Een ANDEre KIJK OP ondernemen!
Van Dongen Accounting en Advies
INHOUDSOPGAVE
VOORWOORD
pagina 3
de reis
pagina 5
het ondernemersplan
pagina 6
UW REISLEIDER
pagina 7
hoe kies je een adviseur
pagina 8
financiële administratie
pagina 10
fiscaliteit
pagina 11
acquisitie
pagina 12
De bankier
pagina 12
de assurantietussenpersoon
pagina 14
uw partner
pagina 15
personeel
pagina 15
VOORWOORD
Ondernemersbagage
Alleen met de juiste bagage in je koffer wordt een ondernemersreis een succes.....
“Ondernemen” is een vak apart. Wie meent dat vakkennis alleen voldoende is om een succesvol ondernemer te zijn, komt vroeg of laat bedrogen uit. Ook “ondernemerskennis” is vereist. Deze brochure benadert het onder nemerschap daarom eens vanuit een heel andere hoek. Het is geen technische handleiding met allerlei administratieve en fiscale zaken die voor een ondernemer van belang zijn. Neen. Dit boekje gaat over relaties. Het ondernemerschap bestaat namelijk uit een netwerk van menselijke relaties. Daarom ga ik nader in op de rol die adviseurs, klanten, de fiscus, en de partner van de ondernemer spelen bij “Het ondernemerschap”. Wat verwachten zij van jou en wat kun en mag jij van hen verwachten. Zo word je aangespoord na te denken over waar je mee bezig bent. Namelijk: “Het ondernemen”.
We staan er jammer genoeg te weinig bij stil, maar het staat als een paal boven water: de kwaliteit van je relaties bepaalt je succes als ondernemer. Zowel je zakelijke als privérelaties. Reden te meer om zowel de kwaliteit van je ondernemerschap als die van je relaties onder de loep te nemen. Meer dan twintig jaar zit ik nu al vrijwel dagelijks met ondernemers aan tafel. Neem maar van mij aan dat we niet alleen over cijfers praten. Ondernemen is een manier van leven. We worden gedreven door werkdagen van 12 uur, te korte weekenden en te weinig aandacht voor het gezin. Maar waarom?
Uit gesprekken die ik de afgelopen jaren met ondernemers heb gevoerd, kwamen de volgende drijfveren naar voren:
Succesvolle ondernemers bleken in ieder geval te beschikken over de volgende eigenschapen:
• De drang naar onafhankelijkheid
• Voldoende zelfvertrouwen • Vertrouwen in de toekomst • De passie om een doel te
• De behoefte aan gevarieerde contacten • Verantwoordelijkheid • Erkenning • Werksfeer • Het invulling geven aan een passie • Geld willen verdienen • Zorg dragen voor het gezin
realiseren
• Eerlijkheid tegenover zichzelf • Een flinke dosis incasseringsvermogen
• Een groot doorzettingsvermogen • Een flexibele instelling, zowel zakelijk als privé
• Een gezonde dosis realisme • Het vermogen om op termijn werk te delegeren
• Een partner die achter het ondernemerschap staat
Na het lezen van dit boekwerkje zult u zich er meer dan ooit van bewust zijn dat u de juiste bagage in uw koffer moet hebben. Alleen dán kunt u genieten van al het fraais dat het ondernemersschap herbergt en komt u na een lange reis heelhuids en voldaan weer thuis. Goede reis. Paul van Dongen AB Stramproy, april 2009
DE REIS
Het nut van de juiste bagage..... Als je op reis gaat, neem je bagage mee. Voor een nachtje logeren bij vrienden heb je voldoende aan wat toiletspullen. Blijf je een weekend weg, dan kun je niet meer uit de voeten met een toilettas. En een reis over de wereld betekent pas echt je koffers pakken. Een wereldreis brengt je naar verre oorden. Je zult vreemde talen moeten spreken om je verstaanbaar te kunnen maken en hebt de juiste papieren nodig om grenzen te passeren. Een goede verbandtrommel en een reisverzekering zijn bovendien geen overbodige luxe. En als je in de drukte je reisleider kwijtraakt is een goede plattegrond wel zo handig Kortom, de juiste bagage is nodig om je wereldreis niet in een teleurstelling te laten eindigen.
zoveel mogelijk kan beperken. Hij beseft ook dat het onmogelijk is alle risico’s uit te bannen. Een goede ondernemer wil dit zelfs niet. Hij zet potentiële bedreigingen om in kansen op het behalen van voordeel en winst. De moraal van dit hoofdstuk is dat risico’s alleen beheersbaar zijn wanneer je over kennis van zaken beschikt. Alleen met de juiste bagage en goede kaarten op zak voorkom je dat je als ondernemer verdwaalt. In de doolhof van wet -en regelgeving, maar ook in de omgang met je reisgenoten.
Voor ondernemen geldt hetzelfde. Je wordt geconfronteerd met uit dagingen en zal risico’s moeten nemen. Want – zo is mijn stellige overtuiging - een ondernemer die elk risico vermijdt, wordt nooit een goede ondernemer. Toch is het ondernemersrisico voor een deel ook beheersbaar. Immers, aan elk mogelijk gevaar ligt een besllissing ten grondslag. Een goede ondernemer weet hoe hij de negatieve gevolgen van zijn besluit – de risico’s dus -
HET ONDERNEMERSPLAN
Het kompas voor de ondernemer.....
Navigatie is de kunst om daar te komen waar je naartoe wilt. En dan het liefst via de weg die je zelf hebt uitgestippeld. Om dat te bereiken, moet je vooraf een aantal zaken helder hebben: je positie, je doel en de route die je moet afleggen. Er zijn in de loop der tijd verschillende instrumenten uitgevonden om het navigeren te vergemakkelijken, zoals het kompas of de GPS. Het ondernemersplan is het kompas of de GPS voor de ondernemer. Allereerst wil ik een groot misverstand uit de weg ruimen. Een ondernemersplan is niet alleen zinvol bij het starten van een onderneming of het doorrekenen van een investeringsscenario. Veel ondernemers, met name binnen het MKB, stellen het ondernemersplan alleen maar op om de financiering van hun bedrijf inzichtelijk te maken. Wanneer het doel is bereikt - het verkrijgen van startkapitaal of het financieren van een investering - verdwijnt het plan maar al te vaak onderin de bureaula. Zonde van de tijd en het geld dat er in is gestoken. Waarom zonde? Omdat een ondernemersplan bij uitstek het instrument is om toekomstig beleid te ontwikkelen en doelstellingen te toetsen. Ik durf gerust te stellen dat elke ondernemer een bedrijfsplan zou moeten hebben. Door een goed plan te koppelen aan de financiële administratie van de onderneming krijg je een belangrijk instrument in handen. Een middel waarmee je zaken die je als (startend) ondernemer over het hoofd hebt gezien, kunt analyseren. Met behulp van deze analyse kun je vervolgens gefundeerd strategische en financiële beslis singen nemen. Een gedegen ondernemersplan wordt periodiek bijgesteld en afgezet tegen de werkelijkheid. Het loopt als een rode draad door de onderneming.
6
Het woord ‘ondernemersplan’ zegt het al. Het is, of beter gezegd, het zou het plan van de ondernemer moeten zijn. Hierin verwoordt de ondernemer zijn strategische, commerciële en financiële verwachtingen Daarnaast brengt hij zijn persoonlijke belangen (balans zaak/privé) in kaart. Hiermee voorkomt hij bijvoorbeeld dat hij op enig moment nog wel een onderneming maar geen partner meer heeft. Helaas zie ik maar al te vaak dat ondernemers het schrijven van zijn bedrijfsplan aan een adviseur overlaten. Ik wil starten! Ik wil investeren! Help mij. De adviseur gaat vervolgens op de stoel van de ondernemer zitten. Hij zal vervolgens het startkapitaal wel regelen of zorgen dat de investering er komt. Dit is niet goed. Bij het samenstellen van een plan dient de rol van de adviseur zich te beperken tot het kritisch beoordelen, corrigeren en aanvullen van het door de ondernemer uitgewerkte concept. Het mag nooit zo zijn dat de adviseur gegevens manipuleert omdat de ondernemer zijn droom zo graag verwezenlijkt ziet. Nu hebben banken ook geen boter op hun hoofd. Zij beschikken over een schat aan branchegegevens (via benchmarking) waardoor een ondernemer met een onrealistisch bedrijfsplan toch wel door de mand valt. Echter, binnen bepaalde marges zijn cijfers natuurlijk te manipuleren. Voor mij staat het echter als een paal boven water dat een ondernemersplan een zeer hoog waarheidsgehalte moet hebben. Bij het opstellen ervan mag de wens niet de vader van de gedachte zijn. Met andere woorden: de ondernemer moet eerlijk zijn ten opzichte van zichzelf en zijn doelstellingen. Dit bespaart hem een heleboel ellende.
Om over na te denken:
• Beter een goede slager dan een slechte chirurg • Beter geen start dan een noodlanding of een crash
UW REISLEIDER.....
Een wereldreis plan je zorgvuldig. Via een goed reisbureau. Tickets worden geregeld, visa aangevraagd, hotels geboekt en je huurauto staat op tijd klaar. Net als een wereldreiziger zal een ondernemer op zoek moeten naar goede adviseurs. Adviseurs die bij hem passen. Een onderneming opstarten begint doorgaans met een bezoek aan de Kamer van Koophandel. En waarom ook niet? Het advies van de KvK is gratis. Maar is het advies ook goed? Het gaat te ver om te stellen dat wat niets kost ook niet veel kan zijn. De KvK heeft ongetwijfeld ter zake kundige adviseurs die goede, technische adviezen geven. Helaas zijn de adviseurs van de KvK geen ondernemer. En hiermee raken we de kern van het probleem. Een goed advies dient zich niet te beperken tot de technische aspecten van een onderneming. De uitwerking ervan in de praktijk is minstens zo belangrijk. Een ondernemer moet een goed gevoel overhouden aan het advies.
Vergelijk het met auto rijden. Het is fijn om te weten dat er onder de motorkap een V6 ligt van 185 PK waarmee je van 0 tot 100 op kunt trekken in 8,5 seconden. Maar uiteindelijk gaat het erom wat je tijdens de rit ervaart van al dit geweld. Dit gevoel is alleen maar te delen met iemand die dezelfde ervaring heeft. De conclusie: theoretici zijn niet in staat om de praktijk over te brengen om de eenvoudige reden dat ze die praktijk nooit hebben ervaren. De beste adviseur is dus de adviseur die zelf ondernemer is.
HOE KIES JE EEN ADVISEUR
Keuzes hebben gevolgen.....
De wereld staat bol van de adviseurs en dat maakt kiezen ook zo moeilijk. Bovendien is er een wezenlijk verschil tussen het kopen van een product en een dienst. Een product pak je vast, het is tastbaar. Je weet wat je koopt. Bij een advies weet je achteraf pas of je de juiste keuze hebt gemaakt. Je selecteert op kwaliteit die bepaald wordt door de adviseur. Maar kwaliteit is natuurlijk een breed begrip. Ze wordt door verschillende factoren bepaald, zoals de kantoorcertificering, de opleiding van de adviseur en zijn personeel, kantoorautomatisering en de partners waarmee het kantoor samenwerkt. Als ondernemer ga je op zoek naar een adviseur om aanvulling te krijgen op kennis die jezelf niet of onvoldoende bezit. Hier ligt dan ook de valkuil. Want hoe kun je op verantwoorde wijze een adviseur kiezen als jezelf onvoldoende kennis van zaken hebt? Het antwoord ligt eigenlijk al in de vraag opgesloten. Zorg dat je over voldoende basiskennis beschikt. Tijdens acquisitiegesprekken hoor ik helaas maar al te vaak: het is een kwestie van vertrouwen, ik weet zelf te weinig van deze materie af om een goed oordeel te kunnen vellen. Een andere, veel gehoorde kreet: hiervoor heb ik toch een adviseur. Er is niets mis mee om een een adviseur in te schakelen, doch in het in het keuzeproces is het absoluut vereist om tenminste te weten waarover gepraat wordt. Het is zonder meer vreemd dat een ondernemer voor de aanschaf van een machine offertes laat uitbrengen en prijzen en garantiebepalingen vergelijkt, terwijl hij dat alles niet doet bij het inkopen van diensten.
Een eerste gesprek met een potentiële adviseur dient zich niet primair te richten op het verkrijgen van een gratis advies, maar op de vraag: is dit de adviseur die bij mij past? Tijdens zo’n eerste gesprek ontwikkelt zich een gevoel. Het is niet verstandig om daar aan voorbij te gaan. Vaak wordt in het eerste halfuur van een gesprek al duidelijk hoe een toekomstige, zakelijke relatie zich zal ontwikkelen. Adviseren is namelijk mensenwerk. Klikt het in het persoonlijke vlak niet, dan zal er nooit een vruchtbare, zakelijke werkrelatie ontstaan. Het is in dat geval niet verstandig om zo’n relatie aan te gaan. Ook hier geldt: op ieder potje past een dekseltje. Ga gewoon op zoek naar een andere adviseur. Als de chemie er in het eerste gesprek wel is, kun je met een gerust hart een vervolgafspraak maken. Tijdens zo’n tweede gesprek kunnen vervolgens de zakelijke uitgangspunten van een toekomstige samenwerking aan de orde komen. Een adviseur die prijs stelt op een langdurige, zakelijke werkrelatie zal bereid zijn hier tijd voor uit te trekken. Spreek uit wat je van de adviseur verwacht en probeer helder te krijgen of hij hier invulling aan kan geven. Belangrijk hierbij is dat hij voldoende ruimte laat voor jouw eigen inbreng.
Als je naar afloop van de oriënterende ge sprekken onderstaande vragen met ‘ja’ kunt beantwoorden, dan is de kans groot dat je met je toekomstige adviseur een langdurige en succesvolle werkrelatie aan zult gaan:
• Heb ik voldoende ruimte gekregen om
mijn plannen etc. naar voren te brengen?
• Is er goed naar mij geluisterd? • Heeft hij begrepen wat ik bedoel? • Heeft het gesprek niets dwingends gehad?
• Ben ik gesteund, aangevuld en op positieve wijze gecorrigeerd in mijn zienswijzen?
• Heb ik begrepen wat hij bedoelt? • Hebben we heldere uitgangspunten
Het is niet eenvoudig om een bestaande ver trouwensrelatie te ver breken en op zoek te gaan naar een nieuwe sa menwerkingspartner. Wellicht ook dat een stuk kennis verloren zal gaan. Om deze reden laten veel ondernemers een gebrekkige, zakelijke werkrelatie maar voortduren. Niet verstandig, omdat de keuze voor een nieuwe adviseur belangrijke voordelen heeft.
• Je kunt als ondernemer je behoefte
aandienstverlening weer op peil brengen.
• Je kunt investeren in een zakelijke
partner die een frisse kijk heeft op je ondernemersproblemen
kunnen formuleren voor de toekomstige samenwerking?
• Het kan een stimulans zijn om eindelijk eens
Slechts zelden wordt het functioneren van een adviseur binnen het MKB grondig geëvalueerd. Toch is het verstandig, zeker bij onvrede, om deze evaluatie te doen. De voordelen:
• Het is een goed moment om een kosten
de nodige veranderingen binnen de organisatie door te voeren. batenanalyse te maken
• Je verkrijgt inzicht in de achtergronden van je ontevredenheid • De uitkomst van de evaluatie kun je gebruiken voor een gesprek met je huidige adviseur • De basis wordt gelegd voor een keuzeproces indien blijkt dat het weinig zinvol is om de werkrelatie voort te zetten
FINANCIELE ADMINISTRATIE
Een noodzakelijk kwaad ?
Veel ondernemers bestempelen de financiële administratie als een noodzakelijk kwaad. Zij zien deze als overtollige ballast waarmee diverse instanties je opzadelen omdat je nu eenmaal moet voldoen aan administratieve en fiscale verplichtingen. Zo wil de fiscus bijvoorbeeld een goed inzicht hebben in het reilen en zeilen van een onderneming. En zo zijn er meerdere partijen die graag willen weten hoe een bedrijf presteert. Zoals de bank en bij de grotere ondernemingen de aandeelhouders. Omdat je ballast graag kwijt wil, zie je met name binnen het MKB dat nog veel ondernemers de financiële administratie uitbesteden. Voert de ondernemer de financiële administratie zelf, dan liggen hier meestal kostenbesparende motieven aan ten grondslag. Een veel gehoorde opmerking: ik kan me beter concentreren op mijn kernactiviteiten, want dat levert meer op. Of: ik zie aan de stand van mijn bankrekening wel of het goed gaat met mijn onderneming. Wat vervolgens over het hoofd wordt gezien is dat er op korte termijn nog een groot bedrag aan BTW betaald moet worden of dat er nog een forse aanslag inkomstenbelasting op de loer ligt. Een effectief debiteurenbeleid voeren, is alleen mogelijk als de financiële administratie hierop ingericht is. Niet wanneer deze pas na een maand of een kwartaal ter verwerking aangeboden wordt bij de adviseur. De ondernemer die op deze wijze omgaat met zijn administratie onderschat de functie van de financiële administratie en beseft niet dat het voeren ervan ook een van zijn kernactiviteiten zou moeten zijn. Persoonlijk ben ik van mening dat een ondernemer zijn dagelijkse ad ministratie zelf moet voeren. En daarmee bedoel ik niet alleen het invoeren van de cijfers, maar ook het vermogen om belangrijke informatie te ontlenen aan de ingevoerde ge gevens. Wanneer de ondernemer de ad ministratie zelf bijhoudt en
eigenhandig de cijfers interpreteert, is hij ook meer betrokken bij zijn financiële processen. En dit is het belangrijkste argument om zelf te gaan boekhouden. Kostenbesparing is dan eigenlijk nog maar bijzaak. Er is veel goede boekhoudsoftware voorhanden en ook via het internet worden inmiddels prachtige applicaties aangeboden. Redenen te meer om samen met je adviseur naar een situatie toe te werken waarbij de laatste slechts een controlerende en adviserende functie heeft en je voor een groot gedeelte op eigen kracht kunt varen. Koppel het eerder genoemde ondernemersplan aan de financiële administratie en je hebt je financiële zaken pas echt goed voor elkaar. Ik weet het. Behalve geld kost het je veel kostbare tijd. Maar misschien heb je een betrokken partner die samen met jou dit stuk van het ondernemerschap voor zijn rekening wil nemen. Dit creëert betrokkenheid. En betrokkenheid van je partner is een absolute voorwaarde voor succesvol ondernemerschap.
FISCALITEIT
Door de bomen het bos blijven zien.....
De belastingen lopen als een rode draad door het ondernemerschap. Dat de fiscaliteit flink in beweging is, mag dan een cliché zijn, de noodzaak om op de hoogte te blijven van fiscale ontwikkelingen wordt er niet minder om. Belastingen gelden niet alleen voor de onderneming (zakelijke belastingen zoals omzetbelasting, loonbelasting en vennootschapsbelasting), ook privé (inkomstenbelasting) heeft een ondernemer met de fiscus te maken. Door de enorme hoeveelheid aan wet en regelgeving is het voor een ondernemer moeilijk om door de bomen het bos te blijven zien. Vergelijk fiscaliteit met het spelen van een spel. De spelers zijn de fiscus, de ondernemer en de adviseur. Om een spel goed te kunnen spelen, dien je op de hoogte te zijn van de spelregels. Speel je het spel voor de eerste keer, dan helpen de andere spelers je nog wel om vertrouwd te raken met de regels. Maar na verloop van tijd verwachten ze wel van je dat je het spel op eigen krachten kunt spelen. Als je dat niet volgens de regels doet of vals speelt, kom je in aanvaring met de overige spelers. Met als mogelijk gevolg dat je niet meer mag meespelen.
Een ondernemer die zich niet houdt aan de fiscale spelregels kan zelfs de continuïteit van zijn onderneming in gevaar brengen. Ook hier hoor je on dernemers vaak zeggen: voor de fiscaliteit heb ik toch mijn adviseur. Dit is slechts gedeeltelijk waar. Je kunt van een ondernemer inderdaad niet eisen dat hij op de hoogte is van alle fiscale regels, maar noodzakelijke basiskennis mogen we toch van hem verwachten. Als die ontbreekt dan zul je je die kennis eigen moeten maken. Hoe kun je immers een goede administratie inrichten als je niet eens weet wat je administratieve verplichtingen zijn? Hoe maak je correcte facturen als je niet op de hoogte bent van elementaire kennis over de omzetbelasting? En in welke valkuilen loop je als je personeel in dienst neemt, maar totaal geen idee hebt welke fiscale verplichtingen je als werkgever hebt? En ga zo nog maar even door. Als geld geen rol speelt, kun je voor ieder akkefietje je adviseur inschakelen. Een ding levert het je in elk geval op. Een hoge declaratie. Ben je echter een ondernemer die verantwoord en kostenbewust wil ondernemen, investeer dan in een stuk kennis. Het is voor een adviseur prettig zaken doen met een relatie die fiscaal enigszins onderlegd is. Zij kunnen dan immers samenwerken op basis van een stukje gelijkwaardigheid. De rol van de adviseur wordt dan ook veel minder belerend en corrigerend. Laten we eerlijk zijn: wie wordt er nu graag op zijn vingers getikt?
ACQUISITIE
DE BANKIER
De kunst van het werven.....
Geld! De levensader van een onderneming…
En dan is er nog de acquisitie. Het werven van klanten. De klant is misschien wel het belangrijkste bedrijfsmiddel. We kunnen onze organisatie perfect hebben opgetuigd; zonder klanten maken we geen stuiver winst.
Er zijn slechts weinig ondernemers die hun onderneming gefinancierd hebben met eigen vermogen. In de meeste ge vallen komt voor de financiering een bankier om de hoek kijken. Sterker: veel ondernemingen zouden zonder bank geen bestaansrecht hebben. Het is voor een ondernemer daarom van belang te weten hoe een bankier tot zijn afweging komt om al dan niet geld in een onderneming te investeren.
Binnen het MKB treffen we harde werkers aan die hun vak of beroep perfect beheersen. Alleen als het om het werven en behouden van klanten gaat, laat men nogal eens wat steken vallen. Een goede ondernemer is nu eenmaal niet vanzelfsprekend een goede acquisiteur. Er zijn bergen boeken geschreven en er worden massaal trainingen gegeven over klantenwerving. Acquisitie wordt hierin verheven tot een kunst die men zich door het aanleren van allerlei technieken eigen zou kunnen maken. Als je vervolgens niet oppast, wordt deze kunst een kunstje, met maar één doel: de gunst van de klant winnen. Het gevaar dat hier in schuilt, is dat het ware gezicht van de ondernemer voor de klant niet meer zichtbaar is. Een offerte wordt als de bekende konijn uit de hoge hoed getoverd. Let op. Er zijn zonder meer goede boeken en ook nuttige trainingen over acquisitie. Het zou daarom arrogant zijn om alles wat aan acquisitietraining en verkoopbevordering wordt aangeboden naar de prullenbak te verwijzen. De vraag is echter of dit alles wel toepasbaar is binnen het MKB. Acquisitie en alles wat daar mee samenhangt, vereist in ieder geval een principiële houding. En dat is: laten zien dat je vakkundig bent, je klant behandelen zoals jezelf behandeld zou willen worden, en je afspraken nakomen. Voor mijn gevoel ben je dan al een heel eind op weg.
Ook hier wil ik eerst een misverstand uit de weg ruimen. Banken financieren zeker niet alleen maar op zekerheid. Of ze een geldlening verstrekken, hangt af van een aantal objectieve criteria. Eisen die de bank stelt aan zowel de onderneming (rentabiliteit, solvabiliteit, liquiditeit en zekerheden) als de ondernemer (kwaliteit van het ondernemerschap,betrokkenheid van de ondernemer). Voldoe je daar niet aan, dan wordt geen financiering verstrekt. Goede bankiers ondernemen verant woord. Ze bewaken niet alleen hun eigen bedrijfsprocessen maar zeker ook de belangen van de ondernemer. Een financiering verstrekken aan een ondernemer met als onderpand zijn geheel of gedeeltelijk hypotheekvrije woning oogt voor de bank ideaal. Maar wat gebeurt er bij een lening aan een bakker die er niets van bakt. Ja, zul je zeggen, dan wordt toch gewoon zijn huis verkocht. Helaas is dit zo. Maar dit is wel wat een bank per se wil voorkomen. Nog los van de financiële en imagoschade die een openbare verkoop voor hem oplevert, zit een bankier er niet op te wachten een ondernemersgezin over de rand van de afgrond te duwen. Een bankier zal dus heel goed kijken naar de kwaliteit van de ondernemer. Die kwaliteit garandeert hem mede dat de ondernemer zijn rente en aflossing kan voldoen. De bankier ziet graag betrokkenheid van een ondernemer bij zijn bedrijf. En dat behelst meer dan alleen maar goed zijn in je vak. De hedendaagse ondernemer moet tot op bepaalde hoogte
kennis hebben van administratie en belastingen. Wanneer hij laat zien dat hij ook over deze ondernemersvaardigheden beschikt, heeft hij bij de bank duidelijk een streepje voor. Sterker nog: Het vertaalt zich ook in de tarieven die een bankier hanteert bij het verstrekken van de lening. Sinds 1 januari 2007 is het Basel II akkoord van toepassing waarin het risicomanagement van banken is geregeld. Hoe groter het risico voor de bank bij het verstrekken van geld, hoe hoger het tarief voor de ondernemer. Bij de keuze van een bankier moet je als ondernemer uiteraard kijken naar een aantal kwantitatieve criteria. Zoals de tarieven, condities en overige voorwaarden van de bank. Maar denk er wel aan: de kwaliteit van de bank is minstens zo belangrijk. Wat weet een bankier van de branche waarin je werkzaam bent en van je producten en de markten waarop je deze afzet?
Wanneer je de kwan titatieve en kwalitatieve criteria tegen elkaar afzet, is het nog maar de vraag of je moet kiezen voor de bank met de laagste rente. Bankiers die voeling hebben met de markt waarop je werkzaam bent zullen niet zo gauw in paniek raken als ontwikkelingen binnen jouw branche tot een tijdelijke dip in de bedrijfsvoering leiden. Op basis van ervaring weten zij meestal wel dat herstel intreedt. Zo’n bank zal je makkelijker door een moeilijke periode loodsen dan een bank die dit marktinzicht ontbeert. Samenvattend kunnen we stellen dat de be langen van de bankier en de ondernemer niet in alle opzichten parallel lopen. In onderstaande tabel zetten we overeenkomsten en verschillen op een rijtje.
BELANGEN ONDERNEMING
BELANGEN BANK
ALGEMEEN • Winstmaximalisatie • Continuïteit onderneming • Bank minimaal grip op ondernemingsactiva
ALGEMEEN • Winstmaximalisatie • Continuïteit onderneming • Bank maximale grip op ondernemingsactiva
KREDIETLIMIET • Minimale vermogenskosten (optimale financieringsstructuur) • Flexibel gebruik
KREDIETLIMIET • Optimale koppeling tussen kredietlimiet en kredietwaardigheid van de onderneming • Flexibel gebruik
ZEKERHEDEN • Minimaal zekerheid stellen zowel zakelijk als privé
ZEKERHEDEN • Maximaal zekerheid verkrijgen in zowel zakelijke als privé sfeer (goudgerande financiering) • Minimaal risico
CONDITIES • Zo scherp mogelijke condities (rentemarges en provisies
CONDITIES • Condities zo ruim mogelijk binnen de grenzen van concurrentieverhoudingen (rentemarges en provisies
OVERIGE DIENSTVERLENING • Afname overige producten en diensten afhankelijk van de behoefte • Minimale kosten (betalingsverkeer, electronic banking, leasing, factoring)
OVERIGE DIENSTVERLENING • Maximalisatie van cross-selling • Maximalisatie tarieven (betalingsverkeer, electronic banking, leasing, factoring)
OVERIGE VOORWAARDEN • Minimalisatie overige voorwaarden (assurantiebedingen, periodieke infoverstrekking)
OVERIGE VOORWAARDEN • Optimalisatie overige voorwaarden (assurantiebedingen, periodieke infoverstrekking)
DE ASSURANTIETUSSENPERSOON
Niet onverzekerd op reis….
Wanneer je op reis gaat, sluit je een reisverzekering af. Je weet immers maar nooit wat je onderweg allemaal kan overkomen. Het is echter verbazingwekkend hoe weinig ondernemers het risico van hun eigen arbeidsongeschiktheid volledig afgedekt hebben. Goederen, inventaris en de auto zijn allemaal prima verzekerd. Maar de motor van de onder neming, de ondernemer, wordt vaak vergeten. De reden: de forse premies voor arbeidsongeschiktheid en de stellige overtuiging dat alleen de buurman ziek kan worden.
In de tabel in het vorige hoofdstuk zagen we dat bankiers zich ook op het terrein van de assurantieadviseur begeven. Sterker: de bank probeert het assurantiepakket van een ondernemer vaak tot onderdeel van de financiering te maken. Zo kan het zijn dat de ondernemer een rentekorting krijgt wanneer hij zijn verzekeringspakket bij de bank onderbrengt. Financieringen met een klein volume, bijvoorbeeld aan starters, worden alleen maar verstrekt onder de voorwaarde dat de starter zijn verzekeringspakket aan de bankier gunt.
Bij een griepje zal het ontbreken van een arbeids ongeschiktheidsverzekering (AOV) niet zo’n probleem zijn. Maar als je hart het begeeft, wordt het natuurlijk vervelender. Met een goede AOV ben je dan in ieder geval verzekerd van een stuk inkomen tijdens de periode van arbeidsongeschiktheid. En heeft je onderneming kans van overleven.
In principe hoeft met deze vorm van gedwongen winkelnering niets mis te zijn. De hamvraag die ondernemer zich echter wel moet stellen: is een goede bankier ook wel een goede assurantieadviseur? Zonder namen te noemen, ze zijn er wel. Het tegendeel is echter ook het geval. Bankiers die na het afsluiten van de polissen de verzekerde belangen niet meer goed bewaken en traag zijn in de schadeafwikkeling. In deze gevallen is het beter dat de schoenmaker zich bij zijn leest houdt. Houd bancaire diensten daarom zoveel mogelijk gescheiden van andere producten en ga op zoek naar een goed assurantiekantoor. Met de kennis uit het hoofdstuk “hoe kies ik een adviseur” moet dat zeker lukken.
UW PARTNER
Een belangrijke reisgenoot…..
De opmerking dat het ondernemerschap een “Partner Gedragen Beslissing” moet zijn, staat vaak in schril contrast met de praktijk. Wordt bij de start van de onderneming nog wel even stil gestaan bij de rol van de partner, gaande weg het proces wordt deze steeds vaker vergeten. Te weinig aandacht voor de partner of het gezin wordt door een ondernemer vaak financieel gecompenseerd. De liefde wordt gekocht. Signalen van de partner en de kinderen worden met dooddoeners afgedaan. Jullie hebben het toch goed? Of als ik niet zo hard zou werken, dan kunnen we niet op wintersport. Eentje die het vooral naar de kinderen toe erg goed doet: kopen jullie je kleren dan voortaan maar bij WIBRA. Als ondernemer moet je echter een ding heel erg goed beseffen. Emotionele verwaarlozing van je gezin is met geld nooit af te kopen. Zo ken ik een ondernemer die de diploma uitreiking van zijn kind niet bijgewoond heeft. Die emotionele schade is nooit meer helemaal uit te deuken. Zeker als het niet bij een incident blijft. Besef dat ondernemen een manier van leven is. Het heeft een veel grotere invloed op de relaties van een ondernemer dan wanneer iemand van acht tot vijf in loondienst werkt. Is je partner het type dat ‘s avonds gezamenlijk aan tafel en daarna samen op de bank wil zitten? Of waardeert je partner je zelfstandig ondernemerschap? Hoe ga je als ondernemer om met tegenslagen? We weten allemaal dat het delen van succes met een ander niet zo moeilijk is. Maar in geval van een tegenslag wordt het plotseling een ander verhaal. Belangrijk is te weten hoe jezelf omgaat met tegenslagen Blijf je dezelfde TOPPER met vertrouwen in de toekomst of word je een TOBBER. Zeker zo belangrijk is het om te weten hoe je partner om kan gaan met tegenslagen. Wanneer je je zakelijke beslommeringen niet met je partner kunt delen, wordt ondernemen een eenzame aangelegenheid.
PERSONEEL
Ik wens u veel personeel
Zo zou het oude Chinese - of was het nu een Joods - spreekwoord luiden. Wanneer ik met ondernemers praat over personeel zou je bijna gaan geloven dat je al het werk maar beter zelf kunt doen. Nog los van het feit dat dit onmogelijk is, moeten we ons niet laten aanpraten dat het aantrekken van personeel alleen maar kommer en kwel oplevert. Er zijn natuurlijk wel een paar vragen die je jezelf moet stellen voordat je personeel in dienst neemt. De belangrijkste: ben ik in staat om te delegeren? Ben je een controlfreak die meent dat hij alles zelf het beste kan, dan wordt het werken met personeel een kwelling. Het is namelijk een utopie om te denken dat jouw personeel het werk precies zo doet zoals jij dat wilt. Je toekomstplannen als ondernemer zullen mede bepalen of je met personeel gaat werken. Personeel kan een onderneming maken of breken. Bij de selectie leg je de basis voor een succesvolle werkrelatie. Liggen werving en selectie u niet, schakel dan een externe partij in. Want selecteren, is een vak apart. Wek bij een kandidaat-werknemer geen verwachtingen die je niet waar kunt maken. Een goede werkgever weet wat hij te bieden heeft. Begeleid een nieuwe werknemer ook goed. Door hoge werkdruk en een te sterke klantgerichtheid schort het hier nog al eens aan. Pols regelmatig of de verwachtingen nog aansluiten bij de uitgangspunten. Wie voldoende aandacht schenkt aan zijn personeel voorkomt dat zijn medewerkers op de loop gaan. Met alle problemen van dien. Een nieuwe werknemer zoeken en inwerken. En erger: een slechte naam als werkgever.
Van Dongen Accounting en Advies
Een andere kijk op ondernemen. KERKPLEIN 12 6039 GH STRAMPROY T 0495 564342 F 0495 564956 © Copyright
