Jaarstukken 2008 Gold & Discovery Management B.V. statutair gevestigd te Amsterdam
INHOUDSOPGAVE
Jaarrekening: 1. 2. 3. 4. 5.
Balans per 31 december 2008 Winst- en verliesrekening over 2008 Algemeen, activiteiten, grondslagen van balanswaardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans Toelichting op de winst- en verliesrekening
1 2 3 5 6
Overige gegevens: -
Deskundigenonderzoek Statutaire bepalingen omtrent de winstbestemming Resultaatbestemming
7 7 7
Gold & Discovery Management B.V. te Amsterdam
1.
BALANS PER 31 DECEMBER 2008 (na bestemming resultaat) 31-12-2008 ──────────────────
26-05-2008 ──────────────────
€
€
26.976
-
50.018
105.000
────────
────────
76.994 ════════
105.000 ════════
ACTIEF VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa
(1)
Liquide middelen ABN AMRO Bank, rekening-courant
Opmerking: er is geen accountantscontrole toegepast
31-12-2008 ──────────────────
26-05-2008 ──────────────────
€
€
PASSIEF Eigen vermogen Geplaatst en gestort kapitaal Agioreserve Overige reserves
(2) 18.000 87.000 -30.506 ────────
18.000 87.000 ──────── 74.494
105.000
2.500 ────────
────────
76.994 ════════
105.000 ════════
Kortlopende schulden Accountantskosten
-1-
Gold & Discovery Management B.V. te Amsterdam
2.
WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2008
2008 ──────────────── € BEDRIJFSOPBRENGSTEN Managementfee
45.029
BEDRIJFSKOSTEN Huisvestingskosten Verkoopkosten Algemene kosten
(3) (4) (5)
3.761 8.198 63.610 ───────
SOM DER BEDRIJFSKOSTEN
75.569 ───────
BEDRIJFSRESULTAAT
-30.540
Financiële baten en lasten, per saldo bate
34 ───────
RESULTAAT VOOR BELASTINGEN
-30.506
Vennootschapsbelasting
───────
RESULTAAT NA BELASTINGEN
-30.506 ═══════
-2-
Gold & Discovery Management B.V. te Amsterdam
3.
ALGEMEEN, ACTIVITEITEN, RESULTAATBEPALING
GRONDSLAGEN
VAN
BALANSWAARDERING
EN
3.1 ALGEMEEN De jaarrekening is samengesteld met toepassing van Titel 9 Boek 2 BW. De vennootschap is opgericht op 26 mei 2008 en derhalve zijn er in de winst- en verliesrekening geen vergelijkende cijfers opgenomen. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen de nominale waarde. 3.2 ACTIVITEITEN De bedrijfsactiviteiten van financieringsactiviteiten.
de onderneming bestaan met name uit beheer- en
3.3 GRONDSLAGEN VAN BALANSWAARDERING Vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva De vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva worden opgenomen tegen nominale waarde. Indien noodzakelijk is voor de vorderingen een voorziening voor het risico van oninbaarheid getroffen. 3.4 GRONDSLAGEN VAN RESULTAATBEPALING Algemeen De baten en lasten zijn voor zover deze betrekking hebben op het boekjaar in de winsten verliesrekening opgenomen, ongeacht of zij tot ontvangsten dan wel uitgaven in het boekjaar hebben geleid. Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de bedrijfsopbrengsten en de kosten hiervan over het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten worden slechts genomen voor zover zij op de balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong hebben voor het einde van het boekjaar worden verwerkt in de jaarrekening indien zij bekend zijn ten tijde van het opmaken van de jaarrekening.
-3-
Gold & Discovery Management B.V. te Amsterdam
Vennootschapsbelasting De vennootschapsbelasting wordt berekend tegen het voor het boekjaar geldende tarief over het resultaat vóór belastingen. Hierbij wordt rekening gehouden met fiscale faciliteiten en beperkingen.
-4-
Gold & Discovery Management B.V. te Amsterdam
4.
TOELICHTING OP DE BALANS 4.1 ACTIEF VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen (1) Overige vorderingen en overlopende activa Te ontvangen managementfee Waarborgsom vergaderruimte Vooruitbetaalde kosten
31-12-2008 ────────── € 26.373 378 225 ────────── 26.976 ══════════
4.2 PASSIEF (2) Eigen vermogen Geplaatst en gestort kapitaal Het maatschappelijk kapitaal van Gold & Discovery Management B.V. bedraagt € 90.000. Dit kapitaal bestaat uit 90.000 aandelen van nominaal € 1. Hiervan zijn 18.000 aandelen geplaatst en gestort, ofwel € 18.000. Agioreserve Dit betreft het bedrag dat meer gestort is op de aandelen bij de oprichting van de vennootschap. 2008 ────────── Overige reserves
€
Stand per 1 januari Af: verlies boekjaar
-30.506 ──────────
Stand per 31 december
-30.506 ══════════
-5-
Gold & Discovery Management B.V. te Amsterdam
5.
TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING 2008 ──────────
BEDRIJFSKOSTEN (3) Huisvestingskosten
€
Huur vergaderruimte
3.761 ══════════
(4) Verkoopkosten Representatiekosten Diners en lunches Reis- en verblijfkosten
3.432 2.707 2.059 ────────── 8.198 ══════════
(5) Algemene kosten Advieskosten inzake oprichting Accountantskosten Drukwerk Contributies en abonnementen Oprichtingskosten Overige algemene kosten
57.588 2.500 2.235 100 1.057 130 ────────── 63.610 ══════════
Amsterdam, 22 april 2009 Directie:
J. Dobber namens Delta Opportunities B.V.
W.P. Middelkoop
E. Bergshoeff namens Bergshoeff Options B.V.
-6-
Gold & Discovery Management B.V. te Amsterdam
OVERIGE GEGEVENS DESKUNDIGENONDERZOEK Gezien de omvang is de vennootschap niet controleplichtig, om welke reden geen accountantscontrole heeft plaatsgevonden. STATUTAIRE BEPALINGEN OMTRENT DE WINSTBESTEMMING Conform artikel 18 van de statuten staat de winst ter beschikking van de Algemene Vergadering van Aandeelhouders. RESULTAATBESTEMMING De directie stelt voor het resultaat over 2008 ad € 30.506 te onttrekken aan de overige reserves. Vooruitlopend op het besluit van de Algemene Vergadering van Aandeelhouders is dit voorstel in de jaarrekening 2008 verwerkt.
-7-
