KÖZIGAZGATÁSI ÉS IGAZSÁGÜGYI MINISZTÉRIUM CÉGINFORMÁCIÓS ÉS AZ ELEKTRONIKUS CÉGELJÁRÁSBAN KÖZREMŰKÖDŐ SZOLGÁLAT

ELEKTRONIKUS BESZÁMOLÓ PORTÁL - NYOMTATÓBARÁT...

1/6

http://e-beszamolo.kim.gov.hu/kereses-BalanceForm.aspx?b=Xfz7WZ...

KÖZIGAZGATÁSI ÉS IGAZSÁGÜGYI MINISZTÉRIUM CÉGINFORMÁCIÓS ÉS AZ ELEKTRONIKUS CÉGELJÁRÁSBAN KÖZREMŰKÖDŐ SZOLGÁLAT 13EB 13EB/A 13EB/M/A1 13EB/M/A2 13EB/M/A3 13EB/M/A4 13EB/E-O/A1 13EB/E-O/A2 13EB-01 Cégadatok (A) Cég neve: Cégjegyzékszáma: Székhelye: Adószáma: KSH jelzőszáma: (B) Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: BESZÁMOLÓ ADATOK (C) Beszámoló típusa: Benyújtás oka: Cég üzleti évének mérlegfordulónapja: Beszámolási időszak kezdete és vége: Pénzegység és pénznem: Beszámoló elfogadásának időpontja: Legfőbb szerv határozatának száma: Mérleg választott típusa: Eredménykimutatás költségeljárása: Megküldésre kerülő dokumentumok:

(D) A cég könyvvizsgálatra kötelezett-e: Könyvvizsgálat elvégzéséért felelős személy neve: (E) Közzétételi költségtérítés befizetésének igazolása: Kelt:

Pápai Termálvízhasznosító Zrt. 19-10-500232 8500 Pápa Várkert út 5. 12717545-2-19 12717545-9329-114-19 Kovács Antal

ÉVES BESZÁMOLÓ ÜZLETI ÉVET ZÁRÓ 2012.12.31. 2012.01.01. - 2012.12.31. EZER HUF 2013.05.30. A típus Összköltség eljárással Kiegészítő melléklet Adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat Független könyvvizsgálói jelentés Közzétételi költségtérítés befizetését tanúsító MÁK igazolás Közhasznúsági melléklet IGEN Olma Frigyes A közzétételi költségtérítés megfizetésre került: Pápa, 2013.05.30.

13EB-01/A Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve:

2013.09.12. 10:32


2/6


Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve:

ÉVES MÉRLEG "A" típus Eszközök (aktívák)

Cégnév: Pápai Termálvízhasznosító Zrt. Cégjegyzékszám: 19-10-500232 KSH szám: 12717545-9329-114-19 Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: 2012.01.01. - 2012.12.31. Tétel (sor) megnevezés 1 A. Befektetett eszközök (02+10+18 sor) 2 I. Immateriális javak (03 -09 sorok) 3 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 4 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 5 3. Vagyoni értékű jogok 6 4. Szellemi termékek 7 5. Üzleti vagy cégérték 8 6. Immateriális javakra adott előlegek 9 7. Immateriális javak értékhelyesbítése 10 II. Tárgyi eszközök (11 -17 sorok) 11 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 12 2. Műszaki berendezések, gépek, járművek 13 3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 14 4. Tenyészállatok 15 5. Beruházások, felújítások 16 6. Beruházásokra adott előlegek 17 7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 18 III. Befektetett pénzügyi eszközök (19 - 26 sorok) 19 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 20 2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 21 3. Egyéb tartós részesedés 4. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló 22 vállalkozásban 23 5. Egyéb tartósan adott kölcsön 24 6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 25 7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 26 8. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete

Előző év Módosítás Tárgyév 2735055 2665321 749 4 749 4

2641586 1497581 16737 2955

2572597 2409350 109384 53863

1124313

92720 92720

92720 92720

ÉVES MÉRLEG "A" típus Eszközök (aktívák)

Cégnév: Pápai Termálvízhasznosító Zrt. Cégjegyzékszám: 19-10-500232 KSH szám: 12717545-9329-114-19 Pénzegység: EZER HUF

2013.09.12. 10:32


3/6


Beszámolási időszak: 2012.01.01. - 2012.12.31. Tétel (sor) megnevezés 27 B. Forgóeszközök (28+35+43+49 sorok) 28 I. Készletek (29 -34 sorok) 29 1. Anyagok 30 2. Befejezetlen termelés és félkész termékek 31 3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok 32 4. Késztermékek 33 5. Áruk 34 6. Készletekre adott előlegek 35 II. Követelések (36 - 42 sorok) 36 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 37 2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 3. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással 38 szemben 39 4. Váltókövetelések 40 5. Egyéb követelések 41 6. Követelések értékelési különbözete 42 7. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 43 III. Értékpapírok (44 - 48 sorok) 44 1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 45 2. Egyéb részesedés 46 3. Saját részvények, saját üzletrészek 47 4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 48 5. Értékpapírok értékelési különbözete 49 IV. Pénzeszközök (50 - 51 sorok) 50 1. Pénztár, csekkek 51 2. Bankbetétek 52 C. Aktív időbeli elhatárolások (53 - 55 sorok) 53 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 54 2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 55 3. Halasztott ráfordítások 56 Eszközök összesen (01+27+52 sor)

Előző év Módosítás Tárgyév 147831 60240 16440 29917 1210 1905

15230

28012

35863 30345

24309 21223

5518

3086

95528 2040 93488 215188 3926 476 210786 3098074

6014 4171 1843 171853 12932 168 158753 2897414

ÉVES MÉRLEG "A" típus Források (passzívák)

Cégnév: Pápai Termálvízhasznosító Zrt. Cégjegyzékszám: 19-10-500232 KSH szám: 12717545-9329-114-19 Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: 2012.01.01. - 2012.12.31. Tétel (sor) megnevezés 57 D. Saját tőke (58+60+61+62+63+64+67 sorok) 58 I. Jegyzett tőke 59 ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 60 II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) 61 III. Tőketartalék 62 IV. Eredménytartalék 63 V. Lekötött tartalék 64 VI. Értékelési tartalék ( 65 - 66 sorok) 65 1. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka

Előző év Módosítás Tárgyév 1300417 1249261 1627500 1627500 -31500 -373706 121632

-378832 83248

2013.09.12. 10:32


4/6


66 2. Valós értékelés értékelési tartaléka 67 VII. Mérleg szerinti eredmény 68 E. Céltartalékok (69 - 71 sorok) 69 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre 70 2. Céltartalék a jövőbeni költségekre 71 3. Egyéb céltartalék 72 F. Kötelezettségek (73+77+86 sorok) 73 I. Hátrasorolt kötelezettségek (74 - 76 sorok) 74 1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 2. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő 75 vállalkozással szemben 76 3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben 77 II. Hosszú lejáratú kötelezettségek (78 -85 sorok) 78 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 79 2. Átváltoztatható kötvények 80 3. Tartozások kötvénykibocsátásból 81 4. Beruházási és fejlesztési hitelek 82 5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 83 6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő 84 vállalkozással szemben 85 8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

-43509 89903

-82655 75509

89903 1175340

75509 639324

530790

457085

530790

434085 23000

ÉVES MÉRLEG "A" típus Források (passzívák)

Cégnév: Pápai Termálvízhasznosító Zrt. Cégjegyzékszám: 19-10-500232 KSH szám: 12717545-9329-114-19 Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: 2012.01.01. - 2012.12.31. Tétel (sor) megnevezés III. Rövid lejáratú kötelezettségek (87 és 89 -97 sorok) 1. Rövid lejáratú kölcsönök ebből: az átváltoztatható kötvények 2. Rövid lejáratú hitelek 3. Vevőktől kapott előlegek 4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 5. Váltótartozások 6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban 94 lévő vállalkozással szemben 95 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 96 9. Kötelezettségek értékelési különbözete 97 10. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 98 G. Passzív időbeli elhatárolások (99 - 101 sorok) 99 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 100 2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 101 3. Halasztott bevételek 102 Források összesen (57+68+72+98 sorok) 86 87 88 89 90 91 92 93

Előző év Módosítás Tárgyév 644550 182239 20000 53298

82862

179807

28484

411445

50893

532414

933320

20573 511841 3098074

19721 913599 2897414

EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" típus (összköltség eljárással)

2013.09.12. 10:32


5/6


Cégnév: Pápai Termálvízhasznosító Zrt. Cégjegyzékszám: 19-10-500232 KSH szám: 12717545-9329-114-19 Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: 2012.01.01. - 2012.12.31.

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33

Tétel (sor) megnevezés 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 02. Exportértékesítés nettó árbevétele I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 03. Saját termelésű készletek állományváltozása 04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke II. Aktivált saját teljesítmények értéke (+-03+04) III. Egyéb bevételek Ebből: visszaírt értékvesztés 05. Anyagköltség 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 07. Egyéb szolgáltatások értéke 08. Eladott áruk beszerzési értéke 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) 10. Bérköltség 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 12. Bérjárulékok V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások Ebből: értékvesztés A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I+-II+III-IV-V-VI-VII) 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei Ebből: értékelési különbözet VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17)

Előző év Módosítás Tárgyév 318834 437401 318834

437401

42113

23697

131577 95735 4158 124

171369 95611 4627 4761

231594 50908 14727 15577 81212 38936 52571 -43366

276368 93741 24137 29486 147364 74334 29566 3255 -66534

27328

1264

43

34

27371

1298

EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" típus (összköltség eljárással)

Cégnév: Pápai Termálvízhasznosító Zrt. Cégjegyzékszám: 19-10-500232 KSH szám: 12717545-9329-114-19 Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: 2012.01.01. - 2012.12.31.

34 35 36 37 38

Tétel (sor) megnevezés 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése

Előző év Módosítás Tárgyév

22730

25194

2013.09.12. 10:32


6/6

39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52


21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai Ebből: értékelési különbözet IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19+-20+21) B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIII-IX) C. Szokásos vállalkozási eredmény (+-A+-B) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. Rendkívüli eredmény (X-XI) E. Adózás előtti eredmény (+-C+-D) XII. Adófizetési kötelezettség F. Adózott eredmény (+-E-XII) 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés G. Mérleg szerinti eredmény (+-F+22-23)

14263

18867

36993 -9622 -52988 13479 4000 9479 -43509

44061 -42763 -109297 26642

-43509

-82655

-43509

-82655

26642 -82655

KÖZIGAZGATÁSI ÉS IGAZSÁGÜGYI MINISZTÉRIUM - CÉGINFORMÁCIÓS ÉS AZ ELEKTRONIKUS CÉGELJÁRÁSBAN KÖZREMŰKÖDŐ SZOLGÁLAT e-beszamolo.kim.gov.hu - Elektronikus beszámoló minden jog fenntartva (c) 2009-2011

2013.09.12. 10:32

Pápai Termálvízhasznosító ZRt. 8500 Pápa, Várkert út 5. Statisztikai számjel:12717545 9329 114 19 Cégjegyzékszám:19-10-500232

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2012. ÉV

Pápa, 2013-április-29. Kovács Antal vezérigazgató

I./ Általános információk 1./ A gazdálkodó tevékenységének bemutatása A kiegészítő melléklet a Pápai Termálvízhasznosító ZRt. 2012. január 1-től 2012. december 31-ig terjedő időszak üzleti tevékenységéről készült. Jogszabályi háttérként a beszámoló, ezen belül a kiegészítő melléklet összeállításában a többször módosított 2000.évi C. törvény a számvitelről, valamint az érvényben levő adótörvények szolgáltak. A társaság cégneve: Pápai Termálvízhasznosító Kereskedelmi és Szolgáltató Zártkörűen Működő Részvénytársaság. A cég rövidített elnevezése: Pápai Termálvízhasznosító ZRt. A cég székhelye: 8500 Pápa, Várkert út 5. Az alapítás időpontja: 2001. szeptember 27. A cégbírósági bejegyzés száma: Cg.19-10-500232 Adószám: 12717545-2-19 Működési forma: zártkörűen működő részvénytársaság A társaság jegyzett tőkéje: 1.627.500 ezer Ft A vállalkozás tulajdonosai: Pápa Város Önkormányzata Magyar Állam Pápai Ingatlanfejlesztő Kft. A vállalkozás fő tevékenysége: 93.29 Máshova nem sorolható egyéb szabadidős tevékenység. További tevékenységek:  Fizikai közérzetet javító szolgáltatás (termálfürdő)  Ingatlan beruházás, -eladás, ingatlanforgalmazás  Ingatlanok bérbeadása, üzemeltetése  Járóbeteg-ellátás, egyéb humán- egészségügyi ellátás  Sportlétesítmény működtetése, egyéb sporttevékenység A vállalkozásnál a 2000. évi C. törvény és a 2007. évi LXXV. Törvény alapján a könyvvizsgálat kötelező. 2./ A számviteli politika általános előírásai: A Pápai Termálvízhasznosító ZRt. a 2012-es év gazdálkodásáról éves beszámolót állított össze a számviteli törvényben rögzített elveknek megfelelően. Az éves beszámoló mérlegből, eredmény-kimutatásból, kiegészítő mellékletből áll és a részvénytársaság ehhez kapcsolódóan üzleti jelentést készített. A vállalkozás kettős könyvvitelt vezet. A mérleg fordulónapja minden év december 31. Az összeállított mérlegbeszámoló „A” típusú. A mérlegzárás időpontja a mérleg fordulónapját követő év március 15. A társaság az eredmény-kimutatást összköltség eljárással ”A” változatban állítja össze, a készleteiről folyamatos mennyiségi és értékbeli nyilvántartást nem vezet, beszerzéseit költségként számolja el.

2

A számviteli alapelvektől a részvénytársaság számviteli politikája nem tér el, így az az eredményre és a vagyon összegére nem gyakorol hatást. 3./ Értékelési eljárások A beszámoló összeállításánál alkalmazott értékelési eljárások, elvek az előző évhez képest nem változtak.  Immateriális javak, tárgyi eszközök: nettó értékben kerülnek a mérlegbe. Az eszközök beszerzési áron kerültek nyilvántartásba vételre, az értékcsökkenés halmozott összegével csökkentve épültek a mérlegbe. A vállalkozás nem élt a piaci értéken való értékelés lehetőségével. A társaság az értékcsökkenés elszámolásánál élt a társaságiadó törvény adta lehetőséggel, a 100.000,-Ft egyedi értéket meg nem haladó tárgyi eszköz beszerzését a használatbavétellel egy időben egyösszegű értékcsökkenésként számolja el, a többi esetben az értékcsökkenés elszámolása lineáris módon történik. Az értékcsökkenés elszámolásának gyakorisága: havonta, minden hó utolsó napján, kivéve a kivezetésre kerülő eszközök esetén, itt a kivezetés időpontjában azonnal elszámolásra kerül az időarányos értékcsökkenés.  Befektetett pénzügyi eszközök: könyv szerinti (bekerülési) értéken épülnek be az eszközök közé.  Készletek: a tényleges beszerzési áron épültek a mérlegbe. A vásárolt készletek tételes leltárfelvételére december 31-én került sor. A leltár kiértékelésekor a tényleges készletérték FIFO módszerrel került meghatározásra. 

Követelések, kötelezettségek: bekerülési értéken kerültek a mérlegbe.

 Pénzeszközök: könyv szerinti (bekerülési) értéken szerepelnek a mérlegben. A beszámolóban levő pénzeszközök a bankszámlák az év utolsó bankkivonatain szereplő összegekkel, a pénztár a tényleges pénzkészlettel egyező értékkel került a mérlegbe.  Aktív időbeli elhatárolás:  az előre fizetett biztosítási díjakat, a következő évben megjelenő éves katalógusok hirdetési díjait, valamint a telefon és internet szolgáltatások előfizetési díjait a vállalkozás a törvényi előírásoknak megfelelően elhatárolja.  a havonta rendszeresen nyújtott szolgáltatások tárgyidőszaki szolgáltatásainak, tárgyévet követően kiszámlázásra került tételeit az árbevételek időbeli elhatárolásai között számolta el a vállalkozás.  halasztott ráfordítások között került elszámolásra a vállalkozás vezetésének döntése alapján a devizahitel állomány árfolyamnyereséggel nem ellentételezett nem realizált árfolyamvesztesége.  Passzív időbeli elhatárolás:  költségek és ráfordítások elhatárolása: a mérleg készítés napjáig beérkezett, de még 2012. évi teljesítést tartalmazó számlák összege.  halasztott bevételek a társaságnak nyújtott támogatások következő években elszámolható részét tartalmazzák.

3

4./ A vállalkozás vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzete: Az eszközök és források szerkezete, megoszlásuk: Megnevezés A. Befektetett eszközök I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök III.Befektetett pü-i eszközök

2011. év 2012 .év Összeg (eFt) Megoszlás (%) Összeg (eFt) Megoszlás(% 2.735.055 88,28 2.665.321 91,99 749 0,02 4 0,001 2.641.586 85,26 2.572.597 88,79 92.720 3,00 92.720 3,20

B. Forgóeszközök I. Készletek II. Követelések III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök

147.831 16.440 35.863

4,77 0,53 1,15

60.240 29.917 24.309

2,08 1,03 0,84

95.528

3,09

6.014

0,21

C. Aktív időbeli elhatárolás

215.188

6,95

171.853

5,93

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:

3.098.074

100,00

2.897.414

100,00

D: Saját tőke I. Jegyzett tőke II. Jegyzett, de be nem fiz. tőke III. Tőketartalék IV: Eredménytartalék V: Lekötött tartalék VI: Értékelési tartalék VII: Mérleg szerinti eredmény

1.300.417 1.627.500 -31.500

41,97 52,52 -1,01

1.249.261 1.627.500

43,12 56,17

-373.706 121.632

-12,06 3,92

-378.832 83.248

-13,08 2,87

-43.509

-1,40

-82.655

-2,85

89.903

2,90

75.509

2,61

1.175.340

37,94

639.324

22,07

530.790 644.550

17,13 20,81

457.085 182.239

15,78 6,29

532.414

17,19

933.320

32,21

3.098.074

100,00

2.897.414

100,00

E. Céltartalék F. Kötelezettségek I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszúlejáratú kötelezettség III. Rövidlejáratú kötelezettségek G: Passzív időbeli elhatárolás FORRÁSOK ÖSSZESEN:

-A saját tőke összege 51.156 eFt-al csökkent. -A jegyzett tőke 1.627.500 eFt. A társaság jegyzett tőkéje 1.627.500 eFt. Ezen jegyzett tőke 84,85%-a azaz 1.381.000 eFt pénzbeli hozzájárulás, 15,14 %-a, azaz 246.500 eFt apport. -A céltartalék összege 75.509 eFt -A Zrt.rövid és hosszú lejáratú kötelezettségei összesen: 639.324 eFt -Passzív időbeli elhatárolások 2012-ben 933.320 eFt.

4

A vagyoni helyzet elemzésének mutatói: 2011. év

2012. év

Saját tőke 1.300.417 1.249.261 1./ Tőkeerősség: -------------------- x 100 ----------- x 100 = 41,97% ----------Mérleg főösszeg 3.098.074 2.897.414 A vállalkozás működéséhez rendelkezésre álló összes forrásból 2011. évben 41,97 %, 2012. évben 43,12 % a saját forrás.

x 100 = 43,12%

Mérleg sz. eredmény - 43.509 -82.655 2./ Saját tőke növekedés:(I.) ------------------------- x 100 ---------- x 100 = -3,35% ------------ x 100 = - 6,61% Saját tőke 1.300.417 1.249.261 A jegyzett tőke és a működés éveiben felhalmozódott tőke tárgyévi új elemének változását határozza meg , 2011. évben 3,35 %-os csökkenés, 2012. évben 6,61 %-os csökkenés. Mérleg sz. eredmény Saját tőke növekedés:(II.) ------------------------- x 100 Jegyzett tőke

- 43.509 ---------- x 100 = - 2,67% 1.627.500

-82.655 ------------ x 100 = -5,08% 1.627.500

A saját tőke 2011. évi csökkenése 2,67 %, 2012.évi csökkenése 5,08%.

5

2011.év

Saját tőke 3./ Saját tőke/Jegyzett tőke aránya: ---------------- x 100 Jegyzett tőke

1.300.417 ------------- x 100 = 79,90% 1.627.500

2012.év

1.249.261 ------------- x 100 =76,76% 1.627.500

A saját tőke és a jegyzett tőke egymáshoz történő viszonyítása megmutatja, hogy a mérleg fordulónapjára vonatkozóan mekkora a saját tőke teljes változása a jegyzett tőkéhez képest.

Kötelezettségek 4./ A kötelezettségek részaránya: -------------------- x 100 Mérleg főösszeg

1.175.340 ------------ x 100 = 37,93 % 3.098.074

639.324 ------------ x 100 = 22,07% 2.897.414

Az idegen források aránya 2011. évben 37,93 %, 2012. évben 22,07 %

Saját tőke 5./ Befektetett eszközök fedezete: ----------------- x 100 Befektetett eszk.

1.300.417 ------------ x 100 = 47,54% 2.735.155

1.249.261 ------------- x 100 = 46,87% 2.665.321

A saját tőke a befektetett eszközök 47,54 %- ára nyújtott fedezetet 2011. évben és 46,87 %-ára 2012. évben.

6

A vállalkozás pénzügyi helyzete: A tárgyévben a vendégforgalom 2,45 %-al csökkent 2011.évhez képest. Az év folyamán a bérleti díjak rendre kiszámlázásra kerültek, a díjemelés – a szerződések szerint az előző infláció mértéke – a KSH által közzétett adatok alapján utólag került számlázásra az év első három hónapjára is. A ZRt. a Várkertfürdő szolgáltatásainak bevételeiből, valamint a rendelkezésre álló 60.000 eFt folyószámlahitel keretből teljesítette fizetési kötelezettségeit (szállítói számlák, hitel kamat, dolgozói járandóságok, adók és járulékok). A folyószámlahitel 2012. december 31-én fennálló állománya: 35.780 eFt. A pénzügyi helyzet elemzésének mutatói: 2011. év Kötelezettség állomány Kötelezettségek aránya: --------------------------------------- x 100 = Kötelezettség állomány+ Saját tőke

1.175.340 -------------------------x 100 = 47,48% 1.175.340+1.300.417

2012. év Kötelezettség állomány

1./ Kötelezettségek aránya: --------------------------------------- x 100 = Kötelezettség állomány+ Saját tőke

639.324 ------------------------- x 100 =33,86 % 639.324+1.249.261

2012. évben a vállalkozás tartós forrásain belül az idegen forrás aránya 33,86 %, a saját forrás aránya 66,14 %. 2011. évben az idegen források aránya 47,48 %, a saját forrás aránya 52,52 %. II./ Specifikus jellegű kiegészítések I./ Mérleghez kapcsolódó kiegészítések: A mérleg főösszeg az eszköz és forrás oldalon 2.897.414 e Ft. ESZKÖZÖK a.) A befektetett eszközök Az immateriális javak: Itt kerültek nyilvántartásba vételre a ZRt. működéséhez vásárolt adminisztrációs szoftverek, a számítógépek működtetéséhez szükséges operációs rendszerek, az alapítás értéke. Az immateriális javak nettó értéke a mérleg fordulónapon 4 ezer Ft. A tárgyi eszközök: A vállalkozás eszközeinek jelentős részét 88,79 %-át a tárgyi eszközök alkotják. A részvénytársaság az értékcsökkenési leírás elszámolására a számviteli törvény szerinti lineáris leírási kulcsokat alkalmazta. A 100 ezer Ft egyedi beszerzési értéket meg nem haladó eszközöket a használatbavételkor egy összegben számolta el költségként, de az analitikában a használat teljes időtartama alatt szerepelteti. 7

Beruházások: A részvénytársaság 2012. évi befejezetlen beruházások kiadási összege: 0 ezer Ft. Immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének változása 2012. év /ezerFt/

Megnevezés Alapítás-átszervezés Vagyoni ért. jogok Szellemi termékek Immateriális javak összesen: Ingatlanok Műszaki berendezések Egyéb berendezések Tárgyi eszközök össz: Immateriális javak és tárgyi eszk. össz. Beruházások Mindösszesen:

Nyitó

Növekedés

Csökkenés

Záró

3.724 1.835 222

3.724 1.835 222

5.781 1.778.822

956.848

5.781 2.735.670

510.492 12.697

105.712 66.353

616.204 79.050

2.302.011

1.128.913

3.430.924

2.307.792 1.124.314 3.432.106

1.128.913

3.436.705 0 3.436.705

1.124.314 1.124.314

1.128.913

Immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenésének változása 2012. év /ezer Ft/ Megnevezés Alapítás-átszervezés Vagyoni ért. jogok écs. Szellemi termékek écs. Immateriális javak écs. összesen Ingatlanok écs. Műszaki berendezések écs. Egyéb berendezések écs. Tárgyi eszközök écs. össz: Immateriális javak és tárgyi eszk. écs. össz.

Nyitó

Növekedés

Értékesítés

Selejt

Átvezetés+/(ingyenes Átvétel+)

Záró

2.975 1.835 222

745

3.720 1.835 222

5.032 281.241

745 45.079

5.777 326.320

493.755

13.065

506.820

9.742

15.445

25.187

784.738

73.589

858.327

789.770

74.334

864.104

8

A K.D.O.P. -2.1.1/B-2f-2010-0001 támogatási szerződés számú „A pápai egészség- és fürdőturizmus továbbfejlesztése” elnevezésű projekt keretében aktivált tárgyi eszközök értéke 1.123.775 e Ft. Az aktivált eszközök részletezését az alábbiakban soroljuk fel: Megnevezés Gyógyászati épület Csúszdamedence és torony Gyermekmedence Ugrótorony Parkoló Eszközök /gyógy. és irodai ber./ Út gyógyászathoz Összesen:

Aktivált érték /eFt/ 529.927 114.439 64.016 324.041 5.547 62.872 22.933 1.223.775

Valamint egyéb tárgyévi beszerzések összege

539 eFt.

A befektetett pénzügyi eszközök adatai: Tartós részesedés:  A Pápai Ingatlanfejlesztő Kft-ben lévő részesedés 

A „Pápa Város Turizmusáért” Alapítványban lévő részesedés: (alapítói befizetés)

92.620 ezer Ft. 100 ezer Ft.

b.) A forgóeszközök Megnevezés I. Készletek -Alapanyagok -Egyéb anyagok -Árukészletek II: Követelések III. Értékpapírok IV: Pénzeszközök -Forint pénztár -Valutapénztár -Bankszámla -Devizabetét szla Forgóeszközök Összesen:

Összeg (eFt) 16.440 1.054 156 15.230 35.863

2011. év Megoszlás (%) 11,13 0,70 0,11 10,32 24,21

2012. év Összeg Megoszlás (eFt) (%) 29.917 49,66 1.905 3,16 28.012 24.309

46,50 40,35 9,98 6,92 0,01 0,65 2,41

95.528 2.019 21 93.394 94

64,66 1,37 0,01 63,22 0,06

6.014 4.168 3 392 1.451

147.731

100,00

60.240

100,00

A készletérték 29.917 ezer Ft-os összegéből 1.676 ezer Ft az alapanyag, 229 ezer Ft az egyéb anyag. Árukészlet a Termál Lakóparkban 2012. december 31-én meglévő építési telkek nyilvántartás szerinti értéke 2.438 ezer Ft, a lakópark közműveinek beszerzés szerinti értéke 7.736 ezer Ft, valamint a vegyszer szállításához szükséges betétdíjas göngyölegek értéke, amely 258 ezer Ft. Az áruk közé átsorolásra került 17.580 eFt értékben a műjégpálya és annak költségei, melyet értékesíteni szeretne a Zrt.

9

A követelések: a vevő és egyéb követelések állománya az előző évhez képest 32,21 %-kal csökkent. Az összeg tételei a december havi bérleti díjak, a szeptember-december havi úszásoktatás és belépődíjak szerződés szerinti összege, vendégpénztárakban a december végi üdülési csekk és wellness utalvány elfogadásából származó összegek. A vevő és egyéb követelések részletezése: Aqua Stúdió Bt. 1.225 ezer Ft Forza Gastro Kft 6.744 ezer Ft Diko-Szolg. Kft 21 ezer Ft Horváthné Kolozsvári Mária 210 ezer Ft Pápai Vízmű Szakszerv. 72 ezer Ft K+F Pannon Hotel Projekt Kft 10.160 ezer Ft Vendégpénztárak 2.765 ezer Ft Egyéb vevők 3.281 ezer Ft Összes vevő követelés: 24.478 ezer Ft Egyéb követelés: 3.086 ezer Ft Értékvesztés 3.255 ezer Ft Követelések mindösszesen: 24.309 ezer Ft c.) Aktív időbeli elhatárolások Bevétel aktív időbeli elhatárolása: Ezen tételek között szerepelnek a havonta rendszeresen nyújtott szolgáltatások 2012. december havi számlái: (gyógyászati szolgáltatás, bérleti díjak és a bérlemények rezsiköltségei, úszásoktatás stb.) Vevő megnevezése Sevako Hotel Kft Bakony Hotel Kft CEASAR Panzió Diko-Szolg. Kft Várkert Termál Camping Kft Dekovics-Ódor Noémi Aqua Stúdió Bt. Horváthné K. Mária Jákófa Kft GEKSZ Forza Gastro Kft Pápai Sportegyesület VM Kormh. Mkaügyi Összesen:

Szla szám Összeg/eFt/ KI13/005 23 KI13/006 16 KI13/007 6 KI13/008 27 KI13/009 12 KI13/010 KI13/011 KI13/012 KI13/013 KI13/014 KI13/015 KI13/035

3 290 162 102 9.000 1.449 1.733 109 12.932

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása: 168 eFt

10

Halasztott ráfordítások: A devizahitel tartozás 2012-es évvégi átértékeléséből adódó árfolyamnyereséggel nem ellentételezett, nem realizált árfolyamvesztesége. A ZRt. vezetésének döntése alapján a halasztott ráfordítások között került nyilvántartásba vételre az összevont árfolyamveszteség Tavalyi évhez képest a CHF/HUF árfolyamok kedvezőbben alakultak. A beruházási hitel év végi átértékelésénél nyereség mutatkozott, amellyel csökkentettük a halasztott ráfordítások összegét, csak az árfolyam nyereséggel nem ellentételezett árfolyamvcszteséget mutatjuk ki halasztott ráfordításként. Egyidejűleg a törvényi előírásoknak megfelelően módosításra került a lekötött tartalék összege is. A halasztott ráfordítások nyitó összege: 210.786 eFt. Törlesztő részletre jutó árf. nyereség 3.605 eFt Átértékeléskori árf. nyereség 29.641 eFt Hal. ráf. időar. r-nek feloldása 18.787 eFt Záró egyenleg: 158.753 eFt

FORRÁSOK a.) Saját tőke 2011.év A vállalkozás saját tőkéje:

2012. év

1.300.417 eFt.

1.249.261 eFt

1.627.500 eFt

1.627.500 eFt

Jegyzett tőke A vállalkozás jegyzett tőkéje Eredménytartalék Az előző évek eredményeinek halmozott egyenlege -373.706 eFt, amelyet módosít a tavalyi év vesztesége -43.509 eFt, és a 2012. évi lekötött tartalék feloldás különbözete 38.383 eFt. A 2012-es év végén az eredmény tartalék összege: -378.832 eFt. Az eredmény tartalék számítása 1 eFt kerekítési különbözetet tartalmaz. Lekötött tartalék Az előző év nyitóállománya 212.632 eFt, ezt az alábbi tételek módosítják. A devizahitel állomány tárgyév végi értékeléséből származó nem realizált árfolyamveszteség/árfolyamnyereség halasztott ráfordításként elszámolt összegének azon része, mely a hitel lejáratáig hátralévő időre került megállapításra, 83.248 eFt. Lekötött tartalékként kerül kimutatásra az alapítás-átszervezés értéke, 4 eFt. Feloldásra került lekötött tartalék összege: 38.384 eFt Lekötött tartalék 2012 év végén összesen: 83.248 eFt.

11

Mérleg szerinti eredmény: A tárgyévben a vállalkozás mérleg szerinti eredménye: -82.655 eFt. A fürdő komplexum működéséhez szükséges eszközök értékcsökkenése a költségek legjelentősebb tétele, melyre a fürdő 2012. évi bevételei csak részben nyújtanak fedezetet, még a Széchenyi Terv Pályázaton elnyert támogatás, a TFC összegéből, és a K.D.O.P. projekt keretében elnyert támogatás, az éves értékcsökkenés arányában feloldott rendkívüli bevétel elszámolását követően sem. A saját tőkén belül az egyes tőkeelemek változása Megnevezés Jegyzett tőke Jegyzett de be nem fizetett tőke Tőke tartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Mérleg szerinti eredmény Saját tőke

2011. év ( eFt ) 1.627.500 -31.500

2012. év ( eFt ) 1.627.500 0

-373.706 121.632 -43.509 1.300.417

-378.832 83.248 -82.655 1.249.261

Változás ( eFt) 0 31.500 0 -5.126 -38.384 -39.146 -51.156

b.) Céltartalékok A vállalkozásnak nincs garanciális és egyéb, jogszabály által előírt kötelezettsége, ezért a várható kötelezettségekre céltartalékokat nem képzett. A vállalkozás jövőbeni költségeire céltartalékot nem képzett. Egyéb céltartalékok: Egyéb címen képzett céltartalékot a vállalkozás, melynek összege a devizahitel állományra jutó nem realizált árfolyamveszteségének a hitelfelvételtől a tárgyévi mérleg fordulónapjáig eltelt időre jutó része. Összege: 75.509 eFt. c.) Kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettségek: A részvénytársaságnál hátrasorolt kötelezettségek nincsenek. A hosszúlejáratú kötelezettségek: A vállalkozás eszközeinek finanszírozása saját és idegen forrásból történik. A ZRt. a Termál projekt megvalósításához 2003-ban 500.000 eFt beruházási hitelt vett fel. A banki kamatok emelkedése miatt 2004-ben a forinthitel átváltásra került CHF alapú devizahitelre. 2007. decemberében a hitel átütemezésre került, 15 éves lejáratra, évi törlesztéssel. A beruházási hitel kamata 2012-ben 18.960 eFt volt.

12

Tájékoztató adatok a beruházási hitelről: Hitel összege: Futamidő: Törlesztés: Kamat: Típusa: periódus bázis felár mértéke fizetés Biztosíték:

444.083.581,-Ft 2003.04.28-2023.08.31. 2009.08.31-2022.08.31. 14 x 30.000.000,-Ft. 2023.08.31. 1 x 24.083.581,-Ft változó naptári negyedév CHF-ben 3 havi LIBOR 4,00 %/év 4,40333 %/év (szerződéskötéskor) naptári negyedév utolsó napja - jelzálog a Pápa, belterület 6296/9 hrsz. alatti ingatlanon Pápa Város Önkormányzatának készfizető kezességvállalása

Hitelállomány: 2012.12.31-én 481.166.810 ,-HUF /1.996.045,84 CHF/ A hosszúlejáratú kötelezettségek közül a beruházási hitel 2013. évi törlesztő részlete, 47.082 eFt /195.312 CHF/ átsorolásra került a rövidlejáratú hitelek közé. Hosszú lejáratú kötelezettség (kapcsolt vállalkozással szemben) Ezt a hitelt a Pápai Ingatlanfejlesztő Kft nyújtotta.

23.000 eFt.

A rövid lejáratú kötelezettségek év végi záró állománya: 182.239 eFt. Tájékoztató adatok a folyószámlahitelről: Megnevezés Folyószámlahitel Hitelkeret: 60.000.000,-Ft Futamidő: 1 év (folyamatos) Törlesztés: bankszámla T forgalma Kamat: Típusa Periódus Bázis

változó naptári hónap 1 havi BUBOR

Felár 0,85%/ év Mértéke 7,01% (szerződéskötéskor) Fizetés naptári hónap utolsó napja Biztosíték: keretbiztosítéki jelzálogjog a Pápa, belterület 6296/2.hrsz.alatti ingatlanon Pápa Város Önkormányzatának készfizető kezesség vállalása. Igénybe vett folyószámla hitel 2012.12.31-én: 35.780 eFt A beszámolóban egyéb rövid lejáratú kötelezettségek között szerepel.

13

Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból: Altox Kft 225 eFt Assis Trend Kft 445 eFt Boroszlán Rt. 391 eFt E-on Zrt. 11.049 eFt Jákófa Kft 1.592 eFt Közszolg Kft 822 eFt Pápai Víz- és csatornamű Zrt. 12.743 eFt Szállítók 27.267 eFt Egyéb szállítók 1.217 eFt Összesen: 28.484 eFt Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek:  2012.12. havi munkabér  2012.12. havi munkabér járuléka  Adók ( Szja, rehab.h.j. Áfa , letiltás)  Önkéntes eg.p. és nyugd.p. befizetés  Egyéb rövid lejáratú kötelezettség) Összesen:

6.421 eFt 6.846 eFt 6.730 eFt 611 eFt 30.285 eFt 50.893 eFt

Az egyéb rövidlejáratú kötelezettségek között a helyi adók, /IPA, Ép. adó/, és egyéb adótartozások találhatók. Hosszú lejáratú kötelezettségből következő évre átsorolva 47.082 eFt Rövid lejáratú kölcsön: 20.000 eFt A kölcsönt belföldi független gazdálkodó nyújtotta a Zrt. részére. d.) Passzív időbeli elhatárolások

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása: Itt került elszámolásra a mérlegkészítés időpontjáig beérkezett és tárgyévet terhelt költségeket tartalmazó számlák összege (a rendszeresen igénybevett szolgáltatások 2012.12. havi díjai, pl.: uszoda és termál üzemeltetés, telefon, internet díjak, vízvizsgálati díj)

14

Szállító neve/megnevezés Prémium 2012 Szoc. hozzáj. Szakképz. hjárulás GDF Suez E-on Energia szolg. Lindström Kft E-on Áramhál. zrt. Sebestyén & Sebestyén Kft Közszolg. Kft Magyar Telekom Nyrt. Pápa VTV Aqua Stúdió Bt. Pápai Vízmű zrt. K&H /SZÉP jut./ Jákófa Kft Jákófa Kft Várkert Termál Camping Kft Pápai Vízmű Zrt. Meló-Diák Szöv. Piros-Kék Kft Meló-Diák Szöv. Aqua Stúdió Bt. Pápa Vtv NÜSZ Kft VM Katasztrófa. Ig. MKB Pénzt. /SZÉP/ Aqua Sport Kft CHF hitel elhat. kamata Sebestyén & Sebestyén Kft Kapott hitelek esed. kamatai Összesen:

Összeg/eFt

Számla sorszáma

B31/13 B25/13 B24/13 B20/13 B19/13 B14/13 B13/13 B09/13 B08/13 B07/13 B06/13 B05/13 B04/13 B03/13 B02/13 B01/13 B15/13 B16/13 B53/13 B117/13 B119/13 B121/13 B133/13 B149/13

Energia/gáz/ díj Energia/áram/díj Bérlet/tisztítás k Rendszerhasz.díj Számv. szolg. Kont.szemétszáll. Telefon-int. ktg Reklámfilm sug. Animáció Vizdíj SZÉP k. jutal. Hőszolgáltatás Hőszolgáltatás Reklámf. bérlés Vizdíj Diákmunka Marketing Diákmunka Úszásoktatás Reklámfilm ÜCS jutalék Karbant. díj SZÉP jutalék Uszodam. szolg.

B140/13

Számv. szolg.

1.381 373 20 76 2.562 1 918 300 63 36 38 26 1.222 3 2.646 179 40 1.419 21 325 21 62 38 53 20 5 1.337 4.920 300 1.316 19.721

15

Halasztott bevételek:

 

  

A Veszprém Megyei Területfejlesztési Tanácstól 2003-ban kapott 17.184 eFt támogatás, melynek jelenlegi összege 10.720 eFt. A Gazdasági Minisztérium által meghirdetett Termál projekt beruházás és a Széchenyi Terv pályázaton elnyert SZ-TU-1 számú, 782.700 eFt támogatás a 2003-2012. években rendkívüli bevételként elszámolt összegekkel csökkentett állománya: 486.182 eFt. K.D.O.P Projekt megvalósításáért folyósított 427.584 eFt támogatás, melynek jelenlegi összege 415.197 eFt. Az Állami Erdészeti Szolgálat által folyósított költségvetési támogatás – fásítás – melynek jelenlegi összege : 1.500 eFt. Széchenyi Terv pályázaton belül a Közép-Dunántúli Turisztikai Régióban marketing eszközök fejlesztésére nyújtott támogatás, jelenlegi összege: 0 eFt.

2./ Az eredmény- kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések A bevételek bemutatása főbb tevékenységi bontásban: Megnevezés Bevételek belépőkből, wellness szolg.-ból Bevételek gyógyászati szolgáltatásokból Bevételek közv. szolg.-ból Bevételek bérleti díjakból Bevételek úszásoktatásból Egyéb/büfé bevét./ Bevétel telek eladásból Árbevétel Bevételek készlet értékesítésből (telkek) Kapott tám. , bevételek Egyéb bevétel BEVÉTELEK ÖSSZESEN

2011. év Összeg (eFt) Megoszlás (%) 241.220 66,83

2012. év Összeg Megoszlás (eFt) (%) 230.672 47,17

4.599

1,27

111.151

22,73

8.875 49.729 4.195 10.216

2,46 13,78 1,16 2,83

318.834 40.519

88,33 11,23

40.983 16.671 3.921 12.460 21.543 437.401

8,38 3,41 0,80 2,55 4,40 89,44

1.594 42.113 360.947

0,44 11,67 100,00

23.697 27.940 489.038

4,84 5,72 100,00

16

A ZRt. a fürdőkomplexum működésének a kilencedik teljes évét zárta 2012-ben. A látogatók száma 245.099 fő volt, naponta átlagosan 673 fő kereste fel a fürdőt. A 2012-es évben megkezdte működését az új, modern gyógyászati centrum. Együttműködési megállapodás keretében a pápai Gróf Esterházy Kórház és Szakrendelő által beutalt mozgásszervi panaszokkal érkezők ellátása, kezelése történik itt.

A vendéglétszám adatokat az alábbi táblázat tartalmazza: Megnevezés

Vendégpénztárak Úszásoktatás Mindösszesen

2011. év Létszám (fő) Megoszlás (%) 218.170 86,83 33.081 13,17 251.251 100,00

2012. év Létszám (fő) Megoszlás (%) 214.299 87,70 30.800 12,30 245.099 100,00

A társaság „A” típusú, összköltség szemléletű eredmény-kimutatást készít, a felmerült költségeit költségnemenként számolja el. A Várkertfürdő működési költségeinek jelentős része állandó költség, eloszlása éves szinten kiegyenlített. Az anyagköltségek 2011-2012 évi összege és megoszlása: Megnevezés Közvetlen anyagköltség Villamos energia Gázdíj Vezetékes víz Egyéb anyag Hőszolgáltatás Anyagköltség összesen

2011. év Összeg(e Ft) Megoszlás(%) 24.264 18,44 41.765 31,74 26.502 20,14 17.841 13,56 2 0,00 21.203 16,12 131.577 100,00

2012. év Összeg (eFt) Megoszlás (%) 23.320 13,61 49.208 28,71 4.977 2,90 22.624 13,20 4.812 2,81 66.428 38,77 171.369 100,00

A közvetlen anyagköltségek között kerülnek elszámolásra a medencék, az épületek higiéniás előírásainak betartásához szükséges vegyszerek, tisztítószerek, piperecikkek. A munkaruha, védőruha, szerszámok, alkatrészek, irodaszerek szintén itt szerepelnek, valamint a szolgáltatások nyújtásához szükséges speciális anyagok (pl.: szauna karszalag, szolárium zseton, masszázslepedő, szauna olaj, stb.). Az anyag költségek között szerepel hőszolgáltatás, amelynek összege 66.428 eFt. Az anyagköltségek 83,58 %-át a közüzemi díjak teszik ki(víz, villany, gáz, hőszolgáltatás).

17

Az egyéb költségek, ezen belül a nem anyagjellegű szolgáltatások részletezése:

Megnevezés Szállítás, rakodás költségei Bérleti díj területre, felületre, eszköz Javítási, karbantartási költségek Marketing költségek Oktatás, továbbképzés költségei Utazási, kiküldetési költségek Más vállalkozók által végzett szolgáltatások Igénybevett szolg. összesen

2011. év 2012. év Összeg(eFt) Megoszlás(%) Összeg(eFt) Megoszlás(%) 291 0,32 190 0,19 803 0,84 1.016 1,06 18.593

19,42

5.836

6,11

9.982 183

10,42 0,19

10.027 443

10,49 0,46

1010

1,05

29

0,03

64.873

67,76

78.050

81,66

95.735

100,00

95.611

100,00

A marketing költség tartalmazza az írott és elektronikus médiahirdetéseket, a prospektusok és szórólapok költségeit, valamint az időszakos akciók, új szolgáltatások, szezonnyitó és záró rendezvények és a kiállításokon való részvétel költségeit. Az igénybevett szolgáltatások legjelentősebb tételei az uszoda és strand üzemeltetés költségei, a termálrész fürdőmesteri szolgálatának díja, az úszásoktatás díja, a kötelező vízvizsgálat díja, a vagyonvédelmi és szakértői díjak, a gyógyászati szolgáltatások díja.

A más vállalkozók által végzett szolgáltatások részletezése:           

Posta, telefon, internet költségek Szakkönyv, folyóirat, jogtárak Vízvizsgálat Szakértői, ügyvédi, könyvvizsgálati, könyvelési díjak Vagyonvédelem Úszásoktatás Üzemeltetés költsége (termál és uszoda) Jutalékok (üdülési csekk, Wellness Ticket stb.) Gyógyászati szolgáltatások (orvosi, szakszem., stb.) Szolgált. díjak (szoftv.köv.; megb.díjak,) Egyéb igénybevett szolgáltatások költségei

78.050 eFt 1.462 eFt 48 eFt 4.889 eFt 7.316 eFt 1.650 eFt 1.870 eFt 34.132 eFt 1.292 eFt 13.825 eFt 6.177 eFt 5.389 eFt

18

Egyéb szolgáltatások költségeinek részletezése: Megnevezés

2011. év összeg (eFt)

Bankköltség Hatósági díj Biztosítási díj Egyéb szolgáltatások költsége összesen:

2012. év összeg (eFt)

3563 151 444

2861 697 1069

4.158

4.627

Az egyéb szolgáltatások költsége a hatósági díjakat, illetéket, a bankszámla vezetési és bankkártya forgalmi jutalékot, valamint a vagyon- és felelősségbiztosítási díjakat tartalmazza. Értékcsökkenés: A tárgyévben költségként elszámolt értékcsökkenés összege Terv szerinti értékcsökkenés Egy összegű értékcsökkenés Anyagjellegű ráfordítás /telkek eladása/ Egyéb ráfordítások: Késedelmi pótlék,bírság Iparűzési adó Építményadó Ráfordításként elszámolt adók (ÁFA,telefon utáni jár.) Cégautó adó,gépjármű adó Elszámolt értékvesztések Egyéb ráfordítások Összesen:

74.334 eFt 64.577 eFt 9.757 eFt 4.760 eFt

100 eFt 5.228 eFt 10.139 eFt 8.686 eFt 289 eFt 3.255 eFt 1.869 eFt 29.566 eFt

Pénzügyi műveletek bevételei: 1.298 eFt Kapott kamat: 1.264 eFt Árfolyamnyereség: 34 eFt A ZRt. a gyógyászati működéséhez deviza- és valutakészlettel is rendelkezett. A devizakészletek és valutakészletek év végi értékelésének árfolyamnyeresége: 10 eFt Pénzügyi műveletek ráfordításai: A fennálló beruházási és folyószámlahitel után 25.194 eFt kamat került elszámolásra. Árfolyam veszteség címén 18.867 eFt Összesen: 44.061 eFt.

19

Rendkívüli bevételek:

Ezen tételek között került elszámolásra a 2003-2004. években pályázatokon elnyert támogatások összegéből az éves értékcsökkenés arányában elszámolt bevétel az alábbiak szerint:     

Széchenyi Terv- Termál projekt TFC támogatása K.D.O.P projekt támogatás Marketing eszközök támogatása Fásítás támogatása

12.990 eFt 285 eFt 13.203 eFt 5 eFt 159 eFt

Összesen: 26.642 eFt

Rendkívüli ráfordítások: 0 Ft

20

III. Tájékoztató jellegű kiegészítések:

A társasági adó alapját növelő és csökkentő tételek: Megnevezés Adózás előtti eredmény Adóalapot csökkentő tételek - az adótörvény által figyelembe vett écs. leírás összege - kivezetett eszközök értéke - Tao 7. § ( 1 ) Adóalapot növelő tételek - a számviteli törvény szerint elszámolt értékcsökkenés - kivezetett eszközök értéke - céltartalék - bírságok, - nem vállalkozási tevékenységgel kapcsolatos költség, ráfordítás -értékvesztés, behajthatatlan követelés összege Társasági adó alapja Adófizetési kötelezettség :

Összeg (eFt) -82.655 74.334

74.334

95 3.995 0 0

Részesedési viszonyok: 1. Pápa Város Turizmusáért Alapítvány, 8500 Pápa, Várkert út 5. Részesedés mértéke: 100 ezer Ft Tulajdoni hányad: 100 % 2. Pápai Ingatlanfejlesztő Kft., 8500 Pápa, Várkert út.5. Részesedés mértéke: 92.620 ezer Ft Tulajdoni hányad: 49 % A létszám és bérgazdálkodás főbb adatai

A vállalkozás bérköltségként 93.741 eFt-ot fizetett ki a tárgy időszakban. Az átlagos statisztikai állományi létszám a 2012 évben 51,50 fő volt. A dolgozók bérezési formája: havi bér. Az év folyamán betegszabadság igénybevétele miatt kifizetett összeg: 400 eFt. Szabadságmegváltás címén: 240 eFt került kifizetésre. Az alkalmi munkavállalók bére 7.267 eFt.

21

Tájékoztató adatok a kifizetett járandóságokról:

Megnevezés

Összesen / eFt

Havibér Szabadságos bér Fizetett ünnep bére Alapbér összesen Egyéb bér Túlóra díja + pótléka Délutános pótlék Éjszakai pótlék Fizetett ünnep pótléka Bérpótlékok összesen Prémium+jutalom Tiszteletdíj Egyéb nem rendszeres bér Bérköltség összesen

66.905 9.026 3.068 75.934 709 17 1.365 1.215 8 2.605 4.660 4.674 2.095 93.741

Tájékoztató adatok a kifizetett járulékokról: Megnevezés Szoc ho. adó+TB jár./2011/ össz. EHO Szakképzési hozzájárulás Rehab. járulék Egyszer. Foglalk. közterhe Járulékok összesen

Összesen/ eFt 23.344 1.974 1.393 1.358 1.417 29.486

Tájékoztató adatok a dolgozói adómentes juttatásokról: Megnevezés Étkezési hozzájárulás /Ezsébet ut./ Sodexho melegétel utalv. Önkéntes nyugdíjpénztári hj. Önkéntes egészségpénztári hj. Adómentes juttatások összesen

Összesen/ eFt 2.904 3.356 2.360 3.768 12.388

22

Részvények: A társaság alaptőkéje 3.255 db, egyenként 500 ezer Ft névértékű részvény. A részvényhez fűződő szavazati jogot a részvény névértéke határozza meg. Törzsrészvények száma(db) Pápa Város Önkormányzata Magyar Állam Pápai Ingatlanfejlesztő Kft Összesen

1.628 1.532 63 3.223

Elsőbbségi részvények száma (db) 32 32

Megoszlás (%)

50,01 48,05 1,94 100,00

A részvénytársaság vezető (választott) tisztségviselői és javadalmazásuk Megnevezés Igazgatóság Felügyelő Bizottság Összesen:

létszám 3 fő 3 fő 6 fő

2012. évi jövedelem (eFt) 3.114 1.560 4.674

A könyvvizsgálónak a tárgyévi üzleti évre vonatkozó beszámoló könyvvizsgálatáért felszámított díja : nettó 1.000 eFt Tájékoztató a zálogjoggal biztosított kötelezettségekről A beruházási hitel teljes egészében zálogjoggal biztosított kötelezettség, jelzálog a Pápa belterület 6296/9 hrsz-ú ingatlanon. A folyó számla hitel is zálogjoggal biztosított, keretbiztosítéki jelzálogjog a Pápa 6296/2 hrsz alatti ingatlanon. Környezetvédelemmel összefüggő információk A ZRt-nél 2012. évben a 102/1996. (VII.12.) Korm. rendelet és a 98/2001. (VI.15.) Korm. rendelet hatálya alá tartozó veszélyes hulladék nem keletkezett. A nem veszélyesnek minősülő hulladékot elkülönítve, zárt gyűjtőedényekben gyűjtik, és a Közszolg Kft. üzemeltetésben lévő hulladéklerakóba történik az elszállítás. Környezetvédelmi garanciális kötelezettség fedezetére céltartalékot nem kellett képezni a ZRt-nek. Az éves beszámolót összeállította: Kiss Veronika Mérlegképes könyvelő, regisztrációs szám: 134105 23

Az éves beszámoló aláírására a ZRt. elnök-vezérigazgatója jogosult: Kovács Antal 8200 Veszprém, Nyerges u. 12.

Könyvvizsgáló: Olma Frigyes bejegyzett könyvvizsgáló (Tagsági ig. sz. 000718) SIGNATOR AUDIT Kft., 8200 Veszprém, Radnóti tér 2.

24

Független könyvvizsgálói jelentés a Pápai Termálvízhasznosító Zrt. (Pápa, Várkert út 5.)

tulajdonosai részére Elvégeztük a Pápai Termálvízhasznosító Kereskedelmi és Szolgáltató Zártkörűen Működő Részvénytársaság (továbbiakban: Pápai Termálvízhasznosító Zrt.) mellékelt 2012. évi éves beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely éves beszámoló a 2012. december 31-i fordulónapra elkészített mérlegből – melyben az eszközök és források egyező végösszege 2.897.414 ezer Ft, a mérleg szerinti eredmény 82.655 ezer Ft veszteség –, és az ezen időpontra végződő évre vonatkozó eredménykimutatásból, valamint a számviteli politika meghatározó elemeit és az egyéb magyarázó információkat tartalmazó kiegészítő mellékletből áll. A vezetés felelőssége az éves beszámolóért A vezetés felelős az éves beszámolónak a számviteli törvényben foglaltakkal és a Magyarországon elfogadott általános számviteli elvekkel összhangban történő elkészítéséért és valós bemutatásáért, valamint az olyan belső kontrollokért, amelyeket a vezetés szükségesnek tart ahhoz, hogy lehetővé váljon az akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állításoktól mentes éves beszámoló elkészítése. A könyvvizsgáló felelőssége A mi felelősségünk az éves beszámoló véleményezése könyvvizsgálatunk alapján. Könyvvizsgálatunkat a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardok és a könyvvizsgálatra vonatkozó – Magyarországon érvényes – törvények és egyéb jogszabályok alapján hajtottuk végre. Ezek a standardok megkövetelik, hogy megfeleljünk bizonyos etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálatot úgy tervezzük meg és végezzük el, hogy kellő bizonyosságot szerezzünk arról, hogy az éves beszámoló mentes-e a lényeges hibás állításoktól. A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az éves beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások, beleértve az éves beszámoló akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításai kockázatának felmérését is, a könyvvizsgáló megítélésétől függnek. A kockázatok ilyen felmérésekor a könyvvizsgáló az éves beszámoló ügyvezetés általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső ellenőrzést azért mérlegeli, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzen meg, amelyek az adott körülmények között megfelelőek, de nem azért, hogy a vállalkozás belső ellenőrzésének hatékonyságára vonatkozó véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalja továbbá az alkalmazott számviteli politikák megfelelőségének és a vezetés által készített számviteli becslések ésszerűségének, valamint az éves beszámoló átfogó prezentálásának értékelését is. Meggyőződésünk, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt a könyvvizsgálói záradékunk megadásához.

Záradék A könyvvizsgálat során a Pápai Termálvízhasznosító Zrt. éves beszámolóját, annak részeit és tételeit, azok könyvelési és bizonylati alátámasztását az érvényes nemzeti könyvvizsgálati standardokban foglaltak szerint felülvizsgáltuk, és ennek alapján elegendő és megfelelő bizonyosságot szereztünk arról, hogy az éves beszámolót a számviteli törvényben foglaltak és az általános számviteli elvek szerint készítették el. Véleményünk szerint az éves beszámoló a Pápai Termálvízhasznosító Zrt. 2012. december 31-én fennálló vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós képet ad. Egyéb jelentéstételi kötelezettség az üzleti jelentésről Elvégeztük a Pápai Termálvízhasznosító Zrt. mellékelt 2012. évi éves beszámolójához kapcsolódó, 2012. december 31-i fordulónapra vonatkozó évi üzleti jelentésének a vizsgálatát. A vezetés felelős az üzleti jelentésnek a számviteli törvényben foglaltakkal és a Magyarországon elfogadott általános számviteli elvekkel összhangban történő elkészítéséért. A mi felelősségünk az üzleti jelentés és az ugyanazon üzleti évre vonatkozó éves beszámoló összhangjának megítélése. Az üzleti jelentéssel kapcsolatos munkánk az üzleti jelentés és az éves beszámoló összhangjának megítélésére korlátozódott és nem tartalmazta egyéb, a Társaság nem auditált számviteli nyilvántartásaiból levezetett információk áttekintését. Véleményünk szerint a Pápai Termálvízhasznosító Zrt. 2012. évi üzleti jelentése a Pápai Termálvízhasznosító Zrt. 2012. évi éves beszámolójának adataival összhangban van. Figyelemfelhívás Véleményünk korlátozása nélkül felhívjuk a figyelmet, hogy a Pápai Termálvízhasznosító Zrt veszteséges gazdálkodása folytán a saját tőke összege a jegyzett tőke összege alá csökkent. A veszteséges gazdálkodás állandósulása pénzügyi problémákat eredményez, a likviditás csökken. A gazdasági társaságokról szóló 2006. évi IV. törvény 245.§-a alapján, ha a részvénytársaság saját tőkéje a veszteség következtében az alaptőke kétharmadára csökken, a tőkehelyzet rendezésére a tulajdonosoknak haladéktalanul intézkedéseket kell hozni.

Veszprém, 2013. április 29.

Gáberné Szellem Éva ügyvezető SIGNATOR Audit Kft. (Veszprém, Radnóti tér 2.) Tagsági ig. sz.: 000753

Olma Frigyes bejegyzett könyvvizsgáló Tagsági ig. sz.: 000718

KÖZIGAZGATÁSI ÉS IGAZSÁGÜGYI MINISZTÉRIUM CÉGINFORMÁCIÓS ÉS AZ ELEKTRONIKUS CÉGELJÁRÁSBAN KÖZREMŰKÖDŐ SZOLGÁLAT

Recommend Documents