 0 475

258 75 80 253

253 75 75 253

253 75 75 253

253 75 75 253

253 75 75 253

1.598

1.619

1.640

1.661

1.682

1.648

(In FTE)

Personeel


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

33,7 18,0 44,1 35,1 61,1 0,0 0,0 0,0 100,3 16,8 309,1 0,0 309,1

37,9 21,8 52,8 19,2 53,4 0,0 0,0 0,0 98,5 0,0 283,6 0,0 283,6

36,3 17,2 46,0 28,2 58,2 2,0 0,0 0,0 93,0 19,1 300,0 0,0 300,0

36,5 16,2 50,9 22,5 47,5 1,6 0,0 12,2 80,7 14,4 282,5 0,0 282,5

36,6 15,8 50,4 22,3 47,8 1,6 0,0 12,2 79,6 15,0 281,3 0,0 281,3

36,5 15,8 50,4 22,3 47,8 1,6 0,0 12,2 79,6 15,0 281,2 0,0 281,2

36,4 15,8 50,4 22,3 47,8 1,6 0,0 12,2 79,6 15,0 281,1 0,0 281,1


61 van 122

8.2.5

Faculteit der Sociale Wetenschappen

De faculteit verzorgt bachelor-, master- en PhD-opleidingen en verricht onderzoek op het terrein van de Psychologie, Pedagogische Wetenschappen, Politicologie, Bestuurskunde en Culturele antropologie /Ontwikkelingssociologie. De faculteit verzorgt momenteel een 5-tal bacheloropleidingen, 10 masteropleidingen inclusief 4 tweejarige onderzoeksmasters aan. De faculteit bestaat uit de volgende instituten: - Bestuurskunde - Culturele Antropologie en Ontwikkelingssociologie - Pedagogische Wetenschappen - Politieke Wetenschappen - Psychologie Het aantal ingeschreven studenten voor het studiejaar 2008/2009 is ruim 4.700. Het aantal ingestroomde eerstejaars studenten in het studiejaar 2008/2009 is uitgekomen op 1.035 studenten. Bij de opleiding Psychologie geldt een numerus fixus van 550 studenten (450 voltijd-en 100 deeltijdstudenten). De faculteit voert het wetenschappelijk onderzoek uit bij een 8-tal onderzoekscholen. De faculteit denkt de komende jaren een gemiddeld aantal promoties van 30 per jaar te kunnen realiseren. Op onderzoeksgebied streeft de faculteit naar een groei van met name de tweede geldstroom om de daling van de eerste geldstroommiddelen te compenseren. De faculteit hoopt bij de tweede geldstroom 15 % meer te kunnen verwerven dan in 2008 en verwacht vanaf 2010 een jaarlijks bedrag van M€ 3,9 aan NWO baten te kunnen realiseren. De beoogde kwaliteitsimpuls in onderwijs en onderzoek bij de faculteit zorgt voor extra kosten in de jaren 2007 tot en met 2011. De begrote exploitatietekorten in deze jaren hangen hiermee samen. Een deel van het tekort hangt samen met de afname van de universitaire bijdrage vanaf 2008. Op grond van de huidige raming van de personeelslasten, leiden deze ontwikkelingen tot een cumulatief exploitatietekort van M€ 4,7 in de periode 2007-2011. Dit tekort kan worden gedekt uit de aanwezige facultaire reserves. De faculteit bereikt in 2012 de situatie, waarbij sprake is van een positief exploitatieresultaat. In de begroting 2009-2012 is de universitaire bijdrage structureel verhoogd met jaarlijks M€ 1,5. Dit in verband met de extra middelen, die ten behoeve van het CWTS door OCW beschikbaar zijn gesteld. Afgesproken is met de faculteit dat jaarlijks een bedrag van k€ 150 zal worden afgedragen als bijdrage in de bekostiging van de universitaire infrastructuur.


62 van 122

Faculteit Sociale Wetenschappen Begroting 2009-2012 (Bedragen in euro's * 1.000)


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

24.167 277 0 1.561 6 1.613 3.511 1.702 643 33.480

22.457 515 0 890 200 3.072 2.154 2.775 334 32.397

22.457 160 1.800 955 9 2.013 2.367 1.774 565 32.100

24.066 99 0 812 0 2.860 1.618 3.006 250 32.711

24.245 0 0 20 0 3.931 2.152 1.210 280 31.838

23.954 0 0 20 0 3.931 2.152 1.058 250 31.365

24.481 0 0 20 0 3.931 2.152 888 250 31.722

25.501 2.275 237 377 -8 28.383

26.605 1.471 7 1.316 247 29.646

26.635 1.727 -661 608 6 28.315

27.074 1.165 102 979 249 29.569

24.141 2.180 200 458 236 27.215

23.351 1.980 0 800 231 26.362

22.921 1.780 0 650 237 25.588

540 679 4.014 148 -2 158 5.537

562 673 4.374 363 0 0 5.971

690 620 3.977 195 10 -75 5.417

645 560 3.527 50 0 0 4.782

795 600 3.972 0 0 0 5.367

795 600 3.651 0 0 0 5.046

795 600 3.551 0 0 0 4.946

33.920

35.617

33.732

34.351

32.582

31.408

30.534

-440

-3.219

-1.632

-1.640

-744

-42

1.188

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

BATEN B01 B02 B03 B04 B05 B06 B07 B08 B09


L01 L02 L03 L04 L05


L06 L07 L08 L09 L10 L11


BB1 BL1


0

0

0

0

0

0

0

-440

-3.219

-1.632

-1.640

-744

-42

1.188


Reserves

Reservepositie

Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

12.936

9.654

11.304

9.664

8.920

8.878

10.065




Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

1.176 679

641 673

550 620

530 560

600 600

600 600

600 600


Voorzieningen


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

166 150 244 72

14 247 247 14

72 -69 72 -69

-69 249 249 -69

-69 236 236 -69

-69 231 231 -69

-69 237 237 -69

2.876

2.978

3.178

3.178

3.178

3.537

(In FTE)

Personeel


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

28,8 33,2 97,2 52,0 87,6 0,0 0,0 0,0 130,2 1,5 430,4 0,0 430,4

30,4 38,6 108,4 55,9 96,1 0,0 0,0 0,0 111,8 0,0 441,2 4,8 446,0

29,6 32,3 99,6 47,5 89,3 2,0 0,0 0,0 131,4 2,9 434,7 2,5 437,2

30,2 32,6 103,0 42,3 77,7 2,0 0,0 19,2 91,2 0,1 398,3 11,0 409,3

26,5 31,0 84,6 27,0 56,7 2,0 0,0 6,8 90,1 0,1 324,8 11,0 335,8

24,8 32,2 81,1 26,1 56,2 2,0 0,0 6,8 89,1 0,1 318,4 10,0 328,4

24,7 31,5 79,6 26,1 56,2 2,0 0,0 6,8 89,2 0,1 316,2 10,0 326,2


63 van 122

8.2.6

Faculteit der Wiskunde en Natuurwetenschappen

De faculteit verzorgt bachelor- en masteropleidingen op het gebied van wiskunde en Natuurwetenschappen. De faculteit heeft momenteel 9 bacheloropleidingen en 11 masteropleidingen. Een aantal opleidingen van de faculteit wordt samen met de Technische Universiteit Delft aangeboden. Het aantal ingeschreven studenten voor het studiejaar 2008/2009 is ruim 1600. Het aantal ingestroomde eerstejaars studenten in het studiejaar 2008/2009 is uitgekomen op circa 350 studenten. Het onderzoek in de faculteit is disciplinair georganiseerd binnen een 10-tal (onderzoeks)instituten : - Mathematisch Instituut (MI) - Leiden Institute for Advanced Computer Science (LIACS) - Sterrewacht Leiden (STRW) - Leids Instituut voor Onderzoek in de Natuurkunde (LION) - Leids Instituut voor Chemisch Onderzoek (LIC) - Leiden Amsterdam Centre for Drug Research (LACDR) - Instituut Biologie Leiden (IBL) - Lorentz Centre (LRC) - Nationaal Herbarium Nederland vestiging Leiden (NHN) - Hortus Botanicus (HB). Het College van Bestuur heeft besloten om het Centrum voor Milieuwetenschappen per 1 januari 2009 onder te brengen bij de faculteit. Voor de begroting 2009-2012 vormt het strategisch plan 2006-2010 “Science in Concert” het uitgangspunt. In dit plan zijn de ambities op het gebied van onderzoek, onderwijs en bedrijfsvoering voor de komende jaren vastgelegd. In de afgelopen jaren zijn de met 2e en 3e geldstroom gefinancierde onderzoeksinspanningen in behoorlijke mate gestegen bij de faculteit. De gerealiseerde toename heeft vooral te maken met het binnenhalen van NWO projecten en het naar Leiden halen van het Top Instituut Pharma, projecten Smart-Mix en EU-projecten. De totale baten van de faculteit in de begroting voor 2009 komen uit op een bedrag van ongeveer M€ 82. De universitaire bijdrage van de faculteit is met ingang van 2009 structureel verhoogd met k€ 114. Met deze ophoging is de interne toewijzing van middelen voor de 2 toponderzoekscholen aangesloten op het voor 2009 door OCW toegekende bedrag. De meerjarenbegroting 2009-2012 is volledig in evenwicht. Over het jaar 2008 is dit eveneens de verwachting. De reservepositie van de faculteit is onder invloed van positieve exploitatieresultaten in de afgelopen jaren opgebouwd naar een bedrag, dat ruim boven de norm van 5% ligt. Door de faculteit is een reorganisatie in gang gezet om de financiële situatie bij het IBL te verbeteren. In de begroting 2009-2012 is al rekening gehouden met het beoogde verbeterde financiële perspectief. Nationaal Herbarium en Hortus Botanicus De begroting van het Nationaal Herbarium Nederland is volledig in evenwicht. De begroting van de Hortus Botanicus is gebaseerd op het in 2007 vastgestelde bedrijfsplan en laat meerjarig kleine positieve exploitatieresultaten zien en werkt daarmee aan de opbouw van de noodzakelijke reserve. Centrum voor Milieuwetenschappen Met ingang van 2009 maakt het Centrum voor Milieuwetenschappen Leiden (CML ) deel uit van de faculteit der Wiskunde en Natuurwetenschappen (W&N). In de context van de begroting houdt het CML vooralsnog een eigenstandige positie, vergelijkbaar met die van de Leidse vestiging van het Nationaal Herbarium Nederland.


64 van 122

Dat houdt onder meer in, dat voor het CML in de periode 2009 tot en met 2011 een eigen universitaire bijdrage wordt vastgesteld, en dat het CML als een aparte regel in de universitaire begroting en jaarrekening wordt opgenomen. In het kader van een positieve beoordeling van het onderzoek adviseerde de visitatiecommissie het College van Bestuur in 2006 om het CML als zelfstandig instituut onder te brengen bij de faculteit W&N. Met instemming van de directie van het CML en het faculteitsbestuur W&N is dat advies overgenomen, onder de voorwaarde dat de financiën van het CML op orde zouden zijn. Om dat te bereiken is in 2008 op basis van een inhoudelijke visie op de toekomst van het CML een ingrijpende reorganisatie voorbereid. De reorganisatie voorziet in een ombuiging van k€ 700 en een reductie van de personeelsformatie t.l.v. de eerste geldstroom met 9,4 fte tot 15,7 fte (11,3 WP en 4,4 OBP). Na reorganisatie bestaat het CML, naast een centrale ondersteunende unit, uit twee afdelingen: Industrial Ecology en Conservation Biology. De bestaande veldstations in Kameroen en de Filippijnen worden opgeheven. De desbetreffende samenwerkingsovereenkomsten met de lokale universiteiten zullen worden opgezegd. Voor hen die in het kader van de reorganisatie hun functie verliezen is een sociaal plan opgesteld. Voor de hiermee verband houdende kosten zal bij de opstelling van de Jaarrekening 2008 een reorganisatievoorziening gevormd worden. Een deel van de te beëindigen activiteiten, waaronder de veldstations, kan niet onmiddellijk worden stopgezet. De daarmee samenhangende uitgaven kunnen volgens de geldende regels niet t.l.v. de reorganisatievoorziening worden gebracht, doch drukken in 2009 en 2010 nog op de begroting. Daardoor worden in die begrotingsjaren nog tekorten voorzien van resp. k€ 345 en k€ 138. De komende 3 jaar vormen voor het CML een overgangsperiode. In de periode 2009 tot en met 2011 zal het CML zich onder verantwoordelijkheid van het faculteitsbestuur W&N moeten bewijzen als een levensvatbaar instituut, zowel op het gebied van het onderzoek als het onderwijs. In dat verband is een spoedige accreditatie van de masteropleiding Industriële Ecologie die in samenwerking met de TU Delft wordt voorbereid, van groot belang. In de overgangsperiode zullen de exploitatietekorten die kunnen worden toegerekend aan af te bouwen activiteiten, voor rekening van de algemene universitaire middelen komen. Tegen het eind van die periode zal bekeken worden of het CML inderdaad op de beoogde voet verder kan. Indien deze evaluatie positief is, zullen voor het CML vanaf 2012 dezelfde regels gelden als voor de andere instituten van de faculteit W&N.


65 van 122

Faculteit Wiskunde & Natuurwetenschappen Begroting 2009-2012 (Bedragen in euro's * 1.000)


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

44.639 348 120 4 -29 18.125 14.371 2.261 98 79.937

45.880 167 525 0 840 18.518 16.359 1.957 0 84.246

45.880 131 525 0 840 18.100 16.359 1.957 0 83.792

45.124 242 1.010 70 275 18.284 14.261 2.028 100 81.394

41.714 242 523 70 275 18.284 14.261 5.437 100 80.906

42.403 242 360 70 275 18.284 14.261 4.748 100 80.743

43.599 75 360 70 275 18.284 14.261 3.552 100 80.576

BATEN B01 B02 B03 B04 B05 B06 B07 B08 B09


L01 L02 L03 L04 L05


48.465 4.411 -160 713 443 53.874

56.180 2.409 -752 1.267 397 59.502

53.770 3.388 -1.170 995 300 57.283

53.935 2.934 -225 844 427 57.915

53.935 2.934 -225 844 427 57.915

53.935 2.934 -225 844 427 57.915

53.768 2.934 -225 844 427 57.748

L06 L07 L08 L09 L10 L11


1.511 4.686 17.364 329 0 11 23.901

633 3.487 20.624 0 0 0 24.744

1.433 6.383 17.993 700 0 0 26.509

412 3.502 19.377 188 0 0 23.479

411 3.502 18.890 188 0 0 22.991

411 3.502 18.727 188 0 0 22.828

411 3.502 18.727 188 0 0 22.828

TOTALE LASTEN

77.774

84.246

83.792

81.394

80.906

80.743

80.576

2.163

0

0

0

0

0

0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0



0

0

0

0

0

0

0

2.163

0

0

0

0

0

0


Reserves

Reservepositie

Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

8.204

8.156

8.204

8.204

8.204

8.204

8.204




Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

5.159 4.686

6.132 3.487

6.132 6.383

6.165 3.502

3.050 3.502

2.834 3.502

2.834 3.502


Voorzieningen


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

930 454 548 837

880 397 524 753

837 300 420 717

717 427 517 627

627 427 509 545

545 427 475 497

497 427 463 461

6.666

6.441

6.216

5.991

5.766

7.836

(In FTE)

Personeel


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

61,8 38,9 64,3 170,6 268,1 0,0 0,0 0,0 310,8 3,8 918,4 0,0 918,4

66,4 36,1 79,0 198,3 306,9 0,0 0,0 0,0 321,6 0,0 1.008,3 50,3 1.058,6

60,5 41,6 67,7 180,0 300,0 0,0 0,0 0,0 315,5 3,5 968,8 45,5 1.014,3

60,4 37,7 81,0 160,9 301,4 0,0 0,0 0,0 273,7 5,0 920,1 51,3 971,4

59,9 37,7 81,0 160,9 301,4 0,0 0,0 0,0 274,2 5,0 920,1 51,3 971,4

59,9 37,7 81,0 160,9 301,4 0,0 0,0 0,0 274,2 5,0 920,1 51,3 971,4

59,9 37,7 81,0 160,9 301,4 0,0 0,0 0,0 274,2 5,0 920,1 51,3 971,4


66 van 122

Nationaal Herbarium Begroting 2009-2012 (Bedragen in euro's * 1.000)


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

1.558 0 1.147 0 0 59 343 78 1 3.185

1.499 0 1.082 0 0 0 122 101 0 2.804

1.499 0 1.082 0 0 0 220 52 0 2.853

1.486 0 1.147 0 0 0 95 72 0 2.800

1.564 0 1.147 0 0 0 95 72 0 2.878

1.564 0 1.147 0 0 0 95 72 0 2.878

1.564 0 1.147 0 0 0 95 72 0 2.878

2.332 24 -14 42 18 2.401

2.203 0 0 0 38 2.241

2.157 35 -25 15 38 2.220

2.199 0 0 0 38 2.237

2.199 0 0 0 38 2.237

2.199 0 0 0 38 2.237

2.199 0 0 0 38 2.237

30 48 427 216 0 46 767

6 56 349 152 0 0 563

5 56 355 217 0 0 633

0 61 282 220 0 0 562

0 61 360 220 0 0 641

0 61 360 220 0 0 641

0 61 360 220 0 0 641

3.168

2.805

2.853

2.799

2.878

2.878

2.878

17

0

0

0

0

0

0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

BATEN B01 B02 B03 B04 B05 B06 B07 B08 B09


L01 L02 L03 L04 L05


L06 L07 L08 L09 L10 L11


BB1 BL1


0

0

0

0

0

0

0

17

0

0

0

0

0

0


Reserves

Reservepositie

Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

-146

-164

-146

-146

-146

-146

-146




Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

73 48

44 56

20 56

27 61

23 61

23 61

15 61


Voorzieningen

Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012


65 64 109 20

24 38 54 8

20 38 38 20

20 38 38 20

20 38 38 20

20 38 38 20

20 38 38 20

Eindstand schuld vakantiedagen

156

131

131

131

131

131

(In FTE)

Personeel


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

1,0 0,0 3,5 8,1 3,8 0,0 0,0 0,0 25,4 0,0 41,8 0,0 41,8

1,0 0,0 1,0 8,4 6,3 0,0 0,0 0,0 24,6 0,0 41,3 0,0 41,3

1,0 0,0 7,5 2,5 1,8 0,0 0,0 0,0 25,7 0,0 38,5 0,0 38,5

1,0 0,0 7,4 2,5 2,0 0,0 0,0 0,0 23,4 0,0 36,3 0,0 36,3

1,0 0,0 7,4 2,5 2,0 0,0 0,0 0,0 23,4 0,0 36,3 0,0 36,3

1,0 0,0 7,4 2,5 2,0 0,0 0,0 0,0 23,4 0,0 36,3 0,0 36,3

1,0 0,0 7,4 2,5 2,0 0,0 0,0 0,0 23,4 0,0 36,3 0,0 36,3


67 van 122

Hortus Botanicus Begroting 2009-2012 (Bedragen in euro's * 1.000)


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

432 0 0 0 0 0 88 395 -4 911

441 0 0 0 0 10 0 472 0 923

486 0 0 0 0 0 23 402 0 911

436 0 0 0 0 20 15 589 0 1.060

459 0 0 0 0 30 50 589 0 1.128

459 0 0 0 0 40 50 589 0 1.138

459 0 0 0 0 40 50 589 0 1.138

BATEN B01 B02 B03 B04 B05 B06 B07 B08 B09


L01 L02 L03 L04 L05


503 108 -2 9 5 622

596 60 0 31 11 698

573 50 0 21 0 644

637 60 0 35 11 743

637 83 0 35 11 766

637 83 0 35 11 766

637 83 0 35 11 766

L06 L07 L08 L09 L10 L11


40 16 204 24 0 0 284

0 25 189 0 0 0 214

50 35 171 0 0 0 256

40 35 231 0 0 0 306

40 35 276 0 0 0 351

40 35 286 0 0 0 361

40 35 286 0 0 0 361

TOTALE LASTEN

906

912

900

1.049

1.117

1.127

1.127


5

11

11

11

11

11

11

Buitengewone baten Buitengewone lasten

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

BB1 BL1

Resultaat buitengewone bedrijfsvoering

0

0

0

0

0

0

0

Exploitatieresultaat

5

11

11

11

11

11

11


Reserves

Reservepositie

Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

5

11

16

27

38

49

60




Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

110 16

70 25

70 35

20 35

20 35

20 35

20 35


Voorzieningen


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

0 5 5 0

0 11 11 0

0 0 0 0

0 11 11 0

0 11 11 0

0 11 11 0

0 11 11 0

15

15

15

15

15

15

(In FTE)

Personeel


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 11,3 0,0 11,3 0,0 11,3

0,0 0,0 0,0 0,0 2,0 0,0 0,0 0,0 11,4 0,0 13,4 0,0 13,4

0,0 0,0 0,0 0,0 0,9 0,0 0,0 0,0 12,5 0,0 13,4 0,0 13,4

0,0 0,0 0,0 0,0 2,0 0,0 0,0 0,0 11,2 0,0 13,2 0,0 13,2

0,0 0,0 0,0 0,0 2,0 0,0 0,0 0,0 11,2 0,0 13,2 0,0 13,2

0,0 0,0 0,0 0,0 2,0 0,0 0,0 0,0 11,2 0,0 13,2 0,0 13,2

0,0 0,0 0,0 0,0 2,0 0,0 0,0 0,0 11,2 0,0 13,2 0,0 13,2


68 van 122

Centrum voor Milieuwetenschappen Begroting 2009-2012 (Bedragen in euro's * 1.000)


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

938 0 0 14 0 287 1.602 247 15 3.103

669 0 0 244 27 256 1.007 316 8 2.527

669 0 0 240 25 420 1.154 261 -10 2.759

454 0 0 95 55 222 985 239 0 2.050

472 0 0 95 206 71 985 297 0 2.126

506 0 0 95 206 71 985 263 0 2.126

448 0 0 95 206 71 985 321 0 2.126

1.920 281 37 16 99 2.353

2.302 25 7 0 39 2.373

2.204 241 0 28 0 2.473

1.935 0 0 0 14 1.949

1.834 0 0 0 14 1.848

1.751 0 0 0 14 1.765

1.751 0 0 0 14 1.765

46 0 919 7 0 0 973

63 3 489 0 0 0 555

86 0 853 0 0 0 939

50 0 396 0 0 0 446

50 0 366 0 0 0 416

50 0 311 0 0 0 361

50 0 311 0 0 0 361

3.326

2.928

3.412

2.395

2.264

2.126

2.126

-223

-400

-653

-345

-138

0

0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

BATEN B01 B02 B03 B04 B05 B06 B07 B08 B09


L01 L02 L03 L04 L05


L06 L07 L08 L09 L10 L11


BB1 BL1


0

0

0

0

0

0

0

-223

-400

-653

-345

-138

0

0


Reserves

Reservepositie

Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

570

170

-83

-428

-566

-566

-566

Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

0 0

0 3

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0





Voorzieningen


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

0 99 47 52

-40 39 0 -1

52 0 0 52

52 14 14 52

52 14 14 52

52 14 14 52

52 14 14 52

285

285

285

285

285

285

(In FTE)

Personeel


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

0,0 5,8 4,5 8,2 4,2 0,0 0,0 0,0 9,8 0,6 33,1 0,0 33,1

1,0 5,4 1,7 13,8 8,0 0,0 0,0 0,0 9,1 0,0 38,9 -0,4 38,5

0,0 5,8 5,2 8,7 5,3 0,0 0,0 10,4 0,0 0,0 35,4 -0,6 34,8

2,0 2,7 4,0 9,3 8,0 0,0 0,0 0,0 4,4 0,0 30,4 0,0 30,4

2,0 2,7 3,5 7,8 8,0 0,0 0,0 0,0 4,4 0,0 28,4 0,0 28,4

2,0 2,7 3,5 6,3 8,0 0,0 0,0 0,0 4,4 0,0 26,9 0,0 26,9

2,0 2,7 3,5 6,3 8,0 0,0 0,0 0,0 4,4 0,0 26,9 0,0 26,9


69 van 122

8.2.7

Campus Den Haag

Sinds de oprichting houdt Campus Den Haag zich bezig met drie hoofdactiviteiten: het verzorgen van initieel onderwijs op het gebied van rechtsgeleerdheid, politicologie en bestuurskunde, het verzorgen van kortlopend extern gefinancierd onderwijs en het doen van onderzoek. In de afgelopen jaren is het zwaartepunt in deze activiteiten steeds verder verlegd naar de tweede en derde peiler. Voorbeelden van deze beweging in de begroting van 2009 zijn de verdere groei van de onderzoekscentra MUS (Modern Urban Studies), CTC (Centre for Terrorism and Counterterrorism Studies) en de komst van het CRK (Centrum voor Regionale Kennisontwikkeling). Ondertussen zullen de meer klassieke activiteiten van Campus Den Haag, zoals het Grotius Centre for International Legal Studies en het commerciële onderwijs van Incompany verder groeien. De begroting voor 2009 laat een kleine positief resultaat zien en groeit door naar een omvang van ruim 5,3 M€. Dit heeft te maken met groei in bestaande activiteiten en de komst van het CRK. Ten behoeve van het CRK is met ingang van 2009 structureel een universitaire bijdrage van k€ 477 toegekend. Belangrijke verbetering in de begroting van 2009 is dat deze voor een veel groter deel is gebaseerd op een integrale kostprijsbenadering. Door gebruikmaking van interne Service Level Agreements betalen de onder Campus Den Haag ressorterende organisatieonderdelen mee aan de financiering van de overheadlasten die zij mede veroorzaken. In het najaar van 2008 zal de directie van Campus Den Haag maatregelen nemen om de stijgende overheadlasten terug te dringen. De campus Den Haag zal in 2009 de relatie met de strategische partners versterken. Campus Den Haag werkt samen met de TU Delft, waarbij de TU Delft steeds meer zal gaan participeren in de Campus op onderwijs- en onderzoeksgebied (onder andere het Confucius Instituut en het Montesquieu Instituut). Nieuw is de komst van het Centrum voor Regionale Kennisontwikkeling. Voor de ontwikkeling van de plannen is het centrum fysiek ondergebracht in het pand op de Lange Voorhout. Op korte termijn verwacht Campus Den Haag dat de eerste promovendi een aanvang zullen maken met hun proefschrift. Op dit moment wordt een studie uitgevoerd naar de haalbaarheid van de oprichting van een Centre for Security, Safety and Justice (CSSJ). Dit onderzoek wordt uitgevoerd in samenwerking met de TU Delft. Het is de bedoeling een bekostigde Master SSJ te gaan aanbieden. Hopelijk kan nog in 2008 de subsidiëring voor dit project worden rondgemaakt. Omdat wat dat betreft echter nog onzekerheid bestaat, is CSSJ geen onderdeel van de begroting van Campus Den Haag. De huisvesting van Campus Den Haag is in 2006 uitgebreid met een nieuw pand aan het Lange Voorhout. Het is de bedoeling, dat de Campus over een aantal jaren in zijn geheel gaat verhuizen naar een pand aan de Casuariestraat in Den Haag. Het Campus Support Office, verantwoordelijk voor de verdeling van kantoor en onderwijsruimte, zal ook in 2009 de opdracht krijgen de onbenutte zaalcapaciteit uit te baten door externe zaalverhuur.


70 van 122

Campus Den Haag Begroting 2009-2012 (Bedragen in euro's * 1.000)


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

570 298 260 1.309 0 0 350 1.096 0 3.882

581 373 210 1.328 0 0 284 1.224 0 4.000

581 250 234 980 0 32 1.500 1.618 0 5.195

1.050 271 0 996 0 0 -3 2.993 34 5.341

1.035 255 0 1.005 0 0 0 3.005 36 5.336

1.043 263 0 1.045 0 0 0 2.858 39 5.248

1.077 79 0 1.070 0 0 0 3.040 43 5.309

BATEN B01 B02 B03 B04 B05 B06 B07 B08 B09

Universitaire bijdrage Bijdrage geoormerkte projecten CvB (KvT/ VNF) Overige bijdragen en subsidies OCW Baten onderwijs KNAW baten NWO baten Baten werk i.o.v. derden Overige baten Financiële baten TOTALE BATEN

L01 L02 L03 L04 L05


1.825 126 33 46 0 2.030

2.168 210 0 2 0 2.380

1.769 423 0 157 0 2.349

2.363 304 0 347 0 3.014

2.488 315 0 273 0 3.076

2.549 320 0 165 0 3.034

2.587 295 0 122 0 3.004

L06 L07 L08 L09 L10 L11


250 42 1.661 5 0 0 1.958

333 35 1.249 0 0 0 1.616

220 55 2.535 0 0 0 2.810

346 35 1.535 357 0 0 2.272

344 35 1.786 0 0 0 2.165

337 35 1.708 0 0 0 2.080

343 35 1.770 0 0 0 2.148

TOTALE LASTEN

3.988

3.997

5.159

5.286

5.241

5.115

5.151

-106

3

36

55

95

133

158

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0

0

0

0

0

0

0

-106

3

36

55

95

133

158

LASTEN




Reserves

Reservepositie

Realisatie 2007

Begroting 2008

1.565

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

1.601

1.656

1.751

1.885

2.042




Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

336 42

40 35

40 55

40 35

40 35

50 35

60 35


Voorzieningen


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

128

128

128

128

128

128

(In FTE)

Personeel


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

1,0 0,1 0,0 6,4 0,0 0,0 0,0 0,0 23,8 1,7 33,0 0,0 33,0

2,6 0,1 0,0 3,8 1,0 0,0 0,0 0,0 28,7 0,0 36,2 0,7 36,9

1,2 0,0 0,0 4,5 0,0 0,0 0,0 0,0 26,5 1,0 33,2 1,0 34,2

1,8 1,0 0,0 5,1 0,8 0,0 4,8 0,0 26,9 0,0 40,4 5,7 46,1

1,8 1,0 0,0 5,1 0,8 0,0 4,8 2,5 24,5 0,0 40,5 7,2 47,7

1,8 1,0 0,0 5,1 0,8 0,0 4,8 2,5 24,5 0,0 40,5 6,5 47,0

1,8 1,0 0,0 5,2 0,8 0,0 4,8 2,5 23,7 0,0 39,8 6,6 46,4


71 van 122

8.2.8

ICLON

Het ICLON (Interfacultair Centrum voor Lerarenopleiding, Onderwijsontwikkeling en Nascholing) bestaat uit 2 afdelingen: de afdeling Voortgezet Onderwijs en de afdeling Hoger Onderwijs. Binnen de Afdeling Voortgezet Onderwijs zijn 4 secties: de Sectie Lerarenopleiding, de Sectie Nascholing, de Sectie Onderzoek en de Sectie Aansluitingsprogramma VWO-WO (inclusief PRE). Het ICLON is in 2008 verhuisd naar het Willem Einthoven gebouw. In de begroting van 2009 en verder is er - conform de gemaakte afspraken - van uitgegaan dat de uitgaven in verband met huisvesting, beheerskosten, ondersteuning, ICT, etc. op eenzelfde niveau blijven als in 2008. Vorig jaar was er sprake van een tekort begroting voor de jaren 2009-2011. Er zijn maatregelen genomen - waaronder het niet vervullen van vacatures - die inmiddels effect sorteren. De begrote tekorten zijn teruggebracht en voor het jaar 2009 is sprake van een sluitende begroting. Het gevoerde beleid zal in de komende jaren worden voortgezet zodat de tekorten na 2009 (die nu al lager worden ingeschat dan vorig jaar) nog verder kunnen worden gereduceerd. Voorbeelden van projecten bij het ICLON zijn: -

Academische School (in samenwerking met een viertal scholen voor VO) Expertisecentra "Moderne Vreemde Talen" en "Leren van Docenten" Partner in Regionaal Samenwerkingsverband. In september 2008 is het project ‘Acculturatie: versterken van de kwaliteit van instroom van buitenlandse studenten door een gedegen online begeleiding’ van start gegaan. De afdeling Hoger Onderwijs is penvoerder van dit project. Voor uitvoering van dit project is een Surfsubsidie van ruim 5 ton toegekend voor een periode van twee jaar. Aan het project Acculturatie doen negen instellingen voor hoger onderwijs en het NUFFIC mee. Het ICLON heeft zelf k€ 50 toegekend gekregen. De initiatiefnemer voor dit project is het E-Mergeconsortium.

Om meer studenten te trekken is het World Teacher Programme gestart, een zogenaamde ‘plusvariant’ waarbij geselecteerde studenten bovenop hun gewone lerarenopleiding worden voorbereid voor een functie op internationale scholen/tweetalig onderwijs. Vanaf augustus 2009 zal het World Teacher Programme ook in een nascholingsvariant worden aangeboden. Er is voor de jaren 2008-2010 een SURF-subsidie verkregen van k€ 159. Het betreft hier een project waarin 38 scholen in het voortgezet onderwijs, de TU Delft en de Universiteit Leiden gaan samenwerken in het ontwikkelen van een aansluitingsmodule algemene studievaardigheden. Voor PRE wordt een voorstel uitgewerkt, gericht op het vragen van een financiële bijdrage aan scholen (deels) ter financiering van PRE. Daarnaast wordt een ouderbijdrage voor LAPP-Top overwogen. De in 2008 ontwikkelde ICTO-scan, voor het in kaart brengen van het feitelijke en wenselijke gebruik van ICT in het hoger onderwijs, zal worden ingezet bij een aantal projectactiviteiten (met name in het HBO). Daarnaast blijkt dat er steeds meer vraag is naar advisering via het internet. Hieraan zal in het komende jaar dan ook veel aandacht worden besteed.


72 van 122

ICLON Begroting 2009-2012 (Bedragen in euro's * 1.000)


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

3.198 524 0 1.425 0 122 676 753 57 6.755

3.240 457 0 405 0 135 0 2.059 0 6.296

3.240 487 0 1.350 0 135 690 377 88 6.367

3.181 385 0 598 0 124 0 1.587 28 5.902

3.354 0 0 640 0 120 0 1.357 29 5.500

3.326 0 0 640 0 91 0 1.374 29 5.460

3.328 0 0 640 0 48 0 1.379 29 5.424

BATEN B01 B02 B03 B04 B05 B06 B07 B08 B09


L01 L02 L03 L04 L05


4.801 201 25 71 9 5.107

5.011 74 0 144 20 5.249

4.872 276 -8 5 4 5.150

4.578 146 0 35 0 4.759

4.395 135 0 63 0 4.593

4.314 120 0 58 0 4.492

4.190 105 0 53 0 4.348

L06 L07 L08 L09 L10 L11


353 19 1.075 22 0 38 1.507

377 23 646 0 0 0 1.045

400 25 777 7 0 -38 1.171

64 17 1.064 0 0 0 1.144

42 17 977 0 0 0 1.036

42 17 972 0 0 0 1.031

42 17 987 0 0 0 1.046

TOTALE LASTEN

6.614

6.294

6.321

5.903

5.629

5.523

5.394

141

1

46

0

-129

-63

30

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0

0

0

0

0

0

0

141

1

46

0

-129

-63

30




Reserves

Reservepositie

Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

1.419

1.272

1.465

1.464

1.335

1.272

1.302




Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

16 19

0 23

103 25

0 17

0 17

0 17

0 17


Voorzieningen


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

0 47 46 1

0 20 0 20

1 -34 4 -37

-37 0 0 -37

-37 0 0 -37

-37 0 0 -37

-37 0 0 -37

409

409

409

409

409

417

(In FTE)

Personeel


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

2,0 0,9 4,8 16,9 7,9 0,0 0,0 0,0 44,5 0,0 77,0 0,0 77,0

2,0 0,9 3,2 20,0 8,4 0,0 0,0 0,0 44,5 0,0 79,0 -2,9 76,1

2,0 0,9 4,7 16,1 9,6 1,0 2,0 0,0 37,5 0,0 73,8 0,0 73,8

2,0 0,9 4,1 13,0 6,4 1,0 3,0 19,1 17,4 0,0 66,9 0,7 67,7

2,0 0,9 4,2 13,0 5,0 1,0 2,0 17,4 16,7 0,0 62,2 0,7 62,9

2,0 0,9 4,0 11,4 3,8 1,0 2,0 17,4 16,7 0,0 59,3 0,7 60,0

2,0 0,9 4,0 10,7 2,0 1,0 2,0 17,4 16,5 0,0 56,5 0,7 57,2


73 van 122

8.2.9

Overige eenheden onderwijs en onderzoek

Specifieke Internationale Projecten Onder de post “specifieke internationale projecten`” is een aantal specifieke internationale activiteiten ondergebracht, die voorheen in de begroting werden gepresenteerd onder de noemer “International Projects Administration”. Het betrof hier een aantal projecten, die in administratieve zin waren ondergebracht bij het Bestuursbureau. Beoogd wordt om de activiteiten over te hevelen naar de hiervoor verantwoordelijke universitaire eenheid dan wel deze te beëindigen. Voor het merendeel van de activiteiten is dit gelukt. Voor een beperkt aantal activiteiten heeft dit nog niet plaatsgevonden. Het is de bedoeling om in 2009 de overheveling c.q. beëindiging van de nog resterende activiteiten te realiseren.


74 van 122

Specifieke Internationale Projecten Begroting 2009-2012 (Bedragen in euro's * 1.000)


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

0 0 0 781 0 7 -839 2.707 1 2.655

0 0 0 0 13 0 186 43 0 242

0 0 0 1.100 0 0 80 560 0 1.740

0 0 0 0 26 0 143 28 0 197

0 0 0 0 0 0 105 28 0 133

0 0 0 0 0 0 57 5 0 62

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

260 129 -37 135 0 487

0 0 0 0 0 0

0 35 0 0 0 35

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

176 2 1.966 72 5 0 2.220

0 0 327 0 0 0 327

30 0 1.818 0 0 0 1.848

0 0 197 0 0 0 197

0 0 133 0 0 0 133

0 0 62 0 0 0 62

0 0 0 0 0 0 0

2.707

327

1.883

197

133

62

0

-52

-86

-143

0

0

0

0


0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0


0

0

0

0

0

0

0

-52

-86

-143

0

0

0

0

BATEN B01 B02 B03 B04 B05 B06 B07 B08 B09


L01 L02 L03 L04 L05


L06 L07 L08 L09 L10 L11


BB1 BL1



75 van 122


76 van 122

8.3

Ondersteunende Diensten


77 van 122

8.3.1

Bestuursbureau

Het Bestuursbureau ondersteunt het College van Bestuur. Het draagt zorg voor de voorbereiding van de beleids- en besluitvorming door het College van Bestuur en onderhoudt daarbij nauwe relaties met de faculteiten en expertisecentra. Op een aantal terreinen, met name financiën, personeel en juridische zaken, heeft het Bestuursbureau ook een uitvoerende rol. De begroting voor het bestuursbureau bestaat uit de kosten voor de bestuurlijke ondersteuning en beleid, alsmede de beheerskosten van het gebouwencomplex Rapenburg 70. De kosten van de facilitaire taken die verricht worden bij de directie Bedrijfsvoering zijn niet opgenomen in de begroting van het Bestuursbureau, maar maken deel uit van de begroting voor het werkbudget Bedrijfsvoering. De reorganisatie welke in 2007 is gestart, is per 1 augustus 2008 afgerond. Vanaf die datum is de nieuwe organisatie van het Bestuursbureau van kracht. De bezuinigingen in het kader van het project “Verlaging kosten infrastructuur” zijn verwerkt in de begroting 2009-2012. De begroting 2009-2012 is in evenwicht bij een verwachte gemiddelde bezetting in 2009 van 75,2 fte


78 van 122

Bestuursbureau (apparaatskosten) Begroting 2009-2012 (Bedragen in euro's * 1.000)


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

6.128 0 0 0 0 0 0 257 0 6.385

6.197 0 0 0 0 0 0 154 0 6.351

6.197 0 0 0 0 0 0 182 0 6.379

7.049 0 0 0 0 0 0 193 0 7.242

7.077 0 0 0 0 0 0 73 0 7.150

7.077 0 0 0 0 0 0 73 0 7.150

7.077 0 0 0 0 0 0 73 0 7.150

BATEN B01 B02 B03 B04 B05 B06 B07 B08 B09


L01 L02 L03 L04 L05


4.063 36 53 610 0 4.762

4.350 237 3 718 0 5.308

3.940 251 30 824 0 5.045

6.005 94 -33 165 0 6.231

5.375 94 5 665 0 6.139

5.375 94 5 665 0 6.139

5.375 94 5 665 0 6.139

L06 L07 L08 L09 L10 L11


23 23 1.054 0 0 0 1.101

94 24 923 0 0 0 1.042

194 24 1.023 0 0 0 1.242

64 24 923 0 0 0 1.011

64 24 923 0 0 0 1.011

64 24 923 0 0 0 1.011

64 24 923 0 0 0 1.011

TOTALE LASTEN

5.863

6.350

6.287

7.242

7.150

7.150

7.150

522

0

92

0

0

0

0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0

0

0

0

0

0

0

522

0

92

0

0

0

0




Reserves

Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

Reservepositie




Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

10 23

16 24

0 24

15 24

15 24

15 24

15 24


Voorzieningen


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

314

281

286

291

296

284

(In FTE)

Personeel


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 57,7 0,0 57,7 0,0 57,7

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 59,0 0,0 59,0 0,0 59,0

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 54,5 0,0 54,5 0,0 54,5

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 75,2 0,0 75,2 0,0 75,2

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 73,2 0,0 73,2 0,0 73,2

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 73,2 0,0 73,2 0,0 73,2

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 73,2 0,0 73,2 0,0 73,2


79 van 122

8.3.2

International Office

In het International Office zijn de expertise en de activiteiten met betrekking tot internationalisering gebundeld. Het International Office zet zich in voor het tot stand brengen en onderhouden van contacten tussen de Universiteit Leiden en buitenlandse universiteiten teneinde het internationale aanzien van de Universiteit Leiden te waarborgen en waar mogelijk te verbeteren. Het International Office is in dit verband verantwoordelijk voor de coördinatie van de marketing activiteiten met betrekking tot het internationale onderwijs en stemt dit af op de facultaire wervingsplannen. Het International Office verzorgt en ondersteunt de werving en toelating van buitenlandse (uitwisselings-) studenten bij de Universiteit Leiden alsmede van Leidse studenten die in het kader van een uitwisselingsprogramma naar het buitenland gaan. Eveneens is het International Office werkzaam in de mobiliteit van medewerkers. De internationale activiteiten zijn te onderscheiden in werkzaamheden die betrekking hebben op de publieke taak en in werkzaamheden die betrekking hebben op private activiteiten van de universiteit. Om private en publieke activiteiten van elkaar gescheiden te houden is naast het International Office, als eenheid van de Universiteit Leiden, Leiden University International Office Finance B.V. (LIOF B.V.) opgericht. In LIOF B.V. zijn uitsluitend private geldstromen ondergebracht. De begroting van het International Office is meerjarig in evenwicht. De universitaire bijdrage bestaat uit een vaste bijdrage een variabele bijdrage, die afhankelijk is van het aantal internationale studenten. Bij de vaststelling van de reeks aan universitaire bijdragen is rekening gehouden met de afspraken, die zijn gemaakt in het kader van het project “kostenverlaging infrastructuur”. Met ingang van 2009 is een lastenreductie verwerkt van k€ 150 oplopend naar een bedrag van k€ 200 in 2010 en volgende jaren. De jaarlijkse actualisatie van het variabele deel vindt plaats bij de vaststelling van de Kadernota. In samenhang met de wijziging in de bekostiging van het International Office is met ingang van het studiejaar 2008/2009 een nieuwe afrekensystematiek met de faculteiten ingevoerd. Het instellingscollegegeld wordt centraal geïnd en na inhouding van een afdracht voor handling fee en een bijdrage in de kosten van de universitaire infrastructuur wordt het resterende deel als onderwijsbijdrage aan de faculteiten uitgekeerd. De financiële afwikkeling van inning van het instellingscollegegeld en de hiermee samenhangende inhoudingen en uitkering van onderwijsbijdragen vindt plaats binnen LIOF B.V. Voor het jaar 2009 en volgende jaren is uitgegaan van een gemiddelde bezetting van circa 28 fte.


80 van 122

International Office Begroting 2009-2012 (Bedragen in euro's * 1.000)


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

2.345 0 0 318 0 0 0 52 0 2.715

2.509 0 0 0 0 0 0 221 0 2.730

2.509 0 0 0 0 0 0 247 0 2.756

2.536 0 0 0 0 0 0 13 0 2.549

2.612 0 0 0 0 0 0 13 0 2.625

2.759 0 0 0 0 0 0 13 0 2.772

2.911 0 0 0 0 0 0 13 0 2.924

BATEN B01 B02 B03 B04 B05 B06 B07 B08 B09


L01 L02 L03 L04 L05


1.554 78 -19 51 0 1.663

1.568 52 0 112 0 1.731

1.485 94 0 54 0 1.633

1.584 51 0 49 0 1.684

1.566 49 0 45 0 1.660

1.586 47 0 45 0 1.678

1.604 47 0 45 0 1.696

L06 L07 L08 L09 L10 L11


90 0 878 40 0 0 1.008

73 0 925 0 0 0 998

72 0 1.001 0 0 0 1.073

84 0 781 0 0 0 865

84 0 881 0 0 0 965

84 0 1.010 0 0 0 1.094

84 0 1.144 0 0 0 1.228

TOTALE LASTEN

2.670

2.729

2.706

2.549

2.625

2.772

2.924

45

0

50

0

0

0

0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0



0

0

0

0

0

0

0

45

0

50

0

0

0

0


Reserves

Reservepositie

Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

-1.280

-1.334

-1.230

-1.230

-1.230

-1.230

-1.230




Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0


Voorzieningen


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

67

67

67

67

67

67

(In FTE)

Personeel


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 30,5 0,0 30,5 0,0 30,5

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 30,0 0,0 30,0 0,0 30,0

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 28,6 0,0 28,6 0,0 28,6

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 28,4 0,0 28,4 0,0 28,4

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 27,9 0,0 27,9 0,0 27,9

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 27,9 0,0 27,9 0,0 27,9

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 27,9 0,0 27,9 0,0 27,9


81 van 122

8.3.3

Expertisecentrum ICS

Het expertisecentrum richt zich op de algemene ondersteuning aan de overige eenheden en faculteiten. Het levert onder andere diensten op het gebied van: − werving en inschrijving van studenten − de inning van collegegelden − informatievoorziening en (web)communicatie over de universiteit gericht op scholieren, studenten, alumni, begeleiders en medewerkers, pers en externe relaties − advisering en begeleiding van studenten en intermediairs − advisering, begeleiding en ondersteuning studentenorganisaties − algemene universitaire voorzieningen op het terrein van cultuur, sport en vrije tijd − beheer van een aantal administratieve studentensystemen − penvoerderschap voor het Japan Nederland Instituut in Tokyo; − penvoerderschap voor het Nederlands Vlaams Instituut in Caïro; Alsmede voert het Expertisecentrum ICS het beheer van twee buitenlandse instituten: − het Nederlands Instituut voor Hoger onderwijs Ankara in Turkije; − het Nederlands Instituut voor Academische Studies Damascus in Syrië. Voor wat betreft deze algemene universitaire voorzieningen zijn de volgende universitaire diensten beleidsmatig en beheersmatig bij ICS ondergebracht: − Leids Academisch Kunstcentrum (LAK) − Studium Generale (SG) − Hoger Onderwijs voor Ouderen (HOVO) − Het Universitaire nieuwsblad Mare en Leidraad, een periodieke uitgave voor alumni − Universiteitswinkel − Bureau Pedel − Universitair Sportcentrum (USC) − Academisch Historisch Museum (AHM) − Universitair Studentencentrum Plexus De begroting 2009-2012 is meerjarig in evenwicht. In de begroting voor 2009 is rekening gehouden met de afspraken, die zijn gemaakt in het kader van het project “Verlaging Kosten Infrastructuur” (VKI). Tevens is in de begroting de overgang verwerkt van vier met wetenschapsvoorlichting, digitale universitaire nieuwsbrief en interne communicatie belaste personeelsleden van ICS naar de directie Strategische Communicatie. De activiteiten in verband met drukwerkbegeleiding, huisstijlbewaking, direct mail en advertentieplaatsingen worden met ingang van 2009 ondergebracht bij het UFB. Ook deze overheveling is in de begroting verwerkt. Voorts is afgesproken in VKI verband dat met uitzondering van het sportbeleid het UFB de exploitatie van het Universitair Sportcentrum in 2009 gaat overnemen van het expertisecentrum ICS. Concrete afspraken over de ingangsdatum en de operationele invulling moeten nog worden gemaakt. De gemiddelde bezetting bij ICS is begroot op ongeveer 124 fte voor de jaren 2009 tot en met 2012.


82 van 122

Expertisecentrum ICS Begroting 2009-2012 (Bedragen in euro's * 1.000)


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

6.793 295 176 309 0 0 -39 2.278 0 9.812

7.033 0 131 383 0 0 0 2.303 0 9.851

7.033 250 131 383 0 0 0 2.631 0 10.428

7.254 0 0 485 0 0 0 2.474 0 10.213

7.332 0 0 485 0 0 0 2.474 0 10.291

7.332 0 0 485 0 0 0 2.474 0 10.291

7.332 0 0 485 0 0 0 2.474 0 10.291

BATEN B01 B02 B03 B04 B05 B06 B07 B08 B09


L01 L02 L03 L04 L05


6.039 180 90 -3 0 6.305

6.475 143 43 186 0 6.847

6.530 200 -60 186 160 7.016

7.236 114 26 40 0 7.416

7.236 114 26 40 0 7.416

7.236 114 26 40 0 7.416

7.236 114 26 40 0 7.416

L06 L07 L08 L09 L10 L11


96 224 2.774 35 3 0 3.133

25 210 2.695 74 0 0 3.004

75 236 2.710 74 0 0 3.095

40 234 2.458 63 0 0 2.795

40 234 2.538 63 0 0 2.875

40 234 2.538 63 0 0 2.875

40 234 2.538 63 0 0 2.875

TOTALE LASTEN

9.438

9.851

10.111

10.212

10.292

10.292

10.292

374

0

317

2

0

0

0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0



0

0

0

0

0

0

0

374

0

317

2

0

0

0


Reserves

Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

Reservepositie




Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

260 224

0 210

83 236

0 234

0 234

0 234

0 234


Voorzieningen


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

0 0 0 0

0 0 0 0

0 160 50 110

110 0 0 110

110 0 0 110

110 0 0 110

110 0 0 110

286

312

338

363

389

346

(In FTE)

Personeel


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 128,7 0,2 128,8 0,0 128,8

0,0 0,0 0,0 1,0 0,0 0,0 0,0 0,0 124,2 0,0 125,2 0,0 125,2

0,0 1,5 1,2 0,0 0,0 0,0 1,0 0,0 119,7 0,0 123,4 0,0 123,4

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 124,0 0,0 124,0 0,0 124,0

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 124,0 0,0 124,0 0,0 124,0

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 124,0 0,0 124,0 0,0 124,0

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 124,0 0,0 124,0 0,0 124,0


83 van 122

8.3.4

Expertisecentrum Vastgoed

Het Expertisecentrum Vastgoed heeft als missie het aanbieden van een optimale ruimtelijke infrastructuur aan faculteiten en eenheden. Binnen het kader van het universitaire lange termijnbeleid wordt gestreefd naar een efficiënte en economische vastgoedportefeuille. De taken liggen op het gebied van het realiseren, beheren en onderhouden van het onroerend goed. De activiteiten omvatten het voorbereiden en uitvoeren van vastgoedtransacties en taken die samenhangen met het eigendom en gebruik, zoals heffingen en verzekeringen, milieuzorg, bewaking, groenonderhoud, energievoorziening en schoonmaak. Tevens vinden er activiteiten plaats, die samenhangen met de planvorming en initiatieven met betrekking tot de gebiedsontwikkeling in de Leeuwenhoek, Nieuw Rhijngeest, Boerhaavegebied en het Belvedèregebied. Een groot deel van de taken wordt in eigen beheer uitgevoerd, waarbij vastgoedmedewerkers de rol van deskundig opdrachtgever vervullen. Bij complexe taken wordt het expertisecentrum Vastgoed bijgestaan door externe deskundigen. De uitvoering van het Groenonderhoud en Schoonmaak is uitbesteed aan het UFB. De kosten, die samenhangen met de inhuur van externe deskundigen, worden uit het werkbudget huisvesting bekostigd en als de inhuur te maken heeft met de activiteiten in het kader van de gebiedsontwikkeling worden deze verantwoord onder de buitengewone lasten. Met ingang van het jaar 2008 wordt een deel van de personele lasten van het personeel in eigen dienst ten laste gebracht van de opbrengsten uit de gebiedsontwikkeling. Daarbij gaat het om een jaarlijks bedrag van circa k€ 150. Bij Vastgoed is uitgegaan van een bezetting voor 2009 van 29,6 fte. In 2008 bedraagt de gemiddelde bezetting 28 fte. In de jaren 2009 en 2010 ontstaan extra kosten in verband met het vertrek van een aantal medewerkers. Daarbij gaat het om de kosten van vertrekregelingen van deze medewerkers en tijdelijk hogere kosten in verband met de overdracht van kennis en dossiers. Om deze kosten te kunnen opvangen is een extra universitaire bijdrage toegekend van k€ 125 in 2009 en k€ 35 in 2010. Na 2010 ontstaat er weer evenwicht in baten en lasten.


84 van 122

Expertisecentrum Vastgoed (apparaatskosten) Begroting 2009-2012 (Bedragen in euro's * 1.000)


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

2.173 0 0 0 0 0 0 53 0 2.226

2.192 0 0 0 0 0 0 0 0 2.192

2.192 0 0 0 0 0 0 5 0 2.197

2.206 0 0 0 0 0 0 0 0 2.206

2.154 0 0 0 0 0 0 0 0 2.154

2.119 0 0 0 0 0 0 0 0 2.119

2.119 0 0 0 0 0 0 0 0 2.119

1.886 79 23 71 0 2.060

1.948 10 12 72 0 2.042

1.804 46 20 74 0 1.94 4

1.948 10 25 66 0 2.049

1.916 10 0 66 0 1.992

1.881 10 0 66 0 1.957

1.869 10 0 78 0 1.957

2 4 149 0 0 0 154

0 0 150 0 0 0 150

0 4 143 0 0 0 147

0 6 151 0 0 0 157

0 6 156 0 0 0 162

0 5 157 0 0 0 162

0 5 157 0 0 0 162

2.214

2.192

2.091

2.206

2.154

2.119

2.119

12

0

106

0

0

0

0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0

0

0

0

0

0

0

12

0

106

0

0

0

0

BATEN B01 B02 B03 B04 B05 B06 B07 B08 B09


L01 L02 L03 L04 L05


L06 L07 L08 L09 L10 L11


BB1 BL1



Reserves

Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

Reservepositie




Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

0 4

0 0

20 4

0 6

0 6

0 5

0 5


Voorzieningen


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

337

362

362

362

362

317

(In FTE)

Personeel


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 28,3 0,0 28,3 0,0 28,3

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 28,1 0,0 28,1 0,0 28,1

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 27,2 0,0 27,2 0,0 27,2

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 29,6 0,0 29,6 0,0 29,6

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 30,0 0,0 30,0 0,0 30,0

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 29,7 0,0 29,7 0,0 29,7

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 29,2 0,0 29,2 0,0 29,2


85 van 122

8.3.5

Universiteitsbibliotheek

Er is een stijging van baten zichtbaar. Dit is het gevolg van het succesvol aanvragen van gelden voor een aantal projecten binnen de sector Bijzondere Collecties, in het bijzonder aanvragen voor het digitaliseren/conserveren/ontsluiten van collecties en archieven in het kader van het Metamorfozeprogramma. De UB is er voor 2009 in geslaagd om, ondanks de opgelegde korting, het aantal openingsuren ten tijde van de tentamens uit te breiden van twee naar vier periodes. In de materiële lasten van de UB zijn de kosten voor het Centrale Licentiebudget opgenomen (M€ 1,4). Met de deelnemende faculteiten zijn afspraken gemaakt om de kosten van de vier grote uitgevers (Elsevier, Wiley, Blackwell en Springer) via de Kadernota direct toe te wijzen aan de UB. Uitbreidingen van het Licentiebudget worden via verdeelsleutels als voorschot doorberekend aan de deelnemers. Dit geldt ook voor prijsstijgingen en kosten van het licentiebureau. Het aandeel van het LUMC wordt jaarlijks via een voorschotnota in rekening gebracht. Eindafrekening van de werkelijke kosten vindt jaarlijks plaats. Bij het opstellen van de begrotingscijfers is géén rekening gehouden met de wijzigingen die voortvloeien uit de operatie “Shared Service Centrum” en de overheveling van de decentrale bibliotheken van de Faculteit der Geesteswetenschappen en mogelijk ook van de andere faculteitsbibliotheken. In de begroting 2009 – 2012 zijn de volgende baten en lasten begroot van Vernieuwingsfonds/Kiezen voor Talent projecten : − Herinrichting van het Catalogiseerproces Dit project zal in 2009 worden afgerond. − Scaliger Instituut (Optionele ontwikkelingen). Het project zal in 2009 worden geëvalueerd conform de gemaakte afspraken met het College van Bestuur. − Boekenbudget UB (Optionele ontwikkelingen). Dit project zal in 2009 worden beëindigd. − Open Access Leiden (Optionele ontwikkelingen). Dit project zal in 2009 ook worden geëvalueerd. Totale lasten worden over een langere periode uitgegeven dan voorzien. Dit heeft te maken met de daadwerkelijke bezetting van het project. Voor het project “Catalogiseren Achterstanden” zijn, in afwachting van een beslissing over de eventuele toekenning van middelen, nog geen baten en lasten opgenomen. De gemiddelde personele bezetting voor 2009 zal 93,0 fte bedragen. Ten opzichte van de formatie, zoals beschreven in het Beleidsplan, impliceert dit een overbezetting van 2,8 fte. De overschrijding wordt voornamelijk veroorzaakt door het tijdelijke personeel werkzaam op de vernieuwingsprojecten. De UB heeft onlangs een start gemaakt met één van de geplande projecten, namelijk de verbouwing en herinrichting van de Tielehal. Verwacht wordt dat dit project half december 2008 gereed zal zijn. In het voorjaar 2009 zullen naar alle waarschijnlijkheid nog een tweetal projecten van start gaan, namelijk de verbouwing/aanpassing van het entreegebied (inclusief de receptie en de beveiliging / toegangscontrole en compartimentering van het gebouw) en het selfservice project, waardoor afhalen van aangevraagde werken mogelijk wordt buiten de bedrijfsuren van de balie. De komende jaren zal de aandacht van de Directie zich richten op het optimaliseren van het gebruik en inrichting van de studiezalen op de eerste verdieping. Mogelijk zal er in 2009 een pilot worden opgestart. De eventuele verhuizing van decentrale bibliotheken en inhuizing van archieven maakt een grote operatie binnen de magazijnen en kluizen van de UB noodzakelijk. Voor deze operaties zijn nog geen middelen in de begroting opgenomen.


86 van 122

Universiteitsbibliotheek Begroting 2009-2012 (Bedragen in euro's * 1.000)


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

8.071 261 0 0 0 117 -131 2.631 81 11.030

8.133 757 0 0 0 0 0 2.857 0 11.747

8.133 512 0 0 0 9 30 2.462 86 11.232

8.094 362 0 0 0 0 0 3.537 0 11.993

8.591 36 0 0 0 0 0 3.072 0 11.699

8.580 36 0 0 0 0 0 2.473 0 11.089

8.580 0 0 0 0 0 0 2.532 0 11.112

BATEN B01 B02 B03 B04 B05 B06 B07 B08 B09


L01 L02 L03 L04 L05


4.508 41 43 381 233 5.207

5.304 223 0 143 0 5.670

4.718 99 0 373 11 5.201

5.206 0 0 357 0 5.563

5.130 0 0 146 0 5.276

5.113 0 0 120 0 5.233

5.097 0 0 118 0 5.215

L06 L07 L08 L09 L10 L11


156 618 4.984 0 0 0 5.758

155 159 5.763 0 0 0 6.077

551 0 5.439 0 1 0 5.991

42 100 6.288 0 0 0 6.430

32 210 6.181 0 0 0 6.423

32 215 5.609 0 0 0 5.856

32 220 5.645 0 0 0 5.897

10.965

11.747

11.192

11.993

11.699

11.089

11.112

66

0

40

0

0

0

0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

TOTALE LASTEN Exploitatieresultaat gewone bedrijfsvoering BB1 BL1


0

0

0

0

0

0

0

66

0

40

0

0

0

0


Reserves

Reservepositie

Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

124

96

164

164

164

164

164




Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

0 618

300 159

250 0

500 100

100 210

50 215

50 220


Voorzieningen


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

2.289 233 406 2.116

1.734 0 418 1.316

2.116 11 5 2.122

2.122 0 930 1.192

1.192 0 337 855

855 0 32 823

823 0 32 791

319

319

319

319

319

319

(In FTE)

Personeel


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 88,4 0,0 88,4 0,0 88,4

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 100,5 0,0 100,5 0,0 100,5

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 89,0 0,0 89,0 0,0 89,0

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 93,0 0,0 93,0 0,0 93,0

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 91,1 0,0 91,1 0,0 91,1

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 90,3 0,0 90,3 0,0 90,3

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 89,3 0,0 89,3 0,0 89,3


87 van 122

8.3.6

LURIS

LURIS (Leiden University Research & Innovation Services) is het expertisecentrum van de Universiteit Leiden dat zich richt op de ondersteuning van onderzoekssamenwerking, kennisexploitatie en nieuwe bedrijvigheid. LURIS adviseert onderzoekers en universitair management over de bescherming en exploitatie van academische kennis en internationale onderzoeksfinanciering. LURIS zoekt actief naar commerciële partners en zorgt voor de totstandkoming van contracten. LURIS is tevens aanspreekpunt voor bedrijven en instellingen die gebruik willen maken van kennis en expertise van de Leidse Universiteit. Op het gebied van kennisexploitatie en contractondersteuning verleent LURIS tevens diensten aan het LUMC. In 2008 heeft LURIS een subsidieproject gerealiseerd vanuit het Pieken in de Delta schema ten behoeve van het opzetten van een regionaal Business to Science Portal in samenwerking tussen Universiteit Leiden, LUMC, ErasmusMC, TUDelft en TNO. Hiermee wordt invulling gegeven aan het stimuleren van consultancy activiteiten door onderzoekers van de Universiteit Leiden. Het project loopt van april 2008 tot en met oktober 2011 en zal vanaf 2009 een netto dekkingsbijdrage leveren. Het voorstel voor de reguliere personele bezetting 2009 is op hoofdlijnen identiek aan de begroting voor 2008. De uitbreiding van activiteiten op het gebied van Intellectueel Eigendom en contractadvies per 2008 voor zowel Universiteit als LUMC onder een stabilisatie van materiële lasten heeft geleid tot een reductie van de relatieve overheadkosten. Vanuit het Leiden LeeuwenhoekStarters programma wordt nog tot eind 2009 een jaarlijkse dekkingsbijdrage verkregen voor met name personele lasten en octrooikosten. Vanuit het aan het startersprogramma verbonden preseed fonds Leiden Leeuwenhoek Preseed Fund BV wordt in 2009 een continuering van de vergoeding voor management en beheer voorzien. Ten behoeve van de lopende en nieuwe extern gefinancierde projecten is in 2008 vanuit externe middelen projectmanagementassistentie gerealiseerd. Per 2009 wordt het takenpakket van LURIS uitgebreid met specialistisch advies op het gebied van nationale subsidies waaronder NWO. Met de overheveling van middelen naar NWO en het groeiend aantal combinatiesubsidieprogramma's tussen OCW/NWO en EZ zoals de topinstituten, NGI en FES neemt het belang van het verwerven van additionele middelen vanuit de 2e en 3e geldstroom toe. Daarbij zijn ook nieuwe internationale persoonsgebonden programma's zoals de ERC grants gestart die naast middelen ook internationale uitstraling kunnen opleveren, maar die in de voorbereiding ondersteuning vergen in de zin van informatie over procedures en regelgeving alsmede training en begeleiding. Een voorstel voor de ondersteuning in Leiden op dit gebied op zowel centraal niveau als decentraal binnen de faculteiten is in het najaar van 2008 besproken en heeft geleid tot het ter beschikking stellen van extra middelen (k€ 100) voor het aantrekken van een medewerker in 2009.


88 van 122

LURIS Begroting 2009-2012 (Bedragen in euro's * 1.000)


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

781 0 0 0 0 0 -21 673 0 1.433

804 0 0 0 0 0 155 480 0 1.439

804 0 0 0 0 0 180 717 0 1.701

889 0 0 0 0 0 0 1.001 0 1.890

930 0 0 0 0 0 0 1.051 0 1.981

930 0 0 0 0 0 0 1.107 0 2.037

930 0 0 0 0 0 0 1.182 0 2.112

BATEN B01 B02 B03 B04 B05 B06 B07 B08 B09


L01 L02 L03 L04 L05


647 84 18 65 0 815

1.030 65 0 29 0 1.125

1.208 65 21 30 0 1.324

1.402 39 5 45 0 1.491

1.428 73 0 49 0 1.550

1.463 76 0 50 0 1.589

1.503 79 0 53 0 1.635

L06 L07 L08 L09 L10 L11


77 0 364 173 0 0 615

88 0 225 0 0 0 313

86 0 275 0 0 0 361

86 0 310 0 0 0 396

89 0 336 0 0 0 425

92 0 347 0 0 0 439

94 0 360 0 0 0 454

1.430

1.438

1.685

1.887

1.975

2.028

2.088


3

2

16

3

7

9

24


0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0


0

0

0

0

0

0

0


3

2

16

3

7

9

24

TOTALE LASTEN

BB1 BL1


Reserves

Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

Reservepositie




Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0


Voorzieningen


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

52

57

57

57

57

31

(In FTE)

Personeel


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 8,9 0,0 8,9 0,0 8,9

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 12,2 0,0 12,2 1,0 13,2

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 13,5 0,0 13,5 1,0 14,5

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 16,7 0,0 16,7 0,5 17,2

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 16,7 0,0 16,7 0,5 17,2

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 16,7 0,0 16,7 0,5 17,2

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 16,7 0,0 16,7 0,5 17,2


89 van 122

8.3.7

Informatiseringsgroep

De Informatiseringsgroep levert producten en diensten op de volgende terreinen: • netwerkinfrastructuur (spraak- en datacommunicatie) • concerninformatiesystemen (applicaties, databases, servers en storage) • identity- en accessmanagement • werkplekautomatisering en gebruikerstoepassingen • helpdeskdiensten De verdeling van de baten en lasten naar de afzonderlijke producten en diensten wordt jaarlijks zichtbaar gemaakt in de vorm van een Jaarplan. De Informatiseringsgroep sluit met faculteiten en ondersteunende eenheden dienstenovereenkomsten voor de levering en het onderhoud van systemen. Een groot deel van de totale opbrengsten uit dienstenovereenkomsten heeft betrekking op de werkplekautomatisering (VUW). Door kostenreductie zijn de tarieven voor deze werkplekdienstverlening in 2008 niet gewijzigd t.o.v. 2007, ondanks de fors gestegen loonkosten. Voor 2009 wordt een daling van het tarief per werkplek voorzien van gemiddeld 2,2%, ondermeer als gevolg van een stringent personeelsbeleid en lagere inkoopkosten (hardware). Voor 2009 wordt verwacht dat het aantal werkplekken constant zal blijven. De Informatiseringsgroep poogt afnemers meer mogelijkheden te geven om te sturen op kosten, door de in rekening gebrachte tarieven te differentiëren. De belangrijkste wijzigingen zijn: • er is de mogelijkheid gekomen om te kiezen voor een terminal (thin-client) in plaats van een PC (desktop), voor een tarief dat € 50 lager is; • de kosten voor studentenaccounts worden in rekening gebracht op basis van het werkelijk aantal studenten in plaats van het aantal studentenwerkplekken. In het kader van de operatie “kostenverlaging infrastructuur” is de universitaire bijdrage van de Informatiseringsgroep voor de jaren 2008-2010 geleidelijk verlaagd met een bedrag van uiteindelijk k€ 638 op jaarbasis. Deze verlaging wordt binnen de exploitatie van de Informatiseringsgroep opgevangen door een inkrimping van de bezetting met 3 fte (waaronder één directielid), een lagere bijdrage aan SURFnet, en diverse optimaliseringen bij investeringen en onderhoud van communicatie- en infrastructuur. De (extra) generieke korting van 5% op de universitaire bijdrage 2009 wordt binnen de Informatiseringgroep opgevangen door met name een snellere realisatie van de bezuinigingen in het kader van de operatie “kostenverlaging infrastructuur”. Als onderdeel van de operatie “kostenverlaging infrastructuur” wordt de inrichting van de informatiseringfunctie binnen de universiteit heroverwogen. Een hiertoe ingerichte werkgroep brengt in 2009 advies uit aan het College over mogelijke hervormingen. Met de uitkomsten van deze heroverweging is in de begroting van de Informatiseringsgroep nadrukkelijk geen rekening gehouden.


90 van 122

Informatiseringsgroep Begroting 2009-2012 (Bedragen in euro's * 1.000)


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

5.521 0 0 0 0 0 0 7.253 -247 12.526

5.449 0 0 0 0 0 0 7.010 -244 12.215

5.449 0 0 0 0 0 0 6.758 -200 12.007

4.936 0 0 0 0 0 0 6.673 0 11.609

4.985 0 0 0 0 0 0 6.072 0 11.057

4.985 0 0 0 0 0 0 5.948 0 10.933

4.985 0 0 0 0 0 0 5.948 0 10.933

BATEN B01 B02 B03 B04 B05 B06 B07 B08 B09


L01 L02 L03 L04 L05


4.952 1.017 -10 222 2 6.183

5.451 399 15 389 37 6.291

4.992 650 15 237 37 5.931

5.404 332 15 253 37 6.041

5.101 262 15 253 37 5.668

5.072 262 15 253 37 5.639

5.072 262 15 253 37 5.639

L06 L07 L08 L09 L10 L11


286 2.369 3.664 0 0 0 6.318

293 2.544 3.086 0 0 0 5.923

283 2.470 3.123 0 0 0 5.876

284 2.188 3.044 0 0 0 5.516

284 2.153 2.900 0 0 0 5.337

284 2.153 2.805 0 0 0 5.242

284 2.153 2.805 0 0 0 5.242

12.501

12.215

11.807

11.557

11.005

10.881

10.881

25

0

200

52

52

52

52

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0

0

0

0

0

0

0

25

0

200

52

52

52

52




Reserves

Reservepositie

Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

2.837

2.676

3.037

3.089

3.141

3.193

3.245




Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

1.120 2.369

2.278 2.544

2.020 2.470

1.800 2.188

1.800 2.153

1.750 2.153

2.100 2.153


Voorzieningen


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

45 2 12 35

24 37 20 41

35 37 37 35

35 37 37 35

35 37 37 35

35 37 37 35

35 37 37 35

210

225

240

255

270

195

(In FTE)

Personeel


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 87,2 0,0 87,2 0,0 87,2

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 92,9 0,0 92,9 2,0 94,9

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 81,9 0,0 81,9 3,1 85,0

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 88,8 0,0 88,8 1,9 90,7

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 85,0 0,0 85,0 2,5 87,5

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 84,5 0,0 84,5 2,5 87,0

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 84,5 0,0 84,5 2,5 87,0


91 van 122

8.3.8

Universitair Facilitair Bedrijf

Het Universitair Facilitair Bedrijf verzorgt facilitaire taken, die organisatorisch zijn ingebed in facilitaire specialisaties en in domeinen. Twee domeinen, te weten Catering en Copy Print & Mail hebben het kenmerk van een ketenorganisatie, de domeinen Schoonmaakonderhoud en Groenonderhoud leveren diensten aan specifieke opdrachtgevers op basis van werkprogramma’s. Specialisaties worden via facilitaire clusters, standaard uitgerust met clustermanagement, beschikbaar gesteld op basis van door het UFB met betrokken directies gesloten service level agreements (SLA’s). De tariefstelling in de met de eenheden jaarlijks af te sluiten SLA’s is gebaseerd op standaard calculatiemodellen en de uitkomst wordt jaarlijks door het College van Bestuur goedgekeurd. Bij bepaalde afwijkingen in het salaris- en sociale lastenniveau in het uitvoeringsjaar van de begroting is de mogelijkheid open gelaten om de tarieven naar boven of naar beneden aan te passen. De activiteiten en ambities voor de jaren 2005-2009 zijn door het UFB vastgelegd in het Strategisch Document “Partners in het Faciliteren van Talent”. In dit plandocument wordt het UFB gepositioneerd als preferente partner in het faciliteren van de faculteiten en overige universitaire eenheden. Het plan borduurt voort op het model van Integraal Facility Management (IFM). Contractmanagement met instrumenten als SLA’s en meerjarige (volume)contracten zijn hieraan dienstbaar. Lokale cluster facility managers (CFM) oefenen de rol uit van leidinggevende van een cluster. De bij het UFB ingerichte inkooporganisatie draagt zorg voor universiteitsbrede inkooptrajecten die via Europese aanbesteding moeten verlopen, met uitzondering van de zogenaamde werken. In 2009 worden de kosten van de inkooporganisatie volledig door de universitaire eenheden bekostigd door middel van een omzet gerelateerd toeslag. Het begrotingsplan 2009 staat in het teken van de uitvoering van het Strategisch Document van het UFB en het accommoderen van de afspraken in het kader van het project “kostenverlaging infrastructuur”. De begroting voor 2009 sluit op een positief resultaat van k€ 65. In 2010 en 2011 worden iets hogere positieve exploitatieresultaten begroot vanwege lagere afschrijvingslasten door uit te stellen vervanging. De universitaire bijdragen aan het UFB dalen in 2009 en 2010 ten opzichte van het bedrag in 2008. De verlaging hangt samen met de afspraken, die met het UFB zijn gemaakt in het kader van de operatie “kostenverlaging infrastructuur (VKI)”. Een en ander zal bij het UFB leiden tot kostenreductie oplopend naar een bedrag van k€ 600 in 2010. Mede onder invloed hiervan is de gemiddelde bezetting bij het UFB gedaald van ongeveer 171 fte in 2007 naar een aantal van circa 146 fte in 2012. In 2008 is op basis van het ingediende formatieplan besloten om het UFB uit te zonderen van de selectieve vacaturestop. In het jaar 2009 is een investeringsbedrag begroot van k€ 525. De voorgenomen investeringen houden verband met de inrichting van de Faculty Club in het gerenoveerde Academiegebouw en aanschaffingen in het domein Copy Print & Mail. In VKI verband is afgesproken dat met uitzondering van het sportbeleid het UFB de exploitatie van het Universitair Sportcentrum in 2009 gaat overnemen van het expertisecentrum ICS met als streefdatum 1 januari 2009. Concrete afspraken over de voorziene afbouw van de subsidie CvB moeten nog worden gemaakt vanwege de afhankelijkheid van de beoogde samenwerking met het ROC Leiden. Een en ander zal gevolgen hebben voor de begroting 2009 en de meerjarencijfers van het UFB en van ICS.


92 van 122

Universitair Facilitair Bedrijf Begroting 2009-2012 (Bedragen in euro's * 1.000)


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

1.222 0 0 0 0 0 0 16.060 0 17.282

895 67 0 0 0 0 0 16.010 0 16.973

895 65 0 0 0 0 0 15.090 0 16.050

740 0 0 0 0 0 0 16.163 0 16.903

670 0 0 0 0 0 0 16.252 0 16.922

670 0 0 0 0 0 0 16.160 0 16.830

670 0 0 0 0 0 0 16.078 0 16.748

BATEN B01 B02 B03 B04 B05 B06 B07 B08 B09


L01 L02 L03 L04 L05


6.945 495 22 381 -103 7.741

6.600 717 0 661 47 8.026

6.700 650 24 251 47 7.672

7.006 612 11 145 47 7.821

7.079 623 0 136 47 7.885

7.010 645 0 141 47 7.843

6.953 665 0 136 47 7.801

L06 L07 L08 L09 L10 L11


3.425 492 5.032 0 0 -270 8.678

3.073 473 5.299 0 0 12 8.857

2.650 460 5.118 0 0 0 8.228

2.825 552 5.642 0 0 0 9.018

2.802 474 5.667 0 0 0 8.943

2.777 392 5.674 0 0 0 8.843

2.742 381 5.664 0 0 0 8.788

16.420

16.883

15.900

16.838

16.827

16.685

16.588

863

90

150

65

95

145

160

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0



0

0

0

0

0

0

0

863

90

150

65

95

145

160


Reserves

Reservepositie

Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

2.513

1.490

2.663

2.728

2.823

2.968

3.128




Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

224 492

545 473

150 460

525 552

400 474

350 392

350 381


Voorzieningen


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

1.000 -373 11 616

973 59 400 632

616 47 8 655

655 47 90 612

612 47 70 589

589 47 14 622

622 47 0 669

360

371

371

371

371

336

(In FTE)

Personeel


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 163,9 0,0 163,9 0,0 163,9

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 157,1 0,0 157,1 7,5 164,7

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 152,9 0,0 152,9 7,5 160,4

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 148,6 0,0 148,6 4,5 153,1

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 149,3 0,0 149,3 0,5 149,8

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 147,0 0,0 147,0 0,5 147,5

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 145,9 0,0 145,9 0,5 146,4


93 van 122

8.4

Werkbudgetten


94 van 122


95 van 122

8.4.1

Werkbudget Bestuurskosten

Onder het werkbudget Bestuurskosten zijn budgetten ondergebracht van activiteiten die direct gerelateerd zijn aan het bestuur van de universiteit. Daarbij gaat het om posten zoals “honorarium en representatiekosten College van Bestuur en Raad van Toezicht”, “lidmaatschap VSNU”, “bijdragen aan leden UR en LSR”,“inhuur externe adviezen”, “dienstverlening instituten WSD-complex”, “Cleveringa leerstoel”, “Herdenkingen, prijzen en oraties” en “overige subsidies en bijdragen”. In het kader van de uitvoering van het Reorganisatieplan Bestuursbureau 2008 is vanaf begrotingsjaar 2009 gekozen om de post van de directe ondersteuning van het College van Bestuur budgettair neutraal over te hevelen naar de begroting van het Bestuursbureau. De begroting is meerjarig volledig in evenwicht bij een gemiddelde bezetting van 3,0 fte


96 van 122

Werkbudget Bestuurskosten Begroting 2009-2012 (Bedragen in euro's * 1.000)

Exploitatie-overzicht BATEN Universitaire bijdrage Overige baten TOTAAL BATEN

Realisatie Begroting Prognose 2007 2008 2008

Begroting 2009

Begroting Begroting 2010 2011

Begroting 2012

3.371 11 3.382

3.341 0 3.341

3.341 0 3.341

2.486 0 2.486

2.792 0 2.792

2.580 0 2.580

2.609 0 2.609

Apparaatskosten bestuursondersteuning

722

721

817

0

0

0

0

CvB en RvT: personeelslasten en toelagen Kantoorartikelen, representatie, overleg RvD etc. Lidmaatschappen bestuur (incl. VSNU) Subsidies en bijdragen Dienstverlening UFB kleine instituten WSD-complex Externe adviezen UR. LSR en verkiezingen Lokaal overleg Bijdrage Cleveringastoel Herdenkingen, prijzen, oraties en redes Strategische conferentie Sabbaticals decanen Reservering kosten Lustrum 2010 Overige kosten/onvoorzien TOTAAL LASTEN

803 282 257 168 231 208 212 63 4 305 15

779 213 285 235 260 268 230 100 40 105 30

779 213 285 235 260 388 230 100 40 105 30

670 214 285 235 260 188 230 100 40 105 30 177

75 3.341

75 3.557

670 214 285 235 260 188 230 100 40 105 30 10 350 75 2.792

670 214 285 235 260 188 230 100 40 105 30 148

79 3.349

660 183 285 200 260 168 230 100 40 105 30 0 150 75 2.486

75 2.580

75 2.609

33

0

-216

0

0

0

0

LASTEN





Realisatie Begroting Prognose 2007 2008 2008 8 3

0 2

Begroting 2009

0 2

0 2

Begroting Begroting 2010 2011 0 2

0 2

Begroting 2012 0 2


Voorzieningen


Realisatie Begroting Prognose 2007 2008 2008 0 0 0 0

0 0 0 0

250

Begroting 2009

Begroting Begroting 2010 2011

Begroting 2012

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

300

300

300

300

300

(In FTE)

Personeel


Realisatie Begroting Prognose 2007 2008 2008 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 10,8 0,0 10,9 0,0 10,9

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 11,8 0,0 11,8 0,0 11,8

Begroting 2009

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 13,1 0,0 13,1 0,0 13,1


0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 3,0 0,0 3,0 0,0 3,0

Begroting Begroting 2010 2011 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 3,0 0,0 3,0 0,0 3,0

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 3,0 0,0 3,0 0,0 3,0

Begroting 2012 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 3,0 0,0 3,0 0,0 3,0

97 van 122

8.4.2

Werkbudget Bedrijfsvoering

In het werkbudget Bedrijfsvoering zijn budgetten ondergebracht voor de facilitaire taken gerelateerd aan een aantal universiteitsbrede aangelegenheden op het gebied van personeel, financiën en overige bedrijfsvoering, alsmede het budget ten behoeve van de personele ondersteuning van deze taken. Per 1 augustus 2008 is de nieuwe organisatie Bestuursbureau van start gegaan. Hierbij was onder andere een uitgangspunt om de formatie in evenwicht te brengen met de beschikbare financiële kaders, waarbij eveneens uitvoering is gegeven aan de bezuinigingsplannen in het kader van het project “ Verlaging kosten infrastructuur”. In de begroting 2009 is uitgegaan van die nieuwe organisatie Bestuursbureau hetgeen betekent dat de apparaatskosten van de afdeling AIC niet meer ten laste komen van het werkbudget Bedrijfsvoering, maar budgettair neutraal zijn overgeheveld naar de begroting van het Bestuursbureau. Een andere ontwikkeling vanuit de operatie ‘kostenverlaging infrastructuur’ is het formeren van een Shared Service Center voor de financiële administratie van de universiteit (FSSC). In 2009 zal het FSSC operationeel worden. De afdeling Administratieve Services zal worden ondergebracht in het shared servicecentrum. In de begroting 2009 is de huidige formatie van AS nog opgenomen in de begroting van het werkbudget Bedrijfsvoering. Tevens is met ingang van het jaar 2009 het budget voor Kinderopvang gedecentraliseerd worden naar de faculteiten, instituten en ondersteunde diensten. Op grond hiervan is de universitaire bijdrage met ingang van 2009 met jaarlijks k€ 412 naar beneden bijgesteld. De begroting is meerjarig volledig in evenwicht bij een gemiddelde bezetting in 2009 van 46,0 fte. Het personeel is organisatorisch onderdeel van het Bestuursbureau.


98 van 122

Werkbudget Bedrijfsvoering Begroting 2009-2012 (Bedragen in euro's * 1.000)



BATEN Universitaire bijdrage Overige baten TOTAAL BATEN

8.002 524 8.526

7.768 342 8.110

7.128 1.159 8.287

6.528 372 6.900

6.526 328 6.854

6.526 328 6.854

6.526 328 6.854

LASTEN Apparaatskosten facilitaire taken Externe accountant Reprorecht/readers Kinderopvang De Zijl Bedrijven VSNU-bijdrage functie-ordenen Lei-aandeel GBGD 1) Bijdrage werknemersorganisaties Wervingskosten ADSL-regeling Vergpeding openbaar vervoer Overige uitstroomkosten/mobiliteit Dotatie voorzieningen Dotatie voorziening PEMBA Wachtgeld cluster Rapenburg Uitvoeringskosten UWV Emancipatie-activiteiten Aansprakelijkheidsverzekering Schuld Gratificaties/ambtsjubilea P&O-services Overige kosten TOTAAL LASTEN

2.645 283 280 451 477 2 482 82 266 123 104 399 999 627 201 223 46 54 -27 347 380 8.444

2.673 340 216 500 486 20 480 76 280 150 200 400

2.370 400 218 30 486 20 948 86 280 130 110 400

2.324 400 218 30 486 20 948 86 280 130 110 400

2.324 400 218 30 486 20 948 86 280 130 110 400

2.324 400 218 30 486 20 948 86 280 130 110 400

350 155 230 100 50 0 442 961 8.109

2.832 525 216 450 486 20 480 83 280 130 110 400 656 350 155 110 50 50 0 342 562 8.287

350 155 115 50 50 0 342 360 6.900

350 155 115 50 50 0 342 360 6.854

350 155 115 50 50 0 342 360 6.854

350 155 115 50 50 0 342 360 6.854

82

1

0

0

0

0

0


1) met ingang van 2009 is de voormalige eenheid VGM als zelfstandige eenheid opgeheven en geintregreerd in de GBGD




Realisatie Begroting Prognose Begroting Begroting Begroting Begroting 2007 2008 2008 2009 2010 2011 2012 0 2

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0


Voorzieningen


Realisatie Begroting Prognose Begroting Begroting Begroting Begroting 2007 2008 2008 2009 2010 2011 2012 0 1.207 1.107 99

36 155 0 191

149

99 505 99 505

505 505 155 855

855 505 155 1.205

1.205 505 155 1.555

1.555 505 155 1.905

154

158

162

166

170

(In FTE)

Personeel


Realisatie Begroting Prognose Begroting Begroting Begroting Begroting 2007 2008 2008 2009 2010 2011 2012 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 55,5 0,0 55,5 0,0 55,5

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 56,6 0,0 56,6 0,0 56,6

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 54,9 0,0 54,9 0,0 54,9


0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 46,0 0,0 46,0 0,0 46,0

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 45,0 0,0 45,0 0,0 45,0

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 45,0 0,0 45,0 0,0 45,0

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 45,0 0,0 45,0 0,0 45,0

99 van 122

8.4.3

Werkbudget Automatisering

Uit het werkbudget Automatisering wordt de exploitatie van de concerninformatiesystemen bekostigd. Door de vertraagde invoering van Campus Solutions worden voor de jaren 2008, 2009 en 2010 dubbele kosten gemaakt in verband met het gebruik van twee studentinformatiesystemen. In verband hiermee is een extra universitaire bijdrage toegekend van k€ 500 in 2009 en 2010. De exploitatielasten zijn gebaseerd op de zogenaamde dienstenovereenkomsten met de I-groep en de contracten met commerciële softwareleveranciers (zoals SAP, Cap, Oracle). Tevens is per systeem rekening gehouden met opleidingskosten voor gebruikers en kosten van inhuur van externe consultants voor kleine wijzigingen. Evenals in 2008 worden een aantal projecten, gericht op vernieuwing, apart gefinancierd uit het Vernieuwingsfonds. Het beleidsmatig uitgangspunt is het ICT-Meerjarenplan 2007-2010. Op basis van dit plan zijn onlangs de prioriteiten in het projectenkalender 2009 bepaald. In de projectenkalender 2009 wordt een belangrijk deel van het budget en de capaciteit bij expertisecentra gereserveerd voor het SANS-project. Ook zullen o.a. koppelingen tussen Campus Solutions en andere systemen (zoals SAP en ULCN) in 2009 worden gerealiseerd


100 van 122

Werkbudget Automatisering Begroting 2009-2012 (Bedragen in euro's * 1.000)

Exploitatie-overzicht BATEN Universitaire bijdrage Vernieuwingsfonds Overige baten TOTAAL BATEN LASTEN Exploitatie SAP Exploitaite SAP-payroll ISIS, inclusief Studielink, ISIS-BAS Exploitatie Campus Solutions Exploitatie Planon Exploitatie METIS Exploitatie Docman Blackboard ULCN Zaalregistratiesysteem (ZRS) Electronisch stemmen Exploitie Tridion Exploitatie Mavim Exploitatie studentenwerkplekken Werkbudget IM en projectmanagement SURF bijdrage Informatiearchitectuur/beveiliging Oracle licentie en Business Objects Projecten TOTAAL LASTEN Exploitatieresultaat

Realisatie Begroting Prognose Begroting Begroting Begroting Begroting 2007 2008 2008 2009 2010 2011 2012 3.673 1.552 20 5.245

3.673 1.000

3.673 1.500

3.989 1.000

4.173 1.000

3.673 1.000

3.673 1.000

4.673

5.173

4.989

5.173

4.673

4.673

685 138 400 159 100 97 148 527 651 25 12 84 0 0 59 129 96

725 140 704 624 124 99 134 470 703 39 12 96 0 100 65 120 50

725 140 704 624 124 99 134 470 703 39 12 96 0 100 65 120 50

1.572 4.882

468 4.673

968 5.173

771 135 638 496 110 85 132 420 688 39 12 105 5 0 65 120 65 103 1.000 4.989

760 135 637 663 115 85 132 430 700 39 12 105 5 0 65 120 65 105 1.000 5.173

760 135 0 800 115 85 132 430 700 39 12 105 5 0 65 120 65 105 1.000 4.673

760 135 0 800 115 85 132 430 700 39 12 105 5 0 65 120 65 105 1.000 4.673

363

0

0

0

0

0

0




Realisatie Begroting Prognose Begroting Begroting Begroting Begroting 2007 2008 2008 2009 2010 2011 2012 1.233 174

0 175

1.243 375


1.076 510

500 600

0 600

0 600

101 van 122

8.4.4

Werkbudget Onderwijs en Onderzoek

Het werkbudget Onderzoek & Onderwijs omvat enkele qua aard uiteenlopende budgetten met als gemeenschappelijke noemer de bevordering van kwalitatief hoogwaardig onderwijs en onderzoek. Visitaties en accreditaties Ten laste van deze begrotingspost komen de kosten van kwaliteitszorg van onderwijs en onderzoek die op universitair niveau gemaakt worden. Voor het onderwijs betreft het de kosten die door de QANU in rekening worden gebracht in verband met visitaties bij Leidse opleidingen, alsmede de vergoeding die aan de NVAO moet worden betaald voor de (her)accreditatie die daaraan verbonden is. De kosten van onderzoeksvisitaties hebben betrekking op de externe visitatiecommissies die het onderzoek beoordelen in overeenstemming met het Standaard Evaluatie Protocol (SEP). In dat kader worden, voor zover relevant, door het CWTS bibliometrische analyses gemaakt. De kosten daarvan komen eveneens ten laste van dit budget. Zowel de onderwijs- als de onderzoeksvisitaties vinden in een 6-jarige cyclus plaats. De begrote kosten zijn afhankelijk van het visitatieschema. De jaarlijkse universitaire bijdrage is gefixeerd op het gemiddelde kostenniveau van k€ 481 per jaar. Vernieuwingsfonds Ten behoeve van het universitaire Honours Programme is voor de jaren 2006-2008 jaar jaarlijks k€ 200 beschikbaar gesteld uit het Vernieuwingsfonds. Over de voortzetting van het programma na 2008 moet nog een besluit genomen worden naar aanleiding van de resultaten van de evaluatie van het Honours Programme. In de begroting is het Honours Programme als p.m. post meegenomen. Bij voortzetting van het Programma zal de bekostiging vanuit het vernieuwingsfonds moeten komen. De stichting Leiden–life meets science beoogt de versterking van Leiden als kenniscentrum op het gebied van de life sciences. Het is een krachtenbundeling van ondermeer de Universiteit Leiden, het LUMC, TNO, de Gemeente Leiden en de bedrijven op het Bio Science Park. De jaarlijkse bijdrage van de universiteit aan de stichting bedraagt k€ 100. De bijdrage ten laste van het Vernieuwingsfonds is vooralsnog toegezegd voor de jaren 2005-2009.


102 van 122

Werkbudget Onderwijs en Onderzoek Begroting 2009-2012 (Bedragen in euro's * 1.000)

Exploitatie-overzicht BATEN Universitaire bijdrage Vernieuwingsfonds Overige baten TOTAAL BATEN LASTEN Lidmaatschappen en contributies Visitaties en accreditatie: onderwijs onderzoek Advieskosten Haalbaarheidsstudie University College Wetenschappelijke bijeenkomsten Life Meets Science Honours Programma TOTAAL LASTEN Exploitatieresultaat

Realisatie Begroting Prognose Begroting Begroting Begroting Begroting 2007 2008 2008 2009 2010 2011 2012 338 0 229 567

481 300 781

481 300 243 1.024

457 100 0 557

481 0 0 481

481 0 0 481

481 0 0 481

67

81

81

81

81

81

81

262 72 25 231 81 0 0 738

60 160 0 0 0 100 200 601

75 145 0 243 0 100 180 824

100 240 0 0 0 100 0 521

160 260 0 0 0 0 0 501

160 280 0 0 0 0 0 521

500 80 0 0 0 0 0 661

-171

180

200

36

-20

-40

-180


103 van 122

8.4.5

Werkbudget ICS

Binnen dit werkbudget zijn producten onderscheiden, waar zowel kosten als ook – waar relevant – baten worden begroot. − − − − − − −

−

Huisvesting van (buitenlandse) studenten. Diverse activiteiten voor/van studenten (zoals de LSR-onderwijsprijs, de WO-monitor, hulp aan en begeleiding van studenten, computercursussen). Regelingen voor financiële ondersteuning van studenten. Materiële lasten in verband met inschrijving en informatie studenten. Studielijn. Studentambassadeurs. Participatie in buitenlandse instituten en overeenkomsten ( koepel NWIB): - bijdrage aan de instituten in Florence, Rome, Athene en Sint Petersburg; - bijdrage aan de koepelorganisatie NWIB. Het Universitair Development Office waarbinnen twee activiteiten zijn ondergebracht: - fondsenwerving (voorheen in samenwerking met het LUF in Campagne voor Leiden); - ontwikkeling en uitvoering van het universitaire alumnibeleid.

De begroting van het werkbudget is meerjarig in evenwicht. De universitaire bijdrage is verlaagd in verband met de overheveling van het budget communicatie en wervingsactiviteiten naar het nieuwe werkbudget “Strategische Communicatie en Marketing. Met de overheveling is een bedrag gemoeid van k€ 1306. Dit bedrag is exclusief de salaris- en materiële lasten van de medewerkers van de nieuwe directie Strategische Communicatie en Marketing. Daarnaast zijn de personeelskosten van buitenlandse instituten met ingang van 2009 verwerkt in de begroting van het expertisecentrum ICS. Voorheen werden deze kosten begroot onder het werkbudget.


104 van 122

Werkbudget ICS Begroting 2009-2012 (Bedragen in euro's * 1.000)

Exploitatie-overzicht BATEN Universitaire bijdrage Bijdragen uit vernieuwingsfonds Overige bijdragen OCW Overige interne en externe baten 2) TOTAAL BATEN LASTEN Huisvesting buitenlandse studenten 2) Dotatie voorziening leegstand Diverse activiteiten van/voor studenten Materiele lasten inschrijving en informatie studenten Regelingen financiele ondersteuning studenten Studentenenquetes Huisstijl Communicatie en werving algemeen Wetenschapsvoorlichting en - promotie Bachelorwerving Masterwerving nationaal Studielijn Studentambassadeurs Algemene PR/sponsoring Marktonderzoek en omgevingsverkenning Evenementenbureau Beeldbank Beheer Academiegebouw 1) Universitair Development Office 3) Participatie in buitenlandse instituten en overeenkoms NIASD Damascus NIHA Ankara JNI Tokyo NVIC Caïro TOTAAL LASTEN Exploitatieresultaat

Realisatie Begroting Prognose Begroting Begroting Begroting Begroting 2007 2008 2008 2009 2010 2011 2012 3.486 99 846 516 4.947

3.318 200 882 244 4.644

3.318 200 882 1.122 5.522

1.054 0 882 2.860 4.796

1.122 0 882 2.860 4.864

1.122 0 882 2.860 4.864

1.122 0 882 2.860 4.864

165

156

2.180

2.180

2.180

2.180

177 81 916 11 16 26 28 1.266 99 51 79 1 5 164 10 0 459 91 275 645 104 162 4.831

77 105 703 75 50 35 22 1.178 200 32 103 7 20 55 10 308 261 99 310 572 104 162 4.644

701 -348 77 105 875 40 50 35 22 1.188 200 32 97 7 20 55 10 308 546 99 310 572 319 489 5.809

79 74 757 30

102 96 757 30

102 96 757 30

102 96 757 30

62

62

62

62

40

40

40

40

308 103 99 169 376 166 353 4.796

331 103 99 169 376 166 353 4.864

331 103 99 169 376 166 353 4.864

331 103 99 169 376 166 353 4.864

116

0

-287

0

0

0

0

1) met ingang van 2008 beheer Academiegebouw overgedragen van Vastgoed naar ICS 2) vanaf 1 augustus 2008 worden huurbaten en lasten van gehuisveste buitenlandse studenten geboekt bij de UL 3) ten onrechte kosten 'leidraad' opgenomen in prognose 2008; de kosten van 'leidraad' zijn voor k€ 285 begroot bij de app.kosten ICS




Realisatie Begroting Prognose Begroting Begroting Begroting Begroting 2007 2008 2008 2009 2010 2011 2012 85 50

0 35

19 49

0 98

0 98

0 98

0 98


Voorzieningen


Realisatie Begroting Prognose Begroting Begroting Begroting Begroting 2007 2008 2008 2009 2010 2011 2012 489 -38 89 362 0

179 0 72 107

362 -362 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0

0

0

0

0


105 van 122

8.4.6

Werkbudget Huisvesting

De begroting 2009-2012 voor huisvesting is tot stand gekomen op basis van een actualisatie van de ramingen uit de Kadernota 2009-2012. Jaarlijks wordt in het voorjaar het ‘planningsinstrument Vastgoed’ geactualiseerd. Met behulp hiervan worden de verwachte bestandsontwikkelingen van het onroerend goed in de komende twintig jaar en de daaruit voortvloeiende investeringen onderhoudsbehoefte doorgerekend. Het planningsinstrument levert daarmee de input voor de jaarlijkse vaststelling van de universitaire bijdrage in de Kadernota. In de Kadernota 2009 is binnen het pakket aan maatregelen in het kader van de operatie “naar een nieuw financieel perspectief” met ingang van het jaar 2009 extra financiële ruimte vrijgemaakt voor ontwikkelingen op vastgoed gebied. De gereserveerde universitaire bijdragen zijn in deze begroting toegevoegd aan het werkbudget. Het aan de ramingen ten grondslag liggende investeringsplan voor de komende jaren wordt in grote lijnen bepaald door de voornemens met betrekking tot de herhuisvesting van de faculteit Wiskunde en Natuurwetenschappen. De ouderdom van het huidige Gorlaeus-complex zorgt voor steeds meer problemen in de sfeer van ouderhoud en asbest. Daarnaast zijn in het complex de grootste besparingen te realiseren in ruimte en op het gebied van energie. Andere grote investeringen zijn in de komende jaren gemoeid met de casco renovatie van de Sterrewacht, de nieuwe centrale huisvesting van de Campus Den Haag in de Casuaristraat en de beoogde nieuwbouw van het sportcentrum. In de periode 2009 tot en met 2012 is in totaliteit een bedrag aan investeringen begroot van M€ 124. In vergelijking met de bedragen uit de Kadernota 2009-2012 is de reeks aan universitaire bijdragen verlaagd in verband met een doorgevoerde stelselwijziging per 1 januari 2008. Op grond van de nieuwe richtlijn RJ 660 kan er slechts sprake zijn van één afschrijvingsmethodiek. Op grond hiervan is in 2008 een forse inhaalafschrijving gepleegd op de investeringen, die voor 1/1/2000 zijn gedaan. De inhaalafschrijving is als balansmutatie verwerkt. De versnelde afschrijving in 2008 leidt tot lagere afschrijvingslasten in 2008 en volgende jaren. De daling van de afschrijvingslasten is gekort op de reeks aan universitaire bijdragen uit de Kadernota 2009-2012. Daarbij gaat het om een verlaging van k€ 1621 in 2009, k€ 1875 in 2010, k€ 3041 in 2011 en k€ 2197 in 2012. Naast de daling van de afschrijvingslasten zijn in vergelijking met de baten en lasten, die ten grondslag liggen aan de ramingen in de Kadernota 2009-2012, alle andere kostenposten uit het werkbudget geactualiseerd. Bij een aantal posten is sprake van kostenstijging. Met name de energiebegroting laat als gevolg van prijsstijgingen op de energiemarkt een forse toename zien. De verlaging van de afschrijvingslasten is echter groter dan de stijging bij de overige huisvestingslasten. Op grond hiervan is in de begroting 2009-2012 een verlaging aangebracht op de reeks aan universitaire bijdragen uit de Kadernota 2009-2012 (inclusief de reservering “ontwikkeling lasten Vastgoed).


106 van 122

Werkbudget Huisvesting Begroting 2009-2012 (Bedragen in euro's * 1.000)

Exploitatie-overzicht BATEN Universitaire bijdrage Doelsubsidie OCW Externe baten uit verhuur Interne baten uit verhuur Overige baten TOTAAL BATEN LASTEN Afschrijvingskosten gebouwen Vrijval egalisatiereserve doelsubsidie O Huur en erfpacht gebouwen Onderhoudslasten Niet activeerbare kleine projecten Optimalisatie onderhoudsorganisatie Projectmatige verhuizingen VAM exploitatie en gebruikersvergunnin Dotatie asbestvoorziening Heffingen Verzekeringen Groenonderhoud Bewaking gebouwen Vastgoedinformatiesystemen Beveiligingsprojecten/adviezen Overige huisvestingslasten Energie Schoonmaakkosten TOTAAL LASTEN Exploitatieresultaat

Realisatie Begroting Prognose Begroting Begroting Begroting 2007 2008 2008 2009 2010 2011 32.882 2.685 1.313 389 897 38.166

32.672 2.018 1.578 281 36.549

11.819 -255 1.562 4.168 927 260 32 3.685

12.246 -348 1.560 4.908 500 0 190 2.018

2.287 596 374 300 287 225 930 7.551 3.099 37.847 319

Begroting 2012

32.672 2.247 1.599 243 14 36.775

34.129 0 1.506 240

33.808 0 1.506 240

34.410 0 1.506 240

35.223 0 1.506 240

35.875

35.554

36.156

36.969

2.687 665 365 285 250 100 47 8.150 2.926 36.549

10.773 -302 1.617 4.448 595 0 90 2.247 2.250 2.186 665 365 285 250 140 31 8.150 2.850 36.640

13.080 -367 770 5.120 1.000 0 200 650 0 2.420 690 315 295 225 120 57 8.500 2.800 35.875

13.130 -367 770 5.120 1.000 0 160 650 0 2.334 690 285 300 205 120 57 8.300 2.800 35.554

14.356 -367 152 5.120 1.000 0 100 650 0 2.420 711 265 312 180 100 57 8.300 2.800 36.156

15.743 -367 152 5.015 930 0 100 650 0 2.471 711 265 312 180 100 57 7.850 2.800 36.969

0

135

0

0

0

0




Realisatie Begroting Prognose Begroting Begroting Begroting 2007 2008 2008 2009 2010 2011 16.285 11.819

42.532 12.246

39.538 10.773

35.140 13.080

31.767 13.130

29.245 14.356

Begroting 2012 27.423 15.743


Voorzieningen


Realisatie Begroting Prognose Begroting Begroting Begroting 2007 2008 2008 2009 2010 2011 6.425 1.000 2.378 5.048

3.900 0 2.000 1.900

5.048 2.250 4.339 2.959

2.959 0 1.059 1.900


1.900 0 0 1.900

1.900 0 1.900 0

Begroting 2012 0 0 0 0

107 van 122

8.4.7

Werkbudget Strategische Communicatie en Marketing

Binnen het Bestuursbureau is met ingang van 1 oktober 2008 een nieuwe directie Strategische Communicatie en Marketing gevormd. De directeur van deze directie zal namens het College van Bestuur optreden als mandaathouder van het Werkbudget Strategische Communicatie en Marketing. De nieuwe directie is gevormd naar aanleiding van het advies van Middel Communicatie inzake de inrichting communicatiefunctie Universiteit Leiden, dat begin 2008 is uitgebracht en door het College van Bestuur is overgenomen. De eerste fase hiervan is voltooid: de benoeming van de directeur alsmede de overheveling van vier medewerkers van corporate communication van ICS naar het Bestuursbureau het bijbehorende apparaatskostenbudget naar het budget van het Bestuursbureau. Het werkveld van de directie Strategische Communicatie en Marketing bestrijkt het gehele spectrum van marketing en in- en externe communicatie activiteiten, waarbij strategie en uitvoering gebundeld worden. Hoofdtaken van de directie zijn: − het bijdragen aan het nieuwe instellingsplan van de Universiteit Leiden; − het inbedden van communicatie en marketing in de beleidsprocessen alsmede het ontwikkelen en continueren van een communicatieve organisatie; − het opstellen, bewaken en evalueren van een overall communicatie- en marketingbeleidsplan dat wat betreft prioritering voortvloeit uit het instellingsplan; − het uitvoeren van het overall communicatie- en marketingbeleidsplan. Onderdelen hiervan zijn huisstijl, interne communicatie, corporate communicatie, arbeidsmarktcommunicatie, mediarelaties, inclusief woordvoerderschap en wetenschapsvoorlichting, werving (Ba, Ma, internationaal), integratie, samenwerking en afstemming met de marketing- en communicatiemedewerkers bij de faculteiten, relatiemanagement met de voor de universiteit relevante partijen, digitale media (websites) en inzet van middelen (drukwerk, evenementen, advertenties, enz.). Voor 2009 worden de volgende prioriteiten gesteld: -

-

-

het verder inrichten en vormgeven van de directie, zoals op hoofdlijnen beschreven in het bovengenoemde advies, met inbegrip van een mogelijke (universiteitsbrede) reorganisatie binnen de kolom van communicatie en marketing in het kader van het project Verlaging Kosten Infrastructuur fase II; het - na een grondige instroomanalyse - ontwikkelen en uitvoeren van een aktiemarketingplan ter bevordering in 2009 en volgende jaren van de instroom van bachelor-, master- en internationale studenten; het bevorderen van de aantrekkelijkheid (interactiviteit, enz.) en gewenste uitstraling van de universitaire website alsmede van de gebruiksvriendelijkheid en effectiviteit daarvan.

Bovenstaande kan nog leiden tot verschuivingen in 2009 binnen de begroting van het werkbudget. De omvang van het werkbudget bedraagt jaarlijks k€ 1306. Binnen de apparaatskosten van het Bestuursbureau is een budget beschikbaar van k€ 250 voor de salarislasten en materiële lasten van de medewerkers van de nieuwe directie Strategische Communicatie en Marketing.


108 van 122

Werkbudget strategische communicatie Begroting 2009-2012 (Bedragen in euro's * 1.000)


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

1.306

1.306

1.306

1.306

1.306

1.306

1.306

1.306

0

0

0

0

BATEN B01 B02 B03 B04 B05 B06 B07 B08 B09


L01 L02 L03 L04 L05

L06 L07 L08 L09 L10 L11

Salarislasten inclusief sociale lasten Inhuur personeel Mutatie schuld vakantiedagen Overige personeelslasten Dotaties personele voorzieningen Personeelslasten Huisvestingslasten Afschrijvingslasten Algemene lasten Inkomensoverdrachten Financiële lasten Dotaties materiële voorzieningen Materiële lasten

1.306

1.306

1.306

1.306

1.306

1.306

1.306

1.306

TOTALE LASTEN

1.306

1.306

1.306

1.306

0

0

0

0


0

0

0

0


0

0

0

0




109 van 122

8.4.8

Werkbudget Internationalisering

In het nieuwe werkbudget Internationalisering zijn onder andere de middelen opgenomen voor een universiteitsbreed beurzenfonds onder de naam “Leiden Exellence Scholarships (LEXS)”. Bij de Kadernota 2009-2012 is besloten om met ingang van 1 januari 2009 structureel k€ 700 vrij te maken voor een beurzenprogramma voor internationale master studenten uit niet-EER landen. Het instellen van een beurzenprogramma hangt nauw samen met de afschaffing van de bekostiging vanuit OCW van niet-EER studenten, de verhoging van het instellingscollegegeld bij onze universiteit naar kostendekkende tarieven en het voor deze doelgroep binnen de rijksbijdrage OCW begrote bedrag voor ‘kennisbeurzen’. Doelgroep van het LEXS zijn excellente studenten van buiten de EER die een voltijds masteropleiding willen volgen in Leiden. Een universitaire beurzencommissie, bestaande uit vertegenwoordigers van de faculteiten, zal namens het College van Bestuur de toekenning van de beurzen gaan verzorgen. Bij de faculteiten wordt een decentrale selectiecommissie ingesteld, die kandidaten selecteert uit de ontvangen beursaanvragen. De universitaire beurzencommissie wordt in haar taken ondersteund door het International Office. In het werkbudget zijn tevens begroot een aantal met externe middelen gefinancierde beurzenprogramma’s. Daarbij gaat het onder meer om een aantal door het NUFFIC en de EU gefinancierde beurzenprogramma’s. Voorbeelden hiervan zijn het Huygens Scholarship Programme, de Erasmus beurzen en de Algant beurzen in het kader van het Erasmus Mundus programma. De extern gefinancierde beurzenprogramma’s zijn begroot voor 2009 en volgende jaren op k€ 1700.


110 van 122

Werkbudget Internationalisering Begroting 2009-2012 (Bedragen in euro's * 1.000)



BATEN Universitaire bijdrage Externe baten TOTAAL BATEN

700 1.700 2.400

700 1.700 2.400

700 1.700 2.400

700 1.700 2.400

LASTEN Leiden University Excellence Scholarships (LEXS) Externe beurzenprogramma's TOTAAL LASTEN

700 1.700 2.400

700 1.700 2.400

700 1.700 2.400

700 1.700 2.400

0

0

0

0


0

0

0


111 van 122

8.5

Overdrachten, subsidies en instituten bij gemeenschappelijke regeling

Bij de in deze paragraaf genoemde begrotingsposten is sprake van subsidieverstrekking, waarbij het College van Bestuur geen rechtstreekse zeggenschap heeft voor de aanwending van de subsidie. De bevoegdheden liggen bij de ontvangende partijen, de verstrekking van de subsidies is gebaseerd op samenwerkingsovereenkomsten, dan wel op de verplichting tot doorgifte van de Rijksbijdrage (ASC en werkplaatsfunctie LUMC). Over de besteding van de subsidie wordt door de bevoegde besturen/ directies verantwoording afgelegd aan het College van Bestuur. Azië-Instituut Het Azië-Instituut (IIAS: International Institute for Asian Studies) is een interuniversitair instituut opgericht door de Universiteit Leiden, de Universiteit van Amsterdam, de Vrije Universiteit en de KNAW. Het instituut is in 1993 in het kader van het Convenant Kleine Letteren opgericht. De Universiteit draagt zorg voor de huisvesting en het beheer. Het personeel is aangesteld bij de universiteit. Het Azië-instituut heeft vestigingen in Leiden en Amsterdam. Doel van het onderzoeksinstituut is het bevorderen van de studie van Azië en het stimuleren van internationale wetenschappelijke samenwerking. De nadruk ligt op humaniora en de sociale wetenschappen met veel aandacht voor internationale onderzoeksprogramma’s en projecten, het organiseren van seminars, het uitbouwen van internationale netwerken en het uitgeven van publicaties. Het IIAS participeert in de Europese Alliance for Asian Studies. Opgericht in 1997 en bestaat naast het IIAS uit het Institute of Asian Affairs (Hamburg), het Nordic Institute of Asian Studies (Kopenhagen), het European Institute for Asian Studies (Brussel), de CERI-Fondation Nationale des Sciences Politiques (Parijs), het Centro de Estudios de Asia Oriental (Madrid), de School of Oriental and African Studies (Londen) en de Swedish School of Advanced Asia-Pacific Studies (Stockholm). De Alliance organiseert samen met Asia-Europe Foundation in Singapore elk jaar de Asia-Europe Workshop series. Het Azië-instituut heeft ultimo 2007 een positieve reserve van k€ 50. In 2008 wordt een negatief exploitatieresultaat verwacht van ongeveer k€ 137. In de begroting voor 2009 en volgende jaren worden positieve resultaten verwacht om zo de in 2008 ontstane negatieve reserve aan te vullen tot het vereiste niveau van 5 %. De gemiddelde bezetting ligt in 2009 op ongeveer 15,4 fte. Van dit aantal zijn er naar verwachting 4,5 fte werkzaam op extern gefinancierde projecten.


112 van 122

IIAS Begroting 2009-2012 (Bedragen in euro's * 1.000)


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

1.344 0 0 0 0 -117 119 735 -2 2.079

1.385 0 0 0 23 278 179 66 0 1.932

1.385 0 0 5 165 144 172 350 10 2.231

1.357 0 0 0 93 113 543 370 0 2.476

1.429 0 0 0 47 19 486 153 0 2.134

1.429 0 0 0 0 0 301 148 0 1.878

1.429 0 0 0 0 0 75 110 0 1.614

916 68 21 -21 0 984

845 0 0 24 0 869

800 70 -48 15 0 837

851 125 0 5 0 981

821 129 0 5 0 955

825 133 0 5 0 963

612 73 0 5 0 690

BATEN B01 B02 B03 B04 B05 B06 B07 B08 B09


L01 L02 L03 L04 L05


L06 L07 L08 L09 L10 L11


116 0 776 116 1 0 1.010

158 0 905 0 0 0 1.062

120 0 1.253 158 0 0 1.531

169 5 1.245 0 0 0 1.420

173 28 876 0 0 0 1.078

187 28 598 0 0 0 814

183 23 615 0 0 0 821

TOTALE LASTEN

1.994

1.932

2.368

2.401

2.033

1.777

1.511

85

0

-137

75

102

102

102

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0

0

0

0

0

0

0

85

0

-137

75

102

102

102




Reserves

Reservepositie

Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

50

165

-88

-13

89

191

293




Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

0 0

0 0

0 0

30 5

54 28

0 28

0 23


Voorzieningen


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

30

30

30

30

30

77

(In FTE)

Personeel


Realisatie 2007

Begroting 2008

Prognose 2008

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

0,0 0,0 0,0 4,8 0,0 0,0 0,0 0,0 9,6 0,0 14,4 0,0 14,4

0,0 0,0 0,0 4,7 2,0 0,0 0,0 0,0 10,2 0,0 16,9 0,0 16,9

0,0 0,0 0,0 4,1 0,0 0,6 0,0 0,0 10,1 0,0 14,8 0,4 15,2

0,0 0,0 0,0 4,2 0,0 0,6 0,0 0,0 8,7 0,0 13,5 1,9 15,4

0,0 0,0 0,0 4,0 0,0 0,6 0,0 0,0 8,0 0,0 12,6 1,9 14,5

0,0 0,0 0,0 3,9 0,0 0,6 0,0 0,0 8,0 0,0 12,5 1,9 14,4

0,0 0,0 0,0 0,5 0,0 0,6 0,0 0,0 8,2 0,0 9,3 0,9 10,2


113 van 122

Subsidie Afrika-Studiecentrum (ASC) Het ASC is opgericht in 1948 en is in Nederland een toonaangevend onderzoek- en documentatiecentrum op het gebied van Afrika. Het centrum heeft een multidisciplinaire achtergrond, verricht onderzoek naar Afrika en bevordert de verspreiding van kennis van Afrikaanse samenlevingen. De Universiteit Leiden ontvangt de Rijksbijdrage voor het ASC en geeft deze integraal door aan het ASC. De exploitatie van deze instelling heeft geen effect op de exploitatie van de universiteit. Het College van Bestuur draagt ten opzichte van het ministerie van OCW de uiteindelijke beheersverantwoordelijkheid. In de begroting voor 2009 is het subsidiebedrag aan het ASC verwerkt. De overige baten en lasten van het ASC niet. Voor het jaar 2009 is een bedrag van k€ 2954 beschikbaar. Dit bedrag is inclusief de loonindexatie 2009 op grond van de nieuwe CAO. Subsidie Werkplaatsfunctie LUMC Onderdeel van de jaarlijkse Rijksbijdrage vanuit OCW is een bijdrage voor de werkplaatsfunctie van het Academische Ziekenhuis. De universiteit sluist dit bedrag volledig door naar het LUMC. Jaarlijks wordt er via een plandocument invulling gegeven aan de werkplaatsfunctie van het LUMC. Dit plandocument wordt ter kennisname bij het ministerie van OCW ingediend. Voor zowel universiteit als LUMC geldt de verplichting, dat de werkplaatsfunctie wordt opgenomen in de jaarlijkse begroting en dat er in de jaarrekening verantwoording wordt afgelegd over de uitgevoerde activiteiten en bestedingen. Voor het jaar 2009 bedraagt de bijdrage k€ 64.507. Dit bedrag komt overeen met de toewijzing voor 2009 vanuit OCW en wordt in zijn geheel doorgegeven aan het LUMC. Subsidie faculteit Geneeskunde/LUMC In de begroting 2009-2012 is aangesloten op de bedragen uit de Kadernota 2009-2012. Subsidie Nederlands Instituut voor het Nabije Oosten (NINO) Het NINO is een instituut, opgericht in 1939, dat de wetenschap met betrekking tot het Nabije Oosten, in het bijzonder de archeologie, talen, culturen en geschiedenis, wil bevorderen, evenals de culturele betrekkingen tussen Nederland en landen in het Nabije Oosten. Sinds 1994 is de bijdrage die het ministerie van OCW verstrekt ten behoeve van het NINO niet meer geoormerkt en ''verdwenen'' in de lumpsum rijksbijdrage ten behoeve van de universiteit. De inkomsten van het NINO bestaan uit: subsidie Universiteit Leiden doelsubsidie faculteit der Letteren inkomsten uit verkopen en publicaties overige inkomsten Het NINO wordt niet geconsolideerd binnen de Universiteit Leiden: er is sprake van een subsidierelatie. In 2007 is de huidige samenwerkingsovereenkomst en het huurcontract met het NINO geactualiseerd. In deze overeenkomst is vastgelegd, dat aan het NINO geen huurkosten, kosten voor energie en services in rekening wordt gebracht. Dit laatste is een wijziging in vergelijking met 2007 en vorige jaren. Deze kosten werden in rekening gebracht bij het NINO, maar tegelijkertijd gecompenseerd door een toegekende bijdrage van de universiteit weer.


114 van 122

Met ingang van 2008 is de bijdrage aan het NINO met k€ 108 structureel verlaagd en worden de huisvestingskosten niet meer in rekening gebracht. Voor het jaar 2009 bedraagt de bijdrage van de universiteit k€ 578. Dit bedrag is inclusief de loonindexatie 2009 op grond van de nieuwe CAO. Project Encompass Door het ministerie van OCW zijn in 2005 meerjarig middelen toegekend voor het project Encompass. Dit project wordt onder verantwoordelijkheid van de faculteit Letteren bij het Instituut voor Geschiedenis uitgevoerd. De toegekende middelen zorgen voor een extra impuls voor het onderzoek op het gebied van de geschiedenis van de Europese Explansie en Wereldwijde interactie. Het project beoogt het opleiden van getalenteerde historici, in eerste instantie uit Azië, die zich met behulp van Nederlandse bronnen verder willen bekwamen op dit gebied. Het toegekende bedrag in 2009 en 2010 is jaarlijks k€ 500 en voor 2011 resteert nog een bijdrage van k€ 250. Remonstrantse Broederschap Sinds 2008 ontvangt de universiteit de door OCW toegekende subsidie aan de Remonstrantse Broederschap via de rijksbijdrage. Voorheen werd de subsidie vanuit OCW rechtstreeks overgemaakt. In de begroting voor 2009 en volgende jaren is rekening gehouden met de uitkering van een jaarlijkse subsidiebijdrage van k€ 129. Bijdrage aan de Stichting SURF De universiteit draagt in 2009 voor een bedrag van k€ 80 eenmalig bij aan de kosten die de Stichting SURF maakt voor de ontwikkeling van Studielink. Het bedrag maakt onderdeel uit van de rijksbijdrage, maar wordt door OCW rechtreeks aan de Stichting SURF uitgekeerd.


115 van 122

8.6

Vernieuwingsfonds en de reservering Kiezen voor Talent

Uitgangspunten Het vernieuwingsbudget maakt het mogelijk dat buiten het ‘ going concern’ nieuwe activiteiten kunnen worden ontplooid en nieuwe initiatieven worden ondersteund, zonder dat er direct middelen moeten worden vrijgemaakt die bestemd zijn voor de going concernactiviteiten. Een dergelijk fonds heeft dus een belangrijke functie bij de strategische en tactische ontwikkeling van de universiteit. Sinds de vaststelling van het strategisch document ‘Kiezen voor Talent’ in 2005, richt de aanwending van het Vernieuwingsfonds zich op projecten die de nieuwe strategische koers ondersteunen. In de begroting 2009-2012 zijn deze middelen onderdeel van het vernieuwingsfonds. Budget In de jaren 2005 tot en met 2008 zijn in het kader van de jaarlijkse begrotingsvaststelling een aantal bedragen overgeheveld naar de budgetten van universitaire eenheden. In de Kadernota 2009 – 2012 is vanaf 2010 M€ 3 van het budget voor “Kiezen voor Talent” overgeheveld naar de profileringsgebieden. Over de wijze waarop de middelen ten behoeve van de profileringsgebieden worden ingezet, wordt in de loop van 2009 besloten. Tabel 8.6.1 - Budget Vernieuwingsfonds en Kiezen voor Talent (bedragen in k€)

Toekenning Vernieuwingsfonds en KvT Af: overhevelingen via universitaire bijdrage Beschikbaar voor Vernieuwingsfonds (incl. KvT)

Begroting 2009 14.400 9.822 4.578

Begroting 2010 14.400 8.805 5.595

Begroting 2011 14.400 8.794 5.606

Begroting 2012 14.400 8.794 5.606

Toegewezen aan projecten Bij de toewijzing van middelen aan projecten wordt binnen het vernieuwingsfonds onderscheid gemaakt in drie categorieën: toewijzingen, reserveringen en mogelijkheden. Projecten waaraan geld is toegewezen zijn verzekerd van een bijdrage uit het fonds. Reserveringen betreffen projecten waarvoor additionele informatie of een onderbouwing wordt verlangd voordat over wordt gegaan tot financiering van het projecten. Tenslotte worden voor specifieke thema’s middelen gereserveerd onder de noemer ‘mogelijkheden’. De binnen de begroting 2009-2012 voor het vernieuwingsfonds gereserveerde gelden zijn voldoende voor het afdekken van projecten waarvoor reeds een toewijzing, reservering of mogelijkheid is bestemd. De vrije ruimte in het vernieuwingsfonds voor nieuwe projecten bedraagt ongeveer M€ 1 in 2009 en loopt op naar M€ 3,9 in 2012. University College De Universiteit Leiden werkt aan de voorbereiding van een University College in Den Haag. De driejarige bacheloropleiding geeft aansluiting op masteropleidingen in Leiden en andere vooraanstaande universiteiten in binnen- en buitenland. De opleiding zal een zwaar accent krijgen op het terrein van internationaal recht, bestuur en cultuur. De kosten van de eerste twee fases van de haalbaarheidsstudie zijn bekostigd door de gemeente Den Haag. Vooruitlopend op nadere besluitvorming over het wel of niet realiseren van een University College heeft het College van Bestuur aangegeven, dat een beperkt deel van de aanloopverliezen ten laste zal komen van het vernieuwingsfonds. Het merendeel van de aanloopkosten zal evenwel gedekt moeten worden uit nog te verwerven externe subsidies.


116 van 122

8.7

Overige posten

De overige posten betreffen de zogenoemde concernbudgetten. Het gaat om middelen die geen onderdeel uitmaken van de reguliere universitaire bijdrage van de eenheden. Van deze middelen kan pas gebruik gemaakt worden indien er een expliciet besluit van het CvB is. Het kan hierbij gaan om toewijzingen uit de post “centrale reserveringen”, het omzetten van reserveringen in toekenningen en toekenningen ten laste van onvoorzien. De exploitatiesaldi van deze posten bedragen in alle gevallen nihil, omdat er vanuit wordt gegaan dat deze posten ook daadwerkelijk zullen worden besteed. Tabel 8.7.1 - Universitaire bijdragen overige posten (bedragen in k€)

1. Centrale reserveringen 2. Nieuwe allocaties 3. Onvoorzien 4. Saldo int. rentevergoeding 5. Saldo rentebaten en lasten Totaal

Prognose 2008 495 0 945 1.386 928 3.754

Begroting 2009 825 0 1.610 703 2.300 5.438

Begroting 2010 2.500 500 1.260 782 3.700 8.742

Begroting 2011 2.500 1.000 1.260 753 3.850 9.363

Begroting 2012 2.500 1.000 1.260 754 3.850 9.364

De onderscheiden concernbudgetten worden hierna toegelicht. Centrale Reserveringen Onder de post “centrale reserveringen” is ondermeer financiële ruimte gereserveerd voor een hogere subsidie aan het LUMC en het opvangen van extra administratieve lasten, die mogelijk ontstaan bij de invoering van het nieuwe bekostigingssysteem in 2011. De hogere subsidie LUMC heeft te maken met het afsluiten van een nieuwe subsidieovereenkomst met het LUMC voor de periode 2009 t/m 2011. De hogere bijdrage aan het LUMC hangt samen met het feit, dat in de afgelopen jaren de van OCW ontvangen loon- en prijsbijstelling op een andere wijze is doorgegeven aan het LUMC dan de door OCW gehanteerde systematiek. Verder is afgesproken dat de subsidie aan het LUMC zal mee bewegen met het aantal gerealiseerde promoties. Een en ander zal naar verwachting leiden tot een hogere subsidie aan het LUMC. Nieuwe allocaties Jaarlijks werd bij de opstelling van de Kadernota een bedrag van M€ 1,0 voor nieuwe allocaties opgenomen. Hierdoor is er bij het opstellen van de universitaire begroting ruimte aanwezig voor het toekennen van extra universitaire bijdragen ten behoeve van specifieke knelpunten.. In het licht van de Kadernota 2006-2013 is besloten om de ruimte voor nieuwe allocaties tot en met 2009 in te zetten voor Kiezen voor Talent. Met ingang van het jaar 2010 is er voor het eerst weer een bedrag M€ 0,5 beschikbaar en in 2011 en volgende jaren M€ 1. Onvoorzien Deze begrotingspost is bedoeld voor de financiële gevolgen van beslissingen van het College van Bestuur die bij het opstellen van deze begroting niet konden worden voorzien en die in het uitvoeringsjaar van de begroting niet uit andere budgetten zoals het Vernieuwingsfonds kunnen worden afgedekt. Besloten is om het bedrag voor 2009 eenmalig te verhogen met k€ 350 om onvoorziene ontwikkelingen in 2009 te kunnen opvangen.


117 van 122

Saldo interne rentebetaling Sinds jaren wordt binnen de universiteit gewerkt met een rente-instrument. Eenheden die positief staan in hun rekening courant verhouding met het concern ontvangen een rentevergoeding en eenheden die negatief staan betalen rente, tenzij er een rentevrijstelling is gegeven. Gelet op huidige financiële beeld is in 2008 besloten om het beleid met betrekking tot de interne verrekening aan te passen. Met ingang van het jaar 2009 krijgen de universitaire eenheden uitsluitend rente vergoed over het surplus aan reserves boven de minimaal gewenste norm ter grootte van 5% van de totale baten van een eenheid. Het hierbij te hanteren rentepercentage is bepaald op 2,5%. Tevens is besloten om de rentevergoeding aan de ondersteunende diensten af te schaffen. Het gewijzigde beleid resulteert in een lagere rentevergoeding aan de eenheden. De rentevergoeding op ontvangen Spinoza gelden is niet aangepast. Op grond van de aangepaste interne rentevergoeding is in vergelijking met de Kadernota 2009-2012 een verlaging in de begroting aangebracht van jaarlijks circa k€ 250. Rentebaten en rentelasten De rentelasten nemen in de komende jaren toe door het toenemend beroep op het overeengekomen financieringarrangement met de BNG van M€ 100. Het toenemende beroep hangt samen met de extra investeringen in vastgoed. In hoofdstuk 5 is de ontwikkeling van de liquiditeitspositie in de komende jaren en de hieruit voortvloeiende financieringsbehoefte zichtbaar gemaakt. Uit de verwachte kasstroom in de komende jaren komt een verwachte financieringsbehoefte naar voren van M€ 42 eind 2008, die in de komende 4 jaar stijgt naar een bedrag van M€ 96 eind 2012. De opbouw over de jaren ziet er als volgt uit: Tabel 8.7.2 - Aan te trekken vreemd vermogen in 2008-2011 (bedragen in k€)

Financieringsbehoefte ultimo

Prognose 2008 41.600

Begroting 2009 69.250




De verwachte rentelasten en -baten, in de komende jaren zijn hieronder opgenomen. Bij de berekening van de rentelasten is uitgegaan van een rentepercentage van 4,7%. De berekening is gemaakt over de gemiddelde financieringsbehoefte in een jaar. Het percentage is ontleend aan de afspraken, die bij het aantrekken van de lening van M€ 100 met de BNG zijn gemaakt. Tabel 8.7.3 - Rentebaten en –lasten 2008 -2011 (bedragen in k€)

Rentebaten Rentelasten Saldo

Prognose 2008 532 1.460 928

Begroting 2009 0 2.300 2.300


Begroting 2010 0 3.700 3.700

Begroting 2011 0 3.850 3.850

Begroting 2012 0 3.850 3.850

118 van 122

8.8

Verbonden partijen

Ten opzichte van de vorige begroting is in de begroting 2009-2012 gebruik gemaakt van een consolidatie vrijstelling voor de stichting Boerhaave. Verder wordt het vastgoed dat aanwezig is in de Universiteit Leiden Holding met ingang van 2008 overgedragen aan de Universiteit, waardoor binnen deze Holding geen omzet meer wordt gemaakt uit huuropbrengsten. Voor 2009 en volgende jaren is voor het totaal van de 3 verbonden partijen uitgegaan van een positief exploitatieresultaat van k€ 350 in 2009 oplopend naar k€ 610 in 2012. Met uitzondering van de Beheerstichting Fondsen Universiteit Leiden zijn de geraamde resultaten vergelijkbaar met de bedragen uit de begroting 2008. De Beheerstichting Fondsen heeft in 2008 te kampen met een sterk afgenomen waarde van de beleggingsportefeuille. Voor de jaren 2009 – 2012 is gerekend met een bescheiden herstel van de waarde van de portefeuille bij een lager maar constant uitkeringsniveau uit de fondsen. Onderstaand wordt per geconsolideerde verbonden partij een korte toelichting gegeven. Libertatis Ergo Holding B.V. (LEH B.V.) Libertatis Ergo Holding B.V. is een 100% deelneming van de universiteit. De holding is opgericht in 1996. Doel van de holding is om bedrijfsmatige activiteiten van de universiteit te stimuleren en faciliteren. De werkzaamheden van de B.V. richten zich op de onder de LEH B.V. vallende werkmaatschappijen. Onder de holding vallen de volgende B.V.’s: Archol B.V. (derde geldstroomonderzoek van de faculteit der Archeologie) Job Motion B.V. (uitzendbureau) CWTS B.V. Plato B.V. LEH Pre-seed B.V. Hiernaast is er sprake van een aantal minderheidsdeelnemingen. De directeur van LURIS is benoemd tot directeur van de holding. Tabel: 8.8.1 - Omzet, lasten en exploitatiesaldo LEH B.V. (bedragen in k€)

Omzet Lasten Exploitatieresultaat

Prognose 2008 5.350 5.100 250

Begroting 2009 6.000 5.760 240

Begroting 2010 6.500 6.260 240

Begroting 2011 7.000 6.760 240

Begroting 2012 7.250 7.000 250

Beheerstichting Fondsen Universiteit Leiden De Beheerstichting bestaat uit 18 stichtingen en 7 fondsen, voornamelijk verkregen uit erflatingen. Ieder onderdeel heeft zijn eigen bestedingsgebied, zoals ondersteuning van onderwijs en onderzoek in een bepaalde discipline of financiële ondersteuning van studenten in nood. Het bestuur van de Beheerstichting wordt gevormd door de leden van het College van Bestuur. Het vermogen van de stichting is ondergebracht bij een professionele vermogensbeheerder. Bij de opstelling van de begroting is ervan uitgegaan, dat het positieve saldo wordt toegevoegd aan het stamkapitaal. De bestedingsruimte van de verschillende fondsen is namelijk afhankelijk gemaakt van de baten uit de beleggingsportefeuille voor het behoud van het stamkapitaal. In 2008 heet een stelselwijziging plaatsgevonden, waarbij de waarderingsgrondslag is gewijzigd van ‘historische kostprijs of lager marktwaarde’ naar ‘actuele waarde’. In de praktijk komt dit neer op een


119 van 122

waardering tegen marktwaarde. Door de algemene daling van beurskoersen wordt voor 2008 een verlies geprognosticeerd van M€ 3,0. Hoewel op termijn een herstel van koersen mag worden verwacht is het afgeven van een resultaatprognose in de periode 2009-2012 met veel onzekerheden omgeven. Om deze reden wordt uitgegaan van een gematigd positief resultaat. Tabel: 8.8.2 - Omzet, lasten en exploitatiesaldo Beheerstichting (bedragen in k€)

Waarde portefeuille Uitkeringen Exploitatieresultaat

Prognose 2008 13.300 200 -/- 3.000

Begroting 2009 13.800 250 250

Begroting 2010 14.350 300 250

Begroting 2011 14.900 300 250

Begroting 2012 15.500 350 250

LIOF B.V. LIOF B.V. is per 1 januari 2005 opgericht om te kunnen voldoen aan de wettelijke verplichting tot een zuivere scheiding tussen de publieke en private geldstromen. Het LIOF is een financiële B.V., de Leiden University International Office Finance (LIOF) B.V., waarin de private activiteiten van het International Office zijn ondergebracht. De baten van LIOF B.V. bestaan voornamelijk uit tuition fees van buitenlandse studenten. Deze worden na inhouding van de verstrekte waivers en aan het International Office af te dragen handling fees doorgesluisd naar de faculteiten. De ontvangen tuition fees worden dus volledig afgedragen aan faculteiten en het International Office, waardoor binnen LIOF B.V per saldo geen sprake is van baten of lasten. Voor 2009 wordt de omvang van de ontvangen tuition fees ingeschat op bijna k€ 5.000 Onderdeel van LIOF B.V. is het project “Euroscholars”. Doel van het project is de werving van excellente studenten uit Amerika voor het doen van onderzoek bij 1 van de aangesloten Europese partner-universiteiten. De administratie van het project is ondergebracht binnen LIOF B.V. Elke deelnemende universiteit heeft een bedrag van k€ 10 ingebracht als startkapitaal. In de begroting zijn de baten en lasten meerjarig met elkaar in evenwicht. Het verwachte tekort in 2009 heeft volledig te maken met het verstrekken van beurzen, de zogenaamde “outbound study grants”. De baten zijn reeds in 2005 genomen. De geraamde tekorten voor 2008 en 2009 worden opgevangen uit de opgebouwde reservepositie. Het beschikbare budget voor deze beurzen wordt naar verwachting in 2009 uitgeput. Voor de voortzetting van dit beurzenprogramma na 2009 zijn nog geen middelen beschikbaar. De positieve resultaten in de jaren 2010 t/m 2011 zijn het gevolg van ingehouden application fees. Bij aanmelding dient de buitenlandse student een application fee te voldoen van € 100. Dit bedrag kan worden gerestitueerd op het moment dat de student zich daadwerkelijk inschrijft. De resterende fees worden als baten verantwoord. Tabel: 8.8.3 - Omzet, lasten en exploitatiesaldo LIOF B.V. (bedragen in k€)

Baten Lasten Exploitatieresultaat

Prognose 2008 180 280 -100

Begroting 2009 130 270 -140


Begroting 2010 130 79 51

Begroting 2011 130 20 110

Begroting 2012 130 20 110

120 van 122

8.9

Buitengewone baten en lasten huisvesting

In het jaar 2007 heeft er een stelselwijziging plaatsgevonden met betrekking tot de verantwoording van de baten en lasten, die samenhangen met de verkoop van grond in erfpacht. De baten en lasten worden geactiveerd en gespreid over de overeengekomen erfpachtperiode. De baten uit de verkoop van grond ten behoeve van commerciële woningbouw en de verkoop van universitaire panden worden – net als voorheen – volledig in het jaar van realisatie verantwoord. Door deze stelselwijziging ontstaan er verschillen tussen de daadwerkelijke kasstromen en de verantwoording van baten en lasten. In de periode 2009-2012 wordt een positief exploitatieresultaat begroot van M€ 13,8. In dezelfde periode ontstaat er vanuit de activiteiten in het kader van de gebiedsontwikkeling een positieve bijdrage aan de liquiditeitspositie van M€ 20,4. In 2008 is een kavel in de Leeuwenhoek in erfpacht uitgegeven ten behoeve van de bouw van het Corpus Hotel. In de begroting 2009-2012 is rekening gehouden met de verkoop van de panden Anatomie, Pathologie, Clusius en het Van der Klauwlaboratorium. Daarnaast is rekening gehouden met de verkoop van een aantal kavels (voor een groot deel uitgifte in erfpacht) in het Boerhaavekwartier, het Sylviusgebied, Nieuw Rhijngeest en het Belvedèregebied. De prognose van de verwachte opbrengsten uit de gebiedsontwikkeling zijn met de nodige onzekerheden omgeven. Onderstaande bedragen zijn dan ook met hantering van het voorzichtigheidsprincipe begroot. Tabel 8.9.1 - Overzicht buitengewone baten en lasten (bedragen in k€)

Prognose 2008 Baten Uitgifte kavels in erfpacht Verkoop kavels woningen/panden Opbrengsten verhuur Totaal Baten Lasten Afschrijvingen verkoop panden/kavels Afboeking boekwaarde panden/kavels Totaal Lasten Saldo buitengewone baten en lasten

150

Begroting 2009

Begroting 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

313 5.780 12 6.105

356 14.183 20 14.559

382 4.130 28 4.540

425

78

112 4.575 4.687

156 5.499 5.655

172 1.076 1.248

190 108 298

72

1.418

8.904

3.292

163

150

78


36 461

121 van 122

Colofon Omslagfoto In 2008 zijn het Universitair Facilitair Bedrijf, het ICLON en het Centrum voor Wetenschap- en Technologiestudies (CWTS) verhuisd naar het Willem Einthovengebouw. Het voormalige Laboratorium voor Fysiologie stamt uit 1959 en staat in het Boerhaavekwartier. In het Boerhaavekwartier liggen drie voormalige laboratoria uit de vorige eeuw. Het Laboratorium voor Fysiologie, het Laboratorium voor Pathologie en het Laboratorium voor Anatomie. Voorafgaand aan de verhuizing is het gebouw ingrijpend verbouwd. Het Einthovengebouw is per auto toegankelijk via de Wassenaarseweg. Fietsers kunnen ook gebruik maken van een fietsbruggetje aan de Sandifortweg. Het gebouw is genoemd naar Willem Einthoven, die leefde van 1860 tot 1927. Hij was hoogleraar Fysiologie in Leiden en ontving in 1924 de Nobelprijs voor Geneeskunde voor zijn bijdrage aan het elektrocardiogram. Hij was de eerste persoon die de elektrische activiteit van het hart op een elektrocardiogram wist vast te leggen. Redactie en bijdragen Bestuursbureau Druk Universitair Facilitair Bedrijf Oplage 350 Meer informatie over de Universiteit Leiden www.leidenuniv.nl


122 van 122

Meerjarenbegroting Universiteit Leiden, december van 122

Recommend Documents