Krajský úřad Ústeckého kraje Velká Hradební 3118/48, 400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly Evídenční číslo: Jednací číslo.:
3063/2010/KUUK 193/KON/2009
Stejnopis
Č.
1
ZPRÁVA O
výsledku přezkoumání hospodaření obec Děčany, IČ: 00263494 za rok 2009
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dllělho přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření. Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 11.9.2009 16.3.2010 na základě zákona Č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání správných celků a dobrovolných svazků obcí.
hospodaření
Přezkoumání proběhlo v obci Děčany se sídlem Děčany 29, 41115
Přezkoumání vykonali: Dagmar Hellerová - kontrolor pověřený řízením přezkoumání Ing. Pavel Domorád - kontrolor
Zástupci územního samosprávného Jiří Týce - starosta Martina Rulfová - účetní
celku:
územních
Třebívlice.
samo-
A. Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření ÚSC Děčany bylo postupováno dle § 2 a § 3 zákona 420/2004 Sb.
Č.
I. Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
Druh písemnosti
Popis písemnosti
Návrh rozpočtu
zveřejnění návrhu rozpočtu na rok 2009 v souladu se zákonem Č. 250/2000 Sb., ve znění pozdějších předpisů, rozpočet byl schválen za dne 25.3.2009 schválena za dne 18.12.2008
Pravidla rozpočtového provizoria Rozpočtová opatření Rozpočtový výhled Schválený rozpočet Závěrečný účet
Bankovní výpis Dohoda o hmotné odpovědnosti Evidence pohledávek Faktura Hlavní kniha Inventurní soupis majetku a závazků Kniha došlých faktur Kniha odeslaných faktur Odměňování členů zastupitelstva
Pokladní doklad Pokladní kniha (deník) Příloha rozvahy Rozvaha Učetní doklad Učtový rozvrh Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Dohody o pracovní činnosti
RO Č. 1 až RO Č.3, včetně schválení za dne 25.6.2009 a zapracování do výkazu FIN 2-12M na roky 2007 - 2013 byl shodně pořízen do výkazu FIN 2 - 12M zveřejnění návrhu závěrečného účtu za rok 2008 v souladu se zákonem Č. 250/2000 Sb., ve znění pozdějších předpisů, závěrečný účet za rok 2008 byl schválen za dne 25.3.2009 odsouhlasení stavu bankovních výpisů na SU 231 - ZBU uzavřená s pokladní dne 2.1.2008 stav pohledávek k 30.6.2009 a k 31.12.2009 došlé za měsíc červen a prosinec, vydané za leden až prosinec 2009 k 30.6.2009 a k 31.12.2009 k 31.12.2009 k 30.6.2009 k 30.6.2009
a k 31.12.2009 a k 31.12.2009
odměny vyplácené uvolněnému starostovi, neuvolněnému místostarostovi a výběrovým způsobem dvou neuvolněných členů za za rok 2009 dle mzdových listů, výše odměn byla ZO schválena neuvolněným členům za dne 25.3.2009 za měsíc červen a prosinec 2009 stav pokladny k 30.6.2009 souhlasil na SU 261 - Pokladna a položku 5182 - Zálohy vlastní pokladně, pokladní limit není stanoven, stav pokladny k 31.12.2009 v nulové výši k 30.6.2009 a k 31.12.2009 k 30.6.2009 a k 31.12.2009 za měsíc červen a prosinec 2009 pro rok 2009 k 30.6.2009 a k 31.12.2009 jedna dohoda o pracovní činnosti - knihovna, úklid
Strana 2 (Celkem 5)
Dohody o provedení práce Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím
Smlouvy o dílo
Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod) Smlouvy o přijetí úvěru
jedna dohoda o provedení práce - úklid volební místnosti příjem a čerpání účelových prostředků z hlediska označení účelovým znakem UZ 98348 - volby EP, UZ 13229 a UZ 13234 - aktivní politika zaměstnanosti z ESF /Dohoda uzavřená s Úřadem práce Litoměřice dne 1.4.2009 a Dodatek č.1 ze dne 1.6.2009 a UZ 14008 - CZECH POINT smlouva o dílo uzavřena na akci "Obnova a revitalizace kulturní památky - kostela sv. Martina v Solanech" s firmou S-BAU BOHEMIA s.r.o. Litoměřice dne 3.7.2009, cena díla bez DPH ve výši 4065210,- Kč dvě kupní smlouvy na prodej pozemků p.č. 213/3 v k.ú. Solany a p.č. 564 v k.ú.Semeč, včetně schválení prodeje ZO, úhrady kupní ceny a daně z převodu nemovitostí
Smlouva o úvěru č. 013056674419 uzavřená s Ceskou spořitelnou a.s. dne 15.7.2009 na úvěr ve výši 3500000,- Kč na akci "Obnova a revitalizace kulturní památky - kostela sv. Martina v Solanech", zajištění závazku - ručitelským závazkem společnosti S-BAU BOHEMIA s.r.o. Litoměřice, čerpání úvěru do 30.6.2010 Zveřejněné záměry o zveřejnění záměru prodeje pozemků p. č. 564 a p.č. 213/3 schváleno ZO dne 25.6.2009 nakládání s rnaietkern Dokumentace obec zadala provedení výběrového řízení na zakázku malého rozsahu k veřejným "Obnova a revitalizace kulturní památky - kostela sv. Martina v zakázkám Solanech", firmě Serviso, o.p.s. Třebívlice na základě smlouvy o dílo ze dne 1.9.2008. Výběr byl prováděn ze tří firem, smlouva o dílo byla uzavřena s firmou S-BAU BOHEMIA s.r.o. Litoměřice dne 3.7.2009, cena díla bez DPH ve výši 4 065 210,- Kč Vnitřní předpis a pro rok 2009 směrnice Výsledky externích protokol SZIF o provedené kontrole "Obnova a revitalizace kulturní památky - kostela sv. Martina v Solanech" dne 25.2.2010 kontrol Zápisy z jednání ze dne 18.12.2008, 25.3., 25.6., 24.9. a 15.12.2009 zastupitelstva včetně usnesení FVa KV zápisy z jednání finančního výboru ze dne 24.3., 1.7. a 14.12.2009 zápisy z jednání kontrolního výboru ze dne 7.1.,23.6., 18.8. a 3.11. 2009
II. Zástupce ÚSC Děčany prohlašuje, že: • • • • • • • • • •
obec obec obec obec obec obec obec obec obec obec
má zastavený majetek, má zřízena věcná břemena, uskutečnila veřejnou zakázku malého rozsahu, nesdružuje prostředky, neprovozuje hospodářskou činnost není zřizovatelem příspěvkové organizace, není zřizovatelem organizační složky, neobdržela žádné prostředky z Národního fondu ani ze zahraničí, nemá majetkovou účast na podnikání jiných osob, nehospodaří s majetkem státu.
Strana 3 (Celkem 5)
B. Zjištění z konečného dílčího přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚSC Děčany nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
C. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných a) při přezkoumání hospodaření územního celku za minulé roky nebyly zjíštěny chyby a nedostatky.
b) při dílčím přezkoumání za rok 2009 nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
D. Závěr I.
Při přezkoumání
hospodaření
ÚSC Děčany za rok 2009
nebyly zjištěny chyby a nedostatky (§ 10 odst. 3 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb.)
II.
Při přezkoumání
hospodaření
ÚSC Děčany za rok 2009
nebyla zjištěna rizika dle § 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb.
III. Při přezkoumání
hospodaření
ÚSC Děčany za rok 2009
byly zjištěny dle § 10 odst. 4 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb. následující podíly: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku b) podíl závazků na rozpočtu územního celku c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku
Strana 4 (Celkem 5)
5,00% 21,53 %
1,87 %
Děčany dne 16.3.2010
Podpisy kontrolorů: Dagmar Hellerová kontrolor pověřený řízením přezkoumání
( ;::1.)
Ing. Pavel Domorád kontrolor
...............
-:
~)
.
S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Děčanyo počtu 5 stran byl seznámen a jeho stejnopis číslo 1 obdržel
Dne: 16.3.2010
OB E C
t~
·b"Ě·ČANy·······~·~;~~··················
411 15 TŘEBfvLlCE
starosta
Rozdělovník : Stejnopis
Počet výtisků
1
1
2
1
Předáno Obec Děčany
Převzal Jiří Týce
KÚ ÚK oddělení PHO
Dagmar Hellerová
Poznámka: Územní celek je ve smyslu ustanovení § 13 odst. 1 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušném přezkoumávajícímu orgánu (Krajský úřad Ústeckého kraje, odbor kontroly, Velká Hradební 3118/48, 40002 Ústí nad Labem), a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení § povinen v informacích podle ustanovení § 13 odst. 1 ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu
13 odst. 2 zákona Č. 420/2004 Sb., písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, písemnou zprávu o plnění přijatých orgánu uvedenou zprávu zaslat.
Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ustanovení § 14 písmo f), g), h) zákona č. 420/2004 Sb., pořádkové pokuty až do výše 50 000 Kč.
Strana 5 (Celkem 5)
