Jaarverslag 2014
Adres
Meidoornlaan 2, 2641 CB Pijnacker
E-mail
[email protected]
Bank
NL63 RABO 0142 8017 39
Telefoon
015 369 40 66
Website
www.skoppijnacker.nl
KvK
411 453 57
Inhoudsopgave Voorwoord 3
Het jaar van de Josephschool
Vaststelling 3
Algemene gegevens 10 Schoolontwikkeling 10 Kengetallen 10 Opbrengsten 10
Missie 4 Visie 4 Kernwaarden 4 Strategisch beleid
4
Structuur organisatie
5
Samenstelling Personeel SKOP (in fte.)
5
Bestuur 6 Structuur 6 Vastgesteld beleid 6 Beleidsuitvoering 6 Ondersteuning 6 Organogram 6 Klachtenregeling 7 Communicatie 7 Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad 7 Samenstelling gemeenschappelijke medezeggenschapsraad 8
Huisvesting 8 Resultaten Cito/Eindtoets
8
Inspectietoezicht 8
Het jaar van de Mariaschool
9
11
Algemene gegevens 12 Schoolontwikkeling 12 Kengetallen 12 Opbrengsten 12
Het jaar van de Johannesschool 13 Coöperatief leren in alle groepen! 13 Algemene gegevens 14 Schoolontwikkeling 14 Kengetallen 14 Opbrengsten 14
Het jaar van het Spectrum
16
Algemene gegevens 17 Schoolontwikkeling 17 Kengetallen 17 Opbrengsten 17
Het jaar van de Keizerskroon
18
Algemene gegevens 19 Schoolontwikkeling 19 Kengetallen 19 Opbrengsten 19
Financiën 20 Financiële positie per 31-12-2014 Toelichting op de balans
20 20
Analyse 2014 met 2013
21
Toelichting op de staat van baten en lasten 22 Analyse realisatie huidig jaar met begroting 2014 23 Nieuw begrotingsmodel en uitstel invoering ERD 24 Jaarresultaat op kostenplaatsniveau (scholen en bestuur) 25 Verbeteringen op het gebied van planning en control 25 Investerings-en financieringsbeleid 25 Continuïteitsparagraaf 25
Meerjarenbalans 2015-2017
26
Toelichting 26 Meerjarenbegroting 2015-2017 27 Toelichting 27 Ontwikkeling personeelsbestand 28 Toelichting 28 Kengetallen 28 Kapitalisatiefactor 28 Financieringsfunctie 29 Financiële buffer 29 Bijlage kengetallen 30
2
Voorwoord Geachte lezer, Voor u ligt het jaarverslag van de Stichting Katholiek Onderwijs Pijnacker over 2014. In dit verslag wordt u geïnformeerd over onze activiteiten ten dienste van het onderwijs aan de kinderen op onze scholen. In het financiële deel van dit jaarverslag leggen we verantwoording af over de besteding van de beschikbare middelen en geven we inzicht in de financiële situatie. 2014 kenmerkt zich door een bestuurswisseling. Halverwege het jaar is de directeur bestuurder, dhr. Piet van Adrichem, met pensioen gegaan en opgevolgd door ondergetekende, Mark Jager. In de zomer is uitgebreid afscheid genomen van dhr. van Adrichem, die met veel inzet en betrokkenheid ruim 40 jaar actief was voor de SKOP. Ook op deze plaats hecht ik er aan hiervoor grote waardering uit te spreken. Er is door velen ook dit jaar hard gewerkt om goed onderwijs vorm en inhoud te geven. Allereerst door de zeer gewaardeerde professionals in de scholen, die zich dagelijks gepassioneerd inzetten voor het beste onderwijs voor ‘hun’ kinderen. Maar ook door vrijwilligers, actief binnen bestuur, (G)MR of ouderraden en iedereen, die in de dagelijkse schoolpraktijk een helpende hand biedt. Scholen kunnen niet zonder deze betrokkenheid. Enerzijds omdat de bijdrage die zij leveren onmisbaar is en anderzijds omdat samen optrekken van ouders en school belangrijk is voor de ontwikkeling van onze kinderen en de goede sfeer op school.
Op deze plaats wil ik iedereen, die zich op enigerlei wijze heeft ingezet voor de SKOP en onze vijf scholen, oprecht bedanken. We bouwen ook in 2015 samen verder aan een professionele onderwijscultuur, waarin transparantie en verantwoording het vertrouwen borgen dat nodig is om ruimte te geven aan de professionals om te excelleren. Individueel en als team. Vanuit een lerende en onderzoekende houding steeds op zoek naar wat passend is voor ieder kind. Het is daarbij een uitdaging om vanuit die professionele insteek de balans tussen de beperkende context en de behoefte van kinderen en leerkrachten te bewaken.
Vaststelling In haar vergadering van [datum] 2015 heeft het dagelijks bestuur van de SKOP dit jaarverslag samen met de jaarrekening 2014 vastgesteld, na goedkeuring door het algemeen bestuur.
Met als doel een avontuurlijke, inspirerende en veilige leeromgeving voor kinderen te creëren, waarin ieders talenten gezien en gewaardeerd worden. Met ruimte om te kunnen spelen en ontdekken en zich te ontplooien tot authentieke persoonlijkheden die zo goed mogelijk zijn voorbereid op het functioneren in een complexe samenleving. Mark Jager Algemeen directeur/bestuurder SKOP
3
Missie
Kernwaarden
Strategisch beleid
Ieder mens is uniek en heeft talenten. Het is onze taak om die talenten te ontdekken en te helpen ontwikkelen. Daarbij richten we ons niet alleen op kennis, maar op de vorming van de gehele persoonlijkheid. Groei tot een compleet mens vraagt om de ontwikkeling van hoofd, hart en handen. Samengevat in onze missie: SKOP ontwikkelt talenten
Betrokken De SKOP is een compacte organisatie met korte lijnen. Gemotiveerd personeel met grote inzet voor de school en zorg voor elkaar. Een sterke betrokkenheid op het wel en wee en de ontwikkeling van de kinderen. Passie voor het onderwijs. Hoge mate van onderlinge collegialiteit. Brede kennis van de lokale omgeving en actieve inzet voor een breed aanbod. Een stevige relatie met de parochies.
Talent aan Zet Het strategisch beleidsplan voor de periode 2012-2016 draagt de titel Talent aan Zet. Kennis en inzicht vergaren over eigen talenten en die kennis met elkaar delen vergroot de mogelijkheid deze in te zetten en tot sterke punten in de organisatie te maken.
Visie In de statuten van de SKOP staat de doelstelling als volgt omschreven: “De Stichting Katholiek Onderwijs Pijnacker heeft ten doel de bevordering van het basisonderwijs op het grondgebied van de gemeente Pijnacker-Nootdorp. Zij beoogt daarbij onderwijs te doen geven in de geest van de Rooms-katholieke kerk. Zij wil daarbij handelen volgens de algemene richtlijnen van het onderwijs, die op grond van het gezamenlijk overleg in de Nederlandse Katholieke Schoolraad zijn vastgesteld, alsmede handelen volgens het Algemeen Reglement voor het Katholiek Onderwijs. De Stichting schept een goed onderwijs- en begeleidingsklimaat voor de leerlingen en een goed werkklimaat voor de medewerkers van de Stichting.” De SKOP scholen staan open voor alle kinderen. Van de ouders verwachten we, dat ze de r.-k. identiteit respecteren.
Deskundig Eigentijds onderwijs van hoge kwaliteit vraagt deskundige leerkrachten. Professionalisering staat hoog op de agenda. Kennis wordt gedeeld. Er zijn diverse vormen van samen leren. Aan de ontwikkeling van het onderwijs wordt planmatig gewerkt. We streven naar continue ontwikkeling en kwaliteitsverbetering op alle terreinen. De expertise van het onderwijs is op niveau. Waar nodig en mogelijk huren we expertise in of we zoeken samenwerking met andere partijen. Betrouwbaar De SKOP staat voor wat ze zegt. We maken duidelijk waar we voor staan en zijn bij samenwerking een betrouwbare partner. In beweging Als SKOP volgen we in de voorhoede de dialoog over nieuwe onderwijs ontwikkelingen en pakken deze waar mogelijk op om de kwaliteit van ons onderwijs te versterken. Gedeelde verantwoordelijkheid Binnen de SKOP willen we de verantwoordelijkheid zo dicht mogelijk bij de uitvoering leggen. Een transparante organisatie vormt de basis voor invloed en eigenaarschap op alle niveaus.
Het strategisch beleidsplan 2012 – 2016 richt zich op drie pijlers; • deskundigheid • samenwerking • ouderbetrokkenheid. Deskundigheid Bij deskundigheid gaat het vooral om de deskundigheid van de leerkrachten en ondersteunend personeel. Kwaliteit van onderwijs is afhankelijk van de kwaliteit van hen die het onderwijs verzorgen. Omdat voor goed onderwijs de randvoorwaarden op orde moeten zijn, investeren we ook in de kwaliteit van bestuur en ondersteuning. Daar waar we de expertise niet in huis hebben of te specialistisch is om op school- of bestuursniveau te organiseren, maken we gebruik van externe deskundigen. In het verslagjaar is op diverse manieren gewerkt aan vergroten van de deskundigheid. Op individueel niveau, op schoolniveau en op SKOP niveau. Er was een bestuursbreed cursus aanbod en daarnaast zijn er diverse netwerken, waar ook nadrukkelijk kennisdelen en met - en van elkaar leren op de agenda stond.
4
Om de deskundigheid van leerkrachten te ondersteunen is bij SKOP in deeltijd een orthopedagoog in dienst. Zij verricht onderzoek en adviseert leerkrachten en intern begeleiders. Daarnaast vervult zij de rol van deskundige in het netwerk intern begeleiders. Op het bestuurskantoor is de rol van financieel adviseur in de tweede helft van het jaar uitgebreid en zijn voorbereidingen getroffen om (in deeltijd) ondersteuning in te huren van een personeelsfunctionaris. Samenwerking Om efficiënt en effectief met kennis, vaardigheden en middelen in de organisatie om te gaan, is samenwerking intern en extern gewenst en noodzakelijk. Daarnaast is samenwerking met andere betrokkenen bij de ontwikkeling , zoals zorg en opvang, in het belang van kinderen.
samenwerking tussen de SKOP scholen. In de tweede helft van het jaar zijn in samenwerking met de Onderwijs Inkoop groep alle contracten bekeken en waar mogelijk aangepast op SKOP niveau om de middelen zo efficiënt en effectief mogelijk in te zetten. Dit heeft tot enkele substantiële besparingen geleid. Ouderbetrokkenheid Een bijzondere groep belanghebbenden is uiteraard de groep ouders. Wederzijds vertrouwen, een goede verstandhouding en samenwerking tussen school en ouders is voor de kinderen van evident belang. We investeren in deze relatie vanuit pedagogisch partnerschap. Om dit thema te versterken zijn onder andere voorbereidingen gestart om met ouderportals te gaan werken.
De SKOP scholen zijn toegankelijk voor alle leerlingen. Samenstelling Personeel SKOP (in fte.) Totaal 84,04 fte. Directie 6 fte. O.P 70,7 fte. OOP 7, 34 fte. GPL GPL FTE GPL per lln
44.658,2526,-
Functiemix
Structuur organisatie
SKOP neemt deel aan lokale en regionale netwerken en stelt zich actief op in de samenwerking. In samenwerking met gemeente en lokale partners wordt de lokaal educatieve agenda uitgevoerd.
De Stichting Katholiek Onderwijs Pijnacker is op 8 oktober 1963 opgericht en is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel te Den Haag onder dossiernummer 41145357.
SKOP is per 1 augustus als Eigen Risico Drager lid van het samenwerkingsverband Oostland en is lid van het samenwerkingsverband 28-02 PPO Delflanden. (Primair Passend Onderwijs Delflanden)
Het bestuur heeft zich als lid van de PO-Raad geconformeerd aan de Code Goed Bestuur.
SKOP heeft een convenant met Thomas More Hogeschool om samen met andere schoolbesturen bij te dragen aan het versterken van de opleiding tot leraar basisonderwijs en de begeleiding van stagiaires en nieuwe leerkrachten.
De SKOP scholen telden op 1 oktober 2014 1493 leerlingen
Dienstverbanden WTF
WTF %
LA 83
54,6291
71,49%
29
21,7903
28,51%
LB
Ziekteverzuim 2012
2013
2014
5,44% 3,39% 4,84%
SKOP scholen en brinnummers • Josephschool - 05IS • Mariaschool – 07VK • Johannesschool – 09AM • Het Spectrum – 26AT • De Keizerskroon – 29XP
Daarnaast is gewerkt aan het versterken van de onderlinge
5
Bestuur Op 31 december 2014 bestond het bestuur uit de volgende personen: Dagelijks bestuur • L.A. de Lange • vacature • M.B Jager
voorzitter bestuurslid financiën algemeen directeur/bestuurder
Algemeen bestuur • J.M.A. de Groot • C.J. Eeken-de Ruiter • A. van Steensel • R. Wolkenfelt • Vacature
vice-voorzitter/identiteit bestuurslid bestuurslid/huisvesting secretaris bestuurslid
Bestuurswisseling • In juli 2014 nam dhr. P.N.J. van Adrichem afscheid in verband met pensionering. • In augustus namen dhr. C.J.AS. Einfeld (DB) en mw. P.G.H.Dijcks (AB) afscheid van het bestuur. • Dhr. P.N.J. van Adrichem is per 1 augustus opgevolgd door dhr. M.B. Jager. Structuur Het stichtingsbestuur van de SKOP bestaat uit een Dagelijks Bestuur (DB) en een Algemeen Bestuur (AB). De algemeen directeur maakt deel uit van het DB. Het AB is intern toezichthouder. De uitwerking en verdeling van taken tussen bestuur, directeur/bestuurder en directeuren van scholen is vastgelegd in een management statuut. De directeur/ bestuurder is de voorzitter van het directieteam. Het
directieteam heeft een adviserende rol op het gebied van
voor de eigen school. De directeur legt verantwoording af
beleidsontwikkeling en kwam in het verslagjaar 14 maal bijeen.
aan de directeur/bestuurder. Regelmatig vindt werkoverleg plaats tussen directeur en directeur/bestuurder.
Het stichtingsbestuur vergaderde in 2014 gezamenlijk. DB en AB werden daardoor in gezamenlijkheid betrokken bij de besluitvorming. In de agenda werd bij de bespreking waar nodig onderscheid gemaakt in de rollen van DB en AB.
Ondersteuning Het bestuursbureau is gevestigd aan de Meidoornlaan 2 in Pijnacker. Het bureau ondersteunt de directeurbestuurder en de scholen op het gebied van de leerlingenzorg (orthopedagoog), begeleiding van (nieuwe) personeelsleden en begeleiding van studenten tijdens stages. Daarnaast is ondersteuning voor P&O en financiën. Administratiekantoor Dyade in Bergen op Zoom verzorgt administratieve en beleidsmatige ondersteuning betreffende personeels- en salarisadministratie, formatiebeheer en financiën.
Vastgesteld beleid Het dagelijks bestuur heeft in 2014 de volgende beleidsstukken vastgesteld, na goedkeuring door het algemeen bestuur:
• • • • • •
begroting 2014 en meerjarenbegroting 2014 - 2017 meerjarenformatiebeleid 2013 - 2017 jaarrekening 2013, inclusief bestuursverslag vakantieregelingen 2014-2015 en 2015 - 2016 jaarplan 2014-2015 benoeming directeur/bestuurder
In 2014 vergaderde het bestuur negen keer, waarvan één keer samen met het directieteam. Beleidsuitvoering Op bestuursniveau heeft de directeur-bestuurder de verantwoordelijkheid over de aansturing van de totale organisatie en de uitvoering van het beleid. Op schoolniveau berust de integrale leiding binnen kaders bij de directeur. Het is de directeur die met het schoolteam de schoolontwikkeling vorm geeft en overlegt met de medezeggenschapsraad over de voornemens en plannen
6
Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad Elke school kent een medezeggenschapsraad, waarin personeel en ouders evenredig zijn vertegenwoordigd.
Organogram Algemeen bestuur
Staf/ondersteuning
Vanuit iedere school hebben een personeelslid en een ouder zitting in de GMR. In veel, maar niet alle gevallen, tevens lid van de MR.
Dagelijks bestuur
Administratie
Directeur/bestuurder
Controller Personeelsfunctionaris
GMR
De algemeen directeur/bestuurder woonde de GMR vergaderingen bij en was verantwoordelijk voor de informatie verstrekking en toelichting van de bestuursvoorstellen. In 2014 heeft de GMR zeven maal vergaderd in het SKOP bestuursbureau.
Opleiders in de school Directie team
Orthopedagoog
directie
adm
directie
MR
Josephschool
adm
directie
MR
Mariaschool
adm
directie
MR
Johannesschool
Klachtenregeling Binnen de klachtenregeling functioneerden twee bovenschoolse vertrouwenspersonen en één of twee interne vertrouwenspersonen (leraren) per school. Zij kwamen in het verslagjaar tweemaal bijeen om regeling en werkwijze te evalueren en casuïstiek te bespreken. Het jaar 2014 was, evenals voorgaande jaren, een jaar zonder veel problemen.
adm
directie
MR
Het Spectrum
adm
MR
De Keizerskroon
Communicatie Bestuursbreed was het streven om iedereen die zich bij de SKOP betrokken voelt zo goed mogelijk te informeren. In 2014 is drie maal een SKOP Bulletin naar alle personeelsleden verspreid.
Bespreking van de voorgelegde beleidsstukken leidde in alle gevallen tot instemming, dan wel positief advies. Voor de verslaglegging van de vergaderingen, werd de GMR ondersteund door een professionele notulist. De GMR heeft van haar activiteiten een jaarverslag opgesteld.
Daarnaast is regelmatig informatie geplaatst op de SKOP website. Samen met de scholen werd gebruik gemaakt van sociale media om informatie te verspreiden.
Er zijn geen klachten ingediend bij de landelijke klachtencommissie.
7
Samenstelling gemeenschappelijke medezeggenschapsraad Op 31 december 2014 bestond de GMR uit de volgende personen: Oudergeleding • J. Rietdijk Josephschool • P. Duijvestijn Mariaschool • J.J. Eikelenboom Johannesschool • Mw. M. van Deurzen Het Spectrum • R. Hollander Keizerskroon
Personeelsgeleding mw. C.J.W.M. Mol (voorzitter) A.C.M. van den Broek Mw. R.Veldhoven Mw. T. van der Arend - Bovens
Op het gebied van huisvesting en onderhoud vervulde de heer A.J. Beijersbergen als externe deskundige op vrijwillige basis een gewaardeerde adviseursrol.
Alle scholen voldoen aan de normen, die de Inspectie voor het Onderwijs heeft gesteld ter attentie van de te bereiken tussendoelen op de vakgebieden technisch en begrijpend lezen en rekenen.
Voor de bekostiging van het groot onderhoud is een onderhoudsvoorziening op bestuursniveau gecreëerd, waaraan alle scholen met uitzondering van De Keizerskroon door middel van een jaarlijkse dotatie naar rato bijdragen. In 2015 worden de meerjarenonderhoudsplannen geëvalueerde en aangepast aan de nieuwe regelgeving.
Resultaten Cito/Eindtoets In 2014 lagen de resultaten van de eindtoetsen tenminste op het niveau van het landelijk gemiddelde.
Mw. T.S.M. Paap De
Huisvesting De directeuren waren verantwoordelijk voor het dagelijks onderhoud aan de scholen. Voor het groot onderhoud zijn meerjarenonderhoudsplannen opgesteld (2011). Groot onderhoud aan de buitenzijde van de schoolgebouwen is door de gemeente door gedecentraliseerd naar de schoolbesturen. Bij de planning en uitvoering van het groot onderhoud werkte de SKOP waar mogelijk samen met andere besturen. In die gevallen is met deze samenwerkingspartners gekozen voor professionele ondersteuning.
De resultaten van de afgenomen eind- en tussentoetsen werden bestuursbreed verzameld en door de algemeen directeur besproken met de directeur van de school. Toetsresultaten worden benut om kritisch terug te kijken naar het voorafgaande leertraject en om het vervolg van het leertraject bij te stellen, aan te scherpen. Daarbij wordt handelingsgericht ingestoken op passend onderwijs voor iedere leerling. De verantwoording van de leerresultaten geven de scholen in hun eigen schooljaarverslag.
Inspectietoezicht De Inspectie voor het onderwijs heeft alle scholen op basis van een risico analyse van opbrengsten, jaarstukken en signalen een zogenaamd basisarrangement toegekend.
8
Het jaar van de Josephschool Een mooi moment in 2014 Opening van de kleutertoiletten Na ruim een jaar sloten we in 2014 met de opening van onze gerenoveerde kleutertoiletten de renovatie van onze school af.
coöperatieve werkvormen in om te leren en te (leren) lezen. Wanneer kinderen het lezen meer en meer beheersen en ervaren dat het plezier oplevert, zullen ze nog meer kennis opdoen, zich verder ontwikkelen en zich beter redden in de samenleving.
We zijn trots op een gebouw dat al bijna 50 jaar een plek in Pijnacker-Noord heeft en nog steeds eigentijds genoemd kan worden!
Ouderpeiling 2014 Ook trots zijn we op het resultaat van de ouderpeiling voorjaar 2014. De ouders maar ook leerlingen gaven ons een mooi rapportcijfer! Dat verdient een pluim! Dankzij de tomeloze inzet van onze verkeersouders, hulpouders en leerkrachten en leerlingen zijn de praktische verkeerslessen ook in 2014 weer een succes. Voor de derde keer hebben we het School op Seef label verdiend!
afb. 2 genieten van een verhaal voorgelezen door de wethouder
afb. 1 opening van de kleutertoiletten
Leesplan / Leesprojecten Goed lezen is de weg naar een mooie toekomst met een rijke woordenschat, gevoel voor goede spelling en een ruim tekstbegrip. Goed lezen bestaat voor ons, op de Josephschool, uit leesplezier, leesmotivatie en leestechniek. Om dit te bereiken creëren we een rijke leeromgeving met o.a. een ruime boekencollectie en jaarlijks terugkerende leesbevorderingsprojecten. Wij bieden daarnaast een onderwijsaanbod met een doorgaande lijn in lesmethodes. Ook zetten wij
Met de leesbevorderingsprojecten willen we wat de leesvaardigheid van de leerlingen in 2014 het volgende doel bereiken:
• • •
20 % van de leerlingen scoort op een I-niveau. 25 % van de leerlingen scoort op een II-niveau. 25 % van de leerlingen scoort op een III-niveau.
afb. 3 Verkeerslessen ook in 2014
Dit houdt in dat er geen sprake is van enige achterstand. Dit doel is in 2014 bij de groepen 4 t/m 8 behaald. Groep 3 bleef met 4 % onder het door ons gestelde doel. Voor het komende jaar zijn de doelen wederom aangescherpt.
9
Algemene gegevens Josephschool (05IS) Directie: Mw. C.J.M. Bommelé Acacialaan 8 2641 AC Pijnacker Tel. 015-3692694 Email:
[email protected] Website: www.josephschoolpijnacker.nl
Lerend, samenwerkend en altijd in beweging Schoolontwikkeling Hoofddoel van ons onderwijskundig beleid was in 2014 het verbeteren van de opbrengsten van het technisch leesonderwijs, handelingsgericht werken, coöperatief leren en een aantal randvoorwaarden. De leerkrachten hebben hiertoe gerichte scholing gevolgd. Buitenschoolse opvang De school heeft de organisatie van de tussenschoolse opvang onder eigen beheer. Voor de voor- en naschoolse opvang werkt de Josephschool samen met Skippy PePijN.
Kengetallen Leerlingenaantallen • 2011 • 2012 • 2013 • 2014
224 231 218 207
leerlingen leerlingen leerlingen leerlingen
Personele inzet (afgerond) Totale formatie 12,93 fte. • Directie 1 fte. • O.P. 10,9 fte. • OOP 0,63 fte. • OOP admin 0,3 fte.
Opbrengsten CITO eindtoets • 2011 • 2012 • 2013 • 2014
534,4 536,4 535,8 534,7
De tussenopbrengsten zijn op niveau. De inspectie heeft de school een basisarrangement toegekend. Uitstroom naar type voortgezet onderwijs in augustus 2014
Aantal groepen • 8 = 27,6 leerlingen per groep
Uitstroom 2014
Medewerkers Totaal aantal medewerkers 21 • Vrouwen 18 • Mannen 3
LWOO/VMBO KB/VMBO TL
Leeftijdsopbouw • 35 jaar • 35 -45 jaar • 45-55 jaar • 55-65 jaar Dienstverband • Fulltime • Parttime
3 5 4 9
medewerkers medewerkers medewerkers medewerkers
5 medewerkers 16 medewerkers
12
43%
VMBO TL/HAVO
3
11%
HAVO
6
21%
HAVO/VWO
2
7%
VWO
3
11%
KOPKLAS
1
3,5%
VSO
1
3,5%
Grootste uitstroom groep 8 naar Wolfert Lyceum te Bergschenhoek Melanchton te Berkroden Uitstroom SO/SBO: 1 leerling
• • •
10
Het jaar van de Mariaschool Voor de groepen 1 t/m 4 maken we gebruik van de methode “I’Pockets” en voor de groepen 5 t/m 8 wordt gebruik gemaakt van de methode “Backpack Gold”.
energie geven aan de klas. Na een lange les rekenen zijn de meeste kinderen moe en duf en even een Engels spel tussendoor zorgt ervoor dat iedereen weer fris en wakker verder kan. En dat geldt ook voor de leerkracht!
De leerlingen pikken het Engels spelenderwijs op doordat de leerkracht alleen Engels spreekt en veel gebruik maakt van gebaren ter ondersteuning. In de Engelse les wordt dus veel gepraat, meestal aan de hand van verhalen en prentenboeken, maar ook door het doen van spelletjes en het zingen van liedjes.
afb. 1 85-jarig bestaan afb. 3 85-jarig bestaan
Engels in alle groepen! Enige tijd terug zijn we gestart met het aanbieden van “Engels” in alle groepen. We pakken dit spelenderwijs op middels het zingen van liedjes, het doen van spelletjes, het naspelen van situaties etc. We worden bij deze invoering begeleid door Earlybird. Zij hebben al veel ervaring en expertise met scholen die al eerder hiermee begonnen zijn. Voor de leerkrachten was dit eveneens spannend. Zij gingen speciaal op cursus om hierin les te kunnen geven. Inmiddels hebben alle leerkrachten de basiscursus “Classroom English” gevolgd en een groot deel de vervolg cursus. We hebben bewust gekozen voor een geleidelijke maar gelijktijdige invoering in alle groepen, zodat alle kinderen en leerkrachten hier samen een groeiproces in doormaken.
afb. 2 85-jarig bestaan
Niet alleen de kleuters kunnen het Engels spelenderwijs oppikken. Ook voor de oudere leerlingen zijn de Engelse lessen vooral spel. Het belangrijkste doel is dat leerlingen het Engels leren spreken en verstaan en dat leer je vooral door veel met Engels bezig te zijn en leuke (praat) oefeningen en leerzame spelletjes te doen. Bijkomend voordeel hierbij is dat de lessen Engels hierdoor nieuwe
11
Algemene gegevens Mariaschool (07VK) Directeur: H.A. Hooymans Ru Parésingel 1 2642 CR Pijnacker Tel. 015-3692694 Email:
[email protected] Website: www.mariaschoolpijnacker.nl
Een moderne school met zorg voor elkaar en de blik gericht op de toekomst. Schoolontwikkeling In het afgelopen jaar hebben we onze Plusklas voor de hoogbegaafde kinderen verder vorm gegeven. De implementatie van een nieuwe rekenmethode; “Wereld in Getallen” in de groepen 3 t/m 8 is gerealiseerd. Engels, coöperatief leren, en handelingsgericht werken hebben voortdurende aandacht. Leerkrachten hebben daartoe passende scholing gevolgd. Buitenschoolse opvang Skippy verzorgt de VSO en NSO. De NSO wordt voor de 4-8 jarigen in ons gebouw georganiseerd. Voor de oudere kinderen gebeurt dit bij Oliveo. De kinderen gaan hier op de fiets naar toe. De TSO wordt door de school zelf georganiseerd. Samenwerking Regelmatig hebben we overleg met de collega scholen in ons bestuur. Daarnaast is we binnen de wijk goed contact met de andere scholen zoals de Bonte
Tol en Ackerweide. Verder werken we goed samen met Skippy/Pepijn en de scholen van voortgezet onderwijs waar de leerlingen naar toe uitstromen.
Dienstverband Fulltime 9 medewerkers Parttime 25 medewerkers
Kengetallen Leerlingenaantallen 2011 435 2012 426 2013 419 2014 424
Opbrengsten CITO eindtoets 2011 537,3 2012 534,4 2013 537,5 2014 538,4
leerlingen leerlingen leerlingen leerlingen
Personele inzet (afgerond) Totale formatie 23 fte. Directie 1fte. OP 20,59 fte. OOP 1,19 fte. OOP admin 0,37 fte.
De tussenopbrengsten zijn op ons ambitieniveau dat we duidelijk hoger stellen dan het landelijk gemiddelde. De inspectie heeft de school een basisarrangement toegekend. Uitstroom naar type voortgezet onderwijs in aug. 2014
Aantal groepen 17 = 25,6 ll. per groep
uitstroom 2014
Medewerkers Totaal aantal medewerkers 34 Vrouwen 29 Mannen 5 Leeftijdsopbouw 35 jaar 35 -45 jaar 45-55 jaar 55-65 jaar
4 mederwerkers 10 medewerkers 11 medewerkers 9 medewerkers
VMBO
3
6%
VMBO TL
5
11%
VMBO Tl/HAVO
7
14%
HAVO
14
29%
HAVO/VWO
10
20%
VWO
10
20%
Grootste uitstroom groep 8 naar Stanislas College Pijnacker Wolfert Lyceum Bergschenhoek Picasso Lyceum Zoetermeer Uitstroom SO/SBO: geen
• • • •
12
Het jaar van de Johannesschool Coöperatief leren in alle groepen! Een van de pijlers van de Johannesschool is samenwerkend leren. Leerkrachten staan voor de uitdaging in een heterogene groep recht te doen aan verschillen tussen leerlingen. Differentiatie binnen de groep is alleen mogelijk wanneer leerlingen zelfstandig kunnen werken. De leerkracht heeft dan tijd om een of enkele leerlingen extra instructie of begeleiding te geven. Zelfstandig werken kan individueel plaatsvinden, maar ook in groepjes. Samenwerken in een groepje heeft als meerwaarde dat leerlingen van elkaar kunnen leren en elkaar kunnen helpen. Coöperatief leren kan op deze manier een waardevolle aanvulling zijn op de werkwijzen die in de groep toegepast worden.
Coöperatief leren: • Daagt uit tot actief en constructief leren • Stimuleert de interactie tussen de leerlingen • Benut verschillen tussen leerlingen als kans om van elkaar te leren • Levert een bijdrage aan een goed pedagogisch klimaat
Kinderen leren samen, worden sociaal vaardiger en de leerresultaten gaan omhoog. En ... last but not least: leerlingen vinden leren leuker als ze het samen doen!
We worden bij deze invoering begeleid door Bernice Keerveld van Onderwijs Advies. Zij heeft veel ervaring in het begeleiden van teams en leerkrachten. Er zijn verschillende scholingsmiddagen georganiseerd en wij hebben er bewust voor gekozen om ook aan moment coaching te doen. Twee dagen zijn de teambegeleider en de directeur samen de groepen in geweest om de leraren te coachen in de groep. In de komende periode zullen de leerkrachten ook bij elkaar in de groepen gaan kijken om te kunnen leren van elkaars ervaringen op het gebied van coöperatief leren. Wij hebben er bewust gekozen voor een geleidelijke en gelijktijdig invoering in alle groepen, zodat de kinderen en de leerkrachten hier samen met en van elkaar kunnen leren.
13
Algemene gegevens Johannesschool (09AM) Directeur Mw. A.M. van Uden-van Berkel Duivestein 27 2641 LG Pijnacker Tel.: 015-3693712 Email:
[email protected] Website: www.johannesschoolpijnacker.nl
Lerende kinderen in een lerende school, er valt nog zoveel te ontdekken…. Schoolontwikkeling Het team van de Johannesschool heeft dit jaar verdere invulling gegeven aan de professionele cultuur. Er is gewerkt aan duidelijkheid over besluitvorming en coöperatieve vergaderstructuren. Er hebben groepsbezoeken plaatsgevonden door directie en intern begeleiders om leren en reflecteren binnen het team meer toe te passen. Bijzonderheden De geplande renovatie van het gebouw waarin de Johannes school, zit is uitgesteld, maar zal het komende jaar gaan plaatsvinden voor de Johannes school, voor het overige deel van het gebouw is nog onzeker welke organisaties er in gehuisvest worden. Buitenschoolse opvang Skippy verzorgt bij ons de VSO en NSO. De NSO wordt voor de 4-8 jarigen in ons gebouw georganiseerd. Voor de oudere kinderen gebeurt dit bij
Oliveo. De kinderen gaan hier op de fiets naar toe. De TSO wordt door overblijfvereniging Knabbel en Babbel georganiseerd. Samenwerking Regelmatig hebben we overleg met de collega scholen in ons bestuur. Daarnaast hebben we binnen onze complex goede contacten met de andere scholen zoals de Tweemaster en Skippy/Pepijn. Er vindt een warme overdracht plaats en verder werken we goed samen met de scholen van voortgezet onderwijs waar onze leerlingen naar toe uitstromen. Kengetallen Leerlingenaantallen 2011 237 2012 225 2013 225 2014 220
leerlingen leerlingen leerlingen leerlingen
Personele inzet (afgerond) Totale formatie 14,07 fte. Directie 1 fte. OP 12,17 fte. OOP 0,76 fte. OOP admin 0,15 fte.
Leeftijdsopbouw 35 jaar 35 -45 jaar 45-55 jaar 55-65 jaar
6 5 5 7
Dienstverband Fulltime Parttime
6 medewerkers 17 medewerkers
medewerkers medewerkers medewerkers medewerkers
Opbrengsten CITO eindtoets 2011 536,8 2012 532,5 2013 535,3 2014 532,2 De tussenopbrengsten zijn conform de inspectienorm en rond het landelijk gemiddelde. De inspectie heeft de school een basisarrangement toegekend.
Aantal groepen 9 = 25,8 ll. per groep Medewerkers Totaal aantal medewerkers 23 Vrouwen 20 Mannen 3
14
Uitstroom naar type voortgezet onderwijs in aug. 2013
Uitstroom 2014 VMBO BL/KL
5
18,5%
VMBO TL
5
18,5%
VMBO TL/HAVO
3
11%
HAVO
8
30%
HAVO/VWO
2
7%
VWO
4
15%
Totaal
27
100%
Grootste uitstroom groep 8 naar • Stanislascollege • Melanchthon Bergschenhoek • Melanchton Berkroden. Uitstroom SO/SBO: 0
15
Het jaar van het Spectrum Project waar we trots op zijn:
• •
Succesvol aan de slag met gedrag o.l.v. Pierre den Hartog. Alle tranen zijn zout, wie dat begrijpt, kan kinderen opvoeden. J.Korczak
Wat is er nodig om als team preventief aan de slag te gaan? Hoe voorkom je gedragsproblematiek in je school? Waar doe je goed aan? Wat werkt? We bespreken schoolklimaat, waarden, gedragsregulering op schoolniveau teambreed, diverse gedragsaanpakken tot en met Australië toe, valkuilen bij ons huidig onderwijs, de vervrouwelijking van het onderwijs, maar vooral onze instelling. We willen leraar met hart en ziel zijn maar hoe?
Wat kun je als leerkracht doen in je eigen groep? Alles is in orde op schoolniveau maar toch lukt het niet om bij dit kind te komen tot gewenst gedrag. Achmed blijft onbeschoft, Jesse blijft agressief en Fatima blijft opvallend stil. Hoe kom ik tot een succesvolle aanpak bij deze kinderen? Niet wat heeft het kind maar wat heeft het kind nodig is de startvraag en vervolgens wat is jouw antwoord. We leggen een relatie met groepsoverzichten en groepsplannen uitgaande vanuit jouw praktijk en mogelijkheden. Aan de slag dus. Wat werkt? Waar doe je goed aan?
afb.1 In gebruik nemen van ons Groene Schoolplein
Na twee dagen intensief en enthousiast met Pierre aan de slag geweest te zijn, hebben we besloten dit tot een van de speerpunten voor de komende jaren te maken. Een aantal leerkrachten vormen samen een werkgroep met als kartrekker een van de intern begeleiders. Zij hebben meteen een aantal acties ondernomen om als eerste onze regels en afspraken weer eens onder de loep te nemen.
afb.1 In gebruik nemen van ons Groene Schoolplein afb.1 In gebruik nemen van ons Groene Schoolplein
Een plan van aanpak wordt opgesteld en studiedagen gevuld. Voor de komende jaren genoeg te doen maar wel met een super gemotiveerd team!
Voor deelname aan deze training heb je nodig: een hart voor kinderen en perspectief kunnen en willen nemen vanuit het kind.
16
Algemene gegevens Het Spectrum (26AT) Directeur: Mw. A.M.S. Toussaint-Hakvoort Florijnstraat 5 2645 HH Delfgauw Tel.: 015-2573621 Email:
[email protected] Website: www.hetspectrumdelfgauw.nl
Kleurrijk onderwijs in een school waar gezelligheid en prestaties hand in hand gaan. Schoolontwikkeling Het Spectrum werkt gedurende deze schoolplanperiode aan HGW/OGW en coöperatief leren. Daarnaast was er aandacht voor methodegebruik, cultuureducatie en gedrag. Extra zorg en aandacht is uitgegaan naar het opvangen van de leerlingendaling. Buitenschoolse opvang De voorschoolse opvang wordt geregeld door Skippy/Pepijn. Hier kunnen ouders ook terecht voor NSO. In Delfgauw hebben wij ook goede contacten met andere NSO-organisaties als: Plukkebol, Zon en Knuffeltje. De TSO is op het Spectrum uitbesteed aan Skippy/Pepijn. Samenwerking: We werken goed samen met de wijkmanager: Peter van de Sman. Hij vormt samen met de wijkagent en een jongerenwerker het Driemensschap Delfgauw. Zij proberen de opgroeiende jeugd een
interessant programma te bieden zodat het fenomeen hangjongeren weinig voorkomt. Samen met buurschool De Triangel hebben we plannen gemaakt om het schoolplein te vergroenen. Deze plannen worden in de loop van 2014 gerealiseerd. De E-lijn wordt gerealiseerd in nauwe samenwerking met bibliotheek Oostland. Kengetallen Leerlingenaantallen 2011 519 2012 507 2013 485 2014 438
leerlingen leerlingen leerlingen leerlingen
Personele inzet (afgerond) Totale formatie 26,4 fte. Directie 1 fte. OP 23,28 fte. OOP 1,94 fte. OOP admin 0,17 fte. Aantal groepen 18 = 28 ll. per groep Medewerkers Totaal aantal medewerkers 43 Leeftijdsopbouw 35 jaar 35 -45 jaar 45-55 jaar 55-65 jaar
14 medewerkers 12 medewerkers 13 medewerkers 4 medewerkers
Dienstverband Fulltime 6 medewerkers Parttime 37 medewerkers Opbrengsten CITO eindtoets 2011 537,5 2012 535,6 2013 535,1 2014 534,1 De tussenopbrengsten zijn over het algemeen op het niveau van de citonorm. De inspectie heeft de school een basisarrangement toegekend. Uitstroom naar type voortgezet onderwijs in aug. 2014 Uitstroom 2014 Vmbo kb/vmbo bb/vmbo tl/gl
32
39%
Vmbo tl/havo
13
16%
Havo
13
16%
Havo/vwo
13
16%
Vwo
11
13%
Grootste uitstroom groep 8 naar • Christelijk Lyceum Delft • Stanislas Westplantsoen • Stanislas Pijnacker • Melanchton Bergschenhoek
17
Het jaar van de Keizerskroon
afb. 1 werken met kleuren
Op de Keizerskroon werken we met het Curriculum IPC, een eigentijds onderwijsprogramma voor basisscholen dat kinderen stimuleert om beter te leren én om hun talenten te ontdekken. Bij IPC staat effectief leren centraal en worden de kinderen actief betrokken bij hun eigen leerproces en leren ze doelgericht te werken aan kennis, vaardigheden en inzicht. Het curriculum werkt met onderwerpen, dat noemen we units. Elke unit behandelt diverse vakgebieden, zoals het vak ‘natuur’, ‘geschiedenis’, ‘aardrijkskunde’, ‘kunstzinnige vorming’.
boetseren, collages maken, sjabloneren en diverse schildertechnieken. De technieken en de opdrachten die hieruit voortvloeiden werden gekoppeld aan het thema van de Kinderboekenweek: FEEST! Na de opening hiervan met de gehele school, werd IPC en de Kinderboekenweek met elkaar gecombineerd. Feest als thema in de kinderboeken en Feest als thema bij de diverse technieken. Resultaat: prachtige schilderijen, beeldhouwwerken, prentenboeken, gemaakt door de kinderen! Als afsluiting werd er een kijkavond georganiseerd waarbij de ouders waren uitgenodigd voor een bezoek aan Het Feestmuseum. In dit Feestmuseum werden zij ontvangen door suppoosten en kregen zij een museumboekje waarin hen de weg werd gewezen en uitleg werd gegeven. De uitleg van de diverse technieken waren op de leerwanden in de klassen tentoongesteld en zo kregen de ouders te zien en te horen wat hun kind geleerd had en welke vaardigheden hierbij hoorden. Kortom: een Feest voor iedereen!
In de oudervereniging en de medezeggenschapsraad een voortdurend onderwerp van gesprek: ouderbetrokkenheid. Samen met de ouders zijn we op zoek gegaan naar een manier om met elkaar in verbinding te komen. En wat bindt elkaar? Eten en drinken…..! Drie vaders trokken de stoute schoenen aan en organiseerden een barbecuemiddag voor alle ouders en kinderen van de school. Iedereen mocht een steentje bijdragen en de lekkerste salades en hapjes werden aangedragen. Voor de kinderen was er entertainment, de barbecue draaide op volle toeren en het zonnetje scheen volop! Een evenement op om terug te kijken en dat ook zeker herhaald zal worden! De barbecue heeft de ouders nog weer verder geïnspireerd en ook voor het komende jaar zijn er alweer diverse activiteiten bedacht om de ouderbetrokkenheid te vergroten……
afb. 2 en 3 Leerwand in de groep. Opening kinderboekenweek
Dit jaar hebben we ervoor gekozen om bij de start van het schooljaar een VAK-UNIT aan te bieden: een unit die slechts uit één vakgebied bestaat en wel het vak Kunstzinnige Vorming. Het accent hierbij lag vooral op het leren van vaardigheden van diverse technieken. Zo kwamen de volgende onderwerpen aan bod:
Een mooi moment in 2014… Hoe betrek je de ouders bij de school? Hoe kunnen ouders elkaar nog beter leren kennen? Wat delen we met elkaar en hoe kunnen wij elkaar ontmoeten? Een vraag die geregeld voorbij kwam bij de ouders van de school.
afb. 4 Barbecuemiddag voor alle ouders en kinderen
18
Algemene gegevens De Keizerskroon (29XP) Directeur: Mw. E.M.E. Pleij Duivestein 29 2641 LG Pijnacker Tel.: 015-3613005 Email:
[email protected] Website: www.dekeizerskroonpijnacker.nl
Een nieuwe wijk een nieuwe school, samen bouwen aan de toekomst! Schoolontwikkeling Het afgelopen jaar heeft de Keizerskroon veel aandacht besteed aan de borging van een aantal onderwijsinhoudelijke thema’s: De pijlers Keizersuur, Kroonweek, IPC en Portfoliogesprekken hebben nog weer meer inhoud gekregen. Evenals het Handelings Gericht Werken (HGW), waarbij het maken van een groepsplan centraal stond. De snelle groei van de Keizerskroon vraagt ook voortdurende aandacht van directie en team. Scholing van leerkrachten was gericht op de ontwikkelingen op de Keizerskroon. Buitenschoolse opvang De voorschoolse-, naschoolse- en tussenschoolse opvang is uitbesteed aan SKIPPY (Stichting Kinderopvang Pijnacker). Zowel voor als na schooltijd verzorgt SKIPPY in een locatie in Het Nest de opvang van de kinderen. De tussenschoolse opvang (het overblijven)
is eveneens uitbesteed aan SKIPPY. Drie pedagogisch medewerkers vangen, samen met een aantal vrijwilligers, de kinderen op en zorgen ervoor dat de kinderen met elkaar lunchen. Samenwerking Er is contact met de peuterspeelzaal en veelal vindt een warme overdracht van kinderen plaats. De school in de wijk krijgt steeds meer vorm en inhoud. In dat kader wordt veel samengewerkt met de SWOP (Stichting Welzijn & Ondersteuning Pijnacker-Nootdorp). Dit uit zich o.a. in het leveren van een bijdrage aan het wijkfeest en uitstapjes naar het woonzorgcomplex. Kengetallen Leerlingenaantallen 2011 56 leerlingen 2012 88 leerlingen 2013 146 leerlingen 2014 204 leerlingen Personele inzet (afgerond) Totale formatie 11.48 fte. Directie 0,9 fte. OP 10,05 fte. OOP 0.30 fte. OOP admin 0.19 fte.
Leeftijdsopbouw 35 jaar 35 -45 jaar 45-55 jaar 55-65 jaar
3 7 3 3
medewerkers medewerkers medewerkers medewerkers
Dienstverband Fulltime 3 medewerkers Parttime 15 medewerkers Opbrengsten CITO eindtoets: n.v.t. Omdat de Keizerskroon als jonge (groei) school een beperkte hoeveelheid kinderen in groep 8 had, valt de Keizerskroon onder de groep -kleine scholen- voor het beoordelen van de leerresultaten. Vanwege de grote invloed van kleine schommelingen in de meetgegevens, wordt in dat geval nog niet naar het groepsgemiddelde gekeken. De meeste tussentoetsen waren conform de inspectienorm en rond het landelijk gemiddelde. De inspectie heeft de school een basisarrangement toegekend. In 2014 vond voor het eerst uitstroom van 7 leerlingen naar het Voortgezet Onderwijs plaats. Uitstroom 2014
Aantal groepen 7 = 22,9 ll. per groep
Vmbo lwoo
2
28,5%
Vmbo tl
2
28,5%
Medewerkers Totaal aantal 18 Vrouwen 16 Mannen 2
Havo
2
28,5%
Vwo (gymnasium)
1
14%
19
Financiën Financiële positie per 31-12-2014
Activa
31-12-2014
31-12-2013
Materiele vaste activa
668.736
684.318
Eigen vermogen
Vorderingen
514.006
575.601
Liquide middelen
2.618.223
Totale activa
3.800.965
Toelichting op de balans Activa De materiële vaste activa zijn per saldo met € 16.000,- afgenomen. Het afgelopen jaar is voor € 140.000,- geïnvesteerd in met name schoolmeubilair en ICT. Als rekening wordt gehouden met de afschrijvingslasten van € 155.000,- wordt per 31-12-2014 afgesloten met een saldo van € 669.000,--. De vorderingen zijn per saldo afgenomen met € 62.000,. Het openstaande bedrag aan additionele aanvragen is met € 144.000,-- afgenomen. De SKOP heeft een bedrag van € 110.000,-- ontvangen van de gemeente vanwege de renovatie van de Josephschool. Daarnaast heeft de gemeente een bedrag van € 94.000,-- uitgekeerd voor de eerste inrichting van de groepen 6 t/m 8 van de Keizerskroon, de inrichting van het speellokaal en de huisvesting (zie cat. 1.5.6.3). Anderzijds is de vordering (overlopende post) op het Ministerie OC&W gestegen van € 316.000,-- naar € 374.000,-- vanwege de extra middelen die naar aanleiding van de gesloten Akkoorden eind vorig jaar ter beschikking zijn gesteld.
Passiva
31-12-2014
31-12-2013
2.482.092
2.599.343
Voorzieningen
522.440
430.450
2.533.331
Kortlopende schulden
796.433
763.457
3.793.250
Totaal passiva
3.800.965
3.793.250
Per 1 augustus 2014 is de stichting toegetreden tot het samenwerkingsverband Oostland en daarmee eigen risicodrager (ERD) geworden. Er is op dit moment nog te weinig zicht op de het resultaat en dat is de reden dat het tekort op enkele scholen is doorgeschoven naar 2015. Begin maart 2015 is bericht ontvangen van het Vervangingsfonds over de afrekening (bonusregeling) van het schooljaar 2013-2014 wat heeft geleid tot een vordering van € 20.000,--. Ondanks het verliessaldo van € 117.000 is de post Liquide middelen met € 85.000,-- toegenomen tot een eindbedrag van 2,6 mln per 31-12-2014. Dit is echter niet meer dan een balansmoment. Passiva Het Eigen Vermogen is vanwege het nadelig saldo met € 117.000,-- afgenomen. De goedgekeurde begroting 2014 sluit af met een voordelig saldo van € 78.000,--. De afwijking ten opzichte van de begroting wordt bij de analyse van de jaarcijfers toegelicht.
De post Voorzieningen bestaat uit de voorziening onderhoud gebouw en de voorziening jubileum. Het saldo is gestegen met € 92.000,-- gestegen. Overeenkomstig de begroting is voor het onderhoud € 162.000,-- toegevoegd aan de voorziening onderhoud gebouw, terwijl een bedrag van € 67.000,-- is onttrokken. In samenwerking met de Triangel is begin vorig jaar bij het Spectrum het project “Vergroening schoolpleinen” opgestart. Dit project is eind 2014 gerealiseerd. Het Spectrum heeft hiervoor een bedrag van € 24.000,-- aan subsidie/ sponsoring ontvangen. Het saldo van de voorziening Jubileum is met € 4.000,-afgenomen en bedraagt per 31 december 2014 € 96.000,--. Deze voorziening betreft een verplichte reservering van toekomstige jubilea-uitkeringen en wordt jaarlijks vanwege personeelsmutaties opnieuw bepaald. Het bedrag aan kortlopende schulden is per 31 december 2014 met € 33.000,-- toegenomen. Ook hier is sprake van een balansmoment. De meeste kortlopende schulden
20
(schulden < 1 jaar) zijn begin 2015 afgewikkeld. In het eindsaldo is een bedrag begrepen van € 20.000,-- in verband met de financiële afwikkeling van de huisvesting van de Keizerskroon. De afhandelingen hiervoor lopen nog. Verder is ook € 49.000,-- in verband met het ERD doorgeschoven naar 2015.
Baten Rijksbijdragen OCW Overige baten Totaal baten
Analyse 2014 met 2013
In verband met afspraken met het PPO Delflanden heeft de stichting zich verplicht gesteld uit de liquidatie-opbrengst van het oude samenwerkingsverband voor eenmalig voor het schooljaar 2014-2015 een bedrag van € 17.000,-- te reserveren (€ 20,-- per leerling). In deze jaarrekening is dit bedrag veiliggesteld.
Realisatie 2014
Begroting 2014
Onderstaand een vergelijking van de staat van baten en lasten op basis van gerealiseerde en begrote baten en lasten voor het kalenderjaar 2014 en gerealiseerde baten en lasten voor het kalenderjaar 2013:
Verschil
Realisatie 2013
Verschil
6.479.734
6.359.678
120.056
6.511.262
-31.528
338.124
497.851
-159.727
200.141
137.983
6.817.858
6.857.529
-39.671
6.711.403
106.455
Lasten
Personele lasten
5.831.739
5.730.954
100.785
5.515.828
Afschrijvingen
155.570
174.539
-18.969
159.163
-3.593
Huisvestingslasten
427.785
408.342
19.443
417.598
10.187
Overige instellingslasten
546.584
499.262
47.322
496.121
50.463
6.961.678
6.813.097
148.581
6.588.710
372.968
Totaal lasten Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten Nettoresultaat
315.911
-143.820
44.432
-188.252
122.693
-266.513
26.569
33.800
-7.231
33.058
-6.489
-117.251
78.232
-195.483
155.751
-273.002
21
Toelichting op de staat van baten en lasten Het resultaat is ten opzichte van 2013 gedaald met € 273.000,-- (zie laatste kolom). De belangrijkste oorzaken van deze afname zijn: 1. Lagere Rijksbijdragen
-/-
2. Hogere overige baten 3. Hogere personele lasten
€ 32.000 138.000
-/-
4. Lagere afschrijving
316.000 4.000
5. Hogere huisvestingslasten
-/-
10.000
6. Hogere overige instellingslasten
-/-
50.000
7. Lagere rentebaten
-/-
7.000 € 273.000
De afname van € 32.000,-- van de Rijksvergoeding kan als volgt worden gespecificeerd: -/-
€ 272.000
Groeibekostiging en krimpbijdrage
- 59.000
Regeling behoud jonge leerkrachten (intern)
- 59.000
Akkoorden 2014
- 52.000
Hogere Lumpsumvergoeding
- 49.000
Lerarenbeurs
- 12.000
Overig Totaal
verrekening van de kosten van de Vereniging van Eigenaren voor het gebouw van de Keizerskroon. De afrekening moet nog plaatsvinden.
Ad 3 Personele lasten
Ad 6 Overige instellingslasten ( + € 50.000,--)
De totale personele lasten zijn met € 316.000,-gestegen en is uit de volgende posten opgebouwd: Hogere loonkosten (CAO, uitbreiding, hogere premies e.d.) Minder ouderschapsverlof
- 9.000 -/--€ 32.000
€ 233.000
-/-
Inhaaldotatie voorziening Spaarverlof
- 40.000 - 39.000
De post Overige instellingslasten bestaat uit de post Leermiddelen (incl. ICT), Administratie en Beheer, Inventaris en Apparatuur en Overige instellingslasten. De totale kosten bedragen over 2014 € 546.000,--. De volgende verklaring kan worden gegeven voor de toename met € 50.000,-- :
- 23.000
Migratie ICT netwerk (update van het netwerkbeheer
Invoering ERD per 1 augustus 2014
- 21.000
Professionalisering personeel (project “Aan de slag met sterke punten”)
- 22.000
Hogere reproductiekosten (incl. papierverbruik)
Uitvoering Regeling behoud jonge leerkrachten (intern)
- 46.000
Vervangingskosten eigen rekening vanwege ERD
- 18.000
Lagere naheffing Vervangingsfonds i.v.m. uittreding
Ad 1 Afname Rijksvergoeding Ad 2 Overige Baten (+ € 138.000,--)
Herfstakkoord 2013
In verband met de invoering van het Passend Onderwijs heeft het bestuur van het SWV besloten om een bedrag van €146.000,-- uit te keren als liquidatie-uitkering.
Totaal
-/-
€ 316.000
Ad 5 Huisvestingslasten ( + € 10.000,--) De totale huisvestingslasten zijn ten opzichte van het vorige verslagjaar met €10.000,-- gestegen. Er is in de jaarrekening een reservering opgenomen in verband met de
Overig Totaal
€ 37.000 - 10.000 - 3.000 € 50.000
Ad 7 Lagere rentebaten ( - € 7.000,--) De rente op de geld-en kapitaalmarkt is het afgelopen jaar fors gedaald. Dit heeft geleid tot minder rentebaten. Het bestuur heeft in 2015 besloten om gebruik te maken van de speciale regeling (doelreserveren) van de Rabobank voor stichtingen en verenigingen om een hogere renteopbrengst te genereren.
22
Analyse realisatie huidig jaar met begroting 2014 Onderstaand treft u een overzicht aan van de staat van baten en lasten op basis van gerealiseerde en begrote baten en lasten voor het kalenderjaar 2014.
Realisatie 2014
Begroting 2014
Verschil
Realisatie 2013
Verschil
6.479.734
6.359.678
120.056
6.511.262
-31.528
338.124
497.851
-159.727
200.141
137.983
6.817.858
6.857.529
-39.671
6.711.403
106.455
5.831.739
5.730.954
100.785
5.515.828
315.911
4.Afschrijvingen
155.570
174.539
-18.969
159.163
-3.593
5.Huisvestingslasten
427.785
408.342
19.443
417.598
10.187
6.Overige instellingslasten
546.584
499.262
47.322
496.121
50.463
6.961.678
6.813.097
148.581
6.588.710
372.968
-143.820
44.432
-188.252
122.693
-266.513
26.569
33.800
-7.231
33.058
-6.489
-117.251
78.232
-195.483
155.751
-273.002
Baten 1.Rijksbijdragen OCW 2.Overige baten Totaal baten Lasten 3.Personele lasten
Totaal lasten Saldo baten en lasten 7.Financiële baten en lasten Nettoresultaat
Het boekjaar 2014 is afgesloten met een nadelig saldo van € 117.000,--. De begroting sloot af met een voordelig saldo van € 78.000,--. Ten opzichte van de begroting is het jaarresultaat € 195.000,-- nadeliger afgesloten.
23
Ad 1 Rijksbijdragen OCW (€ 120.000 voordeliger) Akkoordengeld 2014 € CAO compensatie Ondersteuning PPO Lerarenbeurs Groeibekostiging materieel Overig Totaal €
58.000 17.000 35.000 *) 16.000 10.000 16.000 -/120.000
verwacht voordat het Vervangingsfonds hiermee instemde. De te verwachten besparing van € 77.000,-- (via de voorziening Banenpoolers) is om nog niet gerealiseerd en doorgeschoven naar 2015. Zowel over het schooljaar 2012-2013 als 2013-2014 (laatste keer) heeft de stichting van het Vervangingsfonds een bonus ontvangen. Het totale bedrag van € 27.000,-- is ten gunste gekomen van het resultaat.
*) Dit betreft een intern verschil met de post Overige Baten (post 2).
Aan overige verschillen resteert een bedrag van € 2.000,-(nadelig).
Ad 2 Overige baten (€ 160.000 nadeliger)
Ad 3 Personele lasten (+ € 101.000,-- nadeliger)
Bij het opstellen van de begroting is rekening gehouden met de bijdrage uit de BAPO reserve ter dekking van de vervangingskosten (€ 157.000,--) en met een bijdrage uit de Algemene reserve (€ 50.000,-- voor ICT en scholing). Deze bijdragen worden bij resultaatbestemming (via overheveling) verwerkt, omdat dit rechtstreeks via de exploitatie niet is toegestaan.
Nieuw begrotingsmodel en uitstel invoering ERD In oktober 2013 is voor het opstellen van de meerjarenbegroting 2014-2017 voor de eerste keer gebruik gemaakt van het PO-raadmodel. Het was op dat moment de verwachting dat het Vervangingsfonds per 1 januari 2014 toestemming zou verlenen om het ERD onder te brengen in het samenwerkingsverband Oostland. Het Vervangingsfonds had echter aanvullende vragen waardoor de oprichting van dit samenwerkingsverband tot 1 augustus 2014 is uitgesteld. Daardoor is voor de scholen bij het opstellen van de begroting van een te laag opslagpercentage (56,6% i.p.v. 62% op jaarbasis) aan werkgeverslasten uitgegaan. Het bestuur is hierover tijdig geïnformeerd; de begroting is op dit onderdeel niet gewijzigd. Dit vormt een van de oorzaken van het verschil met de (primitieve) oorspronkelijke begroting.
In verband met de invoering van het Passend Onderwijs heeft de stichting een liquidatie-uitkering ontvangen van € 146.000,--. Ten opzichte van de begroting is er sprake van een meeropbrengst van € 99.000,-- omdat was uitgegaan van een uitkering van € 30.000,-- en een gedeelte van de opbrengst volgens afspraak in 2015 bestemd is voor de scholen. Per 1 augustus 2014 is de stichting toegetreden tot het Samenwerkingsverband Oostland. Het duurde langer dan
De totale afwijking van 1,75% ten opzichte van de begroting (€ 5,7 mln) kan als volgt worden gespecificeerd Hogere loonkosten personeel
€ 207.000
Geen toevoeging aan de BAPO reserve
90.000
Inhaaldotatie Spaarverlof
39.000
Minder besteed aan schoolbegeleiding
33.000
-/-
7.000
-/-
15.000
-/-
Lagere naheffing VVF vervangingspoolers Overige verschillen (voordelig)
-/-
Ad 4 Afschrijving (€ 19.000 voordeliger) ICT-investeringen zijn doorgeschoven naar 2015 wat mede is veroorzaakt door het migratieproject. Dit is de reden dat €16.000,-- minder is afgeschreven. Ook op installaties is minder afgeschreven dan voorzien. Ad 5 Huisvestingslasten (€ 19.000 nadeliger) De overschrijding blijkt met name uit de post Energie en water (nadeliger € 15.000,--). Dit komt met name tot uitdrukking op de Johannesschool. Deze school heeft een energie-afrekening ontvangen over de jaren 2011 t/m 2013 van € 16.000,--. Er is een bureau ingeschakeld om een gedeelte van de kosten door te berekenen aan de andere gebruikers. In 2015 is hierover meer duidelijkheid te verwachten.
24
Ad 6 Overige instellingslasten (€ 47.000,-- nadeliger) Meer onderhoud en licentiekosten ICT
€ 19.000
School/bestuur:
Begroting Prognose
Realisatie
Josephschool
33
-32
-53
Mariaschool
14
-8
-69
Meer reproductiekosten (incl.papier)
10.000
Johannesschool
-25
-38
-58
Extra kosten werving, selectie e.d. bovenschools directeur
11.000
Het Spectrum
52
16
11
De Keizerskroon
4
-29
2
Bestuur
0
0
50
Totaal
78
-91
-117
Overige verschillen (nadelig) Totaal
7.000 € 47.000
Ad 7 Lagere renteopbrengst (€ 7.000,-- nadelig) De rente op de geld-en kapitaalmarkt is het afgelopen jaar fors gedaald. Dit heeft geleid tot minder renteopbrengsten. Het bestuur heeft in 2015 besloten om gebruik te maken van de speciale regeling van de Rabobank voor stichtingen en verenigingen om een hogere renteopbrengst te realiseren. Jaarresultaat op kostenplaatsniveau (scholen en bestuur) Onderstaand treft u het overzicht aan op kostenplaatsniveau met de verschillen ten opzichte van prognose en realisatie voor resultaatbestemming. Dit geldt voor de prognose en realisatie. (Bedragen x € 1.000)
Verbeteringen op het gebied van planning en control In 2014 zijn op drie momenten (per eind april, per eind augustus als opmaat voor de meerjarenbegroting en per eind december) prognoses uitgebracht. Alle prognoses voorspelden al een verliessaldo over 2014. De laatste prognose per eind december 2014 gaf een verliessaldo aan van € 90.000,--. In de maand november is op basis een nieuw managementmodel gerapporteerd over de werkelijk financiële situatie per 31 oktober 2014. In de managementrapportage wordt over periodiek gerapporteerd over het ziekteverzuim, de verzuimfrequentie, de leerling prognose en de ontwikkeling van de formatie. Ook vormt de risicoparagraaf een vast onderdeel in de tussenliggende rapportages aan het bestuur. Het model wordt ook in 2015 gebruikt en verder ontwikkeld om als stichting in control te blijven en om juiste sturing te geven aan de organisatie.
Investerings-en financieringsbeleid In het verslagjaar is voor € 140.000 geïnvesteerd in inventaris, apparatuur en leermiddelen. De investeringen in inventaris en apparatuur bedragen € 113.000. De investeringen in leermiddelen bedragen € 27.000. Bij de uitvoering van het investeringsprogramma wordt geen gebruik gemaakt van externe kredietverstrekkers. Continuïteitsparagraaf Om meer inzicht te bieden in het financieel perspectief op de langere termijn voegen we een continuïteitsparagraaf toe aan dit jaarverslag. Een eerste aanzet voor deze paragraaf vormen de meerjarenbalans, meerjarenbegroting en de geplande ontwikkeling van het personeelsbestand. Voor de inschatting van risico’s verwijzen we ook naar de informatie in het hoofdstuk Toekomst en risico’s. De stichting is een organisatie met een gezond toekomstperspectief.
25
Meerjarenbalans 2015-2017 A c tiva Materiele vaste activa
R ealis atie P rognos e P rognos e P rognos e 31-12-14 31-12-15 31-12-16 31-12-17 668.736
747.736
789.736
719.736
Vlottende activa
3.132.229
3.167.074
3.295.167
3.631.878
Totale activa
3.800.965
3.914.810
4.084.903
4.351.614
P as s iva Algemene reserve
R ealis atie P rognos e P rognos e P rognos e 31-12-13 31-12-14 31-12-15 31-12-16 2.103.130
2.214.532
2.412.211
2.622.887
378.962
309.513
222.971
138.578
2.482.092
2.524.045
2.635.182
2.761.465
Voorzieningen
522.440
554.510
571.654
668.178
Kortlopende schulden
796.433
836.255
878.067
921.971
3.800.965
3.914.810
4.084.903
4.351.614
Bestemmingsreserve publiek Totaal Eigen vermogen
Totale passiva
Toelichting Materiële vaste activa De afschrijvingslasten bedragen in 2015, 2016 en 2017 resp. € 206.000,--, € 213.000,-- en € 205.000. In 2015 is een bedrag gepland aan investeringen van € 285.000,--. Voor de jaren 2016 en 2017, resp. € 255.000 en € 135.000,--.
26
Vlottende activa In het overzicht is deze post verwerkt als sluitpost in het model. Algemene reserve De resultaten over de jaren 2015 t/m 2017 (resp. € 101.000, € 189.000 en € 203.000) zijn toegevoegd aan de Algemene reserve. Bestemmingsreserve (publiek): De bestemmingsreserve (publiek) bestaat uit de reserve BAPO en de reserve Nulmeting. Ten aanzien van de reserve BAPO is uitgegaan van een jaarlijkse toevoeging van 2% van de Lumpsum) en een onttrekking van de werkelijke BAPO kosten. Tevens is opgenomen de overheveling van de gelden voor de nulmeting naar de Algemene reserve (interne overheveling). Voorzieningen De post Voorzieningen bestaat uit de voorziening MOP en de voorziening Jubilea. De toevoeging en bijdrage uit de voorziening MOP vindt plaats op grond van het vastgestelde beheerplan. Voor wat betreft de voorziening Jubilea is vooralsnog uitgegaan van een jaarlijkse toevoeging van € 10.000,-overeenkomstig de goedgekeurde meerjarenbegroting. Kortlopende schulden Er is op basis van de jaarrekeningen uit voorgaande jaren een inschatting gemaakt van de ontwikkeling van deze balanspost. Er is uitgegaan van een toename van 5% op het balansmoment.
Meerjarenbegroting 2015-2017
SKOP (Alle bedragen x 1.000)
Realisatie 2014 Begroting 2014
2015
2016
2017
Overheidbijdragen personeel Overheidsbijdragen materieel Overige opbrengsten
5.545 935 338
5.436 923 498
5.628 1.024 356
5.660 1026 294
5.731 1012 298
Totaal Baten
6.818
6.857
7.008
6.980
7.041
Personeel Afschrijving Huisvesting Overige instellingslasten
5.832 155 428 546
5.731 175 408 499
5.765 206 431 539
5.632 213 454 526
5.678 205 456 533
Totale Lasten
6.961
6.813
6.941
6.825
6.872
-‐143
44
67
155
169
27 1 26
35 1 34
35 1 34
35 1 34
35 1 34
-‐117
78
101
189
203
Lasten
Saldo Baten en Laten Financiele baten en lasten Financiele baten Financiele lasten
Exploitatieresultaat
27
Toelichting De komende jaren wordt rekening gehouden met een daling in de formatie, aansluitend bij de verwachte daling van het leerlingenaantal. Deze daling van de formatie verwachten we bij voorkeur door natuurlijk verloop en vanwege pensionering op te vangen.
Toelichting Het financieel meerjarenperspectief van de SKOP is gezond ondanks het feit dat het totaal aantal leerlingen volgens de prognose daalt (-10 ll.). Voor de jaren 2015, 2016 en 2017 worden positieve resultaten verwacht. De SKOP is in staat om op lange termijn aan haar betalingsverplichtingen te voldoen. Er is voldoende weerstandsvermogen opgebouwd. Prognose o.b.v. goedgekeurde meerjarenbegroting 2015 - 2018
Leerprognose SKOP 2014 - 2017
01 10 14
01-10-15
01-10-16 01-10-17
Josephschool
207
201
198
202
Mariaschool
424
428
423
413
Johannesschool
220
209
189
197
Het Spectrum
438
411
374
350
De Keizerskroon
204
256
296
321
1493
1.505
1.480
1.483
720
727
726
725
Splitsing: Onderbouw (4 t/m 7 jaar) Bovenbouw (Vanaf 8 jaar)
773
778
754
758
1.493
1.505
1.480
1.483
Ontwikkeling personeelsbestand
Kengetal (per 31-12-2014) Personele bezetting in FTE -Management/Directie -Onderwijzend personeel Overige medewerkers Totaal Leerlingaantallen
2014
2015
2016
2017
5,92 74,27 6,41 86,60 1.493
5,92 74,20 6,50 86,62 1.505
5,92 71,80 6,70 84,42 1.480
5,92 71,60 7,00 84,52 1.483
Kengetallen Het Ministerie van OC&W hanteert een aantal kengetallen voor de controle op de inzet van de middelen voor het onderwijs. Naast kengetallen als liquiditeit, solvabiliteit en rentabiliteit zijn nieuwe kengetallen ontwikkeld om het vermogensbeheer beter te kunnen beoordelen. Dit zijn de financiële buffer, de financieringsfunctie en de transactiefunctie. De berekening van de financiële buffer is als volgt: Kapitalisatiefactor - Financieringsfunctie - Transactiefunctie = Financiële buffer. Kapitalisatiefactor Formule: (Balanstotaal – boekwaarde gebouwen en terreinen) / totale baten). Deze factor geeft de mate aan waarin door de stichting het kapitaal is benut voor de vervulling van haar taken. De commissie Don adviseert een bovengrens van 60% voor kleinere besturen, waaraan de stichting voldoet. Per 31 december 2014 : 55,5 % Per 31 december 2013 : 56 %
28
Financieringsfunctie De financieringsfunctie is gelijk aan de middelen die moeten worden gereserveerd om de materiële vaste activa (met uitzondering van gebouwen en terreinen) in de toekomst te kunnen vervangen. Dit blijkt uit de boekwaarde van de materiële vaste activa en de post liquide middelen op de balans. De stichting wordt als middelgrote instelling beschouwd, omdat de jaarlijkse baten meer bedragen dan 5 mln euro. De financieringsfunctie wordt berekend door de cumulatieve aanschafwaarde van de overige materiële vast activa te delen door de totale baten (incl.rente).
Cumulatieve aanschafwaarde per 31 december 2014 Idem per 31 december 2013
Totale baten per 31 december 2014 Idem per 31 december 2013
€ 2.075.000,-- 1.935.000,--
€ 6.845.000,-- 6.745.000,--
Per 31 december 2014
30 %
Per 31 december 2013
29 %
Transactiefunctie De transactiefunctie geeft het kapitaal aan voor het doen van reguliere transacties. Dit zijn de middelen die moeten worden aangehouden om de kortlopende schulden te voldoen. De berekening van de transactiefunctie is als volgt: Kortlopende schulden / totale baten (incl. rente). Per 31 december 2014 bedragen de kortlopende schulden € 796.433,-- en de totale opbrengsten rekening houdend met de rente-inkomsten in totaal € 6.845.000,--. Per 31 december 2013 bedragen de kortlopende schulden € 763.457,-- en de totale opbrengsten rekening houdend met de rente-inkomsten in totaal € 6.745.000,--. De transactiefunctie per 31 december 2014 bedraagt 12% (2013: 11%). Financiële buffer Met behulp van de hiervoor beschreven functies is het mogelijk om de financiële buffer te bepalen. Deze buffer is nodig om risico’s op te vangen in verband met fluctuaties in leerlingenaantallen, instabiliteit in de bekostiging (bezuinigingen), onvolledige indexatie in de Rijksbekostiging en andere financiële risico’s. Per 31 december 2014 bedraagt de financiële buffer 13,5% (2013: 16%). Dit valt binnen de signaleringswaarde die door het Ministerie wordt gehanteerd. Dit betekent dat de beschikbaar gestelde middelen in voldoende mate zijn ingezet voor het onderwijs.
29
Bijlage Kengetallen Met betrekking tot de solvabiliteit, liquiditeit, rentabiliteit en het weerstandsvermogen vermelden wij onderstaand de overige kengetallen:
2014 65,3% 3,9 -1,7% 55,5% 28,0%
Solvabiliteit (definitie 1) Liquiditeit Rentabiliteit Kapitalisatiefactor Weerstandsvermogen
2013 68,5% 4,1 2,3% 56,2% 29,4%
Indicatoren risicoanalyse onderwijsinspectie kleiner dan 30% kleiner dan 1 laatste 3 jaar negatief
Aanbeveling commissie Don: ondergrens van 30% tussen 0,5 en 1,5 bovengrens van 5% tussen 35 - 60 % tussen 10 - 40 %
Kengetallen* over 2014 en 2013 80,0% 70,0%
68,5%
65,3%
60,0%
56,2%
55,5%
50,0% 40,0% 29,4%
28,0%
30,0% 20,0% 10,0% 0,0% -10,0%
2,3%
2014
2013
-1,7%
SolvabiliteitJaar 1
Rentabiliteit
Kapitalisatiefactor
Weerstandsvermogen
*) exclusief het kengetal Liquiditeit, aangezien dit geen % betreft is dit kengetal in deze grafiek niet opgenomen. Hieronder vind u omschrijving van de kengetallen inclusief berekening. Solvabiliteit: De solvabiliteit geeft de verhouding tussen eigen en vreemd vermogen aan en verschaft dus inzicht in de financieringsopbouw. De solvabiliteit geeft ook aan in hoeverre de instelling op langere termijn aan haar verplichtingen kan voldoen.
1
Definitie 1: Eigen vermogen gedeeld door het totale vermogen. 31-12-2014
31-12-2013
€
€
Eigen vermogen
2.482.092
2.599.343
Totaal vermogen
3.800.965
3.793.250
Kengetal 2014:
65,3%
Kengetal 2013:
68,5%
Definitie 2: Eigen vermogen en voorzieningen gedeeld door het totale vermogen 31-12-2014 €
- Eigen vermogen - Voorzieningen
31-12-2013
€
€
€
2.482.092
2.599.343
522.440
430.450
Som Eigen vermogen en Voorzieningen
3.004.532
3.029.793
Totaal vermogen
3.800.965
3.793.250
Kengetal 2014:
79,0%
Kengetal 2013:
79,9%
Definitie 2 van de solvabiliteit geeft aan dat 79,0% van het totale vermogen uit eigen vermogen ofwel reserves en voorzieningen bestaat, hetgeen inhoudt dat slechts 21,0% van het totale vermogen gefinancierd wordt met vreemd vermogen. Hieruit kan worden geconcludeerd dat de vermogenspositie van de stichting goed is. De stichting is duidelijk in staat om aan haar verplichtingen op langere termijn te kunnen voldoen. De onderwijsinspectie hanteert een ondergrens van 30 %. Liquiditeit: De liquiditeit geeft aan in hoeverre de instelling op korte termijn aan haar verplichtingen kan voldoen. Definitie: De verhouding tussen de vlottende activa (som van liquide middelen, vorderingen en voorraden) en de kortlopende schulden. 31-12-2014 €
- Liquide middelen
€
2.618.223
31-12-2013 €
€
2.533.331
2
- Vorderingen - Voorraden
514.006
575.601
-
-
Vlottende activa Kortlopende schulden
3.132.229
3.108.932
796.433
763.457
Kengetal 2014:
3,9
Kengetal 2013:
4,1
De liquiditeitsratio geeft aan dat 3,9 keer kan worden voldaan aan de uitstaande kortlopende schulden, bestaande uit kortlopende verplichtingen aan kredietinstellingen, crediteuren, nog te betalen posten en de overlopende passiva. De stichting heeft op 31 december 2014 de beschikking over € 2.618.223 aan liquide middelen en heeft daarnaast € 514.006 openstaan aan nog te ontvangen bedragen. De stichting heeft € 0 besteed aan voorraden. Deze bedragen zijn binnen één jaar opeisbaar, waardoor kan worden voldaan aan de openstaande schulden die binnen één jaar voldaan moeten zijn, te weten € 796.433. De liquiditeitspositie van de stichting is hierdoor goed te noemen. In bovenstaande berekening is geen rekening gehouden met de in de voorzieningen opgenomen verplichtingen. De onderwijsinspectie hanteert thans een ondergrens van 1. Rentabiliteit: De rentabiliteit geeft aan of er sprake is van een positief dan wel negatief bedrijfsresultaat in relatie tot de totale baten.
Definitie: Resultaat gedeeld door de totale baten (inclusief financiële baten). 31-12-2014 €
€
Resultaat - Totaal baten
31-12-2013 €
€
-117.251
155.753
6.817.857
6.711.403
27.247
34.109
- Financiële baten, bestaande uit posten 5.1 en 5.4
3
Som Totaal baten incl. Financiële baten
6.845.104
6.745.512
Kengetal 2014:
-1,7%
Kengetal 2013:
2,3%
De rentabiliteit geeft aan hoeveel procent van de totale opbrengsten omgezet wordt in het uiteindelijke resultaat. De stichting heeft van de totale opbrengsten, te weten € 6.845.104, een resultaat behaald van € -117.251. Dit houdt in dat -1,7% van de baten wordt omgezet in het uiteindelijke resultaat, ofwel van elke euro die wordt ontvangen, wordt € -0,02 behouden en wordt € 1,02 besteed. In vergelijking met vorig jaar is de ratio afgenomen, hetgeen aangeeft dat in het jaar 2014 procentueel meer kosten zijn verantwoord dan in het voorafgaande jaar 2013. De onderwijsinspectie hanteert thans een ondergrens van break-even (0,0%) voor de laatste 3 jaren. Invloed door het Onderwijs- en herfstakkoord op het kengetal rentabiliteit. Eind december 2013 zijn er subsidiegelden uitbetaald door het Ministerie van OCW inzake het Onderwijs- en herfstakkoord, deze gelden zijn opgenomen als baten in 2013, wat invloed heeft op het kengetal rentabiliteit. Berekening rentabiliteit exclusief onderwijs en herfstakkoord: 31-12-2014 €
- Resultaat
€
€
€
-117.251
155.753
-
-271.620
- Onderwijs- en herfstakkoord* Resultaat excl. Onderwijs en herfstakkoord - Totaal baten
31-12-2013
-117.251
-115.867
6.817.857
6.711.403
-
-271.620
27.247
34.109
- Onderwijs- en herfstakkoord - Financiële baten, bestaande uit posten 5.1 en 5.4 Som Totaal baten incl. Financiële baten excl. Onderwijs en Herfstakkoord
6.845.104
6.473.892
Kengetal 2014:
-1,7%
Kengetal 2013:
-1,8%
* de subsidiegelden zijn onderdeel van het resultaat, hierbij wordt er van uitgegaan dat er geen lasten in 2013 voor het Onderwijs- en herfstakkoord zijn geweest.
4
Kapitalisatiefactor: De kapitalisatiefactor geeft een indicatie hoe rijk een schoolbestuur is, dit om te signaleren of onderwijsinstellingen misschien een deel van hun kapitaal niet of inefficiënt benutten voor de vervulling van hun taken. Definitie: De activazijde van de balans minus de materiële vaste activa betreffende gebouwen en terreinen gedeeld door de totale baten (inclusief financiële baten). 31-12-2014 €
- Balans totaal
31-12-2013
€
€
€
3.800.965
3.793.250
3.460
4.613
- Materiële vaste activa gebouwen en terreinen Verschil Balans totaal en MVA geb. en terr.
3.797.505
3.788.637
Som totale baten incl. financiële baten
6.845.104
6.745.512
Kengetal 2014:
55,5%
Kengetal 2013:
56,2%
De onderwijsinspectie hanteert een 35 - 60 % (35 % is de bovengrens voor grote besturen, 60 % voor kleine besturen) Weerstandsvermogen: Het weerstandsvermogen geeft aan het vermogen om niet-voorziene tot de reguliere bedrijfsvoering behorende risico's op te vangen. Definitie 1: Het eigen vermogen uitgedrukt in een percentage van de totale baten inclusief de financiële baten. Kengetal 2014:
36,3%
Kengetal 2013:
38,5%
Definitie: Het eigen vermogen minus de materiële vaste activa, uitgedrukt in een percentage van de rijksbijdrage OCW. 31-12-2014 €
- Eigen vermogen
€
2.482.092
31-12-2013 €
€
2.599.343
5
- Materiële vaste activa
668.736
684.318
Verschil Eigen vermogen en MVA
1.813.356
1.915.025
Rijksbijdrage OCW
6.479.733
6.511.262
Kengetal 2014:
28,0%
Kengetal 2013:
29,4%
Definitie 3: Het eigen vermogen minus de materiële vaste activa, uitgedrukt in een percentage van de totale lasten. Kengetal 2014:
26,0%
Kengetal 2013:
29,1%
In de tweede definitie wordt de rol van het eigen vermogen als risicobuffer voor onvoorziene gebeurtenissen benadrukt. De derde definitie onderkent dit risico, maar legt daarbij een verband tussen het vrije vermogen en de al dan niet doorlopende lasten. Bij toepassing en verankering van het risicomanagement in de organisatie en het goed functioneren van de planning & control cyclus blijven altijd restrisico's achter. Voor het opvangen van de mogelijke financiële effecten moet het bestuur voldoende weerstandsvermogen hebben of opbouwen.
6
