ABC Accountancy AUTOMATISERING, BELASTING EN CONTROLE
Inmaxxa BV te Maastricht
Rapport inzake jaarbericht 2006 27 april 2007
ABC Accountancy Brunssum •Servatiusstraat 19 •6444 VJ Brunssum •KvK 14087430 •Beconnr.498269 •Tel : 045-564 18 83 •Fax: 045-564 19 75 •GSM 06-202 17 407 •Postbank 4861667 •Internet site : ABCaccountancy.nl •Email:
[email protected]
Inhoudsopgave
Rapport
3
Samenstellingsverklaring
4
Resultaten
6
Financiele positie
8
Fiscale positie
10
Jaarbericht 2006
12
Jaarverslag van de directie
13
Jaarrekening
14
Balans per 31 december 2006
15
Winst-en-verliesrekening 2006
17
Toelichting op de balans en de winst-en-verliesrekening
18
Overige gegevens
31
Statutaire regeling betreffende de bestemming van de winst
31
Resultaatbestemming 2005
31
Voorstel resultaatbestemming 2006
31
2
Rapport
3
ABC Accountancy AUTOMATISERING, BELASTING EN CONTROLE
Aan de directie van Inmaxxa B.V. Onze Lieve vrouwewal 8 6211 HH Maastricht Geachte directie, Hierbij doen wij u toekomen het rapport inzake de jaarrekening 2006 van Inmaxxa BV.
Samenstellingsverklaring Opdracht Ingevolge uw opdracht hebben wij de in dit rapport opgenomen jaarrekening van Inmaxxa B.V. te Maastricht samengesteld op basis van de door u verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij de leiding van de huishouding. Het is onze verantwoordelijkheid een samenstellingsverklaring inzake de jaarrekening te verstrekken. Werkzaamheden Onze werkzaamheden bestonden, overeenkomstig in Nederland algemeen aanvaarde richtlijnen met betrekking tot samenstellingsopdrachten, in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. De aard en de omvang van deze werkzaamheden hebben tot gevolg dat deze niet kunnen resulteren in die zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening welke aan een accountantsverklaring of aan een beoordelingsverklaring kan worden ontleend. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving en met de wettelijke bepalingen inzake de jaarrekening zoals opgenomen in Titel 9 Boek 2 BW.
Brunssum, 27 april 2007
ABC Accountancy Brunssum R.T.J.M. Dirks
ABC Accountancy Brunssum •Servatiusstraat 19 •6444 VJ Brunssum •KvK 14087430 •Beconnr.498269 •Tel : 045-564 18 83 •Fax: 045-564 19 75 •GSM 06-202 17 407 •Postbank 4861667 •Internet site : ABCaccountancy.nl •Email:
[email protected]
4
Algemeen
Statutaire vestiging Inmaxxa B.V. Onze Lieve Vrouwewal 8 6211 HH Maastricht Website: www.inmaxxa.nl Bedrijfsactiviteiten De activiteiten van de vennootschap bestonden in 2006 uit het beheren van vermogens, het geven van advies en het beheren van het Global Future Fund te Maastricht. Website van Global Future Fund: www.globalfuturefund.nl Inschrijving handelsregister De vennootschap is onder nummer 14635575 ingeschreven in het Handelsregister te Zuid-Limburg. Nieuwe aandeelhouders en naamswijziging Met ingang van 1 november 2006 zijn er twee nieuwe aandeelhouders toegetreden. Tevens is met ingang van 1 november de handelsnaam Triple-Assets Investment Services BV gewijzigd in Inmaxxa BV. Het betreft hier een naamswijziging van de bestaande besloten vennootschap die bekend staat in het handelsregister onder nummer 14635575.
5
Resultaten Zoals blijkt uit de winst-en-verliesrekening bedraagt het resultaat na belasting € (200.204) (2005: € (56.806)). Teneinde inzicht te geven in de ontwikkeling van het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening over 2006 volgt hierna een overzicht gebaseerd op de winst-en-verliesrekening 2006 met ter vergelijking die van 2005. Opbrengsten en kosten zijn hierbij uitgedrukt in duizenden euro’s en in een percentage van de omzet.
Resultaat
2006
2005
(x € 1.000)
%
(x € 1.000)
%
Netto omzet Kostprijs omzet
596,8 108,4
100,0% 18,2%
1.024,0 111,8
100,0% 10,9%
Brutomarge
488,4
81,8%
912,2
89,1%
Lonen en salarissen Sociale lasten Overige personeelskosten Huisvestingskosten Kantoorkosten Autokosten Verkoopkosten Algemene kosten Afschrijvingen Som der bedrijfslasten
414,6 44,2 16,5 76,2 134,1 39,7 7,4 2,8 71,1 806,6
69,5% 7,4% 2,8% 12,8% 22,5% 6,6% 1,2% 0,5% 11,9% 135,2%
436,5 32,5 15,3 78,5 190,9 30,0 71,1 81,0 77,7 1.013,6
42,6% 3,2% 1,5% 7,7% 18,6% 2,9% 6,9% 7,9% 7,6% 99,0%
Netto omzetresultaat Financiele baten en lasten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening voor belastingen Belastingen Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening na belastingen
-318,2 8,6
-53,3% 1,4%
-101,4 11,1
-9,9% 1,1%
-309,6 109,4
-51,9% 18,3%
-90,3 33,5
-8,8% 3,3%
-200,2
-33,5%
-56,8
-5,5%
Resultaat na belasting
-200,2
-33,5%
-56,8
-5,5%
Het resultaat na belastingen is ten opzichte van het boekjaar tot en met 31 december 2005 met € (143.398) afgenomen tot € (200.204). De cijfers zjin ontleend aan de winst-enverliesrekening.
6
Resultaat analyse De ontwikkeling van het resultaat 2006 ten opzichte van 2005 kan als volgt worden weergegeven: Het resultaat is gunstig beïnvloed door:
(x € 1.000)
Lonen en salarissen Huisvestingskosten Kantoorkosten Verkoopkosten Algemene kosten Afschrijvingen Belastingen
21,9 2,3 56,8 63,7 78,2 6,6 75,9 305,5
Het resultaat is ongunstig beïnvloed door: 423,8 11,8 1,2 9,7 2,5
Brutomarge Sociale lasten Overige personeelskosten Autokosten Financiele baten en lasten
448,9 Afname resultaat na belastingen
-143,4
Omzetontwikkeling
Jaar 2004 2005 2006
in Euro 1.633.144 1.023.984 596.767
Index jaar 2004 100% 100% 62,7% 36,5%
daling t.o.v. vorig jaar -37,3% -41,7%
7
Financiele positie Financiele positie 2006 Onderstaand volgt een samenvatting van de balans per 31 december 2006 met de overeenkomstige cijfers per 31 december 2005:
31.12.2006 (x € 1.000)
%
31.12.2005 (x € 1.000)
%
Actief Vaste activa Immateriele vaste activa Materiele vaste activa
47,2 43,0 90,2
7,2% 6,5% 13,7%
49,1 74,7 123,8
4,9% 7,5% 12,5%
4,4 167,0 395,9 567,3
0,7% 25,4% 60,2% 86,3%
0,0 83,9 785,1 869,0
0,0% 8,4% 79,1% 87,5%
657,4
100,0%
992,8
100,0%
Eigen vermogen
445,3
67,7%
675,6
68,1%
Langlopende schulden
112,5
17,1%
0,0
0,0%
Kortlopende schulden
99,6
15,2%
317,1
31,9%
657,4
100,0%
992,8
100,0%
Vlottende activa Voorraden Vorderingen Liquide middelen
Passief
Mutaties werkkapitaal Op basis van dit overzicht kan een opstelling worden gegeven van het werkkapitaal. Onder werkkapitaal wordt verstaan het geheel van vlottende activa verminderd met de kortlopende schulden.
Voorraden Vorderingen Liquide middelen kortlopende schulden
31.12.2006
31.12.2005
4,4 167,0 395,9 567,3 99,6 467,6
0,0 83,9 785,1 869,0 317,1 551,9
Mutatie
4,4 83,1 -389,2 -301,7 -217,5 -84,2
8
Kasstroomoverzicht 2006 Het saldo van de liquide middelen minus het bankkrediet is gewijzigd. De oorzaak hiervan blijkt uit onderstaande analyse van de kasstromen. 2006 Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat na belastingen Aanpassingen voor: Afschrijvingen Mutatie voorzieningen Veranderingen in het werkkapitaal: Mutatie vorderingen Mutatie kortlopende schulden (exclusief kortlopend deel van de langlopende schulden) Kasstroom uit bedrijfs operaties
(200.204) 71.075 0 (87.519) (217.490) (434.138)
Kasstroom uit investeringsactiviteiten investeringen in immateriele vaste activa Investeringen in materiele vaste activa Kasstroom uit investeringsactiviteiten
(34.452) (3.033) (37.485)
Kasstroom uit financieringsactiviteiten Verkregen geldlening Betaald dividend Kapitaal storting Kasstroom uit financieringsactiviteiten
112.500 (225.000) 194.881 82.381
Netto kasstroom
(389.242)
Afname van de geldmiddelen
(389.242)
Samenstelling geldmiddelen Saldo geldmiddelen per 1 januari Mutatie geldmiddelen Saldo geldmiddelen per 31 december
785.105 (389.242) 395.863
9
Fiscale positie Fiscale positie Het belastbare bedrag voor de vennootschapsbelasting over 2006 is als volgt te berekenen:
€ Resultaat voor belastingen Bij: Fiscaal niet aftrekbare kosten
2006 € (309.622)
715 715
Af: Investeringsaftrek
(8.247) (8.247)
Belastbare bedrag
(317.154)
Het verlies wordt verrekend met winsten van voorafgaande jaren. De terug te ontvangen vennootschapsbelasting bedraagt € 109.418 en is verrekend met de winst over het jaar 2003. Tegen het geldend tarief in 2003 zijnde 34,5%.
Specificatie van de fiscaal niet aftrekbare kosten
Niet aftrekbaar €
Kantinekosten 25% van € 474 Representatiekosten 25% van € 1.323 Relatiegeschenken 25% van € 1.062
Specificatie investeringsaftrek
Investeringen
119 331 266 715 Investering €
% 22%
37.485
8.247
10
Situatie per balansdatum Jaar
Te vorderen per 31 december 2005 €
Vennootschapsbelasting boekjaar €
Betaald/ ontvangen in 2006 €
Te vorderen per 31 december 2006 €
26.514 6.965 0 33.479
0 109.418 0 109.418
(26.514) 0 0 (26.514)
0 116.383 0 116.383
2002 2003 2006
Wij vertrouwen erop hiermee aan uw opdracht te hebben voldaan en zijn tot nadere toelichtingen bereid.
ABC Accountancy Brunssum
Ramon Dirks
11
Jaarbericht 2006
12
Jaarverslag van de directie De directie van de vennootschap maakt gebruik van de vrijstelling van art. 2:396 lid 6 BW en heeft geen jaarverslag van de directie opgesteld.
13
Jaarrekening
14
Balans per 31 december 2006 Balans per 31 december 2006 (na verwerking resultaatbestemming)
ACTIEF 31.12.2006 €
31.12.2005 €
Vaste Activa Immateriele vaste activa Software
47.176
49.087 47.176
49.087
Materiele vaste activa Bedrijfsgebouwen enterreinen Andere vaste bedrijfsmiddelen
26.522
32.621
16.482
42.062 43.004
74.683
Vlottende Activa Voorraden Voorraad
4.400
0 4.400
0
Vorderingen Handelsdebiteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige voreringen en overlopende activa
Liquide Middelen
11.271 116.383
5 33.479
39.350
50.401 167.004
83.885
395.863
785.105
657.447
992.760
15
PASSIEF 31.12.2006 €
31.12.2005 €
Eigen vermogen Geplaatst kapitaal Agio Overige reserves
101.829 404.481 (60.987)
64.981 252.665 358.000 445.323
675.646
Langlopende schulden Schulden aan groepsmaatschappijen
112.500
0 112.500
0
Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers en handelskredieten Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva
33.371
62.942
27.110
35.024
39.143
219.148 99.624
317.114
657.447
992.760
16
Winst-en-verliesrekening 2006 Winst-en-verliesrekening 2006
2006 €
2005 €
Netto omzet Kostprijs omzet
596.767 108.367
1.023.984 111.770
Bruto omzetresultaat
488.400
912.214
Lonen en salarissen Sociale lasten Overige bedrijfskosten Afschrijvingen Som van de bedrijfslasten
414.576 44.239 276.740 71.075
436.516 32.487 466.872 77.692 806.630
1.013.567
Netto omzetresultaat Financiele baten en lasten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening voor belastingen
(318.230) 8.608 (309.622)
(101.353) 11.068 (90.285)
Belastingen Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening na belastingen
109.418 (200.204)
33.479 (56.806)
Resultaat na belasting
(200.204)
(56.806)
17
Toelichting op de balans en de winst-en-verliesrekening Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De jaarrekening wordt opgesteld op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Activa en passiva in vreemde valuta worden omgerekend tegen de koers per balansdatum. Transacties in vreemde valuta gedurende de verslagperiode zijn in de jaarrekening verwerkt tegen de koers van afwikkeling / vaste verrekenkoers. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. De uit de omrekening per balansdatum voortvloeiende koersverschillen worden opgenomen in de winsten-verliesrekening.
Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Algemeen Het jaarstuk is opgesteld op basis van de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW. Immateriële vaste activa De immateriële vaste activa worden gewaardeerd op het bedrag van de bestede kosten verminderd met de cumulatieve afschrijvingen. De jaarlijkse afschrijvingen bedragen 33,33 % van de bestede kosten zoals nader in de toelichting op de balans is gespecificeerd. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Voorraden De voorraad drukwerk wordt gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere (directe) opbrengstwaarde / marktwaarde onder aftrek van een eventuele voorziening wegens incourantheid. Deze voorziening wordt bepaald door individuele beoordeling van de voorraden. Vorderingen De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling.
Pensioen Bij de vennootschap is ten behoeve van het personeel een toegezegde bijdrage regeling van toepassing. De jaarpremies zijn ten laste van het resultaat gebracht.
18
Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Netto-omzet Onder netto-omzet wordt verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar geleverde goederen en verleende diensten onder aftrek van kortingen en de over de omzet geheven belastingen. Inkoopwaarde van de omzet De inkoopwaarde van de omzet omvat de direct aan de in het boekjaar geleverde goederen en verleende diensten toe te rekenen inkoopwaarden en gemaakte kosten. Belastingen De vennootschapsbelasting wordt berekend tegen het geldende tarief over het resultaat van het boekjaar, waarbij rekening wordt gehouden met permanente verschillen tussen de winstberekening volgens de jaarrekening en de fiscale winstberekening.
19
Toelichting op de balans per 31 december 2006 Immateriele vaste activa
Software € Boekwaarde per 1 januari 2006 Investeringen Afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2006
49.087 34.452 83.539 (36.363) 47.176
Verkrijgingsprijs Cummulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2006
125.072 (77.896) 47.176
Afschrijvingspercentages
33,33%
Materiele vaste activa Bedrijfsgebouwen en terreinen
Inventaris
Totaal
€
€
€
Afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2006
32.621 0 32.621 (6.099) 26.522
42.062 3.033 45.095 (28.613) 16.482
74.683 3.033 77.716 (34.712) 43.004
Aanschafwaarde Cummulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2006
68.801 (42.279) 26.522
171.200 (154.718) 16.482
240.001 (196.997) 43.004
Boekwaarde per 1 januari 2006 Investeringen
Afschrijvingspercentages
10% - 20%
20% - 33,3%
20
Voorraad
Drukwerk
31.12.2006 €
31.12.2005 €
4.400
0
31.12.2006 €
31.12.2005 €
11.271
5
31.12.2006 €
31.12.2005 €
116.383
33.479
31.12.2006 €
31.12.2005 €
20.999 726 450 17.175 39.350
36.805 726 0 12.870 50.401
Handelsdebiteuren
Debiteuren
Belastingen en sociale premies
Vennootschapsbelasting
Overige vorderingen en overlopende activa
Nog te ontvangen retourprovisie Waarborgsommen Netto salarissen Overige vorderingen
21
Liquide middelen
ABN Amro Bank Binck bank ING Bank SNS bank Refco Deposito Interactive Brokers Postbank
31.12.2006 €
31.12.2005 €
342.885 12.745 982 0 0 578 38.219 454 395.863
486.662 4.854 0 45 23.718 165.966 100.204 3.656 785.105
22
Geplaatst kapitaal
Stand per 1 januari mutaties: Plaatsing aandelenkapitaal Stand per 31 december
2006 €
2005 €
64.980
64.981
36.849 101.829
0 64.981
Het volledig volgestort geplaatst kapitaal is verdeeld over 2.244 gewone aandelen nominaal ad. € 45,38. Het maatschappelijk kapitaal bedraagt € 226.890
Agio
Stand per 1 januari mutaties: Ontvangen agio op plaatsing AK Uitkering agio als dividend Stand per 31 december
2006 €
2005 €
252.665
252.665
158.032 (6.216) 404.481
0 0 252.665
2006 €
2005 €
358.000 (139.216) 218.784 (218.784) 0 0 (60.987) (60.987)
414.806 0 414.806 0 414.806 (56.806) 0 358.000
Overige reserves
Stand per 1 januari Resultaat 1 januari t/m 31 oktober Dividenduitkering per 31 oktober Resultaat boekjaar Resultaat 1 november t/m 31 december Stand per 31 december
23
Schulden aan groepsmaatschappijen Lening Dehing € Stand per 1 januari Verkregen lening
0 112.500 112.500 0 112.500
Aflossing Stand per 31 december
Lening Dehing Management BV Betreft een verstrekte geldlening op 15 november 2006 in hoofdsom groot € 112.500. De rente bedraagt 5% per jaar. Aflossing vindt plaats met ingang van 15 november 2008 in maandelijkse termijnen van € 10.000. De hoofdsom mag te allen tijde geheel of gedeeltelijk vervroegd worden afgelost. Er zijn geen zekerheden gesteld.
Schulden aan leveranciers en handelskredieten
Crediteuren
31.12.2006 €
31.12.2005 €
33.371
62.942
31.12.2006 €
31.12.2005 €
1.911 18.769 6.430 27.110
3.040 21.205 10.779 35.024
Belastingen en premies sociale verzekeringen
Omzetbelasting Afdracht loonheffing Schulden pensioenen
24
Overige schulden en overlopende passiva
Te betalen netto lonen Vakantiegeldverplichting Gratificaties Accountantskosten Te betalen retourprovisies Te betalen beheersfees Schikking claim Contributies en abonnementen Overige kosten Te betalen aanbreng fee Te betalen dividend
31.12.2006 €
31.12.2005 €
0 17.788 0 6.000 3.980 0 1.557 575 469 407 8.367 39.143
16.598 16.577 23.000 12.500 13.028 2.914 130.000 2.560 1.971 0 0 219.148
Niet uit de balans blijkende verplichtingen Huurverplichting: Het jaarlijks bedrag van met derden aangegane huurverplichtingen van onroerende zaken bedraagt in totaal € 59.225. De huurverplichtingen lopen tot 30 november 2010. Leaseverplichtingen: Door de vennootschap zijn operational leaseverplichtingen aangegaan, waarvaan de verplichtingen op jaarbasis € 29.856 bedragen.
25
Toelichting op de onderscheiden posten van de winst- en verliesrekening Netto-omzet
Omzet Retourprovisie Omzet performance fee Omzet beheersfee Omzet Research en educatie
2006 €
2005 €
439.650 20.132 129.410 7.575 596.767
778.278 13.776 231.930 0 1.023.984
2006 €
2005 €
65.795 2.627 31.398 (1.021) 9.568 108.367
45.694 298 26.153 39.625 0 111.770
2006 €
2005 €
596.767 108.367 488.400
1.023.984 111.770 912.214
81,8%
89,1%
Kostprijs van de omzet
Inkopen retourprovisie Inkopen performance fee Inkopen beheersfee Inkopen diverse Inkoop aanbrengfee
Bruto-marge
Omzet Inkoopwaarde Bruto-marge Bruto-marge in % van de omzet
26
Personeelskosten
Lonen en salarissen Salarissen Belaste onkostenvergoeding Vergoeding ziektekostenverzekering Tantiemes Ingeleend personeel Loonsubsidie Dotatie vakantiegeldverplichting Loonheffing spaarloon
Sociale lasten Sociale lasten Inhoudingen sociale lasten Pensioenpremies
Het gemiddeld aantal werknemersop full-time basis bedroeg:
Overige personeelskosten Onkostenvergoeding Studiekosten Reiskostenvergoeding Kantinekosten Kinderopvang Niet aftrekbaar deel personeelskosten
2006 €
2005 €
375.290 3.750 0 0 36.536 0 (1.613) 613 414.576
376.565 3.600 7.089 49.290 1.600 (20) (2.374) 766 436.516
€
€
28.119 (4.508) 20.628 44.239
25.152 (6.950) 14.285 32.487
2006
2005
6
8
2006 €
2005 €
120 1.281 857 474 7.534 6.229 16.495
240 5.913 942 840 7.332 44 15.311
27
Huisvestingskosten Huur onroerende zaken Grondlasten en belasting Schoonmaakkosten Gas, water en elektra Niet aftrekbaar deel huisvestingskosten
Kantoorkosten Verzekeringen Accountantskosten Advieskosten Overige algemene kosten Porti Telecommunicatie Kantoorbenodigdheden Drukwerk Contributies en abonnementen Onderhoud kantoorinventaris Kosten automatisering Overige kantoorkosten Vakliteratuur Vakorganisatie Niet aftrekbaar deel kantoorkosten
Verkoopkosten Reclamekosten Representatiekosten Relatiegeschenken Reis- en verblijfkosten Veiling- en beurskosten Giften Niet aftrekbaar deel verkoopkosten
2006 €
2005 €
59.225 1.079 5.744 7.922 2.251 76.221
58.111 1.010 6.047 10.580 2.763 78.511
2006 €
2005 €
1.245 17.359 21.434 (762) 3.001 4.820 1.173 5.084 29.865 6.708 10.703 0 1.105 20.481 11.926 134.142
10.358 31.705 15.352 205 4.850 6.527 2.483 7.126 38.639 12.526 13.279 26 1.296 28.572 17.991 190.935
2006 €
2005 €
0 1.323 1.062 3.770 197 0 1.046 7.398
40.036 2.603 2.385 7.327 9.557 1.000 8.189 71.097
28
Algemene kosten
Aanschaf klein materiaal Diverse overige baten (1) Diverse overige lasten (1) Claim kosten
2006 €
2005 €
398 (96.317) 98.045 0 2.126
380 (10.387) 13.900 80.000 83.893
1) Diverse overige baten en lasten bestaan met name uit transacties, tijdelijk uitgevoerd voor rekening van Inmaxxa BV, ten behoeve van clienten. Het verschil tussen de diverse overige baten en lasten zijn koers- en betalingsverschillen.
Koersverschillen
2006 €
2005 €
Koersverschillen
695
(2.862)
2006 €
2005 €
Leasekosten auto Overige autokosten Huur auto Niet aftrekbaar deel transport
33.544 454 0 5.665 39.663
25.712 0 89 4.186 29.987
Totaal overige bedrijfskosten
276.740
466.872
Autokosten
29
Afschrijvingen
Afschrijvingen immateriele vaste activa Afschrijving ontwikkelingskosten
Afschrijving materiele vaste activa Afschrijving gebouwen Afschrijving inventaris
2006 €
2005 €
36.363
25.138
2006 €
2005 €
6.099 28.613 34.712
7.739 44.815 52.554
2006 €
2005 €
(8.608) 0 (8.608)
(11.357) 289 (11.068)
Financiele baten en lasten
Rente lasten en soortgelijke kosten Bankrente en kosten Rente en kosten fiscus
Overige toelichting en ondertekening van de jaarrekening Ondertekening van de jaarrekening Maastricht, 27 april 2007
Directie:
Drs. B.J.F.A. Dehing
Drs. M.M. Ahrens
30
Overige gegevens Statutaire regeling betreffende de bestemming van de winst In de statuten van de besloten vennootschap staat het volgende opgenomen betreffende de winstbestemming:
Resultaatbestemming 2005 De jaarrekening 2005 is vastgesteld in de algemene vergadering gehouden op 29 augustus 2006. De algemene vergadering van aandeelhouders heeft de resultaatbestemming vastgesteld conform het daartoe gedane voorstel.
Voorstel resultaatbestemming 2006 In de eerst volgende algemene vergadering van aandeelhouders wordt voorgesteld het verlies van het boekjaar 2006 in mindering te brengen op de overige reserves. Bovengenoemd voorstel is als zodanig in de jaarrekening verwerkt.
31
