Komerční bankovnictví 7 JUDr. Ing. Otakar Schlossberger, PhD., vedoucí katedry financí VŠFS a externí spolupracovník katedry bankovnictví a pojišťovnictví VŠE Praha
Zajištění pohledávek Obsah: 1) Obecná východiska 2) Zástavní právo 3) Zadržovací právo 3) Ručení 4) Dohoda o srážkách ze mzdy 5) Zajišťovací převod práva 6) Smluvní pokuta 7) Uznání dluhu (závazku)
Zajištění pohledávek Zajištění Zajištění má posílit či zlepšit postavení věřitele, tzn. jeho jistoty, že pohledávka bude uspokojena. Funkce: Znaky: - zajišťovací; - akcesoričnost; - preventivní; - subsidiarita; - uhrazovací;
Zajištění pohledávek Druhy zajištění (utvrzení) podle osoby, která zajištění poskytuje: Dlužník: – – – –
smluvní pokuta (utvrzení dluhu); uznání dluhu (utvrzení dluhu); dohoda o srážkách se mzdy a jiných příjmů; zajišťovací převod práva;
Zajištění pohledávek Druhy zajištění podle osoby, která zajištění poskytuje: Jiná osoba: – ručení; – finanční záruka;
Dlužník i jiná osoba: – zástavní právo.
Zajištění pohledávek Zástavní právo (§ 1309 an. NOZ). Podle nového občanského zákoníku lze zástavní právo charakterizovat tak, že při zajištění dluhu zástavním právem vznikne věřiteli oprávnění, nesplní-li dlužník svůj dluh řádně a včas, uspokojí se z výtěžku zpeněžnění zástavy do ujednané výše. Není-li ujednána, do výše pohledávky s příslušenstvím.
Zajištění pohledávek Zástavní právo Subjekty zástavního práva: Zástavní věřitel je osoba, jehož pohledávka je zajištěna zástavním právem. Zástavce či zástavní dlužník je osoba, která je povinna strpět uspokojení zástavního věřitele ze zástavy (buď přímý dlužník nebo i jiná osoba).
Zajištění pohledávek Zástavní právo Předmět zástavního práva: Zástavou je majetková hodnota, z niž se může uspokojit zástavní věřitel v případě, že jeho pohledávka není řádně a včas splněna. Je-li k zajištění jedné pohledávky poskytnuto více majetkových hodnot, označuje se takové zástavní právo jako zástavní právo vespolné.
Zajištění pohledávek Zástavní právo Vznik zástavního práva: • existuje pohledávka (i budoucí); • byla uzavřena platná zástavní smlouva (písemná forma se vyžaduje jen v NOZ určených případech – např. forma veřejné listiny - § 1314 odst. 2); • nastala další skutečnost, s níž předpisy spojují vznik zástavního práva.
Zajištění pohledávek Zástavní právo Zástavní smlouva: • smluvní strany – zástavní věřitel a zástavce; • určení pohledávky (dluhu); • určení zástavy; • doba trvání a rozsah zástavního práva; • další možné podmínky, jako např. svěření zástavy třetí osobě, způsob označení zástavy, oprávnění užívat zástavu, povinnost pojištění zástavy ze strany zástavce, povinnost věřitele oznámit zástavci záměr uspokojit se apod.
Zajištění pohledávek Zástavní právo k věci nemovité (hypotéka): Nemovitost Nemovitostí se rozumí ve smyslu NOZ pozemky a podzemní stavby se samostatným účelovým určením jakož i věcná práva k nim. Za nemovitost lze považovat nejen stavbu, ale i byt, nebytový prostor, ale i právo stavby. Předmětem zástavního práva k nemovitostem jsou tedy pozemky a stavby, byty nebo nebytové prostory apod., pokud jsou evidovány v Katastru nemovitostí jako samostatné věci.
Zajištění pohledávek Zástavní právo k věci nemovité (hypotéka) Zajištění pohledávky z hypotéčního úvěru: • banka přijímá jako zástavu tuzemskou nemovitost; • hodnota poskytnutého úvěru nepřesahuje obvykle 70 % ceny nemovitosti (dnes již není pravidlem); • nevázne na nemovitosti zástavní právo třetí osoby (zpravidla);
Zajištění pohledávek Zástavní právo k věci nemovité (hypotéka) Vznik zástavního práva k nemovitostem: • uzavření zástavní smlouvy (v bance většinou v písemné formě); • zápis v katastru nemovitostí – vklad do katastru; Vklad do katastru je forma zápisu do katastru nemovitostí, se kterou je spojen vznik, změna nebo zánik držby vlastnického práva, zástavního práva, práva odpovídajícího věcnému břemenu, předkupního práva apod.
Zajištění pohledávek Zástavní právo k věci movité Předmět zástavního práva Věci jsou hmotné předměty (neživé i živé) a ovladatelné přírodní síly, pokud slouží k uspokojování lidských potřeb.
Zajištění pohledávek Zástavní právo k věci movité Vznik zástavního práva: U movitých věcí se vyžaduje zásadě ke vzniku zástavního práva kromě uzavření smlouvy i odevzdání zástavy zástavnímu věřiteli nebo třetí osobě, ne níž se zástavní věřitel se zástavcem dohodl v zástavní smlouvě. Namísto odevzdání věci může vniknout zástavní právo také vyznačením zástavního práva v listině, která osvědčuje vlastnictví a je nezbytná k nakládání s věcí. Je dovršeno pak označením zastavené věci jako zástavy.
Zajištění pohledávek Zástavní právo k cenným papírům Předmět zástavního práva Zastavovat lze všechny druhy cenných papírů vydávané v listinné nebo zaknihované podobě. Zástavní právo se vztahuje nejen na cenný papír, ale i na výnosy z cenného papíru.
Zajištění pohledávek Zástavní právo k cenným papírům Vznik zástavního práva k cenným papírům Listinné cenné papíry • uzavření smlouvy o zástavním právu k cenným papírům; • předání zastaveného cenného papíru zástavnímu věřiteli (na doručitele a na jméno). U papíru převoditelných rubopisem je nutno vepsat zástavní rubopis.
Zajištění pohledávek Zástavní právo k cenným papírům Vznik zástavního práva k cenným papírům Zaknihované cenné papíry • uzavření smlouvy o zástavě cenného papíru; • registrace tohoto zástavního práva v evidenci Centrálního depozitáře: – – –
z podnětu zástavního věřitele; z podnětu dlužníka; z podnětu zástavce;
Zajištění pohledávek Práva a povinnosti smluvních stran Zástavce: • strpět, aby zástavní věřitel uspokojil svou pohledávku ze zástavy; Věřitel: • svěřenou zástavu pečlivě opatrovat, chránit ji před poškozením a zničením; • právo domáhat se uspokojení zajištěné pohledávky a jejího příslušenství ze zástavy.
Zajištění pohledávek Zánik zástavního práva Zástavní právo zaniká především tím, že zanikne primární pohledávka zajištěná zástavním právem (akcesorita zástavního práva). Ale i např.: • zánik zástavy; • zástavní věřitel se vzdá zást. práva; • splynutí osoby zást. věřitele a zástavce; • uplynutí doby, na kterou bylo zást. právo zřízeno.
Zajištění pohledávek Ručení (§ 2018 an. NOZ) Ručení je zajištění závazků osobou odlišnou od dlužníka, která musí uspokojit věřitele, když dlužník nesplní závazek. Druhy ručení - členění: • zákonné nebo převzaté (ručitelským prohlášením nebo smlouvou – písemná forma); • samostatné, společné nebo solidární;
Zajištění pohledávek Ručení se přejímá dohodou mezi ručitelem a věřitelem – písemné prohlášení ručitele, že na sebe bere povinnost uspokojit pohledávku věřitele, když ji neuspokojí dlužník. Nelze zajistit závazek neplatný, budoucí a podmíněný. Písemné uznání dluhu dlužníkem má za následek běh nové desetileté promlčecí doby (ale k ručiteli jen tehdy, vyslovil-li souhlas).
Zajištění pohledávek Rukojemství (tzv. aval) Jde o zvláštní způsob zajištění závazku podle zákona č. 191/1950 Sb., směnečného a šekového. Finanční záruka Jde o písemné prohlášení výstavce uvedené v záruční listině, že uspokojí věřitele do výše určité peněžní částky podle obsahu záruční listiny, když dlužník nesplní určitý závazek. Listina vyžaduje písemnou formu.
Zajištění pohledávek Bankovní záruka – forma finanční záruky Záruční listina obsahuje: – označení věřitele; – výši peněžní částky; – podmínky, jejichž splnění opravňuje věřitele vyzvat banku k plnění; – určení dlužníka; – určení zajišťovacího závazku
Zajištění pohledávek Dohoda o srážkách ze mzdy: Dluh lze zajistit také dohodou věřitele a dlužníka o srážkách ze mzdy nebo platu, odměny ze smlouvy o výkonu závislé činnosti apod. Proti plátci mzdy nebo platu nabývá věřitel práva na výplatu srážek okamžikem předložení smlouvy o srážkách plátci.
Zajištění pohledávek Zajišťovací převod práva: Touto smlouvou se zajišťuje dlužník nebo třetí osoba dluh tím, že věřiteli dočasně převede své právo. Předpokládá se rozvazovací podmínka, že tento převod zaniká splněním dluhu. Není-li zajištěný dluh splněn, stane se převod práva nepodmíněným. Dlužník pak předá věřiteli vše, co je nutné k plnému výkonu převedeného práva.
Zajištění pohledávek Smluvní pokuta (utvrzení dluhu): Lze ji ujednat podle § 2048 an. NOZ pro případ porušení smluvené povinnosti. Musí mít určitou výši nebo způsob, jak se výše určí. Věřitel ji může požadovat bez zřetele k tomu, byla-li mu způsobena škoda. Může být ujednána i v jiné podobě než peněžním plněním. Zaplacení pokuty nezbavuje dlužníka plnit.
Zajištění pohledávek Uznání dluhu (utvrzení dluhu): Uzná-li někdo svůj dluh co do důvodu i do výše prohlášením učiněným v písemné formě, má se za to, že dluh v rozsahu uznání v době uznání trvá. Plní-li dlužník dluh zčásti, má částečné plnění účinky uznání i zbytku dluhu.
