J A A R STUKKEN Energiek BV. Permar Energiek BV Ede

Energiek BV

J A A R STUKKEN 2 0 12

Permar Energiek BV Ede

Opmaakdatum:31 mei 2013

Jaarstukken 2012 van Permar Energiek BV

Jaarstukken 2012 - Jaarrekening - Overige gegevens

Opmaakdatum: 31 mei 2013

1


Jaarrekening - Balans - Winst-en-verliesrekening - Toelichting

2


Balans per 31 december 2012 (Bedragen x € 1.000)

(na resultaatbestemming)

31-12-2012 €

31-12-2011 €

Actief Financiële vaste activa

132

-

Vlottende activa Nog te factureren Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen

43 177 51

26 326 158 271

510

403

510

3


Balans per 31 december 2012 (Bedragen x € 1.000)

(na resultaatbestemming)

31-12-2012 €

€

31-12-2011 €

Passief Eigen vermogen Geplaatst kapitaal Overige reserves Resultaat na bestemming

18 32 158-

18 32

108Langlopende schuld Kortlopende schulden en overlopende passiva

50

156

355

460 355

460

403

510

4


Winst-en-verliesrekening over 2012 (Bedragen x € 1.000)

2012 € Netto-omzet

Nog te factureren Overige bedrijfsopbrengsten

888

1.622

17 2.339

26 2.899

Som der bedrijfsopbrengsten Kosten uitbesteed werk en andere externe kosten Lonen en salarissen Sociale lasten Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten

Resultaat deelnemingen Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening voor en na belastingen

2011 €

3.244

55 2.625 422 249

4.547

262 3.459 445 378 3.351

4.544

51-

158-

3

5


Toelichting Algemeen Activiteiten De activiteiten van Permar Energiek BV, statutair gevestigd te Ede, Horaplantsoen 2, 6717 LT bestaan voornamelijk uit: (Workfirst)trajecten en overige zaken die nauw verwant zijn met reïntegratie. Bemiddeling van medewerkers aan Permar WS en Stichting Voorwerk.

Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Financiële instrumenten Onder financiële instrumenten worden zowel primaire financiële instrumenten, zoals vorderingen en schulden, als financiële derivaten verstaan. Voor de grondslagen van primaire financiële instrumenten wordt verwezen naar de behandeling per balanspost. De vennootschap maakt geen gebruik van derivaten.

Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Financiële vast activa Deelnemingen waarin geen invloed van betekenis op het zakelijke en financiële beleid wordt uitgeoefend, worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs en indien van toepassing onder aftrek van bijzondere waardeverminderingen. De vorderingen op en leningen aan deelnemingen alsmede de overige vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Nog te factureren. De nog te factureren post betreft trajecten, die worden uitgevoerd in opdracht van derden. Deze worden gewaardeerd tegen de projectkosten vermeerderd met de toegerekende winst en verminderd met verwerkte verliezen en gedeclareerde termijnen. Indien het resultaat op een project niet op betrouwbare wijze kan worden ingeschat wordt er geen winst toegerekend. De projectkosten omvatten de direct op het project betrekking hebben de kosten, de kosten die toerekenbaar zijn aan projectactiviteiten in het algemeen en toewijsbaar zijn aan het project en andere kosten die contractueel aan de opdrachtgever kunnen worden toegerekend. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Opbrengsten van diensten worden opgenomen naar rato van de mate waarin de diensten zijn verricht, gebaseerd op de tot dat moment in het kader van de dienstverlening gemaakte kosten in verhouding tot de geschatte kosten van de totaal te verrichten dienstverlening. De kostprijs van deze diensten wordt aan dezelfde periode toegerekend. Netto omzet De netto omzet bestaat uit opbrengsten van de in het verslagjaar geleverde goederen en verleende diensten onder aftrek van kortingen en de over de omzet geheven belastingen Belastingen De vennootschap vormt een fiscale eenheid voor de omzetbelasting met Permar WS te Ede. Voor de vennootschapsbelasting is er sprake van een vrijstelling, conform de bevestiging van de belastingdienst d.d. 24 juli 2008. Pensioenen Met betrekking tot een pensioenregeling voor het personeel wordt vermeld dat er geen pensioenregeling is getroffen. Continuïteit Permar Energiek B.V., als 100% dochter van Permar WS, heeft de laatste jaren te maken gehad met teruglopende omzet vanwege het afnemen van de gemeentelijke participatiegelden. De organisatie ios daarop aangepast, onder meer door het terugdringen van de vaste personeelsbezetting. De vooruitzichten voor Permar Energiek B.V. zijn dusdanig, dat de grondslagen voor waardering en resultaatbepaling op veronderstelling van continuïteit blijven gebaseerd. Permar WS staat garant voor Energiek B.V. en Energiek heeft een belangrijke functie in het ondersteunen van de belangrijkste beleids- en financile doelstellingen van Permar als geheel.

6


Toelichting op de onderscheiden posten van de balans Financiële vaste activa

stand per 31-12-2012

Financiële vaste activa Stand per 1 januari 2012 Lening Permar Zorg en Meubel B.V. Deelneming Permar Zorg en Meubel B.V. Resultaat 2012 deelneming Zorg en Meubel B.V. Deelneming Pertax Resultaat 2012 deelneming Pertax Kort lopende schulden: aflossing lening Permar Zorg en Meubel B.V. Stand per 31 december 2012

132.000

bij bij af bij bij af

Nog te facturen

0 195.000 18.000 -58.000 9.000 7.000 -39.000 132.000

stand per 31-12-2012

Het nog te factureren bedrag is Dit betreft de nog niet gefactureerde externe trajecten (gemeenten)

43.000

Vorderingen en overlopende activa

stand per 31-12-2012 € 129.000 0 129.000 48.000 177.000

De vorderingen bestaan uit: Handelsdebiteuren Voorziening dubieuze debiteuren Saldo Overige vorderingen en overlopende activa (inclusief aflossing lening ad € 39.000) Totaal vorderingen en overlopende activa

Van het totaal van de vorderingen en de overlopende activa heeft een bedrag van € 0 een resterende looptijd langer dan 1 jaar. Liquide middelen

stand per 31-12-2012 €

Bank Nederlandse Gemeenten

51.000

Eigen vermogen Geplaatst kapitaal Het geplaatst kapitaal van de vennootschap bedraagt € 90.000 verdeeld in 9000 gewone aandelen, € 0 preferente aandelen en € 0 prioriteitsaandelen. Het totaal aantal geplaatste aandelen is 1800. Het geplaatst kapitaal is gedurende het boekjaar niet gewijzigd. Het verloop van het geplaatst kapitaal is als volgt: Gewone aandelen € 18.000 0 0 0 18.000

Stand per 1 januari 2012 Kapitaalstorting Kapitaalterugbetaling Herkapitalisatie Stand per 31 december 2012 Overige reserves Onder de overige reserves zijn opgenomen: Algemene reserve Stand per 01-01-2012 Uitkering Permar WS

af

32.000 -

Stand per 31-12-2012

32.000

Langlopende schuld

156.000

Kortlopende schulden en overlopende passiva stand per 31-12-2012 Handelscrediteuren Belastingen Transitorische posten

20.000 199.000 136.000 355.000

Er zijn geen zakelijke zekerheidstellingen aangegaan.

7


Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Per 31 december 2012 zijn door de rechtspersoon geen garanties en borgstellingen verstrekt. De rechtspersoon maakt deel uit van een fiscale eenheid voor de omzetbelasting. (Permar WS).

Ede, 31 mei 2013 Permar Energiek BV

Algemeen directeur, J. van Kouterik

8

Jaarstukken 2012 van Permar Energiek BV Toelichting op de onderscheiden posten van de winst-en-verliesrekening

Netto-omzet De netto-omzet over 2012 van de rechtspersoon is ten opzichte van het vorige jaar gedaald met 45,1% De oorzaken hiervoor zijn: Minder reïntegratie opdrachten vanuit de diverse gemeenten. Aflopen van pre-WsW en UWV trajecten.

Overige bedrijfsopbrengsten De overige bedrijfsopbrengsten bestaan uit: Payroll activiteiten (Permar, St. Voorwerk en gemeente Ede) Diverse afwikkelingen

2012 € 2.323.000 16.000 2.339.000

2011 € 2.815.000 84.000 2.899.000

2012 €

2011 €

0 55.000 55.000

159.000 103.000 262.000

Kosten uitbesteed werk en andere externe kosten

Inhuur medewerkers TAC (Permar WS) Kosten uitbesteed werk aan specialisten

Het uitbesteed werk betreft in de inhuur van specialisten en activiteiten welke de vennootschap niet zelf kan uitvoeren. De daling van uitbesteed werk aan specialisten wordt veroorzaakt door het uitvoeren van minder trajecten. (omzet € 458.000 in 2012 t.o.v. € 497.000 in 2011)

Lonen, salarissen en sociale lasten

Lonen en salarissen Sociale lasten

2012 €

2011 €

2.625.000 422.000

3.459.000 445.000

3.047.000

3.904.000

De B.V. is niet aangesloten bij een pensioenverzekering. Derhalve dienen de medewerkers zelf zorg te dragen voor een pensioenregeling. In de sociale lasten zijn geen pensioenlasten opgenomen. Het gemiddeld aantal werknemers, berekend op fulltimebasis over 2012 bedroeg als volgt: 2012 Medewerkers in FTE: Medewerkers semi-ambtelijk (EBA) Medewerkers trajecten EBM \ EBT Medewerkers Pré-WSW (EBW) Totaal FTE

Overige bedrijfskosten

Personeelskosten Huisvestingskosten Overige algemene kosten Management Fee Incidentele kosten

46,05 27,41 2,03 75,49

2012 €

2011 61,04 18,63 32,47 112,14

2011 €

53.000 10.000 32.000 150.000 4.000

50.000 12.000 59.000 200.000 57.000

249.000

378.000

9


Overige gegevens

Statutaire regeling betreffende de bestemming van het resultaat In artikel 21 van de statuten van de vennootschap is de bestemming van het resultaat vermeld.

10


Bestemming van het resultaat over het boekjaar 2011 De jaarrekening 2011 is vastgesteld in de algemene vergadering van aandeelhouders gehouden op 23 april 2012. De algemene vergadering van aandeelhouders heeft per die datum de bestemming van het resultaat vastgesteld conform het gedane voorstel.

11


Voorstel tot bestemming van het resultaat over het boekjaar 2012 De directie doet aan de Algemene Vergadering van Aandeelhouders het onderstaande voorstel: Het vermogen aan te zuiveren met het bedrag van het negatieve resultaat over 2012. Het resultaat over het boekjaar 2012 ten bedrage van € 158.000 zal worden gedekt door Permar WS, vanuit de door de deelnemende gemeenten van de GR Permar WS aan Permar WS te verstrekken bijdrage om het vermogen van Permar WS aan te zuiveren.

12


Gebeurtenissen na balansdatum De in 2012 voorgenomen reorganistatie zal in 2013 tezamen met de GR Permar WS worden geëffectueerd.

13


Controleverklaring

14


15

J A A R STUKKEN Energiek BV. Permar Energiek BV Ede

Recommend Documents