,
Krajský úřad Usteckého kraje Velká Hradební 3118/48, 400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
JID:
1177/2012/KUUK
Jednací číslo.:
283/KON/2011
Stejnopis
Č.
1
ZPRÁVA výsledku přezkoumání hospodaření
O
obec Malé Žernoseky, IČ: 00526045 za rok 2011
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření. Přezkoumání se uskutečnilo
ve dnech:
1.12.2011 13.4.2012 na základě § 42 zákona
Přezkoumání Lovosice.
proběhlo
Č.
128/2000 Sb., o obcích.
v obci
Malé Žernoseky
se sídlem
Zahradní
Přezkoumání vykonaly: Dagmar Hellerová - kontrolor pověřený řízením přezkoumání Bc. Pavlína Gruntová - kontrolor
Zástupci územního samosprávného celku: Ing. Petr Liška - starosta Dana Dvořáková - místostarostka Simona Ledvinková - účetní
245, 410 02
A. Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření č. 420/2004 Sb.
úse Malé
Žernoseky bylo postupováno dle § 2 a § 3 zákona
l. Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
Druh písemnosti
Popis písemnosti
Návrh rozpočtu
zveřejnění návrhu rozpočtu v souladu se zákonem č. 250/2000 Sb., rozpočet na rok 2011 byl schválen ZO dne 21.3.2011 schválena ZO dne 13.12.2010
Pravidla rozpočtového provizoria Rozpočtová opatření
Rozpočtový výhled Schválený rozpočet Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím Závěrečný účet Bankovní výpis Dohoda o hmotné od pověd nosti Evidence pohledávek Faktura Hlavní kniha Inventurní soupis rnaietku a závazků Kniha došlých faktur Kniha odeslaných faktur Odměňování členů zastupitelstva Pokladní doklad Pokladní kniha (deník) Příloha rozvahy Rozvaha Učetní deník Učetní doklad
č. 1 - 2, včetně schválení ZO a pořízení RO č. 1 do výkazu FIN 2 - 12 M k 30.9.2011, RO č. 2 bylo do výkazu FIN 2-12 M pořízeno až k 31.10.2011, přestože bylo schváleno ZO dne 26.9.2011, při konečném přezkoumání RO č. 3 k 31.12.2011 na roky 2012 - 2013 a na roky 2013 - 2014 byl pořízen shodně do výkazu FIN 2 - 12 M v rámci rozpočtu obce byl PO MS se školní jídelnou, Ustecká 123 ,Malé Žernoseky schválen neinvestiční příspěvek ve výši 260 tis. Kč
zveřejnění návrhu závěrečného účtu v souladu se zákonem č. 250/2000 Sb., závěrečný účet za rok 2010 byl schválen ZO dne 21.3.2011 stavy bankovních výpisů k 30.9.2911 a 31; 12.2011 souhlasily na SU 231 ZBU use, SU 236 - Běžné účty use a SU 451 - Dlouhodobé úvěry uzavřená s pokladní dne 1.6.2006 stav pohledávek k 30.9.2011 a 31.12.2011 výběrovým způsobem došlé faktury za měsíc září a prosinec, vydané faktury k 30.9.2011 a výběrovým způsobem za měsíc prosinec 2011 k 30.9.2011 a 31.12.2011 k31.12.2011 k 30.9.2011 a 31.12.2011 k 30.9.2011 a 31.12.2011 stanovení a vyplácení odměn uvolněného starosty, uvolněné místostarostkya výběrovým způsobem pěti členů ZO dle mzdových listů za období 1 - 12/2011 výběrovým způsobem pokladní doklady za měsíc září a prosinec 2011 stav pokladní knihy k 30.9.2011 a k 31.12.2011 souhlasil na SU 261 Pokladna a položku 5182 - Zálohy vlastní pokladně, pokladní limit 20 tis. Kč k 30.9.2011 a 31.12.2011 k 30.9.2011 a 31.12.2011 pokladní deník za měsíc září a prosinec 2011 výběrovým způsobem za měsíc září a prosinec 2011
Strana 2 (Celkem 6)
Učtový rozvrh Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Výkaz zisku a ztráty Rozvaha zřízených příspěvkových orqanizací Výkaz zisku a ztráty zřízených příspěvkových orqanizaci Zřizovací listina organizačních složek a příspěvkových organizací, odpisový plán Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím
pro rok 2011 k 30.9.2011 a31.12.2011 k 30.9.2011 a 31.12.2011 k 30.9.2011 a 31.12.2011
k 30.9.2011 a31.12.2011
ZL ze dne 22.3.2011 s účinností od 1.6.2011 : Místní knihovna v Malých Žernosekách, schváleno usnesením za ze dne 21.3.2011
příjem a čerpání účelových prostředků z hlediska označení účelovým znakem: UZ 13101 - Aktivní politika zaměstnanosti, UZ 13234 - Aktivní politika zaměstnanosti z ESF, UZ 15374, UZ 15839, UZ 90001 a UZ 90877Sběrný dvůr Malé Žernoseky, UZ 89517 a UZ89518 - Zhodnocení a oživení sakrálních objektů obce Malé Žernoseky - Kaple navštívení Panny Marie, UZ 98005 - Sčítání lidu, domů a bytů, UZ 101 od Ústeckého kraje na veřejné prostranství lčerpáno v roce 20101 dále dotace na opravu komunikace v ulici Opárenská a na návrat tradičních dřevin, UZ 17027 na stavební úpravy OÚ a opravu Morového kamene a UZ 89018 a 89017 na dopravní značení Smlouvy nájemní smlouva ze dne 21.11.2011 uzavřená na pronájem p.p.č. 107/31 v k.ú. Malé Zernoseky a smlouva ze dne 1.9.2011 uzavřená na čp. 187 na st.p. Č. 132 a p.p.č. 103/133 v k.ú Malé Žernoseky Smlouvy o dílo ze dne 30.6.2011 uzavřená s firmou Perfect S.V.s.r.o. Lovosice na akci:"Stavební úpravy budovy OÚ a objektu technického zázemí obce Malé Žernoseky", cena díla 760 012,- Kč včetně DPH, objednávka Č. 3/2011 ze dne 30.6.2011 na akci: "Dopravní značení obce Malé Žernoseky" , adresovaná na vybranou firmu Signal OZ Ústí nad Labem, cena díla 130886,- Kč Smlouvy o věcných ze dne 30.6.2011 uzavřená s CEZ Distribuce a.s. Děčín, schváleno za břemenech dne 29.6.2011 Zveřejněné záměry o záměr pronájmu p.p.č. 107/31 v k.ú. Malé Zernoseky a čp. 187 na st.p. Č. 132 a p.p.č. 103/133 v k.ú. Malé Žernoseky nakládání s maietkern Dokumentace dvě veřejné zakázky malého rozsahu na akce: "Dopravní značení obce k veřejným Malé Žernoseky" a "Stavební úpravy budovy OÚ a objektu technického zakázkám zázemí obce Malé Žernoseky" Vnitřní předpis a pro rok 2011 směrnice Výsledky externích Protokol SZIF ze dne 13.9.2011 o kontrole dotace na "Zlepšení kontrol vybavenosti a údržby se zajištěním dopravní bezpečnosti veřejných prostranství obce" - bez závad, Kontrolní protokol SFŽP na místě ze dne 29.6.2011 o kontrole dotace na projekt: "Sběrný dvůr Malé Žernoseky" - bez nedostatků, FÚ Ústí nad Labem - Protokol o kontrole ze dne 20.6.2011 o kontrole dotace na Sčítání lidu, domů a bytů v roce 2011 - zjištěno nedodržení stanoveného termínu pro vrácení nevyčerpané dotace a Platební výměr
Strana 3 (Celkem 6)
Výsledky kontrol zřízených organizací Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení FVa KV
FU Ustí nad Labem ze dne 21.6.2011 - obec vrátila účelové prostředky dne 9.3.2011 na účet FÚ /před zasláním Platebního výměru/, OSSZ - Protokol o kontrole ze dne 24.2. 2011 - vyměřeno penále a odvod z vyměř. základu v celkové výši 1439,- Kč. k 30.9.2011 nebyly provedeny kontroly u zřízených PO, zápis FV ze dne 5.12.2011 o provedené kontrole u obou PO zápisy ze dne 13.12.2010, 21.3., 29.6., 26.9. a 14.12.2011
zápisy finančního výboru ze dne: 16.2., 14.6.,12.9. a 5.12.2011 zápisy kontrolního výboru ze dne: 12.1., 12.5.,20.7.,24.10.,14.12. a 31.12.2011
II. Zástupce ÚSC Malé Žernoseky prohlašuje, že: • • • • • • • • •
obec obec obec obec obec obec obec obec obec
má zastavený majetek, má zřízena věcná břemena, uskutečnila veřejné zakázky malého rozsahu, nesdružuje prostředky, neprovozuje hospodářskou činnost, je zřizovatelem příspěvkových organizací, je zřizovatelem organizační složky, nemá majetkovou účast na podnikání jiných osob, nehospodaří s majetkem státu.
B. Zjištění z konečného dílčího přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚSC Malé Žernoseky nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
c. Plnění
opatření k odstranění nedostatků
a) zjištěných v minulých letech - nebyly zjištěny chyby a nedostatky
b) zjištěných při dílčím přezkoumání za rok 2011 nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
O.Závěr I. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Malé Žernoseky za rok 2011 nebyly zjištěny chyby a nedostatky (§ 10 odst. 3 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb.)
Strana 4 (Celkem 6)
II.
Při přezkoumání nebyla zjištěna
III. Při přezkoumání byly zjištěny
hospodaření
ÚSC Malé Žernoseky
za rok 2011
rizika dle § 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb.
hospodaření
ÚSC Malé Žernoseky
za rok 2011
dle § 10 odst. 4 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb. následující
podíly:
a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku
4,55 %
b) podíl závazků na rozpočtu územního celku
8,01 %
c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku
5,84%
Malé Žernoseky dne 13.4.2012
I
Podpisy kontrolorů: Dagmar Hellerová kontrolor pověřený řízením přezkoumání
Bc. Pavlína Gruntová kontrolor
S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Malé Žernoseky o počtu 6 stran byl seznámen a jeho stejnopis číslo 1 obdržel ~ lE~1<~
(ly
Dne 13.4.2012J~
Ing. Petr Liška
•
starosta Rozdělovník: Stejnopis
Počet výtisků
1
1
2
1
Převzal
Předáno Obec Malé Žernoseky
Ing. Petr Liška
KÚ ÚK oddělení PHO
Poznámka:
Strana 5 (Celkem 6)
Dagmar Hellerová
*" '*
Tato zpráva o výsledku přezkoumání je současně i návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření a obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání. Konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v § 6 odst. 3 písmo I) zákona č. 420/2004 Sb., k možnosti podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu Krajského úřadu Ústeckého kraje. Územní celek je ve smyslu ustanovení § 13 odst. 1 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušnému přezkoumávajícímu orgánu (Krajský úřad Ústeckého kraje, odbor kontroly, Velká Hradební 3118/48, 400 02 Ústí nad Labem), a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení § 13 odst. 2 zákona Č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení § 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ustanovení § 14 písmo f), g), h) zákona 420/2004 Sb. pořád kovou pokutu až do výše 50 000 Kč. č.
Strana 6 (Celkem 6)
