Lampiran 1. Rasio PEARLS DESKRIPSI PEARLS AREA
PEARLS P1 P2 P3
P
P4 P5
P6
E
A
E1 E2 E3 E4 E5 E6 E7 E8 E9 A1 A2 A3
R1 R2 R3 R
R4
R5
DESKRIPSI Dana cadangan resiko / Pinjaman lalai > 12 bulan Dana cadangan resiko / Pinjaman lalai 1-12 bulan Total pemutihan (charge-off) pinjaman lalai > 12 bulan Pemutihan pinjaman tahunan Total pinjaman macet yang berhasil ditagih / Total pinjaman macet yang sudah diputihkan Solvabilitas (ketersediaan uang untuk memenuhi kewajiban) Portofolio pinjaman bersih / Total aset Investasi likuid / Total aset Investasi keuangan / Total aset Investasi non-keuangan / Total aset Simpanan non-saham / Total aset Pinjaman dari pihak eksternal / Total aset Modal saham anggota / Total aset Modal lembaga / Total aset Modal lembaga / Total aset Total pinjaman lalai / Total pinjaman kotor Total aset yang tidak menghasilkan / Total aset Modal lembaga bersih & modal transit + liabilitas tak berbunga / Aset tidak menghasilkan Pendapatan bersih dari portofolio pinjaman / Rata-rata portofolio pinjaman bersih Total pendapatan dari investasi likuid / Rata-rata investasi likuid Total pendapatan dari investasi keuangan / Rata-rata investasi keuangan Total pendapatan dari investasi non keuangan / Rata-rata investasi non keuangan Total biaya bunga simpanan non saham / Rata-rata simpanan non saham
61
IDEAL 100% 35% 100% Minimal 100%
> 100% 70-80% Maks 20% Maks 10% 0% 70-80% Maks 5% 10-20% Min 10% Min 10% < 5% < 5% > 200%
Entrepreneurial rate Tingkat pasar Tingkat pasar Lebih besar dari R1 Tingkat pasar > tingkat
62 R6
R7 R8
R9 R10
Total beban operasi / Rata-rata total aset Total beban provisi pinjaman lalai / Ratarata total aset
R11
L2 L3 S1
Pendapatan atau biaya lain-lain / Rata-rata total aset Laba bersih / Rata-rata total aset Investasi jangka pendek + Aset likuid – hutang jangka pendek / Simpanan non saham Cadangan likuiditas / Simpanan non saham Aset likuid tidak menghasilkan / Total aset Pertumbuhan portofolio pinjaman anggota
S2
Pertumbuhan investasi likuid
S3
Pertumbuhan investasi keuangan
S4
Pertumbuhan investasi non keuangan
S5
Pertumbuhan simpanan non saham
S6
Pertumbuhan pinjaman dari pihak ketiga
S7
Pertumbuhan simpanan saham
S8
Pertumbuhan modal lembaga
S9
Pertumbuhan modal lembaga bersih
S10 S11
Pertumbuhan anggota Pertumbuhan total aset
R12 L1 L
S
Total biaya bunga pinjaman dari pihak eksternal / Rata-rata pinjaman dari pihak eksternal Total SHU dibagikan (BJS) simpanan saham / rata-rata simpanan saham anggota Total margin pendapatan kotor / Rata-rata total aset
Sumber: Richardson (2002, dalam Munaldi, 2006: 28-32)
inflasi Tingkat pasar Tingkat pasar > R5 Variasi terkait R9, R11, R12 5% Tergantung pinjaman lalai Minimal Terkait E9 Min 15%
10% < 1% Tergantung E1 Tergantung E2 Tergantung E3 Tergantung E4 Tergantung E5 Tergantung E6 Tergantung E7 Tergantung E8 Tergantung E9 > 12% > Tingkat inflasi
Lampiran 2. Daftar Pertanyaan Wawancara DAFTAR PERTANYAAN WAWANCARA Selamat (pagi/siang/sore), nama saya Saputra. Saya mahasiswa Universitas Katolik Widya Mandala Surabaya, yang sedang melakukan studi praktik kerja di Credit Union Pukat Swadaya Sejahtera (CUPSS). Saya mohon Bapak/Ibu berkenan meluangkan sekitar 10-15 menit dari waktu Bapak/Ibu. Saya akan menanyakan kepada Bapak/Ibu beberapa pertanyaan tentang pengelolaan keuangan rumah tangga Bapak/Ibu, lembaga keuangan di mana Bapak/Ibu menjadi customer, dan tentang menjadi anggota CUPSS. Saya harap Bapak/Ibu menganggap semua pertanyaan tersebut sebagai upaya perbaikan dan perkembangan CUPSS, di mana Bapak/Ibu menjadi pemilik-anggota. Manajemen Keuangan Keluarga 1) Apa dan dari mana saja penghasilan yang diperoleh oleh keluarga Bapak/Ibu? _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ ____________________________________________________________ 2)
Bagaimana penghasilan tersebut didistribusikan ke masing-masing anggota keluarga Bapak/Ibu? _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ ____________________________________________________________
3)
Apa saja jenis pengeluaran keluarga Bapak/Ibu yang didanai dari penghasilan tersebut? _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ ____________________________________________________________
4)
Siapa yang mengelola penghasilan/pengeluaran keluarga Bapak/Ibu? Apakah hanya dikelola oleh satu individu, misal: Bapak/Ibu sendiri, atau tiap-tiap individu dalam keluarga diberi kebebasan mengelola keuangannya? _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ ____________________________________________________________
63
64 5)
Apakah terdapat Anggaran Pendapatan dan Belanja Keluarga di keluarga Bapak/Ibu untuk mengelola keuangan keluarga Bapak/Ibu? _______________________________________________________________ ____________________________________________________________ (Jika jawaban “Ya”, dilanjutkan ke pertanyaan berikut, jika “Tidak” dilanjutkan ke pertanyaan nomor 8 di bagian lembaga keuangan)
6)
Siapa yang membuat Anggaran Pendapatan dan Belanja Keluarga di keluarga Bapak/Ibu? _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ ____________________________________________________________
7)
Apakah pos-pos di dalam Anggaran Pendapatan dan Belanja Keluarga dibuat skala prioritas tiap pos, terutama pos pengeluaran? _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ ____________________________________________________________
Lembaga Keuangan 8) Apakah Bapak/Ibu menginvestasikan sisa penghasilan keluarga Bapak/Ibu dalam bentuk produk-produk keuangan yang ditawarkan lembaga keuangan, misal:dalam bentuk tabungan, premi asuransi, atau reksadana? _______________________________________________________________ ____________________________________________________________ 9)
Apakah setiap anggota Bapak/Ibu juga menggunakan produk keuangan seperti tabungan, premi asuransi, atau reksadana? _______________________________________________________________ ____________________________________________________________
10) Apa produk keuangan yang Bapak/Ibu atau anggota keluarga lain gunakan (tabungan/premi asuransi/reksadana), dan di mana Bapak/Ibu menginvestasikan bagian penghasilan dalam produk keuangan? _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ ____________________________________________________________ 11) Kapan biasanya Bapak/Ibu atau anggota keluarga lain menginvestasikan bagian penghasilan dalam bentuk produk keuangan tersebut? Apakah pengeluaran terkait produk keuangan merupakan prioritas Bapak/Ibu? Apakah pengeluaran tersebut juga dianggarkan Bapak/Ibu (jika terdapat anggaran)?
65 _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ _____________________________________________________________ 12) Apa alasan/motif Bapak/Ibu menginvestasikan sebagian penghasilan dalam produk keuangan, berupa tabungan, premi asuransi atau reksadana? _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ ____________________________________________________________ 13) Apakah Bapak/Ibu pernah melakukan pinjaman? _______________________________________________________________ ____________________________________________________________ (Jika “Ya” dilanjutkan ke pertanyaan nomor 15, jika “Tidak” dilanjutkan ke pertanyaan nomor 14, kemudian dilanjutkan ke pertanyaan nomor 19 di bagian anggota credit union) 14) Mengapa Bapak/Ibu belum pernah melakukan pinjaman? _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ ____________________________________________________________ 15) Kapan Bapak/Ibu biasanya melakukan pinjaman? Untuk apa pinjaman tersebut? _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ _____________________________________________________________ 16) Kepada siapa Bapak/Ibu melakukan pinjaman? Mengapa Bapak/Ibu meminjam kepada pihak tersebut? _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ ____________________________________________________________ 17) Apa saja pertimbangan Bapak/Ibu terkait pinjaman? _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ ____________________________________________________________
66 18) Bagaimana Bapak/Ibu melunasi pokok pinjaman dan bunga tersebut? _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ ____________________________________________________________ Menjadi anggota CUPSS 19) Bagaimana latar belakang Bapak/Ibu menjadi pemilik-anggota Credit Union Pukat Swaya Sejahtera? _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ ____________________________________________________________ 20) Apakah Bapak/Ibu pernah mengikuti pendidikan/pelatihan yang diadakan CUPSS, terutama pendidikan dasar? _______________________________________________________________ ____________________________________________________________ (Baik jawaban “Ya” atau “Tidak” dilanjutkan pertanyaan berikut) 21) Apakah yang Bapak/Ibu ketahui dan pahami tentang credit union terutama tentang hak dan kewajiban menjadi anggota credit union? _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ ____________________________________________________________ 22) Sudahkah Bapak/Ibu melakukan seluruh hak dan kewajiban menjadi anggota credit union? _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ ____________________________________________________________ (Jika jawaban pertanyaan nomor 10 antara lain tabungan di CU dan Bank, lanjutkan ke pertanyaan berikut) 23) Apakah bagian penghasilan Bapak/Ibu yang diinvestasikan dalam bentuk tabungan di CUPSS lebih besar nominalnya dibanding produk keuangan lembaga keuangan lainnya? Mengapa? _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ ____________________________________________________________
67 (Jika jawaban pertanyaan nomor 16 antara lain melakukan pinjaman kepada CUPSS dan Bank, lanjutkan ke pertanyaan berikut) 24) Apakah Bapak/Ibu lebih sering meminjam di CUPSS dibanding pihak lain? Mengapa? _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ ____________________________________________________________ 25) Apakah total pinjaman Bapak/Ibu di CUPSS lebih banyak dibanding pinjaman kepada pihak lain? Mengapa? _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ ____________________________________________________________ Terima kasih kepada Bapak/Ibu atas waktunya. Tuhan memberkati.
Nama Responden Alamat
: __________________________________________ : __________________________________________
