KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉS 2011
KEIKO AIKIDÓ ALAPÍTVÁNY mint Közhasznú Szervezet
székhely: 1046 Budapest, Bajza u. 42. adószám: 18107779-1-41 statisztikai számjel:18107779 9319 569 01 bírósági bejegyzés száma: 8582 közhasznúsági fokozat: közhasznú
Budapest, 2012. április 30.
_____________________ Sebestyén Gábor a kuratórium elnöke
Tartalom
I.
Számviteli beszámoló - mérleg - eredmény kimutatás - kimutatás a, a kötelezettségekről b, a követelésekről c, az időbeli elhatárolásokról
II.
Kimutatás a költségvetési támogatás felhasználásáról
III.
A vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás
IV.
Programok szerinti felhasználások kimutatása - részletes kimutatás a pályázati úton elnyert támogatások felhasználásairól - részletes kimutatás a közhasznú tevékenység egyéb bevételeiről és kiadásairól
V.
Cél szerinti juttatások kimutatása
VI.
A központi költségvetésből és egyéb szervezetektől kapott támogatások mértékének kimutatása
VII. A vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatások kimutatása VIII. A közhasznú tevékenység rövid tartalmi beszámolója IX.
A szervezet rendelkezésére álló erőforrások (Civiltv. 32.§(4)bek.szerint)
X.
A szervezetnél kimutatható társadalmi támogatottság (Civil tv.32.§(5)bek.szerint)
2
I.
SZÁMVITELI BESZÁMOLÓ
A KEIKO AIKIDÓ ALAPÍTVÁNY 2011. évi gazdálkodásáról a számviteli törvénynek és a kapcsolódó előírásoknak megfelelve közhasznú egyszerűsített éves beszámolót állított össze. A mérleg főösszege 1.353 eFt, a saját tőke 1.095 eFt. A számviteli beszámoló egyszerűsített mérlegből és közhasznú eredménykimutatásból és kiegészítő mellékletből áll. KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ EGYÉB SZERVEZETEKEGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK MÉRLEGE 2011. ÉV (e Ft-ban) Sorszám 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26.
A tétel megnevezése
Előző évek helyesbítése
Előző év
A. Befektetett eszközök I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök IV. Befektetett eszközök értékhelyesbítése B. Forgóeszközök I. Készletek II. Követelések III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök C. Aktív időbeli elhatárolások Eszközök (Aktívák) összesen (A+B+C) D. Saját tőke I. Induló tőke II. Tőkeváltozás III. Lekötött tartalék IV. Értékelési tartalék V. Tárgyévi eredmény alaptevékenységből VI. Tárgyévi eredmény váll. tevékenységből E. Céltartalék F. Kötelezettségek I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolások Források (Passzívák) összesen (D+E+F+G)
3
Tárgyév
0
0
1 309
1 353
180
41
1 129 0 1 309
1 312 0 1 353
844 150 1 689
1 095 150 695
-995
250
0 140
0 258
140 325
258
1 309
1 353
KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ EGYÉB SZERVEZETEK EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK EREDMÉNYKIMUTATÁSA 2011. ÉV
Sorszám 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31.
Előző év
A tétel megnevezése A. Összes közhasznú tevékenység bevétele (1+2+3+4+5) 1. Közhasznú célú működésre kapott támogatás a.) alapítótól b.) központi költségvetésből c.) helyi önkormányzattól d.) egyéb 2. Pályázati úton elnyert támogatás 3. Közhasznú tevékenységből származó bevétel 4. Tagdíjból származó bevétel 5. Egyéb bevétel B. Vállalkozási tevékenység bevétele C. Összes bevétel (A+B) D. Közhasznú tevékenység ráfordításai Anyagjellegű ráfordításai Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai Anyagjellegű ráfordításai Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások F. Összes ráfordítás (D+E) G. Adózás előtti eredmény vállalkozási (B-E) H. Adófizetési kötelezettség I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (B-E-H) J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A-D)
Előző évek Tárgyév helyesbítése
7 047 6 876
9 134 9 016
27 6 849
9 016
171 0 7 047 8 042 6 926 863
118 0 9 134 8 884 5 604 3 279
253
1
0
0
8 042 0 0 0 -995
8 884 0 0 0 250
863 286
3 279 2 275
495 82 0
346 658 0
Tájékoztató adatok A.
B.
Személyi jellegű ráfordítások 1. Bérköltség ebből: - megbízási díjak - tiszteletdíjak 2. Személyi jellegű egyéb kifizetések 3. Bérjárulékok A szervezet által nyújtott támogatások
4
KIMUTATÁS A KÖTELEZETTSÉGEKRŐL, A KÖVETELÉSEKRŐL, AZ IDŐBELI ELHATÁROLÁSOKRÓL Kötelezettségek
(Ft)
Szállítói tartozások Jövedelemelszámolási számla Adók Összesen:
37 500 133 486 87 000 257 986
Követelések
(Ft)
Magánnyugdíjpénztárral szemben fennálló követelés
41 038
Összesen:
41 038
Aktív időbeli elhatárolások
(Ft)
Összesen:
0
Passzív időbeli elhatárolások
(Ft)
Összesen:
0
II. KIMUTATÁS A KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁS FELHASZNÁLÁSÁRÓL Az Alapítvány tárgyévben SZJA 1%-ból 117 eFt-ot kapott. Az Alapítvány a kapott összegeket alapító okiratában megfogalmazott céljaira használta fel.
5
III. I.
A VAGYON FELHASZNÁLÁSÁVAL KAPCSOLATOS KIMUTATÁS
2011.01.01-jei saját tőke
844 854 BEVÉTELEK
Sorszám II. III. IV. V. VI. VII.
Bevétel forrása Magánszemélyek adományai Szervezetek adományai Önkormányzattól kapott adomány SZJA 1%-kok Kapott kamatok Kerekítések
Bevétel összege (Ft) 1 516 000 7 500 000 0 117 266 1 058 166
Bevétel összesen: I- VII. összesen:
Sorszám I. 1
2
3 II. 1 2
3 III. IV.
9 134 490 9 979 344
KIADÁSOK Kiadás jellege Anyagjellegű ráfordítások Anyagköltség nyomtatvány, irodaszer közüzemi díjak edző ruhák edző eszközök, oklevél, érem, stb egyéb anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások bérleti díjak hirdetés utazási költségek posta, telefon, internet, domain belépőjegyek könyvelési díj fogl.egészségügyi szol.g közüzemi díjak egyéb igénybe vett szolgáltatás Egyéb szolgáltatások bankköltség Személyi jellegű ráfordítások Bérköltség Személyi jellegű egyéb költségek betegszabadság gyermek étkeztetés Bérjárulékok Értékcsökkenési leírás Kerekítések Kiadás összesen: Egyenleg:
Kiadás összege (Ft) 5 604 176 215 909 70 370 40 269 10 700 85 350 9 220 5 331 167 4 525 200 29 000 49 820 67 475 171 400 443 750 17 920 7 182 19 420 57 100 57 100 3 278 797 2 274 448 346 193 34 841 311 352 658 156 0 1 320 8 884 293 1 095 051
6
Rendelkezésre álló pénzeszköz 2011.12.31-én: Követelések: Kötelezettségek: 2011.12.31-i saját tőke:
1 311 999 Ft 41 038 Ft 257 986 Ft -------------------------------1 095 051 Ft
Előző évihez képest a szervezet tartaléka (vagyona) kis mértékben, 251 eFttal nőtt. A szervezet mindig törekszik arra, hogy az adott évben kapott bevételeket fel is használja közhasznú céljainak elérése érdekében.
IV.
PROGRAMOK SZERINTI FELHASZNÁLÁSOK KIMUTATÁSA
Az Alapítványnak 2011. évben pályázati úton elnyert támogatásból nem származott bevétele. Az Alapítványnak egyéb közhasznú tevékenységből nem származott bevétele.
V. CÉL SZERINTI JUTTATÁSOK KIMUTATÁSA A KEIKO AIKIDÓ ALAPÍTVÁNY létesítő okirata szerint céljai elérése érdekében edzőtáborok szervezésével mindenki számára elérhetővé teszi az aikidó szellemiségét és gyakorlását, anyagi és eszköztámogatást nyújt új csoportok beindításához. Az Alapítvány 2011-ben 311 352 Ft-ot költött a táborokban a gyermekek étkeztetésére, 10 700 Ft-ot edző ruhákra, 29 250 Ft-ot oklevelekre, érmekre, szalagokra, 56 100 Ft-ot edző eszközökre, stb. Ezen juttatások adómentes természetbeni juttatások a gyerekek számára.
7
VI. A KÖZPONTI KÖLTSÉGVETÉSTŐL, EGYÉB SZERVEZETEKTŐL KAPOTT TÁMOGATÁSOK MÉRTÉKÉNEK KIMUTATÁSA Támogató megnevezése Központi állami támogatás Költségvetésből származó nem normatív Önkormányzattól kapott támogatás Személyi jövedelemadó 1%-a Belföldi magántámogatás Alapítványoktól, társadalmi szervezetektől Vállalatoktól, vállalkozóktól Magánszemélyektől Külföldi támogatás CFCU (EU-s átmeneti támogatás) Norvég Civil Támogatási Alap Alapítványoktól, társadalmi szervezetektől Összesen:
Bevétel összege (Ft) Százalékos arány 117 266 1 ,28 %
117 266 9 016 000
1,28 % 98,72 %
7 500 000 1 516 000 0
82,12 % 16,60 % 0%
9 133 266
100 %
Fenti táblázatban bemutatott támogatások pénzbeli támogatások.
VII. A VEZETŐ TISZTSÉGVISELŐKNEK NYÚJTOTT JUTTATÁSOK ÖSSZEGEINEK KIMUTATÁSA A KEIKO AIKIDÓ ALAPÍTVÁNY 2011-ben pénzbeli támogatást vezető tisztségviselőinek nem nyújtott.
és
természetbeni
VIII. A KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉGRŐL RÖVID TARTALMI BESZÁMOLÓJA A SZERVEZETRŐL A KEIKO AIKIDÓ ALAPÍTVÁNY 2002-ben jött létre azzal a céllal, hogy anyagi és erkölcsi támogatásával elősegítse a magas színvonalú aikidó oktatói tevékenység kialakítását és folytatását Magyarországon. Az Alapítvány jogi személy, független az államtól, pártoktól, politikai szervezetektől, alakulása, azaz 2002 óta közhasznú szervezet. Az alapítvány
lehetővé teszi magas fokozatú, japán oktatók vendégül látását,
edzőtáborok szervezésével mindenki számára elérhetővé teszi az aikidó szellemiségét és gyakorlását, 8
különféle programok keretében segíti a komoly tanítási szándékkal indulókat,
anyagi és eszköztámogatást nyújt új csoportok beindításához.
A 2011-es ÉV SZAKMAI ÉRTÉKELÉSE A 2011-es év szakmailag ismét enyhe fejlődést, de inkább stabilitást eredményezett. A meglévő csoportok biztos lábakon állnak mind Budapesten, mind Pest környékén. A gyerek csoportok - létszámukat tekintve – továbbra is dominálnak. A felnőtt csoport szerény létszámmal működik tovább. Programjaink több év óta rendületlenül megrendezésre kerülnek. A gyerekek nyári táborozáson vehetnek részt, előmenetelükről vizsgán adnak számot, és tudásukat megmérhetik versenyen is. A felnőttek minden második hónapban összegyűlnek, továbbképzés során mélyítik tudásukat, osztják meg egymással tapasztalataikat. Célkitűzésként jövő évre az eddigi programok fenntartását célozzuk, esetleges bővülést szorgalmazunk.
Fontos események, együttműködések, eredmények 2010. február 28.
VII. Országos Keiko Kupa, Budapest
2010. május 22.
a „Hosszú Szombat” program beindítása
2010. május 30.
Szeminárium felnőtteknek, Tapolca
2010. július 5-9.
Nyári kölyöktábor, Balatonszárszó
2010. július 12-16.
Napközis kölyöktábor, Budapest
9
IX. A SZERVEZET RENDELKEZÉSÉRE ÁLLÓ ERŐFORRÁSOK a) b) c)
Tétel 1. éves bevétel 2. átlagos éves bevétel (tárgyév és előző év átlaga) 1. adózott eredmény (tárgyév és előző év egybeszámított eredménye) 1. személyi jellegű ráfordítás (kiadás) – a vezető tisztségviselők juttatásainak figyelembevétele nélkül 2. az összes ráfordítás (kiadás) 3. az 1.pont szerinti ráfordítás aránya a 2. pont szerinti ráfordításokból
Előző év Tárgyév 7 047 9 134 8 090 -745 863
3 279
8 042 10,73 %
8 884 36,91 %
A fenti táblázatban szereplő adatok alapján megállapítható, hogy a Ct. 32.§ (4) bek. szerinti értelemben a szervezetnek megfelelő erőforrás áll rendelkezésére.
X. A SZERVEZETNÉL TÁMOGATOTTSÁG
KIMUTATHATÓ
Tétel a)
b)
c)
Előző év
1. a személyi jövedelemadó meghatározott részének az adózó rendelkezése szerint a szervezetnek felajánlott összegből kiutalt összeg 2. a Civiltv. 54.§ szerinti bevétel nélkül számított összes bevétel 3. Az 1.pont szerinti összeg a 2.pont szerinti összeg százalékában 1. közhasznú tevékenység érdekében felmerült költségek, ráfordítások 2. összes ráfordítás 3. az 1.pont szerinti összeg a 2.pont szerinti összeg százalékában a szervezet közhasznú tevékenységének ellátását tartósan (éves átlagában) legalább segítő közérdekű önkéntes tevékenységet végző személyek száma (a 2005. évi LXXXVIII.törvénynek megfelelően)
TÁRSADALMI
Tárgyév
Két átlaga
év
169
117
-
6 878
9 017
-
2,46 %
1,30 %
-
8 042
8 884
8 463
8 042 100 %
8 884 100 %
8 463 100 %
0 fő
0 fő
0 fő
A fenti táblázatban szereplő adatok alapján megállapítható, hogy a Ct. 32.§ (5) bek. szerinti értelemben a szervezetnél megfelelő társadalmi támogatottság mutatható ki.
10
Záradék A közhasznúsági jelentést a szervezet közgyűlése 2012. április 30-ai ülésén elfogadta.
_________________________ Sebestyén Gábor a kuratórium elnöke
11
