Jaarrekening: Overige gegevens: Jaarrekening 2010 van Permar Energiek BV I N H O U D S O P G A V E : -Balans per 31 december

Jaarrekening 2010 van Permar Energiek BV

I N H O U D S O P G A V E :

PAGINA

Jaarrekening: -Balans per 31 december 2010

3

-Resultatenrekening 2010

5

-Kasstroomoverzicht per 31 december 2010

6

-Toelichting op de Balans per 31 december 2010

7 - 13

-Toelichting op de Resultatenrekening 2010

14- 16

Overige gegevens: -Voorstel voor verwerking van het voordelig saldo

18

-Gebeurtenissen na balansdatum

19

-Controle verklaring

20

1


Jaarrekening PERMAR ENERGIEK BV

Ede, 04 maart 2011 Permar Energiek BV

Directeur, R. Spiegelenberg

Manager Financiën & ICT E.G. van der Veen

Opmaakdatum: 04 maart 2011

2


BALANS PER 31 DECEMBER 2010 (Bedragen x € 1.000)

voor resultaatbestemming

A C T I V A

31-12-2010 €

31-12-2009 €

Vaste activa MATERIELE VASTE ACTIVA Gebouw Grond Installaties & Machines Inventaris Terreinen Vervoersmiddelen

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

VORDERINGEN EN OVERLOPENDE ACTIVA

522

698

LIQUIDE MIDDELEN

198

-

TOTAAL

720

698

FINANCIËLE VASTE ACTIVA Kapitaalverstrekking aan deelnemingen Lening aan deelnemingen

Vlottende activa VOORRADEN Grondstoffen Onderhanden werk Gereed product en handelsgoederen

3


BALANS PER 31 DECEMBER 2010 (Bedragen x € 1.000)

voor resultaatbestemming

P A S S I V A

31-12-2010 €

31-12-2009 €

18

18

1

44

Eigen vermogen GEPLAATST AANDELENKAPITAAL ALGEMENE RESERVE WETTELIJKE EN STAT. RESERVES

-

-

ONVERDEELD RESULTAAT BOEKJAAR

153

43-

172

19

Vreemd vermogen VOORZIENINGEN

-

-

VASTE SCHULDEN Onderhandse leningen

-

-

KORTLOPENDE SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASSIVA Handelskrediteuren en overige schulden Liquide middelen Overlopende passiva

445 103

332 221 126

548

679

720

698

TOTAAL

4


RESULTATENREKENING (Bedragen x € 1.000)

BEDRIJFSOPBRENGSTEN

Rekening 2010 €

Bijgesteld Jaarplan 2010 €

Jaarplan 2010 €

Rekening 2009 €

BRUTO-OMZET PRODUCTEN EN DIENSTEN

2.588

2.275

2.300

1.657

KOSTEN OMZET

1.588

1.371

1.485

1.040

NETTO-OMZET PRODUCTEN EN DIENSTEN

1.000

904

815

617

OVERIGE BEDRIJFSOPBRENGSTEN

2.387

1.779

1.515

1.465

TOTAAL BEDRIJFSOPBRENGSTEN

3.387

2.683

2.330

2.082

2.381 377 49

1.779 521 85

1.515 412 85

1.436 365 95

2.807

2.385

2.012

1.896

75 35 0 10 12 95 200

30 5 30 10 8 200

65 5 30 10 8 150

69 42 0 10 10 2100

427

283

268

229

3.234

2.668

2.280

2.125

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING

153

15

50

Financieringskosten

-

L A S T E N PERSONEELSKOSTEN Loonkosten payroll personeel Eigen loonkosten Overige personeelskosten

OVERIGE BEDRIJFSKOSTEN Huisvestingskosten Onderhouds- en softwarekosten Marketing/verkoopkosten Advies, reis en verblijfskosten Algemene kosten Diverse baten en lasten Managementkosten

TOTAAL DER LASTEN

RESULTAAT (NA BELASTINGEN)

153

15

50

4343-

5


Rekening 2010

KASSTROOMOVERZICHT

Rekening 2009

(Bedragen x € 1.000)

Resultaat boekjaar Afschrijvingskosten Dotatie voorzieningen

153 0 0

Cash flow

(Afname)/toename kortlopende schulden (Toename)/afname vorderingen (Toename)/afname voorraden

153

90 176 0

Operationele kasstroom

Investeringen Desinvesteringen

(43)

81 (11) 0

266

0 0

Investeringskasstroom

Langlopende schulden Aflossingen Onttrekking aan voorzieningen

(43) 0 0

70

0 0

0

0 0 0

Financieringskasstroom

0

0 0

0

0

Eigen Vermogen kasstroom Vrijval algemene reserve Vrijval bestemmingsreserve Dotatie bestemmingsreserve Dotatie algemene reserve

0 0 0 0

0 0 0 0 0

0

419

27

Beginstand liquide middelen

(221)

(248)

Eindstand liquide middelen

198

(221)

Mutatie liquide middelen

419

27

Toename/(afname) liquide middelen

6


TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2010

7


Algemene toelichting bij de jaarrekening Activiteiten De activiteiten van Permar Energiek BV, statutair gevestigd te Ede, Horaplantsoen 2 6717 LT te Ede bestaan voornamelijk uit: . Uitlenen van medewerkers aan Permar WS . Workfirst trajecten en overige zaken die nauw verwant zijn aan reïntegratietrajecten

Verbonden partijen Permar WS is 100% eigenaar van Energiek BV. Per 2007 worden de reïntegratie en andere externe trajecten ingebracht in Permar Energiek BV. Hiermee wordt niet alleen financieel maar ook juridisch gescheiden hetgeen aansluit op de vigerende regelgeving van de WSW.

Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor: a. verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op balansdatum onzeker is doch redelijkerwijs te schatten. b. bestaande risico’s op balansdatum terzake van verplichtingen of verliezen waarvan de omvang redelijkerwijs te schatten is. c. kosten die in een volgend begrotingsjaar worden gemaakt maar hun oorsprong hebben in het begrotingsjaar of een eerder begrotingsjaar en de voorziening strekt tot kostenegalisatie. Langlopende schulden De leningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Kortlopende schulden

Grondslagen van de financiële verslaglegging

De kortlopende schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Deze post bestaat uit handelscrediteuren, belastingdienst, banksaldi en overlopende passiva.

Inleiding Onderstaande grondslagen, waarop de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling is gebaseerd, zijn bedoeld als leidraad voor een juiste interpretatie van de financiële overzichten. De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW.

Niet in de balans opgenomen verplichtingen Geen.

Balans Materiële vaste activa De waardering van de vaste activa is gebaseerd op de historische kostprijs c.q. aanschafprijs verminderd met de afschrijvingen. De investeringen worden lineair afgeschreven en indien nodig wordt er rekening gehouden met restwaarde. Financiële vaste activa De deelnemingen worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs of de lagere marktwaarde. Voorraden Voorraden grond- en hulpstoffen en handelsgoederen worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere netto-opbrengstwaarde. Het onderhanden werk is gewaardeerd tegen de reële waarde van de lopende trajecten. Deze trajecten zijn (nog) niet afgesloten of geheel uitgevoerd. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, waarop de nominale waarde van de dubieuze debiteuren in mindering wordt gebracht. Liquide middelen De liquide middelen zijn tegen nominale waarde opgenomen. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit: Geplaatst kapitaal, wettelijke reserve en eventuele overschotten en tekorten

8


Resultatenrekening Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Opbrengsten van diensten worden opgenomen naar rato van de mate waarin de diensten zijn verricht. De kostprijs van deze diensten wordt aan dezelfde periode toegerekend. Bruto bedrijfsresultaat De bruto omzet producten bestaat uit de opbrengsten van trajecten, onderzoeken, pré-WSW en UWV. Hierop wordt in mindering gebracht de kosten van pré-WSW (inclusief UWV), trajecten en onderzoeken. Het saldo van al deze producten is netto omzet producten en diensten. Overige bedrijfsopbrengsten De indirect met de bedrijfsvoering samenhangende opbrengsten op basis van netto-ontvangen bedragen. Overige bedrijfskosten De overige bedrijfskosten worden verantwoord op basis van historische kosten. Incidentele kosten, niet direct behorend tot de jaarlijkse bedrijfsvoering, zijn ook onder deze post als diverse lasten verantwoord. Resultaat Het resultaat wordt vooralsnog geplaatst bij het eigen vermogen.

9


TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2010 (Bedragen x € 1.000)

A C T I V A

31-12-2010 €

31-12-2009 €

MATERIELE VASTE ACTIVA Boekwaarde per 1/1 Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen Boekwaarde per 31/12

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

FINANCIËLE VASTE ACTIVA Deelnemingen Boekwaarde per 1/1 Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen Boekwaarde per 31/12

VOORRADEN Grondstoffen Grondstoffen Totaal grondstoffen Onderhanden werk Onderhanden werk Totaal onderhanden werk

Totaal Voorraden

10


VORDERINGEN EN OVERLOPENDE ACTIVA (Bedragen x € 1.000)

Handelsvorderingen Debiteuren Voorziening dubieuze debiteuren

517 75

562 -

Totaal handelsvorderingen per 31 december

442

562

80

135 1

Toelichting: Ten tijde van het opstellen van de jaarrekening is circa € 137.000 ontvangen. Overlopende activa Nog te ontvangen bedragen Vooruitbetaalde kosten Te verrekenen met personeel Rekening courant Permar WS

-

-

80

136

Totaal vorderingen en overlopende activa per 31 december

522

698

LIQUIDE MIDDELEN Kassen Banken Kruisposten

198 -

-

Totaal liquide middelen per 31 december

198

-

11


PASSIVA (Bedragen x € 1.000)

GEPLAATST AANDELENKAPITAAL

31-12-2010 €

31-12-2009 €

18

18

44 43-

2 42 -

1

44 -

1

44

ALGEMENE RESERVE De reserve is bestemd om negatieve resultaten te kunnen opvangen. Het verloop van de reserve is als volgt: Saldo per 1 januari Bij: verdeeld resultaat (voorgaand) boekjaar

Af: onttrekkingen

-

Saldo per 31 december ONVERDEELD RESULTAAT BOEKJAAR Resultaat

153

43-

WETTELIJKE EN STAT. RESERVES Saldo per 1 januari Bij: dotaties

-

-

Af: onttrekkingen

-

-

Saldo per 31 december

-

-

Totaal Eigen Vermogen per 31 december

172

19

VOORZIENINGEN Het totaaloverzicht van alle voorzieningen tezamen luidt: Saldo per 1 januari Bij: dotatie

-

-

Af: onttrekkingen

-

-

Saldo per 31 december

-

-

12

Jaarrekening 2010 van Permar Energiek BV (Bedragen x € 1.000)

KORTLOPENDE SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASSIVA Als volgt te specificeren:

31-12-2010 €

31-12-2009 €

33

28

286 126

201 103

412

304

-

221

103 -

121 5 -

103

126

548

679

Handelskrediteuren omvang per 31 december Overige schulden Belastingen Overige schulden (vnl. vakantiegeldreservering)

Liquide middelen Banken

Overlopende passiva Vooruitontvangen bedragen Rekening-courant Permar WS Totaal overlopende passiva per 31 december Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva per 31 december

13


TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING PER 31 DECEMBER (Bedragen x € 1.000)

Rekening 2010 €

Begroting 2010 €

Rekening 2009 €

BRUTO-OMZET PRODUCTEN EN DIENSTEN Trajecten en onderzoeken Pré WSW (inclusief UWV) BRUTO-OMZET PRODUCTEN EN DIENSTEN

922 1.666

800 1.500

608 1.049

2.588

2.300

1.657

KOSTEN OMZET Trajecten en onderzoeken (advieskosten) Pré WSW (inclusief UWV) KOSTEN OMZET

232 1.356

125 1.360

139 901

1.588

1.485

1.040


1.000

815

617

Doorberekende loonkosten Payroll* Diverse afwikkelingen

2.381 6

1.515 -

1.436 29

Totaal overige bedrijfsopbrengsten

2.387

1.515

1.465

3.387

2.330

2.082

BEDRIJFSOPBRENGSTEN


OVERIGE BEDRIJFSOPBRENGSTEN

TOTAAL DER BEDRIJFSOPBRENGSTEN (*) Doorberekende kosten aan Stichting Voorwerk € 561 (*) Doorberekende kosten aan Permar WS € 1.820

14


L A S T E N (Bedragen x € 1.000)

Rekening 2010 €

Begroting 2010 €

Rekening 2009 €

PERSONEELSKOSTEN LOONKOSTEN PAYROLL PERSONEEL Loonkosten inclusief sociale lasten Totaal loonkosten Payroll

EIGEN LOONKOSTEN (TRAJECTEN) Loonkosten eigen personeel Kosten dienstverlening door derden Totaal loonkosten (trajecten)

OVERIGE PERSONEELSKOSTEN Samenstelling overige personeelskosten: Vervoerskosten Eigen bijdragen Subtotaal Bedrijfsgeneeskundige zorg Studie- en opleidingskosten Overige personele kosten Totaal Overige personeelskosten

TOTAAL PERSONEELSKOSTEN

2.381

1.515

1.436

2.381

1.515

1.436

252 125 377

191 221 412

229 136 365

40 2-

57 -

88 5-

38

57

83

1 1 9

18 10

4 3 5

49

85

95

2.807

2.012

1.896

Toelichting: Dienstverbanden payroll per 31-12-2010 (57), stand per 31-12-2009 (45) Dienstverbanden eigen personeel per 31-12-2010 (5), stand per 31-12-2009 (4) Lonen Sociale lasten Pensioenpremies Loonheffing op spaarloon

2.280 351 2

1.500 206 -

1.447 217 1

Totaal payroll en eigen personeel

2.633

1.706

1.665

15

Jaarrekening 2010 van Permar Energiek BV (Bedragen x € 1.000)

Rekening 2010 €

Begroting 2010 €

Rekening 2009 €

OVERIGE BEDRIJFSKOSTEN De overige bedrijfslasten bestaan uit: Huisvestingskosten Huren Energieverbruik Belasting en verzekeringen Totaal huisvestingskosten Onderhouds- en softwarekosten Marketing / Verkoopkosten Advies, reis- en verblijfskosten

71 4 -

65 -

69 -

75

65

69

35 -

-

42 5

-

10

30

10

200

150

100

Algemene kosten

12

10

10

Diverse lasten / onvoorzien

95

8

427

268

Managementkosten

TOTAAL OVERIGE BEDRIJFSKOSTEN

2229

16


Overige gegevens:

17


Voorstel voor verwerking van het voordelig saldo Het voordelig resultaat over 2010 komt ten gunste van de Algemene reserve.

18


Gebeurtenissen na balansdatum

Na balansdatum hebben zich geen gebeurtenissen voorgedaan welke bij het opstellen van dit jaarverslag welke in dit kader een reden vormen tot het maken van opmerkingen.

19

Controle verklaring

20


Bijlagen:

21

Jaarrekening: Overige gegevens: Jaarrekening 2010 van Permar Energiek BV I N H O U D S O P G A V E : -Balans per 31 december

Recommend Documents