JAARSTUKKEN 2014
Vereniging Nieuwe School Edam Basisschool voor Jenaplanonderwijs
Edam 4 juni 2015 Voorhaven 114 1135 BT, Edam Bestuursnummer 82838
Inhoudsopgave 1 Jaarverslag Verslag van het bestuur
4
Verslag van de Commissie van Toezicht
9
Verslag van de medezeggenschapsraad
11
Commissieverslagen
12
Onderwijskundig Jaarverslag van het schooljaar 2014-2015
14
Financieel verslag
20
2 Jaarrekening
28
2
1 Jaarverslag Dit is het jaarverslag van de Vereniging Nieuwe School Edam, te Edam-Volendam, hierna De Nieuwe School. De vereniging stelt zich ten doel het geven of doen geven van onderwijs, uitgaande van de principes van het jenaplan onderwijs. De vereniging gaat bij het geven of doen geven van onderwijs uit van de gelijkwaardigheid van alle levensbeschouwingen en maatschappelijke stromingen in die zin dat de leerling een eigen levensbeschouwing kan opbouwen, een en ander met respect voor de levens- en maatschappijbeschouwing van anderen.
3
Verslag van het bestuur Bestuur van De Nieuwe School De Nieuwe School is een vereniging waarvan de ouders automatisch de leden zijn. Het Bestuur wordt grotendeels gevormd door ouders. Op de Algemene Ledenvergadering worden bestuursleden voor een periode van 4 jaar gekozen met de mogelijkheid tot verlenging van een tweede termijn van 4 jaar en in specifieke gevallen (bijvoorbeeld gebrek aan andere kandidaten, inbreng van specifieke deskundigheid) een derde termijn van 4 jaar. Het Bestuur bestuurt de vereniging en voert het z.g. ‘bevoegd gezag’ over de school. Het bestuur zorgt ervoor dat de omstandigheden zo optimaal mogelijk zijn voor kinderen, groepsleid(st)ers en ouders.
Bestuursvergaderingen Het bestuur vergadert, samen met directeur Theo Vries, gemiddeld één keer in de vijf weken. Dit schooljaar is het bestuur tien maal bijeen geweest. Zaken die aan de orde kwamen, waren onder andere: · Financiën: begroting 2015 en jaarrekening 2014 · Reglementen zoals het reglement voor de Commissie van Toezicht en de Medezeggenschapsraad en het treasury statuut · Het jaarplan n.a.v. het onderzoek van de Onderwijsinspectie · De ontwikkelingen op het gebied van het leerlingvolgsysteem Levend Leren Monitor, de ontwikkeling van lesmethoden, de ICT op school en scholing van het team · Overleg met de Commissie van Toezicht · Uitkomsten van de ouderenquête · Ontwikkelingen rondom het Samenwerkingsverband Waterland · De (verwachte) ontwikkeling van de wachtlijst · Personeelsbeleid, o.a. formatieplan en scholing · Voorbereiding O&T Café’s en (mini) ALV’s · Klachten van ouders Sommige onderwerpen worden elders in dit jaarverslag uitgebreider behandeld, hieronder volgt een korte toelichting op andere onderwerpen.
Algemene ledenvergaderingen De leden van de vereniging De Nieuwe School zijn tevens intern toezichthouder op het functioneren van het bestuur van de school. De Nieuwe School hecht een grote waarde aan een actieve groep ouders die onder andere middels algemene ledenvergaderingen inspraak kunnen hebben op het beleid van de school. Om dit te faciliteren, organiseert de school een aantal keer per jaar een algemene ledenvergadering, eventueel gecombineerd met het O&T Café. Afgelopen schooljaar zijn de volgende algemene ledenvergaderingen geweest, het verslag van deze vergaderingen kunt u vinden op de website: 12 juni 2014 Op 12 juni 2014 was de jaarvergadering waarin de jaarrekening 2013, de begroting 2014 en het jaarverslag door het bestuur en de directeur werden gepresenteerd aan de leden. Jaarverslag, jaarrekening en begroting zijn overeenkomstig door de leden vastgesteld. De Commissie van Toezicht heeft voorafgaand aan de vergadering zich laten informeren over de financiële positie van de school en de uitkomsten van haar werkzaamheden gepresenteerd. Ook is het treasury statuut vastgesteld.
4
12 november 2014 In deze mini ALV kwamen de volgende onderwerpen aan de orde: · Voorstellen nieuw lid van de MR, Tina Morina · Toelichting van de Commissie van Toezicht, onder andere over de tussentijdse cijfers · Toelichting van de directeur op de tussentijdse cijfers tot en met 30 september 2014 · Toelichting op het jaarplan dat is opgesteld door het bestuur naar aanleiding van het bezoek van de inspectie · Afscheid van Elwin Swinkels als bestuurslid met portefeuille communicatie, Mirjam Groet neemt deze positie over · Leerlingenaantal in de onderbouw en ondersteuning door een onderwijsassistent 9 april 2015 Tijdens de mini ALV zijn de voorlopige cijfers over 2014 gepresenteerd.
O&T Café’s O&T Café 12 november 2014: Voeding Op het O&T-café van 12 november waren Anneke Dekker (pedagoge) en Sandra Heemskerk (diëtiste) om het met ons te hebben over verantwoorde voeding. De aanleiding was een opmerking van een ouder over het Paasontbijt en traktaties: waarom altijd zoetigheid en snoep? Hoewel een snoepje voor een verjaardag niet als bezwaar werd gezien door de meerderheid van de aanwezigen, je bent tenslotte jarig, kwam er ook naar voren dat als kinderen aan de slag gaan met groente uit de schooltuin en helpen bij het klaarmaken van eten, ze lang niet altijd kiezen voor zoet en snoep. Zouden we op basisschoolnet traktatie- en recept-ideeën kunnen zetten? Ook als inspiratiebron voor het kerstdiner? Meld je aan bij Theo of het bestuur als je zin hebt om dit op te pakken
O&T Café 9 april 2015: Passend Onderwijs Welke zorg biedt De Nieuwe School? Tijdens dit O&T café hield Albert Loer, directeur van het Samenwerkingsverband Waterland, een presentatie over Passend Onderwijs en de wijze waarop het samenwerkingsverband hier uitvoering aan geeft. Het samenwerkingsverband stelt middelen en voorzieningen ter beschikking op basis van een ondersteuningsplan en geeft op verzoek van de school adviezen aan de school over ondersteuningsbehoefte van leerlingen. Brigitte presenteerde als interne begeleider het beleid van de school op het gebied van zorg. Hoe gaat de school daarmee om, wat kan de school bieden en wat kunnen ouders verwachten. Het was een informatieve presentatie.
5
Contact met de MR De voorzitter,secretaris en penningmeester van het bestuur onderhouden de contacten met de medezeggenschapsraad. De agenda's en notulen van de bestuursvergaderingen worden ter informatie aan de MR verstuurd. Aan het begin van het schooljaar zijn de voorzitter en secretaris aanwezig geweest bij een MR vergadering om de belangrijkste aandachtspunten door te spreken. Daarnaast heeft de penningmeester een toelichting op de begroting en de jaarrekening gegeven. Stukken worden ter advies of ter instemming voorgelegd aan MR.
Contact met de Commissie van Toezicht De voorzitter, secretaris en penningmeester hebben namens het bestuur drie keer overleg gehad met de Commissie van Toezicht. Tijdens deze vergaderingen zijn de financiën aan de orde gekomen, alsmede de plannen voor IT in het onderwijs en de taakopvatting van de commissie. Ook is de ouderenqête besproken.
Personeel Op de nieuwe school werken veertien mensen, waar onder elf leerkrachten, een onderwijsassistent, een directeur en een conciërge. Een leerkracht heeft tevens de taak van intern begeleidster. Dit schooljaar hebben wij een onderwijsassistent, Sanne, aangetrokken. In de eerste helft van het schooljaar heeft ze de Middenbouw ondersteund, de tweede helft van het jaar de Onderbouw in combinatie rekenondersteuning in groep 4. Marja is gestart met reïntegratie, in overleg met Theo en het bestuur. Theo heeft aangegeven na volgend schooljaar met pensioen te gaan. Het bestuur zal komend jaar een procedure starten om een nieuwe directeur te werven.
Ouderenquête en Basisschoolnet Het bestuur vindt de dialoog tussen ouders, team en bestuur erg belangrijk. Aan het eind van het schooljaar 2013-2014 is een digitale enquête uitgevraagd bij de ouders. De uitkomsten van de enquête zijn gepresenteerd tijdens de mini ALV in november 2014. De enquêtecommissie bestond uit Miranda Palthe, Marianna Beets (ouders), Elwin Swinkels, Femke Keuss (bestuur), Willy-Anna van ’t Hof en Marlies Franken (team). Een puntsgewijze samenvatting: · De enquêtecyclus was vier jaar, nu was er al na twee jaar weer een enquête. · De response was 60%. Dit is genoeg om representatief te zijn, maar misschien wel wat teleurstellend. · Samengevat: het gaat heel goed, op sommige punten zelfs zeer goed: een 7,4 gemiddeld. De kinderen gaan met veel plezier naar school. · Het schoolklimaat wordt als zeer positief gezien. De sfeer, de sociale omgeving wordt als zeer positief ervaren, evenals de veiligheid. Wel wordt een noot gemaakt bij het schoolplein: er mag meer toezicht bij het in/uitgaan van de school. · Bij het onderwijsleerproces (hoeveel men denkt dat de kinderen leren) zijn de ouders wat kritischer. Interactie ouder-leerkracht: op zich is men tevreden, maar er zouden meer momenten mogen zijn waarop er contact is. Ook de interactie leerling-leerkracht wordt als goed ervaren. · ICT is ook een aandachtspunt voor de ouders, de capaciteit wordt als beperkt ervaren. · Zorg: er lijkt een informatie achterstand te bestaan bij ouders over de zorg aan kinderen. Hier zal straks verder op ingegaan worden. De huisvesting wordt als goed ervaren, maar het zou iets schoner mogen. · Ouders lijken niet goed op de hoogte van de klachtenregeling; de informatievoorziening wordt als goed ervaren. Over Basisschoolnet is men nog kritisch, is dit een aanloop probleem? · Ouders voelen zich betrokken en de meeste ouders zouden weer voor deze school kiezen. 6
Samenstelling van het bestuur Op dit moment bestaat het bestuur uit vijf leden: · Pauline Akkerman, secretaris (vanaf september 2012) · Femke Keuss, personeelszaken (vanaf juni 2011) · Tanja Salden, voorzitter (vanaf juni 2011) · Elwin Swinkels, communicatie (vanaf november 2013) · Joost Waals, penningmeester (vanaf juni 2009, 2e termijn) Tijdens de mini ALV van 12 november 2014 heeft Mirjam Groet het stokje van Elwin Swinkels overgenomen voor de portefeuille communicatie. Elwin heeft zich met name bezig gehouden met de ouderenquête nieuwe stijl. De uitkomsten van de ouderenquête zijn gepresenteerd op de mini ALV van 12 november 2014. Wij danken Elwin voor zijn inbreng. Mirjam heeft zich afgelopen maanden gericht op de website die nu een andere functie heeft gekregen met het gebruik van Basisschoolnet. Ook heeft ze gekeken naar de functionaliteit van Basisschoolnet, deze is op een aantal punten geoptimaliseerd. Tanja Salden en Femke Keuss zijn inmiddels vier jaar bestuurslid. Hiermee loopt hun eerste bestuurstermijn af. Femke heeft aangegeven geen tweede termijn in het bestuur zitting te willen nemen. Ze helpt het bestuur nog graag bij de wervings- en sollicitatieprocedure voor de nieuwe directeur van de school in 2016. Femke heeft vanuit haar expertise op het gebied van Personeel & Organisatie een belangrijke bijdrage geleverd. Ze was een bestuurlid met een luisterend oor voor het team, bracht het bestuur dichterbij het team. Dank voor je geweldige inzet afgelopen jaren! Tanja heeft aangegeven nog een tweede termijn als voorzitter in het bestuur te willen blijven. Wij zijn erg blij met haar keuze, juist ook nu wij voor een belangrijke taak staan om voor een goede opvolger voor Theo te zorgen, is het fijn dat Tanja nog vier jaar bij het bestuur betrokken blijft. Voor de portefeuille Personeel is Karin Dokman zich aangemeld als kandidaat bestuurslid. Ook Magteld Roos en Henk Pottinga hebben aangegeven graag in het bestuur te komen. De drie kandidaat bestuursleden worden op aanstaande algemene ledenvergadering ter benoeming aan de leden voorgesteld. Ouders die graag een steentje in het bestuur van de school willen bijdragen en affiniteit met de portefeuille hebben, zijn van harte welkom.
Tenslotte Veel scholen, zeker ook de kleine ‘éénpitters’ zoals De Nieuwe School, hebben al besloten het besturen van hun school uit te besteden aan een grotere of externe organisatie. Tot nu toe heeft De Nieuwe School daar nog niet voor gekozen. Het bestuur, de directie en het team ervaren de huidige bestuursvorm als een rijkdom, omdat de meeste lijnen kort en persoonlijk zijn (hoewel dit af en toe ook lastig kan zijn). Wij geloven dat onze school mede daardoor dynamisch en alert kan zijn. Het blijft wel belangrijk dat we de ‘keuze’ voor de gewenste bestuursvorm als ouders samen maken. Want zonder de bereidheid van ouders zal er geen bestuur zijn dat uit ouders bestaat!
7
Wij roepen jullie op om op 4 juni naar de ALV te komen en je stem te laten horen!
Namens het bestuur van de Nieuwe School: · · · · ·
Pauline Akkerman, secretaris Mirjam Groet, communicatie Femke Keuss, personeelszaken Tanja Salden, voorzitter Joost Waals, penningmeester
8
Verslag van de Commissie van Toezicht De Nieuwe School kent sinds 1,5 jaar een Commissie van Toezicht (CvT). Jona Pasdeloup, Greg Mason en Miranda Palthe vormen gezamenlijk deze commissie. De Nieuwe School is een vereniging en alle ouders zijn lid van deze vereniging en houden gemeenschappelijk, middels de Algemene Ledenvergadering (ALV), toezicht op het bestuur van de Nieuwe School. Met andere woorden, het toezicht op het bestuur ligt bij de leden. Omdat het praktisch gezien moeilijk is om met alle leden goed toezicht uit te oefenen, is er een CvT, een soort “verlengstuk “ van de ALV die een aantal keren samen zit met het Bestuur en de MR om zo concreet invulling aan het toezicht te geven. Om de positie van de CvT nader toe te lichten, is op de volgende pagina een organigram opgenomen. Wat doet een CvT daartoe? · · · ·
Op de ALV en mini ALV’s doet de CvT verslag van hoe zij toezicht houdt op het beleid van het bestuur en wat zij daartoe heeft ondernomen. De CvT overlegt minimaal 3x per jaar met het bestuur over het beleid van de school. De CvT ontvangt alle notulen van de bestuursvergaderingen en blijft op deze manier goed op de hoogte van wat er speelt met betrekking tot het besturen van de school De CvT houdt toezicht aan de hand van een opgesteld Toezichtskader waarin de onderwerpen waarop toezicht wordt gehouden concreet staan aangegeven. De code goed bestuur vormt hiervoor de leidraad.
Wat heeft CvT het afgelopen schooljaar gedaan? · ·
·
De CvT heeft samen met het bestuur het jaarplan doorgenomen, daar vragen over gesteld en, waar nodig, input en feedback gegeven. De CvT heeft samen met het bestuur en de MR voorafgaand aan de grote ALV de financiële jaarrekening bekijken. Ook is de tussentijdse financiële situatie samen met het bestuur besproken. De CvT gaat, op basis van de jaarplanning 2015-2016, bepalen op welke onderwerpen en op welke manier zij het komende jaar toezicht gaat houden.
Mocht je als ouder en dus lid van de vereniging input, vragen of andere zaken hebben die je bij CvT wil neerleggen, dan kan dat. Je kunt daartoe altijd een van de leden van de CvT aanspreken.
De Commissie van Toezicht Jona Pasdeloup, Greg Mason en Miranda Palthe
9
Organigram
10
Verslag van de medezeggenschapsraad Hieronder volgt een overzicht van de belangrijkste onderwerpen die het afgelopen schooljaar zijn besproken. · De MR heeft zes keer vergaderd. · In de eerste vergadering hebben we afscheid genomen van Roos en Tina verwelkomd. · De begroting en de jaarrekening zijn in onze vergadering van 18 mei toegelicht door Joost Waals. Aan de hand hiervan heeft de MR een positief advies uitgebracht. · Het vakantierooster wordt besproken op 16 juni. Er wordt zo veel mogelijk rekening gehouden met de vakantieroosters van de andere basisscholen in Edam. · Het formatieplan wordt op 16 juni besproken. · De MR krijgt inzage in de door het team en het bestuur opgestelde jaarplanning voor het schooljaar 2015-2016, daarbij zit ook het vakantie rooster. · IMO-bus, voorafgaand aan iedere vergadering wordt de bus geleegd en de informatie en opmerkingen besproken. We zijn blij dat in het afgelopen schooljaar ouders vaker gebruik hebben gemaakt van de IMO-bus. Dit heeft onder andere geresulteerd in een schoonloopmat voor de onderbouw en het onderwerp “gezonde voeding” als thema van een O en T café. · We zijn druk bezig om de MR via Basisschoolnet toegankelijker te maken voor ouders. · De schoolfotograaf: Nicolien heeft de schoolfotograaf deze dag begeleid. · Het MR-reglement is nagelopen en ge-update. · De nieuwe cao voor het primair onderwijs. · Twee jaar geleden kreeg de school een bankje van de leerlingen van groep 8 die afscheid namen, voor het bankje is een mooie plaats gevonden en staat bij de tafeltennistafel. Vorig jaar kreeg de school van groep 8 die toen afscheid nam een waarde cheque van 300 euro voor de aanschaf van een nieuwe piano. Tina heeft na lang zoeken een hele mooie elektronische piano gevonden en inmiddels staat de piano op school. Het bestuur heeft het bedrag verdubbeld. Kortom, het was weer een boeiend MR jaar, waarin we prettig hebben samengewerkt met het team en het bestuur en waarin wij ook af en toe direct iets voor de ouders konden betekenen. De notulen van de MR-vergaderingen staan op Basisschoolnet en in het weeknieuws. Hiermee hoopt de MR nog meer ouders te bereiken, zodat de leden van de MR de belangen van de ouders en van de teamleden op een positief, kritische manier kan blijven behartigen. De Medezeggenschapsraad van De Nieuwe School Hilde Ruiter, Francis Huibers, Nicolien de Hoop, Tina Morina
11
Commissieverslagen De Verkeerscommissie De verkeerscommissie van De Nieuwe School bestaat uit Tony van Wieringen (ouder), Rik Duyvendak (ouder) en Sanne Sinselmeijer (groepsleerkracht bovenbouw). Samen met de Trimaran, de Piramide en de Botter organiseren wij enkele vaste activiteiten. Zo is elk najaar de fietsverlichtingsactie waarbij de fietsen van de kinderen van de groepen vijf tot en met acht door de politie worden gecontroleerd. Hiermee hopen wij te bereiken dat de kinderen ook in de donkere dagen goed zichtbaar deelnemen aan het verkeer. Daarnaast vindt eens in de twee jaar in de maand april het zogenaamde dodehoekproject plaats. Dit is bestemd voor de groepen drie tot en met vijf. De kinderen leren bij dit project dat het zicht voor een vrachtwagen- of buschauffeur zeer beperkt is. Dit gebeurt met een film. Daarnaast krijgen de kinderen de gelegenheid om zelf plaats te nemen in de cabine van een vrachtwagen om dit beperkte zicht te ervaren. Elk jaar is in de maand juni de verkeerscommissie betrokken bij het afnemen van het fietsverkeersexamen voor groep 7. De kinderen leren veilig deel te nemen aan het verkeer. Ouders kijken langs de route of de kinderen zich aan de regels houden. Daarnaast houden wij periodiek een enquête onder alle ouders om te horen of er verkeerssituaties bestaan in Edam die verbetering behoeven. Bovenvermelde activiteiten vinden plaats in nauwe samenwerking met de verkeerscommissies van de andere basisscholen in Edam. Periodiek vergaderen wij met elkaar. Daarbij bespreken we onder meer verkeersgevaarlijke situaties en kaarten deze aan bij de gemeente. Als ouders opmerkingen hebben over verkeerssituaties op weg van en naar school kan dit uiteraard bij ons aangekaart worden. De verkeerscommissie: Sanne Sinselmeijer, Tony van Wieringen en Rik Duyvendak Tuincommissie/schooltuin De tuincommissie is dit jaar een keer bij elkaar gekomen. Met ongeveer 20 leden hebben wij het schoolplein flink aangepakt. De tractor van familie Pauw heeft een flinke aanhangwagen vol tuinafval afgevoerd. Het was een zeer gezellige ochtend, met veel nieuwe enthousiaste leden. We willen voor de zomer nog 1x bij elkaar komen om het schoolplein zomerklaar te maken. Naast de tuincommissie hebben een aantal kleuter ouders en zelfs een opa zich ingezet om de schooltuin zaaiklaar te maken. Dit was nog best een flinke klus! Vervolgens hebben wij in april de eerste theezaadjes in de aarde gestopt. Helaas ging er iets mis met de watertoevoer, waardoor de zaadjes het niet hebben overleefd. Gelukkig heeft Theo hier een oplossing voor bedacht en zal er een loodgieter uitgenodigd worden om ons plan te realiseren. We verwachten volgend schooljaar weer fris te kunnen starten met onze eigen schooltuin. De reden dat de tuincommissie dit jaar minder vaak bij elkaar hoefde te komen dan voorgaande jaren, is geheel te danken aan onze Gerrit.Gerrit weet van aanpakken en onderhoud het schoolplein keurig. Dank je Gerrit! Groene groet van de tuincommissie. 12
Commissie documentatiecentrum In het documentatiecentrum, de schoolbibliotheek, worden boeken uitgeleend aan leerlingen en weer ingenomen. Dit jaar hebben we Schoolwise in gebruik genomen, software om de uitgeleende boeken te registreren. Het programma werkt naar tevredenheid. Helaas liet de computer waar het programma op draait het vaak afweten. Inmiddels is er een nieuwe en moet het volgend schooljaar beter gaan. De docugroep besteedt ook aandacht aan de schoolprojecten en de kinderboekenweek. De docu is elke dag open van 8.30 tot 9.00 uur.
13
Onderwijskundig Jaarverslag 2014-2015 De schoolverlaters. Aan het eind van dit schooljaar verlaten 21 kinderen onze school. Het zijn de achtste jaars van dit jaar. Na de musical, waar ze op dit moment nog hard aan werken, komt het onvermijdelijke afscheid. Afscheid van de kinderen uit de groep, afscheid van de kinderen van de hele school, afscheid van de groepsleid(st)ers, afscheid van het gebouw, kortom afscheid van “het vertrouwde”. In oktober hebben alle achtste-jaars de NIO-toets gemaakt. De uitslagen zijn besproken door de bovenbouwgroepsleid(st)ers met onze schoolbegeleider. Samen met het leerlingvolgsysteem en de beschrijving van de kinderen door de groepsleid(st)er wordt een voorlopig advies voor het vervolgonderwijs gegeven door De Nieuwe School. Met ingang van dit schooljaar heeft het advies van de school een doorslaggevende stem. Voor het eerst werd een goedgekeurde eindtoets verplicht gesteld door het rijk, maar de minister gaf tevens aan dat de score op de eindtoets ondergeschikt wordt gesteld aan het oordeel van de basisschool. De vorige jaren werd de Cito-eindtoets al in begin februari afgenomen. Vanaf dit schooljaar zal dat in de derde of vierde week van april gebeuren. De uitslag is bekend halverwege mei. Alleen als de uitslag aangeeft dat het kind hoger heeft gescoord dan het advies van de basisschool, zou de basisschool kunnen overwegen om het advies te veranderen. Deze verandering hebben wij toegejuicht. Wij waren en zijn nog steeds van mening, dat de keuze voor het voortgezet onderwijs niet afhankelijk gesteld kan worden van de uitslag van één toets. Een duidelijk oordeel van de groepsleid(st)er, die in ons geval drie jaren met de kinderen werkt, met daarbij de uitslagen van de NIO-toets en het leerlingvolgsysteem, geven een beter beeld van wat dat bepaalde kind in zijn mars heeft. Wat waren de gemiddelde resultaten van de Cito-eindtoetsen van de afgelopen jaren?
De gemiddelde resultaten van de Cito-eindtoets van 2013-2014 School
Inspectie onder- en bovengrens van de schoolvergelijkingsgroep
14
De gemiddelde resultaten van de Cito-eindtoets in 2014-2015 is 538.2. De gegevens zijn op te zoeken op www.scholenopdekaart.nl
Skool en ICT. De software van de methoden wordt steeds vaker webbased op de markt gebracht. Zo maken wij gebruik van de rekenmethode “Wereld in Getallen 4”. Voor die methode is heel veel webbased-software ontwikkeld. Hetzelfde geldt voor de begrijpend leesmethode “Nieuwsbegrip” en de nieuwe leesmethodes. Ondertussen heeft onze netwerkbeheerder een draadloos netwerk aangelegd. De (oude) computers kunnen geen gebruik maken van dit “wireless” systeem. Zij blijven nog via de kabel in contact met de server. Naast het werken met de (oude) computers, werkt de middenbouw nu ook met een paar skoolmates. Skoolmates zijn speciaal ontwikkeld voor kinderen in het basisonderwijs. Het zijn tablets die overal in de klas gebruikt kunnen worden. De robuustheid en eenvoud zorgen hopelijk voor probleemloos en “wireless” werken in de klas. Op dit moment geven de groepsleid(st)ers aan dat ze niet zo tevreden zijn over de skoolmates. Het is waarschijnlijk dat we nu op het punt staan om tot keuzes te komen over onze ICT-structuur. Wat willen we in de toekomst, hoe willen we er mee gaan werken, willen we voor alle kinderen een tablet aanschaffen en welke tablets zijn dan voor ons de meest geschikte? Allemaal vragen die beantwoord moeten worden en waarmee waarschijnlijk ook een groot bedrag mee gemoeid zal gaan worden. Niet in het komend schooljaar, maar in het schooljaar 2016-2017 zal daar na getroffen voorbereidingen en advies aan gewerkt worden. De mensen die dit jaar in het documentatiecentrum werkten kwamen verschillende keren tot de conclusie dat het nieuwe programma van de bibliotheek “Schoolwise” niet werkte bij ons op school. Op dat moment moeten de boeken handmatig uitgeleend en ingenomen worden. Het programma “Schoolwise” is nieuw en elke keer als Skool een update uitvoert werkt Schoolwise niet meer. Er wordt nu geprobeerd om het programma te laten draaien op een computer die geen verbinding heeft met Skool. Ik kan me levendig voorstellen dat de docu-ouders zich meermalen hebben moeten inhouden.
Pedagogische tact. In het schooljaar 2013-2014 zijn wij bezig geweest met “Pedagogische Tact”. Vanwege ziekte van de cursusleidster moesten we de laatste bijeenkomst doorschuiven naar het volgend schooljaar. Vandaar dat we 5 september nog een cursusdag “Pedagogische Tact” volgden. We sloten af met twee duidelijke statements:
“Geen prestatie, zonder relatie” “Elk kind moet gezien worden” Deze studiedagen pasten in het traject dat we met elkaar en met de Nederlandse Jenaplan Vereniging hebben afgesproken. Het heeft een stevige relatie met de kernkwaliteiten en de essenties van het Jenaplanonderwijs. 15
Tijdens de studiedagen in Vierhouten stond in het begin de vraag centraal of wij de kinderen van onze school ook echt kennen.
Computerprogramma LOVS. Aan het begin van het schooljaar wordt een toets kalender gemaakt. De resultaten van de toetsen worden opgenomen in het computerprogramma LOVS. Dat is een instrument om de leervorderingen van de kinderen en de kwaliteit van het onderwijs te volgen. Hiermee kunnen we overzichtelijke analyses maken en het helpt ons eventuele strategische beslissingen te nemen. Het afgelopen schooljaar hebben wij het LOVS nader bestudeerd, waar ook melding van gemaakt wordt in het jaarplan dat door het bestuur werd opgesteld n.a.v. het inspectierapport en de ouderenquête. Op 22 september en 13 februari werden er twee studiedagen verzorgd door Nico Beugeling van de schoolbegeleidingsdienst Zaanstreek Waterland. De groepsleid(st)er vullen in het vervolg nu zelf de scores van de kinderen in en ze maken daar zelf een analyse van. Met de interne begeleider worden die analyses vervolgens weer besproken.
De levendlerenmonitor. In de levendlerenmonitor hebben we de leerervaringen beschreven die in onze projecten voorkomen. De leerervaringen zijn op zich weer gekoppeld aan de kerndoelen. Met deze leerervaringen worden projecten gemaakt. De projecten worden uitgevoerd en geëvalueerd. Op deze manier kunnen we ons aanbod van wereldoriëntatie verantwoorden. Op dezelfde manier is dit ook gebeurd met ons taalaanbod. Toen wij begonnen met de levendlerenmonitor wilden wij ook de jenaplanessenties gaan uitwerken. Uiteindelijk bleek dat dat een te grote administratieve last werd. De jenaplanessenties, waarbij het gaat over op welke wijze de kinderen ondernemen, plannen, samenwerken, creëren, presenteren, reflecteren en verantwoorden, zullen een rol gaan spelen in het nieuwe verslagboekje.
Samenstelling van de stamgroepen en de prognose. We werken met twee onderbouwgroepen die bestaan uit kinderen van groep 1 en 2 en de kinderen die instromen als zij vier jaar geworden zijn. Kinderen die vier jaar worden, worden door het hele jaar toegelaten, vanaf acht weken voor de zomervakantie zullen de kleuters moeten wachten tot het nieuwe schooljaar. We hebben twee verschillende middenbouwgroepen. Eén middenbouwgroep vormt een 3-jarige stamgroep, groep 3,4 en 5. De andere middenbouwgroep vormt een 2-jarige stamgroep, groep 3 en 4. Deze tussenbouwgroep bestaat uit een 2-jarige stamgroep, nl. groep 5 en 6. De twee bovenbouwgroepen vormen ieder een 3-jarige stamgroep. De prognose van het aantal basisschoolleerlingen in Edam leert ons dat het leerlingenaantal fors gaat verminderen. De prognose van 2010 geeft aan dat het leerlingenaantal met meer dan 40% zal afnemen. Tot nu toe heeft De Nieuwe School nog steeds geen last van een krimp. Bij andere scholen in de omgeving constateren we wel een daling.
16
Hoeveel leerlingen heeft de school in 2014-2015?
Het onderwijsjaarplan 2014-2015. Voor het eerst werkt de nieuwe school met een uitgewerkt jaarplan. Dit is de operationalisering van het vierjarig schoolplan. Het zijn de onderwijskundige plannen voor dat betreffende jaar. Het bestuur heeft behoefte aan een regelkring op het gebied van de kwaliteit van het onderwijs en een meer directe betrokkenheid van de interne begeleider (IB) naast die van de directeur, met als doel om vanuit het bestuur de kwaliteit van onderwijs te kunnen beoordelen en indien nodig bij te kunnen sturen. De zorg voor de leerlingen neemt daar een belangrijke plaats in. Dit is het eerste schooljaar dat Brigitte Lang alleen, na het vertrek van Eva Leeuwenberg, onze interne begeleidster is. Met het bestuur is afgesproken dat zij twee maal per jaar, of zoveel vaker als men dat nodig vindt, het bestuur informeert over de leerlingenzorg. We hebben natuurlijk ook te maken met externe partijen die elkaar behulpzaam kunnen zijn. Vandaar dat Brigitte contact heeft gezocht met o.a. de schoolarts, schoolmaatschappelijk werk, leerplichtambtenaar en diverse ambulante begeleiders om kennis te maken en te kijken welke diensten, welke instantie aan kan bieden. 17
Met Chruf van Kempen, ambulant begeleider vanuit het samenwerkingsverband en specialist op het gebied van lezen en dyslexie, is contact gezocht om het leesonderwijs in groep 3 en 4 onder de loep te nemen. Meerdere kinderen zijn aangemeld bij ONL Dyslexie. Alle aanvragen zijn gehonoreerd en alle kinderen hebben een dyslexieverklaring ontvangen. Een aanvraag is nog in behandeling. De schoolbegeleidingsdienst is ingeschakeld om drie onderzoeken te doen. In het schooljaar 2014-2015 heeft één leerling zorg vanuit “passend onderwijs” niveau 3 ontvangen. In de bestuursvergadering van 12 januari 2015 heeft Brigitte toegelicht hoe het proces en de begeleiding rondom die specifieke leerling is gegaan. Tevens is met het bestuur de afspraak gemaakt, dat Brigitte jaarlijks na de Cito M-toetsen zal toelichten hoe de door de onderwijsinspectie vereiste toetsen zijn gemaakt en zal ze het bestuur informeren als er bijzonderheden rondom de zorg zijn. Op initiatief van directeur en intern begeleider is de directeur van het Samenwerkingsverband, Albert Loer, aanwezig geweest op het O&T café, met als thema “Zorg op De Nieuwe School”. Hij heeft een beeld geschetst van de taken van het samenwerkingsverband en de diverse financieringsstromen toegelicht. Brigitte heeft daarna een presentatie gehouden over hoe de zorg op De Nieuwe School georganiseerd is. In januari 2015 heeft Brigitte, naast het inwerken in haar nieuwe functie, de door het samenwerkingsverband aangeboden opleiding tot intern begeleider afgerond.
Het onderwijsjaarplan 2015-2016. ·
Na overleg in het team, samen met directie en interne begeleidster, is besloten om in het schooljaar 2015-2016 te werken aan het vergroten van onze kennis over hoogbegaafdheid. De cursus zal worden ingekocht bij de SBDZW.
·
Na overleg in het team, samen met directie en interne begeleidster, is besloten om in het schooljaar 2015-2016 een keuze te maken over de nieuw in te voeren leesmethode. De methode “De Leeslijn” die we tot nu toe gebruiken, zal binnenkort uit de handel genomen worden. Het team zal een keuze moeten maken uit de twee methodes die momenteel veel gebruikt worden in het basisonderwijs. Daarbij zullen vragen opdoemen over het aantal uren dat wij met groep drie met het lezen bezig willen zijn, zonder dat wij afbreuk doen aan onze uitgangspunten. En, kunnen wij het nieuwe leesonderwijs geven, waarbij veelvuldig gebruik wordt gemaakt van het interwritebord, in een stamgroep. Duidelijke vragen en keuzes met consequenties.
·
Na overleg tussen directie en interne begeleidster, is besloten om in het schooljaar 20152016 de individuele handelingsplannen in plaats van twee keer per jaar, drie keer per jaar vast te stellen.
·
Na overleg in het gehele team is besloten, om in het schooljaar 2015-2016, met een nieuw verslagboekje te gaan werken, waarbij het kind en de ouders ook een duidelijke nieuwe rol gaan spelen. Tijdens het eerste O&T-café van het volgend schooljaar zal het nieuwe ontwerp en de gedachte die er achter zit getoond en verteld worden.
·
Na overleg in het gehele team is besloten, om in het schooljaar 2015-2016, een cursusmiddag te organiseren over het programma Schoolwise. Een programma van 18
Probiblio. Op het ogenblik gebruiken we slechts een heel klein gedeelte van het programma. We scannen boeken in de docu die ingeleverd en die uitgeleend worden. Het programma heeft echter veel meer mogelijkheden. Zo kan er in de stamgroepen ook mee gewerkt worden. ·
Het besluit om als team naar de Jenaplanconferentie te gaan, na afwezigheid van verschillende jaren, is nog onderwerp van gesprek
19
Financieel verslag Staat van baten en lasten Begroot 2015
Werkelijk 2014
Begroot 2014
Werkelijk 2013
3 Baten 3.1 Rijksbijdragen 3.2 Overige bijdragen en subsidies 3.5 Overige baten
806.261 2.300 26.000
778.506 14.687 28.159
757.758 14.600 26.000
787.162 14.602 40.207
834.561
821.352
798.358
841.972
4.1 Personeelslasten 4.3 Huisvestingslasten 4.4 Overige lasten
673.000 86.800 113.300
640.850 54.649 96.945
651.900 62.100 104.700
589.695 60.607 102.055
Totaal lasten
873.100
792.444
818.700
752.358
Totaal baten 4 Lasten
Saldo baten en lasten
38.539-
28.908
20.341-
89.614
5 Financiële baten en lasten
3.500
3.266
4.000
3.977
35.040-
32.173
16.342-
93.590
Resultaat
Resultaat Het resultaat over 2014 bedraagt € 32.173 positief (2013: € 93.590 positief) ten opzichte van een begroot resultaat van € 16.342 negatief. Het verschil tussen het werkelijke en begrote resultaat bedraagt € 48.515 en is als volgt weer te geven:
Baten - Hogere rijksbijdragen dan begroot - Hogere overige bijdragen en subsidies dan begroot - Hogere overige baten dan begroot - Lagere financiële baten dan begroot Totaal hogere baten dan begroot
20.748 87 2.159 73422.260
Lasten - Lagere personeelslasten dan begroot - Lagere huisvestingslasten dan begroot - Lagere overige lasten dan begroot Totaal lagere lasten dan begroot
11.050 7.450 7.755 26.255
Hoger positief resultaat dan begroot
48.515
Hogere rijksbijdragen dan begroot € 20.748 De rijksbijdragen van OCW bedragen over 2014 circa € 778.000 en zijn circa € 21.000 hoger dan begroot en € 10.000 lager dan 2013, voornaamste oorzaak is hoger aantal bekostigde leerlingen en indexering van de lumpsum bijdragen dan begroot. 20
Hogere overige baten dan begroot € 2.159 De ouderbijdragen zijn uitgekomen op € 28.159, terwijl een totaalbedrag van € 26.000 was begroot. Deze baten bestaan uit de vrijwillige ouderbijdrage en de bijdrage ter vergoeding van kosten voor schoolreis, schoolzwemmen en schoolkamp. Incasso van de bijdrage ter vergoeding van de schoolkosten voor schoolkamp, zwemmen en schoolreis is in januari 2015 gedaan in plaats van in het najaar van 2014. Dit komt door de invoering van SEPA en de wijziging van bankrekeningnummers waardoor de machtigingen opnieuw moesten worden uitgezet en ondertekend. Het bedrag ad circa € 13.000 is toegerekend aan 2014. Deze bijdrage wordt met ingang van 2015 aan het begin van het schooljaar geïncasseerd. De kosten voor de ouderbijdrage bedragen in totaal € 22.665. Het overschot ad € 5.493 wordt toegevoegd aan het ouderfonds. Lagere personeelslasten dan begroot € 11.050 De loonkosten voor personeel bedragen over 2014 € 616.000, begroot was € 620.000 en over 2013 € 592.000. De formatie is tijdelijk uitgebreid met een onderwijsassistent. De overige personeelslasten bedragen € 48.900, begroot was € 31.500 en 2013: € 18.273. De stijging ten opzichte van de begroting bedraagt € 17.000, voornamelijk vanwege hogere kosten voor IB gerelateerde activiteiten ad € 10.000 en hogere kosten dan begroot voor de conciërge. De IB gerelateerde kosten werden in het verleden o.a. via de schoolbegeleidingsdienst afgenomen. Deze kosten, inclusief een extra budget in 2014 voor een leerling met zorg op niveau 3, komen nu voor rekening van de school en daarvoor wordt een bijdrage vanuit de samenwerkingsverband ter beschikking gesteld. Lagere huisvestingslasten dan begroot € 7.450 De totale huisvestingslasten bestaan uit onderhoud-, energie- en schoonmaakkosten en bedragen over 2014 € 54.649, begroot € 62.100, 2013: € 60.607. In 2014 is lood en zink op het dak en de goten gerepareerd ad € 2.400. Het bestuur heeft besloten om een voorziening te vormen voor groot onderhoud aan het schoolgebouw. Vanaf 1 januari 2015 worden schoolbesturen verantwoordelijk voor het buitenonderhoud van het schoolgebouw. Voorheen was de gemeente hiervoor verantwoordelijk. Om te zorgen dat er op termijn voldoende middelen beschikbaar zijn om het buitenonderhoud te kunnen verrichten, wordt een onderhoudsvoorziening gevormd. In 2015 wordt het onderhoudsplan voor buitenonderhoud verder uitgewerkt ter onderbouwing van de omvang van in de toekomst te vormen voorziening en de planning van de daaraan gerelateerde uitgaven. Lagere overige lasten dan begroot € 7.755 De overige lasten bedragen € 96.900 (begroot € 104.700, 2013: € 102.100) bestaan uit: - kosten voor administratie en beheer ad € 22.000 (begroot € 21.400, 2013: € 26.000), - inventaris, apparatuur en leermiddelen ad € 52.200 (begroot € 57.300, 2013: € 40.700), - uitgaven ten laste van het Ouderfonds ad € 22.700 (begroot € 26.000, 2013: € 35.400). Kosten voor administratie en beheer zijn hoger dan begroot. De kosten voor administratie zijn vanaf dit jaar inclusief 21% BTW. Kosten voor ICT bevatten ook investeringen in o.a. skoolmates, tablets die worden gebruikt in de middenbouw als pilot.
21
Financiële positie Het eigen vermogen van De Nieuwe School bedraagt eind 2014 € 482.285 (2013: € 450.111). Het eigen vermogen heeft twee functies: · De financieringsfunctie, waarbij het eigen vermogen dient als een vorm van zekerheid voor financiers van vreemd vermogen. Deze functie wordt uitgedrukt in de verhouding eigen vermogen t.o.v. het balanstotaal. Ultimo 2014 bedraagt deze ratio 84% (2013: 85%). Het ministerie van OCW hanteert een ondergrens voor solvabiliteit van 20%. · De bufferfunctie, waarbij het eigen vermogen een buffer vormt voor tegenvallers in de exploitatie. Deze functie wordt uitgedrukt in de verhouding eigen vermogen ten opzichte van de totale lasten. Ultimo 2014 bedraagt deze ratio 61% (2013: 60%). 31-12-2014
31-12-2013
1 Activa Vaste activa Vlottende activa 1.5 Vorderingen 1.7 Liquide middelen
-
-
70.388 501.684 572.072
56.424 472.021 528.445
572.072
528.445
482.285
450.111
2.2 Voorzieningen
10.022
8.763
2.4 Kortlopende schulden
79.765
69.571
572.072
528.445
Totaal activa
2 Passiva 2.1 Eigen vermogen
Totaal passiva
Voor de Nieuwe School is vooral de bufferfunctie van belang. Als relatief kleine school (een zogenaamde één pitter) is de school kwetsbaar voor onverwachte tegenvallers die een grote impact kunnen hebben op de exploitatie en financiële positie van de school. Daarom vindt het bestuur het noodzakelijk om een eigen vermogen aan te houden van ten minste 40% van de totale lasten. Het huidige eigen vermogen ligt ultimo 2014 circa 20% boven dit niveau. Het bestuur is van mening dat gegeven de beperkte omvang van de school een eigen vermogen nodig heeft om de te verwachten daling van de deelnemers in de komende jaren op te vangen, investeringen te kunnen doen in ICT en schoolmeubilair te kunnen vervangen. Indicatoren financiële risicoanalyse De inspectie hanteert met ingang van 1 september 2013 nog slechts twee toezichtarrangementen in haar financiële toezicht: 1. Basistoezicht: Het toezicht beperkt zich tot de jaarlijkse risicoanalyse aan de hand van de jaarcijfers; 2. aangepast financieel continuïteitstoezicht: De financiële continuïteit van het onderwijs is binnen afzienbare termijn in het geding. De inspectie vraagt het bestuur een verbeterplan op te stellen en volgt de uitvoering daarvan met een intensiteit passend bij de ernst van de situatie. De indicatoren voor de jaarlijkse risicoanalyse zijn uitgebreid en aangescherpt. Hieronder een overzicht van de indicatoren en de score van onze school. Hieruit blijkt dat onze school op alle indicatoren ruimschoots positief scoort. 22
Indicatoren financiële risicoanalyse Liquiditeit (current ratio) Solvabiliteit (eigen vermogen / balanstotaal) Solvabiliteit (eigen vermogen / totaal lasten) Rentabiliteit Personele lasten/rijksbijdrage Personele lasten/totale baten
Primair onderwijs ≤1 ≤ 0,30 laatste 3 jaar negatief ≥ 0,95 ≥ 0,90
2012 6,8 0,83 0,47 positief 0,84 0,78
2013 7,6 0,85 0,60 positief 0,75 0,70
2014 Conclusie 7,2 0,84 0,61 positief 0,82 0,78
OK OK OK OK OK OK
Financiële bedrijfsvoering De financiële administratie wordt verzorgd door SKOV. Daarnaast houdt de directeur een eigen administratie bij. In de bestuursvergaderingen wordt de financiële stand van zaken besproken. Tijdens de mini ALV worden tussentijdse cijfers aan de leden gepresenteerd. De begroting wordt aan de leden ter goedkeuring voorgelegd tijdens de ALV. Indien nodig wordt een bijgestelde begroting ter goedkeuring voorgelegd. Treasury De Nieuwe School heeft de liquide middelen (ultimo 2014: € 501.684, ultimo 2013: € 472.021) uitgezet op spaarrekeningen. De Nieuwe School voldoet aan de regeling beleggen en belenen van het ministerie van OCW. Het bestuur heeft een treasury statuut opgesteld dat in de ALV van juni 2014 is vastgesteld. Het statuut regelt hoe de school omgaat met de liquide middelen en wie tot welk bedrag bevoegd is tot het doen van betalingen. De Nieuwe School heeft geen financiële instrumenten aanwezig voor de afdekking van prijs-, krediet-, liquiditeits- en kasstroomrisico´s, noch bestaan er plannen deze in te stellen. Beleid is om de liquide middelen gespreid op spaarrekeningen van diverse banken te stallen. Helaas brengt de lage rentestand niet veel op, op dit moment. Ouderfonds Het ouderfonds is voor extra lasten en jaarlijks opnieuw te bepalen doeleinden, te weten: - busvervoer naar het zwembad, groep 3 en 4 à € 65 per kind per jaar - het schoolkamp, groep 3 tot en met 8 à € 80 per kind per jaar - de schoolreis, groep 1 en 2 à € 15 per kind per jaar. Deze kosten worden jaarlijks per leerling geïncasseerd in oktober van het betreffende schooljaar. Daarnaast wordt een vrijwillige ouderbijdrage betaald, afhankelijk van het belastbaar inkomen en het aantal kinderen per gezin. De bijdragen zijn identiek aan die van het afgelopen schooljaar. Belastbaar inkomen Minder dan € 17.000 € 17.000 - € 31.000 € 31.000 en hoger
1e kind € 55 € 75 € 105
2e kind € 45 € 60 € 85
3e kind € 35 € 50 € 70
De ouderbijdrage wordt besteed aan zaken die de kinderen rechtstreeks ten goede komen zoals uitstapjes, excursies, een extra bijdrage voor het schoolkamp, de musical, het vieren van feesten zoals Sinterklaas, Kerst en Pasen. Een overzicht van de bestedingen over 2013 zijn hieronder opgenomen:
23
Besteding van de ouderbijdragen
Begroot 2015
Kamp / Schoolreis Feesten, Kerst, Sinterklaas Zwemmen Lunch Musical Excursies Lidmaatschap Jenaplanvereniging Herinrichting schoolplein
Werkelijk 2014
13.000 4.300 3.000 2.500 2.000 1.200 26.000
Begroot 2014
12.352 3.531 1.203 2.019 2.418 1.143 22.665
Werkelijk 2014 De opbrengsten voor het ouderfonds De kosten voor het ouderfonds Resultaat voor het ouderfonds
Werkelijk 2013
13.000 4.300 3.000 2.500 2.000 1.200 26.000
Begroot 2014
28.159 22.665 5.493
17.126 4.224 2.928 2.746 634 1.183 6.539 35.380
Werkelijk 2013
26.000 26.000 -
39.832 35.380 4.452
De ouderbijdrage en de bijdrage voor de kosten van schoolreis (onderbouw), schoolzwemmen en/of schoolkamp zijn afgelopen jaar naar voren gehaald.
Wet normering topinkomens (WNT) Sinds november 2012 geldt de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector, hier na te noemen de WNT. Deze wet regelt de openbaarmaking van topinkomens in de genoemde sectoren en daaraan gekoppeld regels betreffende de hoogte van deze inkomens. De Nieuwe School valt onder de reikwijdte van de WNT. Het bestuur en de Commissie van Toezicht kwalificeren zich als ‘topfunctionaris’. Het bestuur en de Commissie van Toezicht krijgen geen beloning. Voor de specificatie wordt verwezen naar de jaarrekening. Prestatiebox Schoolbesturen ontvangen deze kabinetsperiode, naast de reguliere lumpsumbekostiging, ook een bedrag via de zogenoemde prestatiebox. Het budget in de prestatiebox is grotendeels afkomstig uit het regeerakkoord. Naast de middelen uit het regeerakkoord zijn twee bestaande budgetten toegevoegd aan de prestatiebox, te weten Cultuur en Taal en rekeken. Voorheen werd dit geld via een aparte regeling verstrekt. De jaarlijkse bijdrage uit de prestatiebox bedraagt circa € 17.500. Dit bedrag wordt ingezet om: - culturele activiteiten mogelijk te maken - onderwijsassistentie in te schakkelen - scholing van de leerkrachten te financieren - IB te versterken Deze maatregelen kosten meer dan de bijdrage uit de prestatiebox en worden ook vanuit de andere bijdragen gefinancierd. Continuïteitsparagraaf Met ingang van 2013 verlangt het ministerie een continuïteitsparagraaf in het jaarverslag waarin de ontwikkelingen van de financiën voor de komende drie jaar uiteen wordt gezet. Hieronder zijn de voornaamste kengetallen, te weten het aantal deelnemers/leerlingen en gemiddelde formatie in FTE toegelicht. Verder hebben wij de balans en de staat van baten en lasten weergegeven.
Leerlingenaantal
Gemiddeld aantal FTE
1-10-2013 172
1-10-2014 172
1-10-2015 172
1-10-2016 172
1-10-2017 170
2013 9
2014 10
2015 10
2016 10
2017 9
24
In hoofdlijnen komt de doorkijk naar de toekomst er op neer dat het leerlingenaantal voor de bekostiging de komende jaren redelijk stabiel blijft ondanks de demografische ontwikkelingen in de gemeente die duiden op flink lagere leerlingenaantallen. De formatie blijft vrijwel gelijk, inclusief een onderwijsassistent. Komende jaren staan investeringen op het programma op gebied van ICT en inrichting van de school. Ook wordt komende tijd de benodigde voorziening voor groot onderhoud op niveau gebracht. De middelen die vrijkomen door de extra bijdrage OCW in 2013 worden daarvoor ingezet. Als gevolg van deze extra inzet van middelen, verwachten wij in de komende jaren een negatief exploitatiesaldo. De andere indicatoren voor de financiële risicoanalyse blijven positief. 31-12-2014 31-12-2015 31-12-2016 31-12-2017 werkelijk begroting raming raming Liquiditeit (current ratio) Solvabiliteit (eigen vermogen / balanstotaal) Solvabiliteit (eigen vermogen / totaal lasten) Rentabiliteit Personele lasten/rijksbijdrage Personele lasten/totale baten
7,17 0,84 0,61 positief 0,82 0,78
7,95 0,80 0,51 negatief 0,84 0,81
7,20 0,76 0,44 negatief 0,87 0,83
6,46 0,71 0,37 negatief 0,87 0,83
31-12-2014 31-12-2015 31-12-2016 31-12-2017 werkelijk begroting raming raming
Balans 1 Activa
-
Vaste activa Vlottende activa 1.5 Vorderingen 1.7 Liquide middelen
Totaal activa
-
-
-
70.388 501.684 572.072
50.000 506.310 556.310
50.000 454.269 504.269
50.000 402.227 452.227
572.072
556.310
504.269
452.227
49.193 365.931 67.161 482.285
49.193 330.893 67.161 447.247
49.193 266.852 67.161 383.206
49.193 202.810 67.161 319.164
10.022 10.022
26.300 12.763 39.063
36.300 14.763 51.063
46.300 16.763 63.063
79.765
70.000
70.000
70.000
572.072
556.310
504.269
452.227
2 Passiva 2.1 Eigen vermogen - Algemene reserve - Publiek: bestemmingsreserve - Privaat: ouderfonds 2.2 Voorzieningen - Voorziening groot onderhoud - Voorziening ambtsjubilea
2.4 Kortlopende schulden Totaal passiva
25
Staat van Baten en Lasten
2014 werkelijk
3 Baten 3.1 Rijksbijdragen 3.2 Overige bijdragen en subsidies 3.5 Overige baten
2015 begroting
2016 raming
2017 raming
778.505 14.687 28.159
798.761 9.800 26.000
764.458 9.800 26.000
764.458 9.800 26.000
821.351
834.561
800.258
800.258
4 Lasten 4.1 Personeelslasten 4.3 Huisvestingslasten 4.4 Overige lasten
640.850 54.649 96.945
673.000 86.800 113.300
665.500 67.500 135.300
665.500 67.500 135.300
Totaal lasten
792.444
873.100
868.300
868.300
Totaal baten
Saldo baten en lasten
28.907
38.539-
68.042-
68.042-
5 Financiële baten en lasten
3.266
3.500
4.000
4.000
32.173
35.039-
64.042-
64.042-
Resultaat
Risicobeheersing (B1) Het financieel beheer van de school is als volgt geregeld. De directeur is verantwoordelijk voor het dagelijks financieel beleid binnen de kaders van de door de algemene ledenvergadering goedgekeurde begroting. Periodiek voert de directeur overleg met de penningmeester over de ontwikkeling van de baten en lasten. Bij bijzondere uitgaven vraagt de directeur vooraf toestemming aan het bestuur. Het bestuur bespreekt periodiek de tussentijdse cijfers, toegelicht door de penningmeester. De financiële en personeelsadministratie wordt uitgevoerd door het SKOV. Aandachtspunt in het kader van risicobeheersing is de functiescheiding bij betalingen. Deze wordt in 2015 verder aangescherpt in overleg met de bank door goedkeuring van de betaling voor het bestuur in te bouwen. Risicoparagraaf (B2) Het bestuur van de Nieuwe School onderkent de volgende risico’s: - te verwachten daling van het aantal deelnemers als gevolg van de door de gemeente geschetste demografische ontwikkeling; - verschuiving van de (financiële) verantwoordelijkheid voor het groot onderhoud aan het schoolgebouw van gemeente naar de school; - toenemende behoefte aan IT ondersteuning in het onderwijs, met relatief grote investeringen in apparatuur en software alsmede het beheer van de IT tot gevolg. - geplande vervanging van schoolmeubilair in 2016, hier zijn relatief grote investeringen mee gemoeid. Het bestuur houdt de ontwikkeling van deze risico’s in de gaten en anticipeert hierop door o.a. voldoende financiële reserves te behouden om deze risico’s op te vangen. Verslag toezichthoudend orgaan (B3) Zie hiervoor eerder in het verslag, de commissie van toezicht. 26
Toekomstparagraaf Belangrijke aandachtspunten voor 2015 zijn o.a.: - verdere beleidsvorming inzake de rol van ICT in het onderwijs en de daaraan gerelateerde investeringen (o.a. wifi) en support - vervanging van de directeur die met pensioen gaat aan het eind van volgend schooljaar - inzet van een onderwijsassistent voor komend schooljaar - effectuering van het onderwijsjaarplan - in kaart brengen van lange termijn onderhoudsplan voor het schoolgebouw - nieuwe lesmethode - voortzetten Pedagogisch tact – teamontwikkeling De rijksbijdragen vormen de voornaamste baten van de school. Deze bijdragen zijn vooral afhankelijk van het aantal deelnemers / leerlingen dat de school bekostigd krijgt. Voor de komende jaren verwacht het bestuur voorlopig een redelijk stabiel aantal leerlingen, ondanks de daling van het aantal potentiële leerlingen volgens de demografische ontwikkelingen vanuit de gemeente. De investeringen in ICT en meubilair zijn naar verwachting komende jaren naar schatting circa € 100.000. In 2015 en 2016 worden deze investeringen nader gedefinieerd en de exacte omvang hiervan bepaald.
27
2
Jaarrekening
28
A.1.1
Balans per 31 december 2014 Na resultaatbestemming 31-12-2014
31-12-2013
1 Activa Vaste activa
-
Vlottende activa 1.5 Vorderingen 1.7 Liquide middelen
-
70.388 501.684 572.072
56.424 472.021 528.445
572.072
528.445
482.285
450.111
2.2 Voorzieningen
10.022
8.763
2.4 Kortlopende schulden
79.765
69.571
572.072
528.445
Totaal activa
2 Passiva 2.1 Eigen vermogen
Totaal passiva
29
A.1.2
Staat van Baten en Lasten over 2014
Begroot 2015
Werkelijk 2014
Begroot 2014
Werkelijk 2013
3 Baten 3.1 Rijksbijdragen 3.2 Overige bijdragen en subsidies 3.5 Overige baten
806.261 2.300 26.000
778.506 14.687 28.159
757.758 14.600 26.000
787.162 14.602 40.207
834.561
821.352
798.358
841.972
4.1 Personeelslasten 4.3 Huisvestingslasten 4.4 Overige lasten
673.000 86.800 113.300
640.850 54.649 96.945
651.900 62.100 104.700
589.695 60.607 102.055
Totaal lasten
873.100
792.444
818.700
752.358
Totaal baten 4 Lasten
Saldo baten en lasten
38.539-
28.908
20.341-
89.614
5 Financiële baten en lasten
3.500
3.266
4.000
3.977
35.040-
32.173
16.342-
93.590
Resultaat
30
A.1.3
Kasstroomoverzicht over 2014
2014
Saldo baten en lasten Aanpassen voor mutaties in voorzieningen Veranderingen in vlottende middelen: - Vorderingen - Schulden Kasstroom uit bedrijfsoperaties
2013
28.908
89.614
1.259
218
13.96410.194 26.397
10.3277.123 86.627
3.266
3.977
Kasstroom uit operationele activiteiten
29.663
90.604
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
-
-
Kasstroom uit financieringsactiviteiten
-
-
29.663
90.604
472.021 29.662 501.684
381.417 90.604 472.021
Ontvangen interest
Mutatie liquide middelen
Liquide middelen 1 januari Mutatie liquide middelen Liquide middelen 31 december
31
A.1.4
Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Activiteiten In deze jaarrekening zijn de activiteiten van Vereniging Nieuwe School Edam en de onder deze vereniging vallende school verantwoord. De vereniging stelt zich ten doel het geven of doen geven van (primair) onderwijs, uitgaande van de principes van het Jenaplan onderwijs. De school is gevestigd op de Voorhaven 114, 1135BT in Edam. Verbonden partijen Er is ultimo 2014 geen sprake van verbonden partijen. Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De jaarrekening over 2014 is opgesteld conform de richtlijnen van de Regeling jaarverslaggeving onderwijs en overeenkomstig de verslaggevingsvoorschriften en bepalingen zoals weergegeven in Titel 9 van boek 2 van het Burgerlijk Wetboek. Tevens is de richtlijn 660 van de Raad voor de Jaarverslaggeving gevolgd. In deze richtlijn zijn voor de sector presentatie-, waarderingsen verslaggevingsvoorschriften geformuleerd. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva gewaardeerd op basis van historische kosten. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Rapporteringsvaluta De bedragen in de tabellen worden gepresenteerd in euro’s. Als gevolg van afrondingen zijn in sommige gevallen geringe verschillen ontstaan. Deze verschillen tasten de betrouwbaarheid van de jaarrekening niet aan en zijn geen belemmering voor het verkrijgen van het vereiste inzicht. Financiële instrumenten Er is bij Vereniging Nieuwe School Edam alleen sprake van primaire financiële instrumenten, zoals vorderingen en schulden. Er is ultimo 2014 geen sprake van financiële derivaten. Materiële vaste activa Investeringen in materiële vaste activa worden geactiveerd en lineair afgeschreven, rekening houdend met een eventuele restwaarde. De activeringsgrens voor inventaris en apparatuur bedraagt € 50.000 en voor onroerend goed € 1,0 miljoen. Aangezien het schoolgebouw juridisch eigendom is van de vereniging, maar gefinancierd wordt door de gemeente EdamVolendam en/of het Rijk, wordt dit gebouw op nihil gewaardeerd. Eigendom Het schoolgebouw, waarvan het juridisch eigendom berust bij de vereniging en het economisch eigendom bij de gemeente, is niet in de balans opgenomen. Eventuele bruikleenscholen (hetgeen niet van toepassing is) worden eveneens niet verwerkt. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Ultimo 2014 is alleen sprake van direct ter beschikking staande liquide middelen. Eigen vermogen Het eigen vermogen wordt onderscheiden in een algemene reserve en bestemmingsreserves. Hierbij wordt tevens onderscheid gemaakt tussen bestemmingsreserves die zijn opgebouwd uit publieke dan wel niet-publieke (private) middelen. Algemene reserve Het gedeelte van het eigen vermogen waarover zonder belemmering door wettelijke of statutaire bepalingen kan worden beschikt voor het doel waarvoor De Nieuwe School is opgericht, wordt aangeduid als algemene reserve. Bestemmingsreserve De bestemmingsreserve is het gedeelte van het eigen vermogen waaraan het bestuur een beperktere bestedingsmogelijkheid heeft gegeven. De bestemmingsreserve kan een privaat of publiek karakter hebben.
32
Voorzieningen Voor verplichtingen en risico’s die hun oorzaak vinden in het verleden en waarvan de omvang op balansdatum onzeker is maar redelijkerwijs is in te schatten, worden voorzieningen opgenomen. De omvang van de voorziening wordt bepaald door de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de desbetreffende verplichtingen en verliezen per balansdatum af te wikkelen. Jubilea Op basis van richtlijn 271 van de Raad voor de Jaarverslaggeving is een voorziening opgenomen voor verplichtingen uit hoofde van toekomstige uitkeringen bij ambtsjubilea van personeelsleden. De voorziening is opgenomen tegen de contante waarde van de toekomstige uitbetalingen en is afhankelijk van de ingeschatte blijfkans, gemiddelde salarisstijging en disconteringsvoet. De werkelijke jubilea-uitkeringen worden ten laste van deze voorziening gebracht. Pensioenen De vereniging heeft één pensioenregeling. Dit betreft een Nederlandse regeling en wordt gefinancierd door afdrachten aan pensioenuitvoerder, te weten het bedrijfstakpensioenfonds ABP. De pensioenverplichting wordt gewaardeerd volgens de “verplichting aan de pensioenuitvoerder benadering”. In deze benadering wordt de aan de pensioenuitvoerder te betalen premie als last in de winst-en-verliesrekening verantwoord. De vereniging heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij ABP, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. De vereniging heeft daarom de pensioenregeling verwerkt als een “verplichting aan de pensioenuitvoerder benadering” en heeft alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord. De dekkingsgraad bedraagt ultimo 2014 101%. Kortlopende schulden Dit betreffen schulden met een op balansdatum resterende looptijd van ten hoogste één jaar. Kortlopende schulden worden gewaardeerd tegen de reële waarde. Overlopende passiva De overlopende passiva betreffen vooruit ontvangen bedragen die aan opvolgende perioden worden toegerekend en nog te betalen bedragen, voor zover ze niet onder de andere kortlopende schulden zijn te plaatsen. De bestede subsidies in verband met de aanschaf van (materiële) vaste activa worden gepassiveerd onder de overlopende passiva. Deze subsidies worden tijdsevenredig over de geschatte economische levensduur van deze activa ten gunste van de staat van baten en lasten gebracht.
Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Bij de bepaling van het exploitatieresultaat gelden de volgende beginselen: lasten (en baten) zijn toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Rijksbijdragen De ontvangen (normatieve) rijksbijdrage en de niet-geoormerkte OCW-subsidies (vrij besteedbare doelsubsidies zonder verrekeningsclausule) worden in het jaar waarop de toekenningen betrekking hebben volledig verwerkt als bate in de staat van baten en lasten. Geoormerkte OCW-subsidies met een vrij besteedbaar overschot (doelsubsidies waarbij het overschot geen verrekeningsclausule heeft) worden ten gunste van de staat van baten en lasten verantwoord naar rato van de voortgang van de gesubsidieerde activiteiten. Het deel van de subsidies waar nog geen activiteiten voor zijn verricht per balansdatum worden verantwoord onder de overlopende passiva. Geoormerkte OCW-subsidies (doelsubsidies met verrekeningsclausule) worden ten gunste van de staat van baten en lasten verantwoord in het jaar ten laste waarvan de gesubsidieerde lasten komen. Niet bestede middelen worden verantwoord onder de overlopende passiva zolang de bestedingstermijn nog niet is verlopen. Niet bestede middelen worden verantwoord onder de kortlopende schulden zodra de bestedingstermijn is verlopen op balansdatum. Overige exploitatiesubsidies Overige exploitatiesubsidies worden ten gunste van de staat van baten en lasten gebracht in het jaar ten laste waarvan de gesubsidieerde lasten komen/waarin de opbrengsten zijn gederfd/waarin het exploitatietekort zich heeft voorgedaan. Giften Giften worden gewaardeerd tegen de reële waarde (voor zover bepaalbaar) in de staat van baten en lasten. Grondslagen voor de opstelling van het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. Ontvangen interest wordt opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Waarderingsgrondslagen Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen Voor de uitvoering van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen in de (semi)publieke sector WNT heeft de instelling zich gehouden aan de Beleidsregel toepassing WNT.
33
A.1.5
Toelichting op de balans per 31 december 2014
1.5
Vorderingen
1.5.1 1.5.2 1.5.7 1.5.8 1.5.9
Debiteuren OCW Vorderingen op gemeente Overige vorderingen Overlopende activa Af: Voorziening wegens oninbaarheid
31-12-2014
Uitsplitsing: - Nog te ontvangen bijdrage schoolkosten - Nog te ontvangen rente - Nog te ontvangen inzake vervangingsfonds - Retour te ontvangen premie WAO/WIA - Te verrekenen energienota
31-12-2013
46.306 4.242 19.540 300 70.388
38.895 4.949 12.580 56.424
12.550 3.939 2.902 149 19.540
4.658 5.763 2.159 12.580
De vordering op OCW ad € 39.427 heeft betrekking op de nog te ontvangen subsidie in 2015 die betrekking heeft op 2014, ontstaan door een betaalritmeverschil tussen toe te rekenen baten en ontvangen subsidie. De vordering op gemeente Edam-Volendam af € 4.242 heeft betrekking op de subsidie voor zorg die door de gemeente voor 2014 is toegekend. De machtiging voor de bijdrage voor de schoolkosten is in maart 2015 gedaan (later dan normaal i.v.m. de nieuwe machtigingen die
1.7
Liquide middelen
1.7.1 1.7.2 1.7.3
Kasgelden Tegoeden op bank- en girorekeningen Deposito's
31-12-2104
Uitsplitsing: Rekening-courant ABN Amro Bank Rekening-courant ING Bank Rekening-courant Rabobank Spaarrekening ABN Amro Bank Spaarrekening ASN Bank Spaarrekening ING Bank
De deposito's en tegoeden op spaarrekeningen en rekeningen-courant zijn binnen een jaar direct opvraagbaar.
34
31-12-2013
501.684 501.684
472.021 472.021
22.397 17.010 24.408 124.532 127.971 185.366 501.684
67.495 42.885 18.431 73.528 86.474 183.208 472.021
2.1
Eigen vermogen
2.1.1 2.1.2 2.1.3
Algemene reserve Bestemmingsreserve publiek Bestemmingsreserve privaat
Stand per 1-1-2014
Resultaat
49.193 337.821 63.098 450.111
Stand per 31-12-2014
26.680 5.493 32.173
49.193 364.501 68.591 482.285
De Nieuwe School beschouwt de reserve van de vereniging die is opgebouwd uit ouderbijdragen en andere private bijdragen als privaat vermogen. Verder heeft De Nieuwe School een algemene reserve die eveneens als privaat te bestempelen is en voortkomt uit de gelden die beschikbaar zijn gesteld vanaf de oprichting van de school. Het overige wordt gerekend tot de publieke bestemmingsreserve. De bestemmingsreserve publiek dient als buffer vermogen om in de toekomst eventuele tegenvallers op te vangen die voortkomen uit de reguliere met publieke middelen gefinancierde exploitatie van de school. De bestemmingsreserve privaat komt voort uit de in het verleden van de ouders ontvangen ouderbijdragen en bijdragen voor schoolkamp, schoolzwemmen etc. Ten laste van deze reserve komen de kosten voor schoolkamp, schoolzwemmen, vieringen waaronder Kerst en Sinterklaas, musical en lidmaatschap van de Jenaplanvereniging. Tevens worden additionele uitgaven ten laste van deze bestemmingsreserve gebracht zoals bijvoorbeeld de aanschaf van een tafeltennistafel en een glijbaan.
Werkelijk 2014 De opbrengsten voor het ouderfonds De kosten voor het ouderfonds Resultaat voor het ouderfonds
2.2
Begroot 2014
28.159 22.665 5.493
Voorzieningen
26.000 26.000 -
Groot onderhoud Jubilea uitkeringen
Werkelijk 2013 39.832 35.380 4.452
Totaal
Stand per 1 januari 2014 Dotaties Onttrekkingen Vrijval Rentemutatie Stand per 31 december 2014
-
8.763 1.259 10.022
8.763 1.259 10.022
Kortlopend deel < 1 jaar Langlopend deel > 1 jaar
-
10.022 10.022
10.022 10.022
De voorziening jubilea uitkeringen is een voorziening opgenomen voor verplichtingen uit hoofde van toekomstige uitkeringen bij ambtsjubilea van personeelsleden. Vanaf 2015 wordt een voorziening voor groot onderhoud gevormd voor het buitenonderhoud van het schoolgebouw. 2.4
Kortlopende schulden
31-12-2014
2.4.3 2.4.4 2.4.7 2.4.8 2.4.9 2.4.10
Crediteuren OCW, Bijzondere bekostiging jonge leerkrachten PO 2013-2014 Belastingen en premies sociale verzekeringen Schulden ter zake van pensioenen Overige kortlopende schulden Overlopende passiva
Uitsplitsing: Overlopende passiva 2.4.10.5Vakantiegeld en - dagen Accountants- en administratiekosten Overige De looptijd van de kortlopende schulden zijn allen < 1 jaar.
35
31-12-2013
21.667 22.972 7.734 27.392 79.765
5.259 5.303 21.827 9.086 28.096 69.571
19.203 6.500 1.689 27.392
18.373 5.605 4.118 28.096
MG Model G Verantwoording subsidies G1 Subsidies zonder verrekeningsclausule
Omschrijving
Toewijzing Kenmerk
Ontvangen t/m verslagjaar EUR EUR
Toewijzing datum
Bedrag toewijzing
Totaal
0
Prestatie afgerond? Ja/Nee
0
G2 Subsidies met verrekeningsclausule G2A Aflopend per ultimo verslagjaar Omschrijving
Toewijzing kenmerk
Totaal
Ontvangen t/m verslagjaar EUR EUR
Bedrag toewijzing
0
0
Totale kosten
Te verrekenen
EUR
EUR
0
0
G2B Doorlopend tot in een volgend verslagjaar Er zijn geen geoormerkte subsidies doorlopend tot in een volgend verslagjaar.
Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen Kopieercontract De Nieuwe School heeft met Veenman een contract is afgesloten op in oktober 2011 voor het gebruik van de kopieermachine. Het heeft een looptijd van 60 maanden. De oorspronkelijke termijn bedraagt € 543,02 per kwartaal inclusief BTW.
36
A.1.6
Toelichting op de staat van baten en lasten over 2014
Baten 3.1
Rijksbijdragen
3.1.1 3.1.2 3.1.4
Rijksbijdragen OCW Overige subsidies OCW Ontvangen doorbetalingen rijksbijdrage SWV
Begroot 2015
Uitsplitsing: Rijksbijdragen OCW: Lumpsumvergoeding personeel Lumpsumvergoeding materieel Lumpsumvergoeding schoolbudget
3.1.2
Uitsplitsing: Niet geoormerkte subsidies Taal en rekenen Nascholing Aanvullende subsidie Prestatiebox
Werkelijk 2014
Begroot 2014
Werkelijk 2013
763.951 34.810 7.500 806.261
749.020 22.764 6.722 778.506
732.458 25.300 757.758
732.421 54.741 787.162
555.560 128.316 80.075 763.951
561.779 114.016 73.226 749.020
548.333 113.000 71.125 732.458
548.637 112.740 71.044 732.421
17.510 17.300 34.810
5.303 17.461 22.764
3.000 5.300 17.000 25.300
2.828 35.418 16.494 54.741
In aanvulling op de reguliere lumpsumvergoeding voor personeel, schoolbudget en materieel ontvangt De Nieuwe School ook aanvullende bijdragen OCW: - Bijzondere bekostiging Professionalisering schoolleiding 2012-2013 ad € 2.828 - Bijzondere bekostiging jonge leerkrachten PO 2013-2014 € 9.090, waarvan € 3.788 betrekking heeft op 2013 en € 5.303 ontvangen is t.b.v. 2014 - Bijzondere en aanvullende bekostiging 2013 € 31.630 - Prestatiebox ad € 17.461 (2013: € 16.494) ten behoeve van professionalisering schoolleiding, opbrengstgericht werken, professionalisering leerkrachten en cultuureducatieve activiteiten.
3.2
Overige bijdragen en subsidies
Begroot 2015
3.2.1 3.2.1 3.2.2
Bijdrage in verbouwingen Bijdrage OZB gemeente Edam-Volendam Samenwerkingsverband Waterland, regulier tot augustus 2014 Samenwerkingsverband Waterland, aanvullend tot augustus 2014 Subsidie gemeente Edam-Volendam zorg
2.300 2.300
Werkelijk 2014
2.318 4.037 3.990 4.342 14.687
Begroot 2014
2.100 7.500 5.000 14.600
Werkelijk 2013
2.090 7.563 4.949 14.602
De financiering van zorgactiviteiten is gewijzigd. De Nieuwe School ontvangt een bijdrage van het samenwerkingsverband en een subsidie van de gemeente voor de zorgactiviteiten. De subsidie van de gemeente stopt. Vanaf augustus wordt de subsidie vanuit het samenwerkingsverband verantwoord als rijksbijdrage inclusief een eenmalig extra budget voor individuele zorg. De bijdrage tot augustus is verantwoord als overige bijdragen en subsidies inclusief een eenmalige bijdrage als gevolg van het beëindigen van de oude financieringsstructuur.
37
3.5
Overige baten
3.5.5 3.5.6
Ouderbijdragen Overige
Begroot 2015
26.000 26.000
Werkelijk 2014
Begroot 2014
26.729 1.430 28.159
26.000 26.000
Werkelijk 2013
39.832 375 40.207
Door invoering van SEPA heeft het bestuur de ouders gevraagd een nieuwe machtiging te ondertekenen voor de incasso voor de schoolkosten voor: - Schoolreis voor onderbouw € 15,00 per leerling per jaar - Schoolzwemmen € 65,00 per leerling per jaar - Schoolkamp voor midden-, tussen- en € bovenbouw 80,00 per leerling per jaar De machtiging wordt normaalgesproken in het najaar geincasseerd. Deze is nu in januari 2015 geincasseerd. De baten uit de ouderbijdragen (vrijwilige bijdrage en schoolkosten) alsmede overige baten (in 2014 o.a. een bijdrage voor het ter beschikking stellen van de school voor de productie van de kindertelevisieserie Taart van € 1.000) worden toegerekend aan het ouderfonds. De kosten voor hierboven genoemde activiteiten alsmede de kosten voor vieringen en extra uitgaven voor bijvoorbeeld het schoolplein komen ten laste van het ouderfonds. Lasten 4.1
Personeelslasten
4.1.1 4.1.2 4.1.3
Lonen en salarissen Overige personele lasten Af: uitkeringen
Begroot 2015
Werkelijk 2014
Begroot 2014
Werkelijk 2013
630.000 43.000 673.000
615.616 48.868 23.634640.850
620.400 31.500 651.900
592.338 18.273 20.916589.695
470.000 95.000 65.000 630.000
482.482 92.278 65.820 615.616
465.400 90.000 65.000 620.400
444.416 85.664 62.258 592.338
2.000 10.000 12.000 2.000 12.000 2.000 3.000 43.000
1.259 15.117 8.416 1.944 15.008 6.638 48.382
2.000 14.000 4.000 1.500 5.000 5.000 31.500
218 7.222 4.586 1.013 5.235 18.273
Uitsplitsing: Lonen en salarissen 4.1.1.1 Bruto lonen en salarissen 4.1.1.2 Sociale lasten 4.1.1.3 Pensioenlasten
Overige personele lasten 4.1.2.1 Dotaties / (vrijval) voorzieningen 4.1.2.3 Scholingpersoneel Stichting Werk en inkomen Maetis BGZ IB gerelateerde activiteiten (SBD / Samenwerkingsverband) Personeelsuitjes Overige
Begroot 2015 Aantal fte Het gemiddeld aantal fte bedraagt
10,50
38
Werkelijk 2014
10,02
Begroot 2014
10,00
Werkelijk 2013
9,80
Bezoldiging bestuurders Het bestuur van De Nieuwe School bestaat uit vrijwilligers, allen tevens ouders, en is onbezoldigd. Toelichting inzake Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen Functie
Voorzitter Secretaris Penningmeester Communicatie Communicatie Personeelszaken
Voorzitter (J/N) J N N N N N
Naam
T. Salden P. Akkerman J. Waals E. Swinkels M. Groet F. Keuss
Vermelding alle toezichthouders* Functie Voorzitter (J/N)
Naam
Lid van Commissie van Toezicht Lid van Commissie van Toezicht Lid van Commissie van Toezicht
G. Mason M. Pathe J. Pasdeloup
N N N
Ingangsdatum dienstverb. 1-1-2014 1-1-2014 1-1-2014 1-1-2014 12-11-2014 1-1-2014
Ingangsdatum dienstverb. 1-1-2014 1-1-2014 1-1-2014
Einddatum dienstverb.
Omvang dienstverb. in FTE n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t.
Beloning
Omvang dienstverb. in FTE 31-12-2014 n.v.t. 31-12-2014 n.v.t. 31-12-2014 n.v.t.
Beloning
31-12-2014 31-12-2014 31-12-2014 12-11-2014 31-12-2014 31-12-2014
Einddatum dienstverb.
n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t.
n.v.t. n.v.t. n.v.t.
Belastb Voorz. vaste en belong var. onk betaalbaar n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t.
Uitk. Beëindiging dvb
Belastb Voorz. vaste en belong var. onk betaalbaar n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t.
Uitk. Beëindiging dvb
n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t.
n.v.t. n.v.t. n.v.t.
De bestuursleden zijn vrijwilligers, hebben geen dienstverband met de school. De leden van de vereniging fungeren als toezichthouder middels de Algemene ledenvergadering. De Commissie van Toezicht is ingesteld om dit toezicht uit te voeren namens de ALV. De leden van de Commissie van Toezicht zijn leden van de vereniging.
4.3
Huisvestingslasten
4.3.3 4.3.4 4.3.5 4.3.6 4.3.7
Regulier onderhoud gebouw en tuin Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Groot onderhoud / dotatie aan de voorziening
Begroot 2015
5.000 15.000 29.000 3.500 34.300 86.800
Werkelijk 2014
4.991 13.412 30.450 3.396 2.399 54.649
Begroot 2014
5.000 15.000 29.000 3.100 10.000 62.100
Werkelijk 2013
4.035 15.015 30.357 3.068 8.132 60.607
Het bestuur heeft besloten om met ingang van 2015 een voorziening te vormen voor groot onderhoud aan het schoolgebouw. Vanaf 1 januari 2015 worden schoolbesturen verantwoordelijk voor het buitenonderhoud van het schoolgebouw. Voorheen was de gemeente hiervoor verantwoordelijk. Om te zorgen dat er op termijn voldoende middelen beschikbaar zijn om het buitenonderhoud te kunnen verrichten, wordt een onderhoudsvoorziening gevormd. In 2015 wordt het onderhoudsplan voor buitenonderhoud verder uitgewerkt ter onderbouwing van de omvang van in de toekomst te vormen voorziening en de planning van de daaraan gerelateerde uitgaven.
39
4.4
Overige lasten
4.4.1 4.4.2 4.4.4
Administratie en beheerlasten Inventaris, apparatuur en leermiddelen Ouderfonds
Begroot 2015
Uitsplitsing: Administratie en beheerlasten Administratiekosten Accountantskosten *) Bestuurskosten Lidmaatschap VBS Telefoonkosten Verzekeringen
Werkelijk 2014
Begroot 2014
Werkelijk 2013
26.000 61.300 26.000 113.300
22.043 52.237 22.665 96.945
21.400 57.300 26.000 104.700
25.965 40.709 35.380 102.055
10.000 7.000 5.000 2.000 1.000 1.000 26.000
10.164 9.063 211 1.000 1.052 553 22.043
8.400 7.000 2.000 2.000 1.000 1.000 21.400
8.400 9.983 3.906 1.962 1.043 672 25.965
Administratiekosten zijn gestegen als gevolg van doorberekenen van 21% BTW die De Nieuwe School niet kan terugvorderen. *) Accountantskosten hebben betrekking op de controle van de jaarrekening en bekostigingsgegevens, toegerekend aan de werkzaamheden t.b.v.het betreffende boekjaar. Toelicht accountantshonorarium Begroot Werkelijk Begroot 2015 2014 2014 Controle jaarrekening Overige controle-opdrachten Niet controle gerelateerde diensten
Inventaris, apparatuur en leermiddelen Onderwijsleermiddelen Meubilair ICT ICT apparatuur Kopieerkosten Bibliotheek Culturele vorming
Besteding van de ouderbijdragen
7.000 7.000
9.063 9.063
7.000 7.000
9.983 9.983
36.000 11.000 6.000 3.800 1.500 3.000 61.300
26.074 17.597 4.524 1.262 2.780 52.237
28.000 3.000 10.000 8.000 3.800 1.500 3.000 57.300
22.694 11.486 2.778 1.300 2.451 40.709
Begroot 2015
Kamp / Schoolreis Feesten, Kerst, Sinterklaas Zwemmen Lunch Musical Excursies Lidmaatschap Jenaplanvereniging Herinrichting schoolplein
Werkelijk 2013
13.000 4.300 3.000 2.500 2.000 1.200 26.000
Werkelijk 2014 12.352 3.531 1.203 2.019 2.418 1.143 22.665
Begroot 2014 13.000 4.300 3.000 2.500 2.000 1.200 26.000
Werkelijk 2013 17.126 4.224 2.928 2.746 634 1.183 6.539 35.380
Financiële baten en lasten 5 Financiële baten en lasten
5.1 5.2
Begroot 2015
Rentebaten Rentelasten
4.000 5003.500
40
Werkelijk 2014
4.027 7603.266
Begroot 2014
4.500 5004.000
Werkelijk 2013
4.658 6813.977
3
Overige gegevens
3.1
Winstbestemming Het resultaat is als volgt bestemd: Algemene reserve Bestemmingsreserve publiek Bestemmingsreserve privaat
26.680 5.493 32.173
3.2
Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben zich geen gebeurtenissen na balansdatum voorgedaan die van belang zijn om nader toe te lichten dan wel die verwerkt zouden moeten worden in de jaarrekening.
3.3
Controleverklaring
41
