Materi 5
Operasional Lembaga Bisnis Syariah
by HJ. NILA NUROCHANI, SE., MM.
1
Konsep Dasar
1. Allah menghalalkan jual-beli – mengharamkan riba (QS 2:275). 2. Jual-beli boleh dilakukan dengan penyerahan tangguh (QS 2:282). 3. Ummat Islam mengajarkan ta’awun (QS 5:2) dan menghindari iktinaz (QS 9:34) 4. Hampir semua pekerjaan muamalah adalah mubah kecuali ada dalil yang melarangnya (ushul fiqih)
2
Ruang Lingkup
1. Perdagangan, baik tunai atau tangguh (al bai’) 2. Sewa dan sewa beli (al ijarah) 3. Investasi/penyertaan (syirkah), baik untuk keuntungan sendiri (investment banking) maupun untuk kepentingan dan atas perintah nasabah (investment management)
3
Ruang Lingkup (Cont …)
4. Jasa-jasa titipan (al wadi’ah): custodian dan trusteeship 5. Jasa-jasa (ju’alah)dalam lalu-lintas pembayaran, seperti pengiriman uang (transfers), penerbitan L/C, collections (wakalah), garansi bank (kafalah), dll.
4
Sistem Operasional Bank Syariah Lingkup usaha Bank Syariah bersifat universal banking → commercial banking and investment banking
Zakat bagi hasil & bonus
bagi hasil
Pemilik Bank
Simpanan
Modal
Debt Financing (Jual beli)
•Murabahah •Salam •Isthisna •Ijarah
- Giro wadiah Tabungan mudharabah Nasabah Deposan
profit margin
Bank Syariah Qardhul Hasan
Equity Financing /PLS
bagi hasil
•Mudharabah •Musyarakah
Fee
Pinjaman kebajikan
5
Sistem Operasional Bank Syariah
6
Sistem Operasional Bank Syariah
7
Struktur Akad Bisnis Syariah
TABARRU’ non profit transaction WAAD/ AKAD TIJARAH profit transaction
Qard, Wadiah, Wakalah, Kafalah, Rahn, Hibah, Waqf Natural Certainty Contract
Murabahah, Salam, Isthisna, Ijarah
Natural Uncertainty Contract
Musyarakah, mudharabah, 8
Keberadaan DPS Three tier board model
RUPS
Dewan Komisaris
Dewan Pengawas Syariah
Dewan Direksi
9
Keberadaan DPS (Cont …)
• • • •
Badan independen yang ditempatkan oleh Dewan Syariah Nasional (DSN) Terdiri dari pakar dibidang syariah muamalah dan memiliki pengetahuan bidang perbankan Persyaratan anggota ditetapkan DSN Dalam pelaksanaan tugas sehari-hari , DPS wajib mengikuti fatwa DSN yang merupakan otoritas tertinggi dalam mengeluarkan fatwa produk dan jasa. 10
Tugas DPS
Mengawasi kegiatan usaha bank agar tidak menyimpang dari ketentuan dan prinsip syariah yang telah difatwakan
11
Fungsi DPS
•
Sebagai penasehat dan pemberi saran –
•
Sebagai mediator antara bank dan DSN –
•
kepada direksi, UUS dan pimpinan kantor cabang syariah mengenai hal-hal yang berkaitan dengan syariah dalam mengkomunikasikan usul dan saran pengembangan bank syariah yang diawasinya kpd DSN sekurang-2nya setahun sekali
Sebagai perwakilan DSN –
yang ditempatkan pada bank => wajib melaporkan kegiatan usaha serta perkembangan bank syariah yang diawasi ke DSN sekurang-kurangnya setahun sekali 12
Hubungan Lembaga Bisnis dengan Nasabah
I. Perbedaan bisnis syariah vs bisnis konvensional secara esensial tidak hanya terletak pada digunakannya prinsip tanpa bunga, tetapi jauh lebih luas dari itu termasuk hubungan antara lembaga bisnis dengan nasabahnya. II. Dalam konteks transaksi bagi hasil, prinsip hubungan yang dikembangkan oleh lembaga bisnis syariah terhadap nasabah lebih spesifik terjalin sebagai hubungan kerjasama/partnership/kemitraan antara investor dan entrepreneuer melalui nilai-nilai dan prinsip syariah: - Saling menguntungkan - Saling melindungi dari transaksi yang tidak halal - Saling mendorong penguatan ekonomi masyarakat
13
Hubungan Lembaga Bisnis dengan Nasabah (Cont …) Dalam konteks transaksi dengan margin, prinsip hubungan yang dikembangkan oleh lembaga bisnis syariah kepada nasabahnya lebih spesifik terjalin sebagai hubungan antara penjual dan pembeli melalui nilainilai dan prinsip syariah: - Besaran margin sesuai kesepakatan - Keuntungan berdasarkan keadilan, keseimbangan hak dan kepentingan - Tujuan hubungan adalah menjauhi hal-hal yang diharamkan
14
SKB
TERIMA KASIH
15
