Keywords: Financial Planning, Savings, Insurance, Mutual Funds

JEA17 JURNAL EKONOMI AKUNTANSI, Hal 51 – 66

Volume 1, Nomor 1, April 2016

PERENCANAAN KEUANGAN KELUARGA MELALUI OPTIMALISASI KOMPOSISI INVESTASI PADA TABUNGAN, ASURANSI DAN REKSADANA BERDASAR PRIORITAS TUJUAN Lia Anitha Puspharini1 dan Cholis Hidayati2 1

Alumni Fakultas Ekonomi Universitas 17 Agustus 1945 Surabaya 2 Fakultas Ekonomi Universitas 17 Agustus 1945 Surabaya [email protected]

ABSTRACT Financial Planning is a profession that helps families to plan the family finances by identifying and analyzing the financial goals and problems as well as providing solutions so that the proper short, medium and long term goals can be achieved. This Financial planning is done to a client named Mr. Djoko Slamet Sunarto as the owner of PT. Mukti Sejahtera Mulia engaged in contracting services. The client has moderate aggressive risk profile, which means He wants a high investment result although it contains some risks and quite high volatality as well. The client’s assets currently contain current assets 11.89 percent, 57.39 percent of investment or fixed assets and the assets of the private usage of 30.72 percent. The Client's financial goals ia the availability of having an emergency fund, life and health insurance, the second child marriages funds and pension funds. Financial planning is done in several stages. The initial meeting was charging data and interviews. The analysis conducted in this study was qualitative and quantitative. While the methods of financial planning is done by identifying the client ; setting goals and getting the data; analysis and evaluation of the client's financial status; presenting the financial planning recommendations. Sources of funds used to meet the objectives were that the emergency funds will be taken from the assets, while the life and health insurance and child marriages funds will be taken from disposable income. Special to the pension fund, it will be taken both from of assets and disposable income. After analysis and discussion, it can be concluded that in order to achieve the client’s goals, It recommended that some financial products could be conformly used, namely : the Savings Mandiri, BNI-AM Dana Liquid, Danamas Dollar, Simas One, and HPAM Ultima Equity Keywords: Financial Planning, Savings, Insurance, Mutual Funds PENDAHULUAN

Kebanyakan

keluarga

pada

umumnya memiliki tujuan-tujuan keuangan yang akan dicapai dimasa yang akan datang, sebagai contoh menyiapkan dana pensiun dihari tua. Namun pada kenyataannya banyak keluarga yang tidak dapat mewujudkan mimpinya karena

tidak adanya dana yang cukup untuk mewujudkan tujuan keuangan tersebut. Untuk mengatasi masalah keuangan dari kebanyakan

keluarga,

dapat

diatasi

dengan membuat perencanaan keuangan. Perencanaan keuangan akan mem-bantu keluarga dalam membagi dana yang didapat ke dalam pos-pos yang nantinya 51


akan

digunakan

mewujudkan

akan mempengaruhi seseorang lebih

tujuan-tujuan keuangan dari keluarga.

konsumtif untuk menggunakan uang

Perencanaan keuangan merupakan proses

yang dimilikinya, dan minimnya waktu

pengalokasian

senggang yang kebanyakan waktu hanya

bertujuan tujuan

untuk


dana

untuk

keuangan

keluarga

yang

mewujudkan

tujuan-

yang

dicapai

akan

digunakan untuk bekerja. Untuk

membantu

keluarga

keluarga dimasa yang akan datang dengan

menyusun perencanaan keuangan maka

persiapan

dibutuhkan seorang perencana keuangan

sedini

mewujudkan

mungkin,

tujuan-tujuan

untuk tersebut

“Finance

Planner”,

karena

seorang

dibutuhkan pengelolaan keuangan yang

perencana

keuangan

harus

memiliki

terencana, teratur, dan bijak. Lewat

kemampuan untuk mengalokasikan aset

perencanaan keuangan ini, maka akan

klien ke dalam investasi sesuai dengan

dilakukan identifikasi tujuan keuangan,

profil resiko yang dimiliki oleh klien.

pengumpulan data, analisa, identifikasi

Namun perencana keuangan saja tidaklah

masalah,

keputusan

cukup, harus disertai perilaku disiplin dan

keuangan dan produk, dan yang terpenting

kemauan yang kuat serta sikap yang bijak

adalah

dalam

rekomendasi

membantu

menerapkan

perencanaan serta memantau hasil dari

pengambilan

keputusan

oleh

keluarga.

perencanaan tersebut. (FPSB, 2007 p.13). Bapak Djoko Slamet Sunarto dan Masih

yang

Ibu Tatik Suparwati, merupakan sepasang

ini

suami istri yang dikaruniai 2 orang anak.

dipengaruhi beberapa faktor antara lain

Bapak Djoko lahir di Surabaya pada

memiliki presepsi atau pola pikir yang

tanggal 22 Maret 1954, beliau merupakan

beranggapan bahwa masa depan yang

pemilik dari PT. Mulia Mukti Sejahtera

cerah hanya dimiliki oleh orang yang kaya

yang berada di Jl. Simo Jawar I/131 D

saja, sehingga mereka beranggapan bahwa

Surabaya, yang bergerak dalam jasa

penghasilan yang mereka miliki tidak

kontraktor.

memiliki

sedikit

perencanaan

keluarga keuangan,

cukup untuk berinvestasi dan hanya cukup untuk membiayai kebutuhan sekarang tidak untuk masa depannya. Kurangnya kesadaran untuk menabung sejak kecil ini

Anak pertama mereka bernama Yuniati Fitri Sunarto, S.E, berusia 26 tahun dimana saat ini telah menikah 52



dengan Niki Orata Frikendala, BBA, dan

bisa membantu anda mencapai tujuan

telah dikaruniai dua orang anak yang

keuangan dimasa datang“.

bernama Quinsa Frikendala dan Ello

Sedangkan

Dorimulu

(2003)

Frikendala. Sedangkan anak kedua adalah

dalam artikelnya, menyatakan bahwa

Oky Mulia Sunarto berusia 21 tahun

perencanaan keuangan atau Financial

dimana

mengambil

planning merupakan “Proses mencapai

pendidikan S1 di Universitas Kristen

tujuan hidup yakni masa depan yang

Petra.

sejahtera dan bahagia lewat penataan

saat

ini

sedang

Saat ini Bapak Djoko sekeluarga

keuangan “Profesi perencana keuangan

tinggal di daerah pemukiman di Surabaya

merupakan profesi yang masih tergolong

Barat dengan luas tanah 400 m2 dengan

baru di Indonesia walaupun di luar negeri,

luas bangunan 375 m2. Setiap keluarga

seperti Amerika Serikat, Eropa, ataupun

memiliki tujuan keuangan masing-masing.

Australia profesi ini sudah menjadi profesi

Tujuan keuangan Bapak Djoko adalah

yang dibutuhkan.

ingin memiliki tabungan untuk dana darurat,

memberi

hadiah

pernikahan

kepada

anak keduanya nanti, proteksi

Awal profesi ini di mulai di Amerika

Serikat

pada

tahun

1969.

Diprakarsai oleh sekumpulan kecil para

asuransi serta dana pensiun.

profesional dibidang jasa keuangan, yang

Tinjauan Pustaka

kemudian berlanjut hingga dibentuk suatu

Menurut Senduk (2001) perenca-

asosiasi

yang

bernama

International

naan keuangan adalah proses meren-

Association of Financial Planner (IAFP)

canakan tujuan tujuan keuangan jangka

pada tahun 1970. Karena dinilai profesi

pendek maupun jangka panjang. Yang

ini akan menjadi kebutuhan orang banyak,

dimaksud dengan tujuan keuangan itu

maka untuk membantu perkem- bangan

adalah keinginan keuangan yang ingin

pendidikan

direalisasikan

College yang membe-rikan sertifikasi

salah

satu

perencana

keuangan seperti Gozali (2002) mendefinisikan

rencana

keuangan

sebagai

“Sebuah strategi yang apabila dijalankan

IAFP

mendirikan

sebuah

profesional Certtified Financial Planner. Selain dikarenakan profesi ini dibutuhkan oleh banyak orang serta adanya suatu badan yang menaungi 53



perkembangannya dan adanya pengakuan

(Disposable

Income)

atas sertifikasi yang dikeluarkan, profesi

keluarga.

ini berkembang dengan sangat pesat di

diperoleh dengan mengurangkan besaran

seluruh dunia yang akhirnya mulai masuk

pendapatan

ke Indonesia pada tahun 2001.

dengan beban yang ditanggung keluarga

Disposable

yang

yang

dimiliki

income

diperoleh

dapat

keluarga

Neraca adalah laporan keuangan

sesuai profil keluarga dan gaya hidup

yang menggambarkan posisi keuangan

keluarga. Oleh karena itu dapat dilihat

perusahaan dalam suatu tanggal tertentu

bahwa

atau a moment of time, atau sering juga

digunakan

disebut per tanggal tertentu misalnya per

keluarga dan disisihkan untuk Disposable

tanggal 31 Desember 2009. Posisi yang

Income.

digambarkan adalah posisi harta, utang

arus

kas

dari

untuk

pendapatan

membiayai

beban

Investasi merupakan hal penting

dan modal. Tujuan dari pembuatan neraca

dalam

untuk

besar

dasarnya merupakan penundaan konsumsi

kekayaan bersih yang didapatkan dari

sementara waktu untuk dikonsumsi di

penguranngan

masa

mengetahui

asset

seberapa

yang

dimiliki

dikurangi dengan liability.

mendatang.

keuangan,

Investasi

pada

dapat

didefinisikan sebagai penempatan se-

Laporan arus kas adalah suatu pelaporan keuangan

perencanaan

yang mengung-

kapkan jumlah uang yang diterima dan dikelurkan oleh seorang individu pada

jumlah dana pada saat ini dengan harapan untuk memperoleh keuntungan di masa depan. Financial

Planning

Standard

satu periode waktu, biasanya periode satu

Boards (2007), “Investasi adalah suatu

tahun. Laporan arus kas merangkumkan

kegiatan menempatkan dana pada satu

arus masuk dan keluar, menunjukkan

atau lebih dari satu jenis aset selama

sumber

periode tertentu dengan harapan dapat

pendapatan

dan

sekaligus

memberikan gambaran pola pengeluaran,

memperoleh

tabungan, dan investasi dari seorang

peningkatan nilai investasi” (p.22).

individu (FPSB, 2007, p, 26).

Instrumen Investasi

Potensi keuangan keluarga dapat

penghasilan

dan

atau

1. Tabungan

dilihat dari besaran sisa pendapatan 54



Tabungan (saving) adalah selisih antara

hutang dari bank yang sama. (d.) Dijamin

pendapatan saat ini dan konsumsi hari ini.

oleh pemerintah.

Tabungan adalah “produk perbankan yang

Deposito

biasanya digunakan untuk menyim- pan

rangan, antara lain: (a.) Jika diambil

dana nasabah” (Akbar, 2007). Tabungan

berjangka

memiliki

keku-

sebelum jatuh tempo maka akan terkena

memiliki keunggulan antara lain: (a.)

penalti. (b.) Bunga kena pajak 20% (untuk

Likuiditas yang tinggi, dapat diambil

nilai deposito diatas Rp.7.500.000).

kapan saja, contoh : counter bank dan ATM. (b.) Kemudahan bertransaksi :

3. Reksadana

pengiriman uang pembayaran (telepon,

Reksadana berasal dari kosa kata “reksa”

kartu kredit, dan lain-lain), penukaran

yang berarti juga atau pelihara dan kata

uang, dan laiin-lain. (c.) Dijamin peme-

“dana” yang berarti (kumpulan) uang.

rintah.

Sehingga, reksa dana dapat diartikan

Tabungan memiliki kekurangan, antara lain: (a.) Suku bunga yang diberikan

kumpulan uang yang dipelihara (bersama untuk satu kepentingan).

sangat rendah, dibawah tingkat inflasi.

Menurut Kamus Keuangan (2006),

(b.) Bunga kena pajak 20 % (untuk

reksadana didefinisikan sebagai “suatu

tabungan diatas Rp. 7.500.000).

investasi

yang

menginvestasikan

kempulan dana para penabung, karena

2. Deposito Berjangka

besar jumlah dan kecilnya resiko akibat Menurut FPSB (2007, p,108), “deposito berjangka merupakansalah satu produk investasi yang memberikan keamanan pokok bunga”’. (2007),

simpanan

dan

Sedangkan deposito

pembayaran

menurut

berjangka

Akbar memiliki

keunggulan, antara lain: (a.) Suku bunga yang lebih tinggi. (b.) Likuiditas

yang

tinggi,

saja,

dapat

diambil

kapan

meskipun ada jangka waktu tertentu. (c.) Dapat dijaminkan, untuk mendapatkan

diversifikasi, bisa dicapai tingkat efisiensi yang tinggi” (p,47). Reksadana

adalah

“sebuah

bentuk

investasi yang menggabungkan semua uang

investor

kedalam

satu

wadah,

dimana uang tersebut dikelola oleh sebuah perusahaan investasi

investasi, dengan

yaitu cara

manajer mengalo-

kasikannya kedalam seuatu atau berbagai macam instrumen investasi” (Manurung, 2003, p,1). 55



Menurut Financial Planning Stan-

3. Alokasi aset untuk investor moderat

dard Board (2007), “Manajemen resiko

agresif (nilai antara 540 sampai 740)

adalah suatu sistem pendekatan untuk

adalah: (a.) 5% Reksadana Pasar Uang.

menemukan dan bagaimana menghadapi

(b.) 50% Reksadana Pendapatan Tetap.

suatu resiko jika itu terjadi. Sistem ini

(c.) 20% Reksadana Campuran. (d.) 25%

digunakan untuk memastikan agar resiko

Reksadana Saham.

ekonomi yang terjadi dapat dikurangi” (p.12).

4.

Alokasi aset untuk investor agresif

(nilai >750) adalah: (a.) 5% Reksadana Tujuan dari pengelolaan resiko

Pasar

Uang.

(b.)

40%

Reksadana

adalah untuk mengurangi kekhawatiran

Pendapatan Tetap. (c.) 25% Reksadana

dan dampak negatif dari kerugian yang

Campuran. (d.) 30% Reksadana Saham.

terjadi dengan cara membantu manusia

Metode Penelitian

mengidentifikasi kemungkinan kerugian

Jenis penelelitian yang dilakukan oleh

yang dapat terjadi serta menetapkan suatu

peneliti yaitu jenis penelitian kualitatif

cara untuk menghadapi resiko tersebut

karena obyek yang diteliti berhubungan

sebelum

terjadi.Trimegah

dengan kehidupan sosial berdasarkan

Securities (2007) membagi tipe investor

realitas. Penelitian juga pengumpulan data

menjadi empat bagian.

dan

Keempat bagian tersebut antara lain:

merupakan beberapa ciri dari penelitian

1. Alokasi aset untuk investor konservatif

kualitatif.

(nilai <320) adalah: (a.) 10% Reksadana

Klien selain sebagai pemilik perusahaan

Pasar

Reksadana

PT. Mulia Mukti Sejahtera beliau juga

Pendapatan Tetap. (c.) 10% Reksadana

mengikuti Organisasi Sosial dan menjabat

Campuran. (d.) 5% Reksadana Saham

sebagai Ketua Umum DPD PITI Surabaya

2. Alokasi aset untuk investor konservatif

dimana tempat penulis bekerja, sehingga

moderat (nilai antara 320 sampai 530)

lokasi penelitian dilakukan di Kantor DPD

adalah: (a.) 10% Reksadana Pasar Uang.

PITI Surabaya yaitu di Jl. Gading no. 2

(b.) 65% Reksadana Pendapatan Tetap.

Surabaya.

(c.) 15% Reksadana Campuran. (d.) 10%

Dari hasil data yang terkumpul, penulis

Reksadana Saham

mencoba

benar-benar

Uang.

(b.)

75%

analisis

dimana

untuk

hal

mengolah

tersebut

dan 56



menganalisis data tersebut dengan meng-

kllien dalam merencanakan keuangan

gunakan analisis kualitatif dan analisis

pribadi

kuantitatif. Maksud dari kedua analisis

pendek, jangka menengah dan jangka

tersebut adalah :

panjang dari klien dapat tercapai. Proses

1. Analisis Kualitatif

perencanaan keuangan dilakukan karena

Yaitu analisis yang mengungkapkan suatu masalah tidak dalam bentuk angka-angka melainkan dengan nilai yang didasarkan pada hasil pengolahan data dan penilaian penulis.

sehingga

keinginan

merupakan

suatu

proses

membantu

klien

mengetahui

jangka

yang

akan

kondisi

keuangannya saat ini serta untuk mengidentifikasi hal-hal yang harus dilakukan klien untuk bisa mencapai semua tujuantujuan keuangannya. Berikut ini adalah

2. Analisa Kuantitatif

proses

Yaitu analisis yang menginterpretasikan

dilakukan

data dalam bentuk angka-angka dan

Mengidentifikasi hubungan dengan klien.

digunakan sebagai alat dalam statistik

(2.) Menentukan tujuan dan mendapatkan

sehingga memudahkan dalam menaksir-

data. (3.) Analisa dan evaluasi status

kan data mentah yang diperoleh. Untuk

keuangan

keperluan analisis ini, penulis mengolah

rekomendasi perencanaan keuangan. (5.)

dan menganalisis data yang diperoleh dari

Melakukan

kuesioner dengan cara memberikan bobot

keuangan. (6.) Memonitor Perencanaan

penilaian dari setiap pertanyaan berdasar-

keuangan

kan

Hasil Penelitian Dan Pembahasan

Trimegah

Securities.

Kuesioner

perencanaan dalam

klien.

keuangan

penelitian

(4.)

rekomendasi

ini:

yang (1.)

Menyajikan

perencanaan

tersebut dapat digunakan untuk mengukur

Sebelum dilakukan perencanaan keuang-

profil resiko investor. Sehingga akan lebih

an, total aset yang dimiliki klien adalah

mudah menentukan instrument investasi

Rp. 7361.500.000 total aet tersebut terdiri

yang cocok untuk investor tersebut.

dari aset lancar sebesar Rp. 875.000.000

Perencanaan Keuangan adalah sebuah

atau sebesar 11,89% dari total aset, aset

proses yang sistematis, menyeluruh, dan

investasi sebesar Rp. 4.225.000.000 atau

terencana untuk mengidentifikasi dan

sebesar 57,72% dari total aset dan aset

menganalisa

penggunaan

kebutuhan

investasi seseorang

serta

tujuan

pribadi

sebesar

Rp.

untuk membantu 57



2.261.500.000 atau sebesar 30,72% dari

Melalui

analisa

diatas,

perencanaan

total aset.

keuangan memandang bahwa prioritas neraca

utama dalam perencanaan keuangan ini

keuangan klien dapat dikatakan baik

adalah bertujuan untuk membantu klien

karena tidak mempunyai kewajiban yang

untuk

bersifat jangka pendek maupun jangka

instrument investasi yang tepat, sehingga

panjang. Tetapi pengalokasian aset klien

selaras dengan tujuan keuangan klien.

Secara

keseluruhan

kondisi

mengalokasikan

asetnya

pada

kurang optimal karena sebagian besar aset klien dialokasikan pada produk perbankan berupa tabungan yang memiliki return kecil sehingga nilai aset tersebut akan terus berkurang karena inflasi yang akan terus meningkat. Perencana keuangan menyarankan

klien

berkenan

dengan

asetnya untuk menginvestasikan asetnya yang berupa dana likuid tersebut ke dalam instrument investasi lain yang memiliki return yang kompetitif seperti reksadana. Reksadana merupakan pilihan yang cocok bagi orang yang baru mencoba berinvestasi namun ingin memperoleh return yang kompetitif dibandingkan produk perbank-

Sumber : Data Diolah Penulis

an seperti tabungan sehingga reksadana sangat cocok untuk klien yang tergolong pemula dalam berinvestasi. Pengalokasian proposi aset yang akan diinvestasikan

ke

dalam

reksadana

akan

disesuaikan dengan profil resiko klien yaitu moderat agresif.

Cash flow klien terdiri dari penerimaan dan pengeluaran kas baik yang bersifat variable ataupun tetap, untuk penerimaan kas klien diperoleh dari pendapatan atas usaha

sendiri

(prive)

sebesar

Rp.

47.500.000 per bulan. Pengeluaran kas baik yang bersifat variable ataupun tetap adalah Rp. 277.897.000 atau sebesar 58



48.75% dari total arus kas masuk per

Untuk jangka pendek investasi tersebut

tahun.

berupa reksadana pasar uang, untuk

Cash flow klien dapat dikatakan cukup

jangka

menengah

investasi

baik, hal ini dapat dilihat dari disposible

berupa

reksadana

pendapatan

income yang sebesar Rp. 292.103.000 per

sedangkan untuk jangka panjang investasi

tahun atau sebesar 51.25% dari prive. Hal

tersebut berupa reksadana saham.

ini

kurang

Setiap keluarga wajib memiliki dana

mengatur keuangannya sehingga dispo-

darurat, hal ini dikarenakan fungsi dana

sible income yang dimiliki keluarga ini

darurat yang dapat menggantikan kebutu-

kecil sehingga butuh perencanaan yang

han hidup untuk sementara waktu apabila

matang dalam mencapai tujuan keuangan.

penghasilan keluarga terhenti. Saat ini

menunjukkan

keluarga

tersebut tetap,

Dalam proses pencapaian tujuan-

klien dapat dikatakan sudah memiliki

tujuan keuangan klien, akan direkomen-

dana yang mencukupi untuk dimasukkan

dasikan beberapa produk investasi yang

sebagai tabungan dan dana darurat, hanya

akan disesuaikan dengan profil klien dan

saja karena klien belum memahami arti

jangka waktu investasi.

dari

dana

darurat

sehingga

belum

memisahkan asetnya secara spesifik untuk Pemilihan

tabungan

dilakukan

dengan tahapan, yaitu memilih produk yang terasuk dalam 3 kelompok bank umum terbaik dengan kategori aset diatas 100 triliun

menurut majalah investor

(Juni 2014), memilih produk dari bank yang dijamin oleh Lembaga Penjamin Simpanan,

memiliki

pelayaan

prima,

memiliki peforma atm terbaik. Pembentukan

portofolio

disisihkan sebagai tabungan dana darurat. Klien merupakan keluarga kecil dengan tanggungan seorang istri dan dua orang anak. Dengan keadaan tersebut kebutuhan dana darurat yang ideal adalah sebesar sembilan

kali

kebutuhan

bulanan

keluarga. Hal ini untuk menjaga agar kebutuhan keluarga lebih tercukupi, dan jika klien kehilangan penghasilan dapat

yaitu

mempunyai waktu yang cukup untuk

dengann mengkombinasikan komposisi

mencari penghasilan yang sama seperti

aset-aset sehingga pengembalian porto-

sebelumnya. Waktu 9 bulan diharapkan

folio bisa dicapai secara maksimal dengan

cukup.

batas toleransi resiko yang seimbang. 59



Dana darurat merupakan dana

per tahun yang diperoleh dan lama waktu

yang digunakan untuk mengantisipasi

untuk adaptasi. Pengeluaran bulanan klien

ketidakpastian dimasa yang akan datang.

adalah sebesar Rp 20.150.000 perbulan

Dana darurat yang dibutuhkan klien

atau setara dengan Rp 277.897.000 per

sebesar

tahun.

Rp

210.000.000

Perencana

Berikut

keuangan menyarankan untuk menyim-

kebutuhan

pan Rp 210.000.000 sebelum melakukan

menggunakan

investasi lainnya. Perencana keuangan

value.

mengutamakan

faktor

adalah

asuransi metode

perhitungan

jiwa

dengan

survival

based

likuiditas

dan

Nilai kehidupan yang harus dilindungi

keamanan serta mudah diakses

jika

sebesar:

diperlukan sewaktu-waktu. Oleh karena itu, perencana keuangan hanya memasukkan pada produk tabungan dan reksadana

= Rp (277.897.000/12) x 20 bulan = Rp 463.161.667

pasar uang. Sedangkan sisa dana darurat

Selain membutuhkan asuransi jiwa, klien

yang dipakai untuk mengcover asuransi

juga membutuhkan asuransi kesehatan

akan diambil dari disposable income

bagi dirinya, oleh karena itu di dalam

setiap bulannya selama 6 bulan.

produk asuransi jiwa ditambahkan rider

Untuk menghitung berapa besar

berupa asuransi kesehatan. Klien memiliki

kebutuhan klien akan proteksi berupa

riwayat kesehatan yang baik. Asuransi

asuransi, perencana keuangan melakukan

Manulife dapat memberikan manfaat yang

perhitungan dengan menggunakan metode

dirasa cukup bagi klien mengingat klien

survival based value karena metode ini

memiliki kesehatan yang baik.

sesuai

dengan

kondisi

klien

yang

Dalam hal pemilihan asuransi jiwa

memerlukan perlindungan selama jangka

ini, klien memang meminta suransi jiwa

waktu tertentu saja. Perencana keuangan

Manulife karena memang dulu klien

merekomendasikan agar klien memilih

berencana

masa perlindungan selama 10 tahun

Manulife namun belum terlaksana. Oleh

karena saat ini klien memiliki seorang

karena itu, perencana keuangan tidak

tanggungan yaitu istrinya. Perhitungan

membandingkan dengan asuransi yang

dengan menggunakan metode survival

lain atau menyarankan untuk memilih

based value berdasarkan pada pengeluaran

asuransi yang lain. Sebelum pensiun,

untuk

ikut

asuransi

jiwa

60


pengeluaran

klien

per

tahun

adalah


yang

berada

pada

pembahasan

sebesar Rp 277.897.000 selama pensiun

selanjutnya. Setelah menganalisa ketiga

klien masih menanggung pengeluaran-

hal tersebut, maka perencana keuangan

pengeluaran

tetapi

akan membandingkan kondisi keuangan

pengeluaran-pengeluaran itu berkurang

klien sebelum dan sesudah dilakukannya

karena

perencanaan keuangan.

seperti

sekarang,

anak-anaknya

telah

menikah

sehingga pengeluaran klien per tahun menjadi

Rp

223.897.000

Setelah

dilakukan

perencanaan

dengan

keungan, total aset yang dimiliki klien

mempertahankan tingkat hidup seperti

tidak mengalami perubahan, yaitu sebesar

sekarang.

Rp

Ketika memasuki masa pensiun, pengeluaran

klien

karena

tidak

ada

tambahan aset baru, namun pengalokasian

Rp

terhadap aset-aset klien telah berubah.

223.897.000 hal ini karena ada beberapa

Aset lancar terdiri dari Tabungan Mamdiri

pengeluaran

dan

sebesar Rp 52.500.000 dan BNI-AM Dana

berkurang pada saat pensiun. Pengeluaran

Likuid sebesar Rp 157.500.000. Pada total

yang bertambah misalnya pengeluaran

aset lancar klien mengalami penurunan

untuk biaya kesehatan seperti: biaya

karena sebagian besar dari dana likuid

dokter/check up dan biaya obat/vitamin.

asset yang dimiliki oleh klien tersebut

Sedangkan pengeluaran yang berkurang

sudah dikonversikan ke dalam asset

pada saat pensiun adalah kebutuhan

investasi yang akan dipergunakan untuk

rumah tangga, bensin pendidikan anak,

mencapai tujuan-tujuan keuangan klien.

yang

menjadi

7.361.000.000

bertambah

biaya transportasi, dan biaya utilitas.

Setelah

perencanaan

keuangan,

Pengeluaran keluarga ini kan meningkat

asset penggunaan pribadi sebesar Rp

dari waktuwaktu dengan asumsi inflasi

2.261.500.000 hal ini tidak mengalami

sebesar

Klien

perubahan karena tidak ada penambahan

memperkirakan akan menikmati masa

maupun pengkonversian dana pada asset

pensiun selama 10 tahun.

investasi. Sisa asset lainnya, berupa asset

4,53%

per

tahun.

Kondisi keuangan klien setelah

investasi

bertambah

menjadi

Rp

perencanaan keuangan dapat dilihat dari

4.890.000.000 yang terdiri dari nilai

neraca, cash flow, dan rasio keuangan

bersih usaha PT. Mulia Mukti Sejahtera 61


senilai

Rp 4.225.000.000, Reksadana


masih tetap ada, dikarenakan masih belum

Pendapatan Tetap Danamas Dollar sebesar

lulus

Rp350.000.000,

Campuran

bulannya tidak diinvestasikan melalui

Simas Satu Rp140.000.000, Reksadana

produk-produk keuangan yang ada, akan

Saham HPAM Ultima Ekuitas sebesar

tetapi

Rp175.000.000.

keselu-ruhan

disposable income seperti yang telah

kekayaan bersih klien tidak mengalami

dilakukan sejak dulu. Untuk penerimaan

perubahan dalam pengalo-kasiannya agar

tidak

lebih optimal

penerimaan bunga deposito tidak ada. Hal

Reksadana

Secara

Tabel 4.2 Neraca Keuangan Setelah Perencanaan Keuangan

S1.

Biaya

langsung

pendidikan

diambilkan

mengalami

perubahan

setiap

dari

karena

ini karena deposito yang dimiliki telah dikonversikan ke dalam bentuk asset investasi

lain.

perbedaan

Selain

jumlah

itu,

pengeluaran

adanya tetap

dikarenakan adanya tambahan pengeluaran premi asuransi jiwa per tahun sebesar Rp 28.374.000 Dana hadiah anak sebesar Rp75.715.990;

dana

pensiun

sebesar

Rp160.000.000 Kesimpulan Setelah melakukan analisa dan pembahasan terhadap tujuan keuangan klien dan usaha pencapaiannya, perencana keuagan telah berhasil memberi solusi atas permasalahan klien. Seluruh goals atau tujuan Sumber : Data Diolah Penulis

keuangan klien dapat tercapai melalui

Setelah dilakukan perencanaan keuangan,

perencanaan keuangan ini, berdasarkan

arus

sedikit

prioritas tujuan keuangan klien mulai dari

perubahan. Dapat dilihat bahwa tidak

dana darurat, dana hadiah pernikahan

terdapat penambahan pengeluaran dari

anak, dana pensiun, asuransi umum,

aktivitas variabel. Untuk biaya pendidikan

semua dapat tercapai sesuai dengan

kas

klien

mengalami

keinginan klien. Begitu pula dengan 62


perencanaan

pajak

yang

perencana

keuangan

membantu

klien

dilakukan,

telah

dalam

berusaha melakukan


Reksadana Pendapatan Tetap Danamas Dollar. 4. Dana Pensiun

peminimalan pembayaran pajak melalui pemilihan investasi yang tepat yang dapat

Dana pensiun sebesar Rp 665.000.000 akan

mendukung perencanaan pajak ini.

diambil

dari

aset

dan

Rp

160.000.000 yang akan diambil dari Perencana keuangan juga telah membantu

disposable income akan dialokasikan pada

dalam menghitung berapa pajak yang

Reksadana Pendapatan Tetap Danamas

dibayarkan klien selama ini sesuai dengan

Dollar, Reksadana Campuran Simas Satu

penghasilan yang diperoleh klien. Secara

dan Reksadana

ringkas, berikut ini rekomendasi yang

Ekuitas 1.

diberikan perencana

Saham HPAM Ultima

keuangan dalam

usaha pencapaian tujuan keuangan klien

Setelah adanya perencanaan keuangan yang diterapkan keluarga klien, kini

1. Dana Darurat

kondisi keungan klien yang berupa aset

Dana darurat sebesar Rp. 210.000.000

lancar telah teralokasikan sebagian pada

akan diambil dari aset dan dialokasikan

aset investasi sehingga investasi klien

pada Tabungan Mandiri, dan Reksadana

tidak hanya terdiri dari usaha saja tetapi

Pasar Uang BNI-AM Dana Likuid.

juga ada beberapa reksadana. Selain itu

2. Asuransi

klien dapat terus melakukan investasi yang menghasilkan tingkat imbal hasil

Premi asuransi jiwa dan kesehatan diambil dari cash flow tahunan keluarga ini. Dana yang

harus

dipersiapkan

untuk

mmproteksi jiwa dengan rider kesehatan sebesar Rp 28.374.000 per tahun atau sebesar Rp 2.364.500 per bulan. 3. Dana Hadiah Pernikahan Anak

yang

lebih

tinggi

daripada

produk

perbankan dan disarankan pula dalam pemilihan investasi klien dapat memilih produk investasi dengan bijak dan juga investasi yang sesuai dengan profil resiko klien. Setelah melakukan tahap analisis,

Dana hadiah pernikahan anak sebesar Rp

pembahasan, pertimbangan dan perhi-

75.715.990 akan diambil dari disposible

tungan terhadap kebutuhan klien maka

income, yang akan dialokasikan pada

perencana keuagan akan mengimplemen63


tasikannya

dalam

betuk

portofolio

investasi yang telah direkomedasikan. Mengingat adanya faktor inflasi, bunga bank, kinerja pasar reksadana, serta faktor keuangan lain yang berfluktuatif maka disarankan

klien

melakuka

review

perencanaan keuangan ini minimal enam bula sekali, namun aka lebih efektif jika dilakuka setiap tiga bulan. Hal ini disarankan agar perencana keuangan dapat membantu

klien

untuk

penyesuaian-peyesuaian

melakukan da-lam

hal

portofolio investasinya, sehingga perencana keuangan ini dapat benar-benar membantu klien untuk mencapai semua tujuan keuangannya. Daftar Pustaka Bank

Indonesia. Laporan Inflasi Tahunan. Diakses pada 02 Agustus 2014 dari www.bi.go.id

Bank Indonesia. Kurs Tengah. Diakses pada 02 Agustus 2014 dari www.bi.go.id Bertisch. A.M., Personal Finance. Harcout Brace and Company. 1994 Devie, Jenis-jenis investasi, Makalah disajikan dalam seminar Certificate Financial Planner, Universitas Kristen Petra, Surabaya, 2011. Dorimulu, Primus. Yang Menabur Yang Menuai. Investor, 81, 9-17, 2003. Financial Planning Standard Board, Investment Planning. FPSB Jakarta. 2007.


Financial Planning Standard Board, Fundamental of FInancial Planning. FPSB Jakarta. 2007. Gozali. 2002. Rencana Keuangan Keluarga. Seberapa Perlukah. DIakses pada 18 Juli 2014 dari http://www.perencanakeuangan.co m Halmar Kosasi, Carissa, Devie dan Agus Arianto Toly, Perencanaan Keuangan untuk seorang Manajer Pabrik Plastik, Universitas Kristen Petra, Surabaya, 2013. John

Lim, Benedick, Perencanaan Keuangan Keluarga Bapak Budi Pada Instrumen Reksadana, Universitas Kristen Petra, Surabaya, 2013.

Madura Jeff, Personal Finance(3rd Edition), United state of America. Pearson Education Pte. Ltd. 2007. Manurung, Adler Haymans & Rizky, Lutfi T. Successful Financial Planner, Grasindo, Jakarta. 2009. Meilyanti, Henny Gunawan dan Yohnson, ANalisis Perbedaan MInat Membuat Perencanaan Keuangan Keluarga Menurut Karakteristik Keluarga DI Surabaya, Universitas Kristen Petra Surabaya. 2004. Nasution. Metodologi Research Penelitian Ilmiah. Bumi Aksara. Jakarta. 20113 Peraturan Daerah Nomor 10 Tahun 2010 tentang Pajak Bumi dan Bangunan Perkotaan. Diakses pada 02 Maret 2014 dari www.jdih.jatimprof.go.id

64



Riyanto, Abiprayadi. 2012. Definisi Reksadana. Diakses pada 05 Maret 2014 dari www.infobanknews.com Sandjaja, Diana dan Pandji Harsanto. Make Your Own Plan. PT Elex Media Komputindo. Jakarta. 2001. Undang-undang Nomor 05 Tahun 2008 Ketentuan Umum dan Tata Cara Perpajakan. Diakses pada 03 Maret 2014 dari www.jdih.depkeu.go.id Undang-undang Nomor 36 Tahun 2008 Cara Pajak Penghasilan. Diakses pada 04 Maret 2014 dari www.ortax.org Wibawa, H.K. Perencanaan Keuangan Keluarga. Salemba Empat. Jakarta. 2003.

65



66



62

Keywords: Financial Planning, Savings, Insurance, Mutual Funds

Recommend Documents