Internal (Aparatur Bappenas) dan (2\ Pengawasan dalam rangka Pemantauan Pelaksanaan Proyek-proyek Pembangunan, yang dilakukan

, 'rr!1.-. 1'r

lrryr

'l

r{ '1r

{

";$

:.1.q .i;4;

.

'tj :,1 :

I.APORAN

EASIL PEI,AKSNTAAI{

PETTGAYTASAII ,?l1r

DI LINGKTINGAN BAPPENAS untuk ragnt lroordinasi pengawasan Bapalr watdt kesiden Rf pada bnlan Januari 1993

..d-.' ';4

.'1.; r.*

.rC

'r'iJ

Lingkup Progran Pengawasan Bappenas neliputi (1) Pengawasan Internal (Aparatur Bappenas) dan (2\ Pengawasan dalam rangka Pemantauan Pelaksanaan Proyek-proyek Pembangunan, yang dilakukan untuk nendukung trpengendaLianrr pelaksanaan dari proyek-proyek penbangunan yang dLlakukan di bawah departenen/LPND/Lernbaga lain. Pengernbangan Sisten Internal dllakukan dalan rangka pendayagiunaan sLstem waskat, wasnal dan vrasmas atas keseluruhan unsur organisasi, nanajenen dan staf Bappenas.

I.

1.

Pelaksanaan Penataran Pengrawasan Melekat

Pelaksanaan lgaskat pada kantor Bappenas diarahkan pada penantapan sistem organisasi dan manajemen serta penbinaan staf Bappenas. Dalam hubungan ini Menteri PPNlKetua

Bappenas rnelalui

'

Instruksi

Nonor

ggO/VtEN/Kgf/X989

rnengl.nstruksLkan kepada para Deputi, Kepala Biro, PeJabat Eselon ffl dan Mi lingkungan Bappenas dan staf Bappenas untuk mempelaJart sunggruh-sungguh bahan-bahan tentang pengawasan meLekat, mengikuti dan melaksanakan dengan sebaLk-baiknya program pendayagunaan pengawasan neLekat, nelaksanakan dengan sungguh-sungguh tugas , dan tanggung Jawab pengawasan melekat serta nelaporkan kepada atasan nasLng-nasing, atau langsung kepada peputi Bidang AdninLstrasi, setiap nenjunpai perbualah dari unsur aparatur Bappenas yang nenyinpang dari norma dan ketentuan yang berlaku.

Sebagai tindak lanJut atas kebijaksanaan yang terlcait dengan pengawasan tersebut diatas, Bappenas telah menyelenggarakan penataran pengawasan'nelekat untuk para peJabat eselon T, rI dan III sebagaLnana ketentuan dalan Inpres No. 2 tahun 1988 dan Keputusan Menteri Negara P}l{ No. 99/'lenpan/19S8 dengan mengundang beberapa instaneL - yang terkait dengan tugas di bidang pengaerasan, antara DOKUMENTASI BAPPENAS

E

tt*tportrg-..

A t-

ir .

"

;!' :'rJ

,tid

,,.

lain dari Kantor !{ENPA}I, LAN dan BPKP. Adapun jurnlah yang sudah dan belum ditatar dapat dilihat pada Form A terlanpir. 2. Program Peningkatan Pelaksanaan

Pengawasan

Melekat

(P3

Waskat)

B dan C rnengganbarkan sudah dilaksanakannya tindalt lanjut Waskat pada tahun L99L/L992 dan P3 WASKAT pada tahun L992/L993 di lingkungan Bappenas. Dalam kaitannya dengan Waskat pada kantor Bappenas khususnya pengawasan internal, diarahkan pada penantapan sisten organisasi dan manaJemen serta peubinaan staf Bappenasi dan telah dilaksanakan dengan baik dengan hasil yang cukup memuaskan. Dalam rangka penbinaan tersebut, termasuk penyempurnaan prosedur kerja dan pencatatan peJ.aporan hasil kerja mengenai hal-ha1 yang nenyangkut tugas dan fungsi Bappenas, baik intern maupun dalam hubungan dengan instansi lain. Selain itu, dalam rangka lebih Form

nendayagunakan pelaksanaan tugasr/fungsi Bappenas juga dilaksanakan program peninglcatan pelatihan staf dibidang teknik perencanaan dan manajemen penbangunan. Dengan demLkian pelaksanaan tugas dan fungsi Bappenas dapat

diselenggarakan secara lebih berdaya guna dan berhasll

guna, baik dalam penyiapan proyek dan

penbangrunan, maupun dalam pemantauan

anggaran pelaksanaannya. atas

Adapun kegiatan-kegiatan P3 Waskat yang telah dilaksanakan di Bappenas daLam 2 tahun terakhir ini rneJ.iputi kegiatankegiatan sebagai berikut: (a) Pemantapan orgtanisasi berupa

pengisian jabatan struktural

yang tdrsediat (b) Pengernbangan kebijaksanaan pelaksanaani (e) Pemantapan rencana kerJat (d) Penyernpurnaan prosedur kerjat (e) Pencatatan dan pe!.aporan hasil kerjar .r(s) Pembinaan personili dan (g) Pengernbangan Budaya Kerja/Peningkatan

l{utu Pelayanan.

Dalan hubungan dengan langkah-langkah tindak lanjut, pelaksanaannya dilakukan secara terattrr dan bertahap dan diarahlcan kepada pengenbangan sisten dan penerapannya serta pernbinaan para karyawan di bidang kepegawaian. Secara konkrit langkah-langkah tindak lanjut yang telah dl,Iaksanakan tersebut antara lain sebagai berikut:

(a) Melengkapi pengisian jabatan eselon III dan IV, sesuai sK Menteri PPN/Ketua Bappenas No. o28/Ket/4/L989, dan eselon II yaitu beberapa Kepal.a Biro dan staf ahli Bappenasr' dan mutasi untuk lingkungan Deputi Bidang Regional dan Daerah.

(b) Penyempurnaan Pedonan Pengolahan DIP L992/93, dan Pendayagunaan lebih lanjut Sisten Pemantauan ' Pelaksanaan Proyek baik dengan ataupun tanpa Bantuan Luar Negeri.

(c)

Kerja, Penataan Standard operating Procedure pada Biro Adninistrasi Umumi langkah-langkah dan pengenlrangan alternatif Penyenpurnaan Prosedur

penyederhanaan prosedural yang

sifatnya nasionaL-

(d) Penbinaan Personil raeliputi absensi setiap hari dan pada upacara-upacara tertentu, peningkatan keteranpilan di bidang teknik dan nanajemen perencanaan baik di dalam maupun di luar negeri, penertiban-penertiban adrninLstratif, dan diskusidiskusi mengenai bidang tugas masing-masing.

(e) Peningkatan Budaya Kerja, dilaksanakan seJajar dengan (d).

Progran P3 Waskat untuk tahun L992/93 pada dasarnya ditujukan pada peningkatan upaya kegiatan yang telah diLakukan pada tahun L99L/92 dan tetap diarahkan pada penyempurnaan sisten dan penantapan penerapannya agar Bappenas dapat melaksanakan tugas dan fungsinya secara Iebih berdaya guna dan berhasil guna. ,

If .

Pengawasan Ftrngsional

1. Pelaksanaan Penugasan Peneriksaan ' Dalan Progrran KoordLnasi Pengawasan Tahunan (PKPT) karena di Bappenas tidak ada unit pengawasan khusus, naka .

pelaksanaan PKFT dilakukan rnelalui mekanisme sebagaimana diatur dalam Keppres 29/L984, antara lain Pimpro melakukan pengawasan terhadap laporan keuangan triwulan Bendaharawan dan atasan langsung Pirnpro rnengadakan rapat koordinasi

dengan para Pinpro dan Bendaharavtan secara periodik. Disanping itu untuk memantapkan pengfalilasan proyek, sejak tahun anggaran L989/L99O Bappenas mernbentuk Panitia Pengadaan Barang dan ;Iasa yang bertugas antara lain (a) Penelitian dan penetapan jenis, jumlah, spesifikasi, harga barangr/Jasa yang diperJ.ukan; (b) Koordinasi dan pengawasan atas pelaksanaan pengadaan barang/Jasa yang telah ditetapkan; (c) Pernbinaan dokumentasi dan adrninistraslpengadaan barang/jasai yang diperlukan dalam rangka pelaksanaan tugas dan fungsi Bappenas, berdasarkan rencana dan tata cara yang telah ditetapkan sesuai peraturan perundang-undangan yang berlaku. Dalam hal ini Panitia bertanggung jawab kepada Deputi Bidang Adrninistrasi Bappenas, dan dalarn melaksanakan tugasnya sehari-hari

berkonsultasi dengan Kepala Biro Adninistrasi Umum. Dlsanping itu pengawasan fungsional (WasnaL) dilakukan oleh BPKP dan Aswas-Setneg, dan tindak lanjut temuan hasil peneriksaan telah dilakukan sesuai ketentuan yang berlaku dan petunjuk Tin Pemeriksa. Dengan

diist 2.

sifat

PKPT

tersebut diatas, maka Form D tidak dapat ./

TernuEtr Pemeriksaan

dan tindak

lanjut hasil

pengawasan

Fom E dan F merupakan rekapitul,asi JunLah LIIP yang dtterbitkan oleh Aparat Pengawas Fungsional (Aswas-Setneg dan BPIG) dan junlah temuan penerLksaan atas anggaran rutin Bappenas dan pelaksanaan 5 buah proyek di f.ingkungan Bappenas. Dari 80 buah junlah temuan daLan RekapitulasL tersebut, sebanyak 76 ternuan telah ditindakdanjuti sesualdengan saran APF dan ketentuan yang berlaku; sedangkan 4 buah temuan belum ditindak lanjuti disebabkan keenpat temuan tersebut bersifat kelemahan adninistrasi sehingga tldak dapat segera . ditindaklanJuti; tetapi tindak tanjutnya nelalui cara penyempurnaan sistern adrninistrasL secara bertahap dan rnenyeluruh.

IIf .

Pengarasan llasyaralrat

1. Junlah Lnformasi

dari naevarakat

vancr

diterima.

Pelaksanaan pengawasan masyarakat terarah pada langkahlangkah tindak lanJut atas pelaporan/pengaduan dari

masyarakat, baik langsung maupun tidak langsung, termasuk yang berasal dari Tromol Pos 5OOO (Kantor Wakil Presiden) ' Surat Penyaluran (SP) inforruasi dari masyarakat yang diteriua berjnnlah 1 (satu) SP nenyangkut satuan kerJa di tingkat Biro dengan profil masalah rnengenaJ- kepegawaLan/ ketenagakerjaan. SP tersebut disanpaikan langsung l<epada Bappenas (non Tronol Pos 5OOO) dan juga neLaLui Tromo1 Pos SOOOi sebagaimana pengisian dalam Forrn Gl dan G2.

2. Jtrnlah informasi dari masyarakat yang diselesaikan

Dari sebuah sP tersebut pada butir III.1. telah disanpaikan Surat Tanggapan (ST) yang berisi bahwa SP tersebut tidak mengandung kebenaran sebagaimana diisikan dalan Forn Hl dan H2rv. Dari hasil pengawasan di lingkungan Bappenas tidak ditenukan hal-hal yang memerlukan langkah tindak lanjut bailc yang

tuntutan administrasi, rugi/perbendaharaan' tindakan pidana unun/khusus, penyenpurnaan aparatur akibat kasus-kasus tertentu' denikian Form I tidak diLsi.

berupa

v.

tindakan

ganti

ataupun Dengan

tdasalalr/Hanbatan dan Saran

, sampai saat ini Bappenas tidak menemukan nasalah/hanbatan yang cukup serius baik di dalam penyelenggaraan penataran maupun pelaksanaannya. Dalam Dalam peLaksanan waskat

pengawasan yang dilal
-g"ttnya dengan pelaksanaan (APF), masih dirasakan adanya Aparat Pengawasan Fungsional beberapa masalah/hanbatan yang disebabkan antara Lain belum h.rn

adanya standar/pedoman pelaksanaan pengawas.tt'ly"ttg digunakan oLetr- APF, disamping belum. Jelasnya standar profesionalJ-sner/

kualifikasi aparat pengawas. Akibat 'dari itu seringkali tfunbuL kebingnrngan bagi plhak yang diperiksa; seperti adanya perbedaan standar pelaporan yang harus disampalkan, penafsiran peraturan yang kadang-kadang berbeda, dan prosedurr/tahap-tahap pemeriksaan yang belurn baku. Untuk itu

disarankan perlunya pengernbangan pedoman pemeriksaan yang baku agar dapat dlgunakan oleh APF (baik Aswas setneg maupun BpKp) dalau peLaksanaan tugas-tugas penqtawasan. Dalam kaitan ini Bappenas telah mengadakan kerjasama dengan BPKP dalan

nelalrukan program-program pelatihan di luar negeri untuk para auditor melalui Proyek Pendidikan dan Pelatihan Luar Negeri (OTo-Bappenas). Pelatihan tersebut diharapkan dapat

neningkatkan profesionalisme para auditor sehingga mampu nernberikan masukan bagi penyenpurnaan pedonan peneriksaan dan menunjang kemampuan para auditor di Lapangan-

v

d P

o0

z () z &

tr

€ €'

8''E

E.$ 'Etr

, 3 5i

ro

trl

I

h V

at

ur-

a

tr.r E&:

f FF p

v,

E

?

A &

I2 v

Jlll

2u

2f

>F

IN€

ra

;EA

J p

o

)(ap

3 4 u,

23 F ra

q\ (tl

g

afl r

(fl

arl

('l

.Yt t\ ilf (fl

J

?

o a A 4 1

zslT A

ts

t J

H

D

tgl

a A

e

H HHH

C: EI ooo

ooc, u, 4, Iqlr|EI

zo

ooo6l

E3

a,

(Vt

trl

4 o I&

z (, z fr EI

F

it

h t4

N o\

Oi

zAA J z EI r{ F & A

p Jtg

F

v CN

lc

A

J= F (a c

CA

D

g

o p

6

vu,

vcn

>

crl

A

dl

'o 7 u,

U'

o

F

ra

D

6l J 6 EI gl

EI

\a

o\ gl qt

I

CA

F

('I U' o.

&dt

'o a u)

u,

z F vt

z e .n

z

zo

z

lrl

A A E

o

o 4 o E

l-

D

z J

6'

v za

ltllllll

F

C v,

zEI

A A A &

I

p

v

r

J tg A

tttlllll

o F

iFgasa

z v

a A

g

3e

F. 14

EI

J

14

z (A

> () z r{ A

z

(rl

I

Eg€EgF

z

at

{E

F.

hE Kz

A

g;gF;E

rrllllll

3s

&

zEI

igEEEE

F

zD<

(\|

tlllllll

;6

sv E3 Fi

z

o

z

t\l trl \l oooooooo

rn \o t-

€

,igigii a

Irl

orfoo\ao-=oo

J

E

€

z

F o F

o €

r/l

a

p

o.4ooHoy]oo

g\

trl A

ss o\-

s

62 O\tr

.=.6 = ;t

!:

€EeE EaEE

F v A c E

p o zA J

E

=E oHoo\to!9oo

\o

(fl

H

tr o

2

5

B

I

Irl

A A

z

z

v

le

p

v,

E

4

t{

fi?s *D: HE€ t+l l-. E

1e3

?gi Ec.$

z2ia?3 F3;

;

l'o

Irl

A

z

p ,tl

F.

o

zr{

N

$. iE*T. E, s. g:

s

g F.€e-i E l -aE qgx.giSE

i

E

E

E

$s,gggsi €g EF5F.5E: E :Ee-*sE$ 5 E IE! it Ag AF +' E € €E ; e f gE gt 3F- €t 5 E s' i Ec B

s s d&dE EFEt g gE E zo

H6l(frtrF€O\O oOOOOOoOd

ri g a

a

ii F E$*a

O

E

5 eH

E

Ene6 [--

o It

v14

A lrl 6

vFI

!*d EE

c e aE

!5 EE

A

c

o Or

o

F*s

D

5|) riF

14

a

z

--a <E F<
rZ >d =sl a>

'jH Yn o< 7z F< a8 {v HE

H> =94 alA EiJ

ea

E

z rq

F

E

o

ed

Fgi€g E{ ;fss

EEr vA 5rd EE o A

gl

c{ f-

o\

C\l

o\

o e 6E

*E

C*

EE to

h[r

$

$

> F z;) EE6€cl e

!*d

r\faoF F{(\d

fla

A

IE EE

F-car+F(! ,-a

\o

o

zA E s* * J

a,

E3€

A tll

zEI

gi,iigi

-.

E rruo[r

zD F

Siigigi

C O-.N(v) €o\o\o\o

E

o\o\o\o\o\ J @O\OFN €ooo\o\ch p o\o\o\0\o Fa \r

F{ \.

HHHHI

Fa \.

Fa \.

Fa \-

Ei

(t

€ 6

L}

F

-

o

Ee

F; -9 J o o d

ttl

a

I

(L U'

I

I

I

I

J

o-

I I

8t

ti 1^ EBa

23fr

<JQ

:^86 2d

QAA 'Il.

44,e EArj Zcnd

7,*a *Ei I It't 1a7, dc<

I

I


i"tE

:E

J CD

I

'6

I

I

F a,

I

I

IL

ttl

F ct)

I

I

I

I

.= .9

.L o

I

I

I

I

EFES E(L cF

a

lrl

tL

l-!

F U'

I

I

s

.g

e o

TL

o E o-

t

U'

q,

AAAA

I

(c,NCOCD

vvvv

c I

s

.s

o

oU'

ttl

l-

I

I

E (l) o-

f I

I

I

E ct

CL

o. U'

I

I

I

I

z

D

EgSE

= ct (l)-E IFYJ

ol

3

s

0)Ula

=-19YA>Et

F U'

U)

gg

flFEg > v o-c E-a st:i

(L U'

Nf;

c

(d

I

u)

=

ct,

Itl o-F cna

U'

C|'

z J

ra

ct,

I

@

r'r

>
td p

(LF d.d 5J

o

l{

H

>r ED C,E (Dct

I

F t.ttl

E

(24?l =t,1,

o. U'

@

F

{9(ll F

cc at .u J(6 =cL .U CD

U'

g.E (do e-Y c .^ * E P.gg ;E 6 e s=* s 5c-P'6b dr-

.? IE IU

E(6

Y

z

E

D

e(6

o

cLoED o:at

F

zo

L

-=

ctt

ooo

E|gF3BE o o o (l) xlo) o- Y v &

FN(I, ooo

geooso

Elool

"i

o

Ee

F; -9 J o

o

?:g 3EB AVe Eod Zo,; 7,42

*E:

3il {98EH zJA

I

C"

o-

ttl

I

F

a

ttt

I

c, c, o(d o-F

o-

!rl

I

cl 6 q:'J CJ)

F .t

|

U'

Eg .d('

gct =cL qt cD >r

I

|

(L

U' U'

ct,

tll

F CI'

!ll

l-

oa

ttt

J U'

F

o

tll

I

.sg .=

IL

a

tll

I

EE:5 tiaL cF

o

lrl

(L (t,

lrl

F CI'

tll

(L U'

rlt

I

F a

tll

I

o

(L

ttl

I

F

rtl

I

t

'6 E

.Y

e

dl

@

2 ll.

o G G

G-

c,

I

.9 (I)(,)^

|(,

t

E E SE

T F€ o E* -i;(EL

(\l

a
a,

J

.L

o

3

_9qtcD = Jdo-s

EFYJ AAAA

.oN@o) v vvv

C'

c o E o (L 'tr

3

E d

CL

rtl

g (do

I

e-Y d' .-

z h

1 p u,

E

J =

S

Cq,

XxE

H

cD

lt tl (LF

N

En

E{^ EBa

ttt

t

E

s

F

U'

9 li t{

U'

? IE ul

6

:<

z f F U'

zo

E = ;E c9.

Pcl

cL o o:d oodl F

ooo

(\I

ct)

Ct)

ct E

PE

6E 65

e a.Y c at> == 6c-?'6h ES

E L

.-9.

?

EIg$3$E o o o o =tc, Flo. o. v Y a.

bt

6!IAAAAA

Wl r

-lvvvvv

Al g, $

lO

;

-:

Eg

,EA

Fct

J o

F a=

X

9 F

5

sr{

?= eE

=fi1^. E3a 2;fr <J= 48fr iAA

_e5

AVe

EA€ Zut,;

7$a sE9 f,fr,r A7, 7 ds{ {98Ex

EE

I J U'

EF

iE .FE

5o

= IL

o tr (L

CD

E

= Ee

FE ct ct

cc (Do

=€ tY !t l-

?sq

lefr xf z a 3

z H

? IE ul

F d p

Y

t J

:)

v,

?

z F

ct,

;s

cLoqt cl.:ct

oclo

L

(\l

;g ,EA j

ct

Y.

J o

(o

e ?=

9 F. 5 FI

Jt{

EE

E*

fi3^ E;S

etfr <JQ )89 =trH *1e EArj

Zvz,;

7,Sa

*E:

3il

{99trEl

?30 l-x fr

af z fr

D

II t<

g

; F5

ro

IJ

IU'

l<

EEe

J=

IL

o (E o. ct g

= 9c FE cD6

cc oo

>8

t

*Y p F

9r

EA $E

c,

b,.g

J

a &

t

4 a

J 3

.?

tr UJ Y

z 3

k o zo

t(E (\l

;.s cL9cD

o.:ct ogt@

-oist ooo

c

E

?=

balrnnn 3

-1

"""' krjutan """".""

. Tcmuan hasil pcmoriksarn BPKP atas bosian Pro)'ok PIIT AIIUN ANq}ARAN

NO

l990Dl

0l

TINDAK LAI{ruT

HASILTEMUAI{ Pcmuogrirn PPh $oilai Rp. 3E.433.917,E5 uonrk scws mc.i[ fotocopy bcluo dilrbrna&ao

Sudah

dihlrrnalrn &agaa orat

Plmpro Nonor

l42ntfiU9C2&cpdr Kcpoh KPI(N J&rta I uotuk pogihls k p.ds !*tll! Surat Dcputi Adniai*rd kaada Sc&Dot r'.gtal 3l Jaouari 1992 No. 13l7lD.VIU0l/1992

Sudah diiclarbo E qgrPs dipilib mcoycwa, dcogro u2 Soe! Moci! photocoPy tcoild RP. 119.419.000'Surat Dcputi Adoinimsi Lcprda &ctrra BPKP dd.t lEydq lcbih layat aprbila ncobcli necia phqtodpy rkrn mcoglernat $banr R9. 76.386.000'- tanggd 3l Januari 199 No. 1316/D.VIy0l llW2 dtrt Surat Dcputi VII tcpada Sckncg trnSSal 3l Januari 1992

03

Rcnorrasi rumrh &r kdSihatr scnilai Rp. 3.574.401,teoda Fofuila

Kctorllnbd!tr

:-

04

hdtia pcogldra! tidat rncrdnta ltninao pUalsamu Komputc,r

scb€s8r Rp 7.750.000,-

No. l3l7 ID.VglOll t992

Surat Dcputi Adoioisrasi krprda Selrlcg taoggal 3l Jaauari 1992 No. l3l7lD.YUl0lllgy2.

Kclcbihao biaya tctscbut ecbagai r&ibat dari pcroi*aao pcnambahan olch pocghttoi yalg dilafs.ndq! sachb pcaycrahan, s&iagga kclcbihlr biaya tcrscbrn dihnggung olch pcnghuni

Dcprti Mnioistnsi kcpada Sdocg ianggal3l Januari 1992 No. l3lTlD.VIAUl$92. Dan Pinpro sudtb mominta uaog jarninanpolaksaaaan Surat

kc,pada pcmborong sebe,lum kootrak

05

Pcojualaa barang b&s scnilri Rp $0.000,- olch pcnboroog taapa ccpcogaahuan proy&

06 Panbryrran ASTEK lcbcrat RP. 615.000,ilitrngguot p,loJ;ct rchanrsaya ditanggmg clch

bcrakhir.

Sudah disclcsaikal olch Pimpro pcraboroag sudah mcoyctor ko Bodaharawao

Sudah dirclogaitaa olch Pimpro pomborong rudab mcnyctor ko Bcodabarawan

gcnbotong

ROYEK STUDI KEBUAI$AI{AAT'I MENGENAI PEI"AIGANAAT'I REPELITA V BAPPENAS bnuao hasil pemoriksaan Scheg-Aswas

l9ul99l

TINDAI( LAI.IJUT

HASILTEMUA}I

AHUN AN@ARAN NO.

0t Ditonui rdarya palrtyaog bolun dirctor &oKPKN rrinci :

rcbcor Rp. 70.150'- dan PPh22 lcbcrar Rp. 48J10 unnrk disaor ko KPKN

Scgcra mooarilpajakPPN

Sarufto PPN rcbcor Rp. 70.150 dln PPb 22 $bcrar Rp. 10.522,50 rtas pcnbdian rylc P.st

- PT.

foocopy Canon -

Toto Eu*u Gramcdia, PPh 22

cebcsar

Rp. E.lE7J5

atas pcmbcliao buku

- CY. Sinar Alam, PPh 22 ccbcser Rp. 29.700'atas pombcliao tooo'r g2

Tcrdapatedlmbatan

baraog dari

Denda yang ads ditarik uourk disaor ko KPKN

rc&loaa rceingS! yatg bc8!.n8hcto harur dftcnakrn

terirci: -

pcoglun

lrcr

Ja 2 Hanlct PtcJod PliotGr HP.33440 AB olch PT. Pdit! Ese Wanua rcbccar Rp. 13.464.000,-; dcodr yaag bdum dipungut Rp. 1EE.496,-

- Pcngadaan I unit komprncr Comprq Dcskpro 3E6 Modd /m olch PT. Elalg lvtahkca Kompdcr 36cc!r Rp. 10.446.000,- dcoda yaag belum dipn!8ut Rp. 20.932'03 Kclcbihlo biqt! p€qidaoan dinar rcJuruhnya !64rar Rp. 2!13.000,- torbci: - Sdr. Dj"bd DjEjdtuia !6c.ar R9. 6E.0fl)'- dro - Sdr. Toddy Sumantri sebacar RP. 165.000,-

Scgcra mcnrrik kclcbih!! biaya pcr$laaan dinar tcrscbut uotr* dircorlaa ko KPKN g€bess

Rp.2i13.0fl),dilaniutlan ......

halaman

TAITT'N AI,IGGARA}T rncnarik telcbihan dirnrbud untuk disaor kc

kclcbihs pcmbayaraa BBM brcna hnog buhi scbear Rp. 17.500,-

'ROYEK

SI'MBER DAYA MANUSIA - BAPPENAS

lcmuao hesil Pcmetibasn Setneg-Asvas

t990n9pl

TINDNCLANruT

HASIL TEMUAN

TAIIT'N AI{@AR,AI{ NO.

0t Pcacatrtrn BKU belun dilabaoakro socara tcrtib &o nutahir

lPcogclola Proyck PSDM masib brru, be,lum mcmabami lscpcaubnya ahtr k€tcatuttr daa pcr,ahrao, akan dipcr-

lbaiki masa-nasa mcndataag. oz TGrd.Ft buhi pcogcluann kts yattg beJum scstlsi dcog.s k€tcott o por.turan yaag bcdab

datadata pcndukung yang lengkap unh* lOiusatratan lyang 'tan datang. I

03 Maaya uaog nutr korlryaagbclun dip€trtaaggulg frwab&ro scd! pi!jsn!! ycog belum dieotlbalitu scbcsti Rp. 208.203.:Ii0,-

nub ksrjlbiniarnotr tchh disclcssik&. lUang I

04 Tcrdrpat kclcbihra pcoyinpaaaa nrnS tuaai &lao Btaodbr Bco&harcwan, eeluruhaya bcrjurnlab

Rp.5.532.600,-

untrrt< biaya pc,qiilsuEi dao pcmbayaran honor scsuai KEPPRES 29 pa& pcajelasaa pasal lE ayat 3.

lfae,U;lao rung di Kas diporgrrnakaa

I'

05 Tcsd.prt SPPD yalg dibcritao taopa mclalui prorcdur yang bcslth.

Bcrdasadcn KEPPRES 29 tahun l9E4 pasal 70 ayu Pimpro bcrtaogguoglrwab dari scgi fisik dao kautgal unhrk Proyc&yang dipirnpianya sceuai dengao DIPP dao FO nya.

06 Scluruh poogCuarao tas unhil biaya porjdaaao ,lina. laoScuoS dicatat scbagai pcogeluarao difttidf'

Pcncatatal dalan BKU sctclah SPPD asli ditorfuna daa sebclumnyo eebagai uaog muta yaog dicatat Pada buku Uaog muka.

gl

Airyod taxi diti.dskan (diblpuslsn).

Tcrdrpqt

tsldihr

pcmbryrrar trmsport pcrjaluan

dinas bcnrpc airpod taxi, kcsclurubanaya bcrjumlalt

Rp.915.@0,08

Tadapat pcagoluaral krr untukpcq*&ou dilEt yang dingutrn kdcoanooya, rolunrhnya toclipttti irnhh Rp. 3.(2E.000,-

(B Tadrprt hdcbihro palbayrran lumparm pcftlaoao dinas sclunrhnya bcrjuntah Rp. 316.fl)0,-

t0

Tcrdrpat pcogetruaraa kar unhrk bcbcrapa pckcrjaan pcmborooglo (pcodiths dao pclatihaa) ylog tidsk rcruai dcngal iri kontsrknya.

Hal ini dilakukan karcoa sccara administrasi dapat dipcranggrrng jawabkao.

Tidak ada tinjak lanjut lorcna kclcbihan pombayaran tcrscbut sulit ditagih. Pcngcluaran Kas untuk pembayaran tahap ko II bcbcrapa pckcrjaan pemborongan dilalr*an karcna bcrakhirnya tahuo anggaran dan kchrangan

"kan

Bcrita Acsra untuk kontrak tctrcbut tdah kaloi lampirkao

n

Tocdapct pcrnbayann

UUcoanoan

kontratyaog bclurn bisa diyatin Kcgiatan Trainiog ustuk dacrah dibiayai olch BI,}{ No. 3134-lND scdsngliio umrkpusat 6ddtb d.ti Couatcrpart BLN dalan pctabanaao hcgiEtao terscbut dila&raaakan bcrdasar&an Koobak untuk kcgiatan tcrs.but dibuathn masing-masing

12

TGsdTat Ldcbihaa pcogcluaran uottik pcngadaan

buhr rcturuhnya bcrjumhh Rp. 9.984.000,-

Pcoga&an bulor scailai Rp. 9.984.000'- adalah untuk bulor pegangan pcserta Pelatihan yEng disediakan oleh Proyck PSDM. Sedangkan Lcmbaga Dcmognfr mcncaak buhr untuk para pcscrta Pd*ihan. Jadi pcagcluaran ini tidak doublc.

l3 Terdcpat ponbayarao hooorarium pcrrcoil hoyc& yaog tllak rcaui dcogaa bcotuaa yang bcrlalu. t4 Tordapat pcngcluarcn uotnk poogl&ao Ihsboard bndit bGsibt oagfooya, yaag tid* dilcotbpi bnki pcodnhtog rchingga dingu&m t*cnrnolya.

l5 Tcdapt barmg lnvcotarir

haril pcogdlan Proyek

l99Ul99l yang bdum di$r.h Ufunrku &cpoaa bntor dinar *rukturoya. tahun anggrraa

Pembayarao bonorarium unhrk pcrconil proyek bcrdallrtkatr SK Pimpro yang dinrksud disini honor untr* pdabandpcscrta Didosi TeJqfs

Butci ponduhrng untukbiaya tcr$but su&h kami

lc,ngklpi. Barang-barang Invcntaris yalg dibcli olch Proyck bdum disorahkan kcpada Kantor dinas strulcurnya,

karcna masih dipakai untuk kcgiatan proyck tctapi tclah dilaporlon kcpcdl Brgirn Inventaris dEn lchh dicElat

4

halaroaa 5

TAIIUN ANGGARAN Kami tdah mcnghubungi BNI 46 Cabang Duhh Bawal lra Giro yaog belun Jasa Giro yaog rda supcya disaor &o Krs Ncgara taator pcrbca&haraaa dlD Kas Ncgara hd ini tctsh dilaksanakal olch Ba* bcrraaglueo bcrjurnlah Rp. I 1.D0.010'-

pcocrinuo &o

PROYEK PEITIDIDIIGN DAN PELATIHAN LUAR

MGERI (OTO) - BAPPENAS

L TGnuan brsil ponoritsaao Sobcg-Asuras

TNil'N

Huil bonaa bccdauctm pocfuaan Anrs S& Ncgrn No. L.n.3trSc&rct/A$tts/ l0l9l-y2

r99Ul99t dao

t99lll9v2

TINDAK LANruT

HASILTEMUAI.I

ANCGARAIII NO

t.E8rl 17 OhS6 0l Tcrdqctfae&can

19C1,

k!

!€ba$

Rp. 57.944.696,30

t.

TclEh dijdhsho dcogan dokumco pcodukung padr srat pcmcriksara bahwa sctclab dilah*!! pcngbituagao ulaog, OTO tclab mombuhikan ti&k ada kctc&orao scbcsar Rp. 57.944.698,30 mcskipua dcngao modd alrapuo misalnya model dari Tim Pcogawas

dt! tclEb disaor ko Kas Negara bssama-rama dengao jasa giro. Mulai TA l99 ?l9B pcnyctoran jasa giro kc Kas Ncgara dilakuloo langsuag olch Bank yang bcrsaoglunn

g2 Ditqtrnkeo adanyc jasa giro yang bdum disctor daa pajnk tcruang yang bdum dipungut

Pajak tcrutaog tclah dipungut

03 Pcoyclcograan adrdnfutrari pcogruusaa banag ATI( dro lavcotarir bclura dib&srnakan sccara

TcLh ditin&t lanl'uti dc'ngno mcmpcrgunakan bulu pcnbclian barang dao buhr gcrscdiaan barang

tsrtib 04 Adanya pcoorirnaan kas &o pcogcluaran kas yang tidd( dicllat dalam Butu Kg Umum drn bclum cfctcifnya pcogowasoo dari Bcodabarawaa 05

Pcmbayaran hoaorarium porsonil proyck tidak

di-

dalad das SK daripc!$*yrog bcm'coaog 06 Bco&tarawo bclum mcoydoggarrbo Buhr Pcogrwrsra lGcditpcr md! anggarrn, bular bank,

bnh po$k

vl

dao buhr uarg nuka

Pcocatatan dohrracn &o

Sudah mnlai dilalcuka! pcnyemPurnaas mcngcnai tata cara pcmbukuan kcdalam BKU dan pclaporamya kepa& Bcndaharawan

Untuk pembayaran hoaorarium safproyek telah di dlsErkan pada SK Dirclcur OTO/Pirnpro. Sudah rnulai dilaksaoakan

kcr$.

!

ddlra BKU bclum tcpat

Sudah mulai dilabanakao

waltu 08

Pcoyinpanan dohmco yaog bcrtalian deogro kcuaogrn bclum discloggrrakaa aocrro tcrtib

09 SPPD rcbagd &scr umut mdalo&rn pcrjalanao diaas belurn dita&sanakao rocan

r,

Sudatr mulai discrnpuraakao mekroismc dao sisterroya Sudah dilabaaakan scsuai dcogan kacatuan yang

tc*ib

Toonao hasil pomeriksaao BPKP

TAIIUN ANCOARAN

TINDAI( LANruT

HASILTEMUAN

NO.

Haril bnual bqdaratbo pcocdbrra BPKP d.l.m

1990n991

Srrrd No. [email protected]

lwz 0l

tuggd

14 Scptcnbar

Organimsi bclum ccsuai dcogan tacotuaa yang rda ddln IGPPRES 29ll9E/ paral 67 ayat (2).

Mcngingat fungsi daa tugas OTO, uotuk scmcntrra ditunjuk pcjabd yaog ruampu untuk mcoangani proyok

ditrt*sud c2 Pcnboyarel Hononrium @da Konsultan Lokal dao Uaag Saht Pcrqta Pclatihar Bchasa, bclum

Kdtaia

03 Pombaymo kcp.ds rceur!! hontraldor Luar Ncgcri ddd( ditcst i dcogan bulci$uhi pcngcluaran scsunggubnya, dan proyck belum pornah mclalnrkan pcr!€silrcatr tctha&p bulfi tcrscbut

OTO sclama ini mcyrkini kcbenaran tagihan dcngan melakukan cross chocking data d!! pcmbayaran tcrscbut scsuai dcngan hontrak yaog disctujui Mcnko

eodang disiapkan

didarrrtro Fda hitcriayorrg jeh!

EKUIN dilanjutkan

halarnu 6 TATIUN AT.TGGARAN

Itfl

HASILTEMUAII

TINDAI( LANruT

......... rllJ||lta 04 Poouojulro lcnbagapcodidifu bobrs di dalam ncgcri bdun ccatri dcogm KEPPRES Dl lgiH

Lalbaga pcodiditrn b!h!s. di Indoncsir cukup baoyre, maua tidakscmrurya mcmcouhi syurt

tuat

scbagei pcoyclcoggara prognn OTO. Olcb itu pcounjukan lcmbaga pcodidikan tctrciut, nchlui proccs pcouoju&ao langrung yalg dipcrbolahrlon ddan hcteotulo KEPPRES 29ll9E/

Pcaydcoggaraao Adninictrasi Proyc& belun ecsuai doogo KEPPRES 29l19E4 pasd 34 dan Kcpmcokcu

05

t "ggd 26 Scp0onbcr 1968 bctum mdlksa!*ro pcngawasan

Scdaog dalam proscs pcnycmpursaao pcnyclcogganan

Adrninistrasi Proyck

No.330/Ivt/VDl196E

06 echirnpin Proyck scbrglilmor diatur dalam KEPPRES ?9.llgi84

r99vlwl

lUaO taouo

Sudah mulai dilaksannkan sccara dangan &ctcotuan yang bcrlaku

lcbih sistetlotil losuli

bcdarrhn poceibun 3p1;p drLm

lfluntNo. m6|[email protected] t Bggd

14

Scil€abcr

ngvt' I

0l lOqanisari belum rcsuai dcogao kacotuan yaog KEPPRES 29/19E4 pasd dl ayat @). ldlhd

dr

v2 Pcrnbayaran Honorarium lscpoda Konslltao Lokd dal Uang Srb Pcrcrta Pclrtibas Brhrsa, bclum

did.sartm Fda kitad! yrog

j&r

03 Pcnbayano &cpada rclonao homalrtor Luar Ncgori

tllrt

disatai dcogan bukti.brihi pagduaras

scsuogguhaya, daa proyc& bdum pcrnah mclakukan pornc,ribralr tcchadap bulti tcarcbut

a

Pcnunju&ao lcmbagp pcodid*rn bahoa di dalam acgcri bclum seuai dcagaa KEPPRES 29ll9$

lMcaging* fuogsi dan tugas OTO yaag sargat koraqilcb, juntuk rcrncntrra dituojuk pcjabat esclon I dan II yaog

ldi-gg"p mampu untuk mcoangaai proyck dinatrud lK;tcria cudah ada, hanya belum didulung dcngal SK Pemimpin Proyck OTO rclana ini rncyakirni kcbcoaran agihan dc,trg!tr ndahftls cross chccking datr dan pcmbayaran tcrscbut scsuai dcngan konbakyang di$tujui MGn&o EKUTN Lcmbaga pcndidikan balusa di Indooasia cutrup baoyak, narnun tidak scmuaaya mcmcauhi syarat scbagai po nyclcoggara progrEm OTO. Olch karcnaitu pcouojukir lcmbaga pcodidikan tcrs€but, ruclalui prorics pcnu4jukan langeung yaag dipcrbolehkan dalam kctcntuan

KEPPRES zgIIgEl. 05 Rnydoogg.n ! Adnininnri hqyot bolura rcruai dcogu KEPPRES 29/19E4 Fral daa Kcprnakcu No.330/M/V/9/1966 taaggal 26 Scptornbcr l96E

Sudah dila&saoa&an mulai tahun

06 Pcnimpin Pr,oyel bctuo odaksaoakro pcqgalvassa ecbagdmaor diatur dalao KEPPRES 29/19E4

Mulai dila&sanakaa scsuai dcngaa kctcntuao yaog bcrlahr

v7 hoccdur pcmbcbasaa tlnab ti&& rcsuai dcogan

Sctctah ditalo*an

3

kctcnhaa Pcrmcodagri No. 15 tahun 195

tanEh

aaggsra!

p"o.liti"o, torryata

DWP93

Proscs

tidsk menyalahi proscdur

ROYEK PERENCAT'IAAI.I DAI{ PENGAWASAI{ BAPPENAS rmw hrsil pcncribaon Sotncg:Aswas

'AII['N ANGGAMN l990Dl dln

lwltv2

HASILTEMUAN

NO.

0l Kcl6ihts

TINDAK LANJUT

pcobayaran

a Kclebihaa pcmbcyaran urag harian scbcsar Rp. 2f.0fi),- a.n Dr. Sockirruao dcogan SPPD No. I I6/SPPD/1990191 t.nggsl 7 Juni 1990

b Pcmbayatra

filrif

bieya

ridang/rab a.n. Prof. Dr.

I.L. Tlnbr lcbcslr Rp. lfl).000,b€rrrlght otidaehdis

karara yang

Uarg yaog sudah dibayarkaa sulit u*uk dfulint8 kcmbali Sudah diiclaskan kcpada kaua Tim Pcmcrilsa, tida& ada tindaklanjut Yang bcrsangkutln tidak racogisi daftar hadir. Sudah diielaslon kcpada Tiru Pcrncriksa, tidak ada tindak lanjut

c Kddihra Fnboyara! honor, kcpada Tira Pcrumus Tidak ada tindaklanjut, karcna sulit ditagib rminrr rcbcrar Rp. 1.950.000,- &n tranrpor poccdr rcbcrar Rp. 449.999,biaya

*cna

nrdah dihituog dalarn

romiuryaog tcrtuaag &trrrtr SPK

g2 Dcoda k*orlarnbaraa laponn haril pcoelitian t NHAll lcb€rrr Rp. 2.625.000,-

Tidak ada tindak lanjut. Sudab dijclackan kopsds Tirtr sudah ada surat alasan

keralanbatan dari UNHAS

nrrnun tidals disctai surat addcndum proyck Sulit untuk diiagih &arcna proye,k ioi mcruprkro proyclctahun 1989/90

dilaniutlon

NO. Belum ada serah lerin8 hasil pcmbiayaan proyek Ex tahun l990Dl @da trolor dinar sttuliural

Mministrasi Kcuangan pcnyclcnggaraan

pcogrw.t o bcdit ouing-nariag nata

(MN$

scbagaimana digaridoo dalan SE

i Kcruagao No. SE-39/A/1990 tanqSal

1J

14

tindlklaojut. Pimpro Drs. Triguno ti&k bcrita acara scrah tcrima kcoada dinas

ads

a& tindak laojut perbaikan administrasi