1
In h op o u ga d s ve
Inhoudelijk verslag 1. Inleiding
6
2. Organisatie, structuur en doelstellingen
9
3. Beschikking budgetsubsidie 2014 gemeente Nijmegen
12
4. Prestaties
14
5. Samenwerking
16
6. Marketing
20
7. Benchmarkgegevens
23
8. Toelichting op de jaarrekening
24
9. Terugblik en toekomst
28
Jaarrekening
2
3 10. Geconsolideerde balans per 31 december 2014
32
11. Geconsolideerde winst- en verliesrekening over 2014
33
12. Geconsolideerde grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
34
13. Toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december 2014
37
14. Toelichting op geconsolideerde winst- en verliesrekening over 2014
40
15. Enkelvoudige balans per 31 december 2014
43
16. Enkelvoudige winst- en verliesrekening over 2014
44
17. Algemene grondslagen voor de opstelling van de enkelvoudige jaarrekening
44
18. Toelichting op de enkelvoudige balans per 31 december 2014
46
19. Toelichting op de enkelvoudige winst- en verliesrekening
50
20. Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
51
21. Overige gegevens
53
Grote zaal Concertgebouw De Vereeniging Sinds 1915
4
5
Inhoudelijk verslag
1. Inleiding 2014 is het jaar van de verbinding. Er zijn lijnen uitgezet in de programmering, ons verhaal neemt
In 2015 en daarna kijken we uit naar een constructieve samenwerking met de gemeente, die ons
vormen aan. Maar hoe presenteren we dat aan de stad? Om duidelijk te maken waar we mee bezig
beiden meer oplevert. In de relatie met gemeente en provincie speelt de regionale functie van onze
zijn proberen we steeds meer grip op onze bestaande bezoekers te krijgen en zoeken we wegen om
organisatie en onze gebouwen een grote rol. Bij beide overheidsinstellingen doen de Stadsschouw-
nieuwe bezoekers over onze drempels te laten stappen. We proberen ze te verleiden met nieuwe
burg en De Vereeniging een beroep op erkenning van dit belang. Bij de provincie wordt vooralsnog
formats, randprogrammering, een goede nazit, een arrangement. We werken aan ons imago,
het accent gelegd op het belang van een volledig gerestaureerde Vereeniging.
om duidelijk te maken wat we al in huis hebben, en wat nieuw is. We gaan strategische samenwerkingsverbanden aan met culturele partners in de stad en regio. En we gaan in dialoog met
In 2014 is een belangrijke doelstelling uit het meerjarig strategisch beleidsplan 2014-2018 bereikt.
maatschappelijke partners en proberen hen en onszelf uit te dagen. Onze organisatie streeft
Het gemiddeld aantal bezoekers per voorstelling of concert nam toe. Het regionale belang van de
naar een natuurlijk ketenintendantschap. Door een uitnodigende open uitstraling dienen nieuwe
Stadsschouwburg en De Vereeniging lijkt ook trendmatig toe te nemen. Bij onze organisatie zelfs
initiatieven zich geleidelijk bij ons aan. En we werken aan onze zichtbaarheid, met de letters
sterker dan bij vergelijkbare instellingen in het land. Deze trend versterkt het belang van de rol die
STADSSCHOUWBURG op het dak van de toneeltoren, en met een transparante uitstraling van de
onze organisatie inneemt in stad en regio. KKP weet met beperkte middelen en volgens de bench-
voorgevel van De Vereeniging na de zomer van 2015. Onze organisatie bouwt aan haar expertise,
mark zeer lage exploitatiebijdrage van de gemeente per bezoeker toch een aantal positieve slagen
en wil die expertise delen met de stad.
te halen in 2014.
In 2014 is ook hard gewerkt aan verbinding in de organisatie. Tussen nieuwe en bestaande mede-
KKP heeft, ondanks de nodige risico’s en tegenvallers, 2014 afgesloten met een zeer gering
werkers. Verbinding door helder beleid, goede afspraken, dialoog en vooral door motivatie. In 2015
negatief resultaat.
zijn nog een aantal belangrijke stappen te nemen op dit gebied. Op meerdere terreinen was 2014 ook het jaar van de voorbereiding om in 2015 weer concrete stappen te kunnen zetten. Op facilitair
6
terrein betekende dat de aanvang van de renovatie van De Vereeniging en het opstellen van een
Anne Marie Kalkman
meerjarig investeringsprogramma. Het eerste deel van de renovatie is voltooid in de zomer van
directeur
2014. De tweede, grootschalige operatie wacht ons in de zomer van 2015. Naar verwachting is ook de financiering van het investeringsprogramma in 2015 rond en kan de implementatie van start gaan. Er is een fundraisingprogramma voor de renovatie in de maak, die echter pas na de ontwerpfase kan worden uitgewerkt tot een concreet plan de campagne. En op het gebied van programmering en marketing moeten keuzes worden gemaakt om nader door te dringen tot de individuele bezoeker. Wie is dat en hoe kunnen we de bezoeker helpen een goede route uit te stippelen door ons grote aanbod aan voorstellingen en concerten. Keizer Karel Podia (KKP) vaart een gestage koers van verbinding, openheid en professionaliteit. En we plukken daar al vruchten van in 2014. Publiek, partners en bespelers zien de veranderingen en reageren enthousiast. In het soms schrale culturele klimaat is het niet eenvoudig onze boodschap goed over te brengen. Om onze gebouwen, onze organisatie en onze programmering in goed evenwicht te brengen is het noodzakelijk te investeren. Niet alleen inhoudelijk, maar ook in de exploitatie. Onze relatie met de gemeente, onze subsidiegever, is de afgelopen jaren naar een niveau van vertrouwen en transparantie gegroeid. Daarmee is niet gezegd dat onze voortdurende vraag naar vermindering van bedrijfsrisico’s structureel gehoor vindt. Verbeteringen in de exploitatie die we zelf bewerkstelligen door efficiëntie in exploitatie, verbeteringen die de gemeente als huisbaas recent zelf aanbrengt door gebouwonderhoud en –vernieuwing, en ook de hulp van de gemeente bij de vroegpensioenregeling voor enkele medewerkers leiden tot directe besparingen in de exploitatie. Die kunnen echter niet worden aangewend voor verbeteringen in de exploitatie, maar worden structureel wegbezuinigd in de komende jaren. Een teleurstellend en contraproductief effect.
7
What’s in the Music met o.a. Gwyneth Wentink 02-10-2014 70 bezoekers
2. Organisatie, structuur en doelstellingen In het beleidsplan 2014-2018 van de Keizer Karel Podia (KKP) zijn missie en visie als volgt geformuleerd: Missie Een in de stad en regio sterk aanwezige organisatie met twee prachtige podia voor muziek, theater, dans en een brede maatschappelijke functie. Uitgaanscentra van de stad, gekoppeld aan allure, gastvrijheid, professionaliteit, innovatie en regionale aantrekkingskracht. Waar de bezoeker centraal staat en wordt verleid en geprikkeld. Waar een avond uit een beleving is, met een hoog kwaliteit- en serviceniveau. Een Stadsschouwburg en Concertgebouw waar Nijmegen en haar inwoners trots op kunnen zijn.
Visie In 2018 hebben de Stadsschouwburg en De Vereeniging een open, transparante uitstraling. Beide monumentale panden zijn in oude luister hersteld, maar met het comfort en de uitstraling van nu. De Vereeniging heeft een groot Grand Café waar een goede, eenvoudige maaltijd verkrijgbaar is. Iedereen is welkom, maar we verwelkomen wel in stijl. De sfeer is een mix tussen ouderwetse herensociëteit en een Parijs café. De Stadsschouwburg is het hippe, eigenwijze zusje: De plek waar naast regulier aanbod veel leven in de brouwerij is. Met het MuZIEum overdag, randprogrammering en locatieprojecten. Het Theatercafé is decor voor vormgeving. Een enorme 8
ruimte met vol zicht op het Keizer Karel Plein. Place To Be na de voorstelling. Ruimte voor kunstenaars uit de stad, ruimte ook voor studenten. Een welkom aan eigenzinnige projecten. Onze organisatie is professioneel, gastvrij en flexibel. Wij weten wat er speelt in de stad en regio, en wij weten hoe we (nieuwe) publieksgroepen aan ons kunnen binden. Programmering en marketing zijn goed op elkaar afgestemd. We werken nauw samen met andere instellingen in de stad. Om Nijmegen op de kaart te zetten als culturele stad, om gebruik te maken van elkaars expertise en kunde, en omdat het onderdeel is van de gastvrijheid die we willen uitstralen.
Doelstellingen De doelstellingen van de organisatie ondersteunen missie en visie. KKP richt zich de komende jaren op: • Een krachtige profilering van beide gebouwen • Focus op de beleving - een avondje uit is meer dan alleen de voorstelling • Werken aan een gastvrije organisatie • De versterking en uitdaging zoeken in de samenwerking
9
Bestuur en Governance Code Cultuur anno 2014
In 2014 zijn er, mede door het prepensioen vertrek van vier medewerkers eind 2013, enkele nieuwe medewerkers op cruciale plekken bijgekomen in de organisatie. In juni 2014 is opnieuw aanvang
Onder de Stichting Keizer Karel Podia vallen twee bv’s; De Vereeniging B.V. en Keizer Karel Podia
gemaakt met het voeren van functioneringsgesprekken. Doel was inzicht te verkrijgen in de weder-
B.V. De stichting is ingericht volgens het Raad van Toezicht Model, waarbij het bestuurlijk proces
zijdse verwachtingen tussen leidinggevende en werknemer. In de loop van de komende jaren kan
in handen is van een directeur-bestuurder, en het toezicht wordt uitgevoerd door de Raad van
zich een cyclus gaan ontwikkelen waarin concrete afspraken worden gemaakt over die verwach-
Toezicht.
tingen. Bij de maandelijkse medewerkersvergaderingen wordt veel tijd en energie gestoken in het geven van informatie, maar ook in het delen van motivatie. Er is ruim gelegenheid voor mede-
Directeur-bestuurder:
werkers om mee te denken, vragen te stellen of kritische opmerkingen te maken.
Anne Marie Kalkman Het vrijwilligersbeleid is een mooi voorbeeld van organisatie onwikkeling. Door meer structuur aan Samenstelling Raad Van Toezicht:
te brengen in de aansturing, richtlijnen op te stellen ten behoeve van het aannamebeleid, maar ook
Steven Bartels (voorzitter)
door vrijwilligers meer bij de organisatie te betrekken, is de samenwerking tussen betaalde mede-
Leo Pot
werkers en vrijwilligers verbeterd. En geven vrijwilligers aan zich meer gewaardeerd te voelen.
Ad Brits Berthe de Jong (tot 1-1-2015)
De afdelingsplannen Podiumtechniek, Marketing en Bespreekbureau worden voltooid in voorjaar
Stef Collignon
2015. Die geven de organisatie de nodige structuur. Het hanteren van één cao voor alle werk-
Lilian van der Velden
nemers, die past bij een theaterbedrijf, zou KKP de mogelijkheid geven een meer transparante en eenduidige organisatie in te richten. In het najaar van 2014 zijn ook de eerste analyses gemaakt
10
Bestuur en Raad Van Toezicht hebben in boekjaar 2014 zes keer gezamenlijk vergaderd. Daarnaast
van de beheersvorm van de horeca en verhuur. Het proces van interne structurering en het besluit
hebben een aantal deelvergaderingen plaatsgevonden op het gebied van financiën, huisvesting en
deze bedrijfstakken na 1 augustus 2015 in eigen beheer te nemen, hebben het opstellen van
algemene zaken.
een definitief organogram en een gedegen functiehuis vertraagd. Voor de zomer moeten organogram en functiehuis zijn voltooid.
De Stichting Keizer Karel Podia onderschrijft de Principes en Best Practice bepalingen zoals omschreven in de Governance Code Cultuur en past deze toe. De principes uit de GCC zijn
Door de aanschaf van eigen geluidsapparatuur is een eerste stap gezet in de ontwikkeling van de
verankerd in de statuten. In 2014 heeft de Raad Van Toezicht een hernieuwd profiel en rooster van
afdeling Podiumtechniek. Alle theatertechnici hebben een (interne) opleiding gevolgd om zich de
aftreden vastgesteld. Het ledenaantal zal per 1 januari 2015 worden teruggebracht naar vijf.
basis van de apparatuur eigen te maken. In 2015 zullen verder stappen worden gezet om middels een investeringsplan de theatertechnische apparatuur en overige zaken in rap tempo te
Interne organisatie
vernieuwen. Dit bevordert de professionaliteit van onze organisatie en geeft onze medewerkers
In het strategisch meerjarig beleidsplan 2014 - 2018 zijn de volgende kernwaarden benoemd, vast-
de gelegenheid zich te kunnen verbeteren in hun vakmanschap. De voorbereidingen van een
gesteld na het bepalen van de doelstellingen van de organisatie en in overleg met de medewerkers:
planningssysteem zijn in 2014 in gang gezet. Ook dit zal leiden tot verbetering in de werkorganisatie. De implementatie (inclusief het horeca en verhuurdeel) zal in voorjaar 2015 gebeuren.
Kernwaarden
De werkplekken van de hele organisatie zullen in de zomer van 2015, na verbouw van
Intern: gastvrijheid, professionaliteit, alertheid, flexibiliteit, innovatie, transparantie,
De Vereeniging, integraal worden verdeeld tussen beide gebouwen.
vertrouwen, werkplezier Extern: service, kwaliteit, beleving, inspiratie, betrokkenheid, samenwerking, transparantie In 2013 is een personeelsbeleidsplan opgesteld waarin de inhoudelijke doelstellingen van het strategisch beleidsplan 2014 - 2018 zijn vertaald naar de belangrijkste P&O thema’s. De uitwerking daarvan is middels actiepunten opgenomen in een tijdplanning voor de jaren 2013 en 2014.
11
3. Beschikking budgetsubsidie 2014 gemeente Nijmegen In de beschikking zijn de volgende prestaties vastgelegd:
Programma-aanbod in de Stadsschouwburg en De Vereeniging De podia van KKP dienen in 2014 minimaal 250 voorstellingen te bieden met minimaal
Prioriteiten: talentontwikkeling, excellentie en experiment
125.000 bezoekers
KKP geeft – samen met andere partijen in de stad en partijen in de keten theater & dans – vorm
Aandacht voor de programmering van klassieke muziek
aan de gemeentelijke beleidsprioriteiten: talentontwikkeling, excellentie en experiment.
Een overzicht van de culturele verhuringen per genre Een overzicht van de amateurvoorstellingen en het totale kortingspercentage dat daarmee is
Ketenintendantfunctie en ketenoverleg
gemoeid (investeren in amateurs met minimaal € 50.000)
KKP is ketenintendant voor de keten theater & dans. KKP draagt procesverantwoordelijkheid voor de organisatie van het ketenoverleg.
Revitalisering van Concertgebouw De Vereeniging
In het ketenoverleg komen tenminste de volgende onderwerpen aan de orde:
De gemeente en de stichting Keizer Karel Podia hebben de ambitie om Concertgebouw
1. (lokale) talentontwikkeling in de keten theater & dans
De Vereeniging te revitaliseren. Het effect van deze revitalisering meet KKP door de exploitatie-
2. excellentie in de keten theater & dans
kosten te monitoren, de tevredenheid van de bezoekers en de gebruikers van De Vereeniging
3. experimenten waarbij de Nijmeegse keten theater & dans betrokken is
steekproefsgewijs te onderzoeken, o.a. via de Cultuuronderzoeker, het aantal commerciële en
4. samenwerking in de keten theater & dans
culturele verhuringen jaarlijks in kaart te brengen, waarin de categorie regionale activiteiten
5. toegankelijkheid in de keten theater & dans
specifiek aandacht krijgt en door de effecten van de revitalisatie in generieke zin te beschrijven.
6. de wijze waarop het ambitieniveau binnen de keten theater & dans gerealiseerd wordt
in Nijmegen
KKP heeft in 2014 voldaan aan de prestaties inzake het programma-aanbod en de revitalisering van Concertgebouw De Vereeniging. Dat laatste waar relevant; de revitalisatie wordt grotendeels
12
De ketenintendant nodigt in de keten en in het netwerk samenwerkende partijen uit voor het
uitgevoerd in 2015. Het ketenintendantschap is in ontwikkeling. Concrete resultaten zijn terug
ketenoverleg. De partijen in de keten kiezen gezamenlijk een voorzitter.
te vinden onder het kopje Samenwerking. Deze uitwerking is integraal onderdeel van de ontwikkelingen in de organisatie van KKP, en maakt dus deel uit van het jaarverslag.
Verslaglegging ketenoverleg Jaarlijks stelt het ketenoverleg een verslag van haar werkzaamheden vast. Dit verslag beschrijft de werkzaamheden in de keten theater & dans op bovenstaande onderwerpen. Die werkzaamheden kunnen gemeenschappelijk zijn maar ook betrekking hebben op twee of meer deelnemers aan de keten. Het verslag wordt toegestuurd aan de gemeente en dient als basis voor toekomstige peer-reviews. Peer-review KKP werkt mee aan peer-review en levert de door de reviewers gevraagde informatie. Het ketenverslag en de jaarverslagen van KKP vormen de basis voor peer-review. Groeimodel De podia van KKP dienen in 2014 minimaal 250 voorstellingen te bieden met minimaal 125.000 bezoekers. De ketenbenadering is nieuw, voor het eerst vastgelegd in de cultuurvisie “Werken in Ketens”. De komende jaren vraagt de gemeente partijen in de stad – specifiek voor de KKP in de keten theater & dans – te werken aan uitvoering van deze visie. Dat betekent ook dat de gemeente KKP en overige partijen in de keten de ruimte geeft om vorm en inhoud te geven aan het ketenintendantschap en de speerpunten, welk ambitieniveau zij in de keten hebben en hoe zij dit ambitieniveau willen realiseren.
13
4. Prestaties Aantal voorstellingen en culturele verhuringen, per locatie per genre
Toelichting In 2014 waren er in totaal 15.545 minder bezoekers dan in 2013 en 8.222 minder dan in 2012.
Aantal voorstellingen 2014
Ten opzichte van 2013 4.920 minder bezoekers bij voorstellingen en concerten en 10.625 minder
bezoekers bij culturele verhuringen. Ten opzichte van 2012 4.400 meer bezoekers bij voorstellingen Werkelijk 2014 Totaal
Aantal voorstellingen per genre
Voorstellingen en concerten
Culturele verhuringen
Werkelijk 2014 Totaal
Werkelijk 2014 Totaal
en concerten en 12.622 minder bezoekers bij culturele verhuringen.
Verschillen voorstellingen/concerten professioneel
Totaal
SB
VE
Totaal
SB
VE
Totaal
SB
VE
cabaret
39
37
2
38
36
2
1
1
0
Ten opzichte van 2013 is het aantal bezoekers in 2014 gedaald met 4.920. Het verschil wordt
dans en beweging
24
22
2
15
15
0
9
7
2
voornamelijk veroorzaakt door de eenmalige extra ingekochte musical “Shrek” in 2013 met ruim
klassiek
59
2
57
37
2
35
22
0
22
4.500 bezoekers (10 voorstellingen). Dat is ook een van de oorzaken van de daling in het genre
musical/show
28
28
0
25
25
0
3
3
0
musical/show in 2014. Naast de 10 voorstellingen Shrek zijn er nog 12 voorstellingen minder
opera/muziektheater
12
12
0
7
7
0
5
5
0
gespeeld in 2014 ten opzichte van 2013, deels veroorzaakt door aflastingen uit overmacht.
overig
26
7
19
3
3
0
23
4
19
Het gemiddeld aantal bezoekers per voorstelling is wel gestegen naar 469 (2013: 444 en 2012: 440).
prof.popmuziek
47
26
21
41
23
18
6
3
3
toneel
43
43
0
42
42
0
1
1
0
278
177
101
208
153
55
70
24
46
Totaal voorstellingen in 2013
304
185
119
231
173
58
73
12
61
Totaal voorstellingen in 2012
295
168
127
212
151
61
83
17
66
Verschillen culturele verhuur Ten opzichte van 2013 is het aantal bezoekers gedaald met 10.625. De daling wordt voor het grootste deel veroorzaakt door het faillissement van een grote culturele huurder, minder samenwerking
14
met poppodium Doornroosje en minder lokale dansschoolpresentaties dan in voorgaande jaren. Daarentegen is het aantal bezoekers bij het genre Opera/muziektheater hoger als gevolg van het jubileumjaar van het Nijmeegse Opera en Operette Gezelschap, met drie uitverkochte bijzondere voorstellingen, en de première van het muziektheaterproject Dissus van Theatergroep Kwatta,
Aantal bezoekers per locatie per genre
dat onder meer werd bezocht door 1.000 schoolkinderen uit Nijmegen en omstreken.
Bezoekersaantallen 2014
Commerciële verhuur
In 2014 vonden 356 verhuringen (2013: 402) plaats met in totaal 42.500 bezoekers (2013: 46.500). Werkelijk 2014 Totaal
Voorstellingen en concerten
Culturele verhuringen
Als gevolg van de renovatie van De Vereeniging blijft het aantal verhuringen en bezoekers achter.
Werkelijk 2014 Totaal
Werkelijk 2014 Totaal
Dat geldt ook voor het aantal restaurantbezoekers, met 8.000 bezoeken afgenomen naar 32.000
Aantal bezoekers per genre
Totaal
SB
VE
Totaal
SB
VE
Totaal
SB
VE
cabaret
25.632
25.368
264
25.212
24.948
264
420
420
0
dans en beweging
12.095
11.855
240
7.518
7.518
0
4.577
4.337
240 17.492
klassiek
31.489
610
30.879
13.997
610
13.387
17.492
0
musical/show
15.143
15.143
0
13.688
13.688
0
1.455
1.455
0
opera/muziektheater
5.724
5.724
0
2.559
2.559
0
3.165
3.165
0
overig (literair)
11.897
3.947
7.950
1.297
1.297
0
10.600
2.650
7.950
prof.popmuziek
23.787
11.458
12.329
19.583
9.949
9.634
4.204
1.509
2.695
toneel
13.972
13.972
0
13.722
13.722
0
250
250
0
139.739
88.077
51.662
97.576
74.291
23.285
42.163
13.786
28.377
Totaal bezoekers in 2013
155.284
91.901
63.383
102.496
77.946
24.550
52.788
13.955
38.833
Totaal bezoekers in 2014
147.961
85.392
62.569
93.176
72.697
20.479
54.785
12.695
42.090
Ter toelichting: SB is Schouwburg | VE is Vereeniging
(2013: 40.000). Dit betekent in 2014 in totaal 74.500 bezoekers aan commerciële verhuringen en restaurant (2013: 86.500), een daling van circa 14 % ten opzichte van 2013.
Samenvatting aantal bezoekers Keizer Karel Podia 2014
Voorstellingen / Concerten
97.576
Culturele verhuur
42.163
Commerciële verhuur / Restaurant
Totaal
74.500 214.239
15
5. Samenwerking Keizer Karel Podia werkt nauw samen met een aantal partners:
• De muziektheatervoorstelling “Ben je thuis voor het donker?” door het Nijmeegs Opera en Operette Gezelschap (meer dan 2000 bezoekers), waarbij het verhaal werd uitgebeeld van het vergissingsbombardement op de Nijmeegse binnenstad op
Verenigingen
22 februari 1944 met meer dan 800 slachtoffers als gevolg.
Op pagina 19 staat een lange lijst van culturele instellingen en verenigingen die onze zalen hebben gehuurd in 2014.
• De jaarlijkse muziekuitvoering door leerlingen van het Karel de Grote College in maart 2014, waarbij deze keer, anders dan in andere jaren, ook oud leerlingen aan het concert hebben meegewerkt, die momenteel carrière maken in de muziek, zoals Sven Ratzke,
Verhuur
Olivia Vermeulen en Joep van Geffen.
Ook in 2014 hebben bedrijven en maatschappelijke instellingen onze gebouwen veelvuldig afgehuurd voor congressen, feesten, jubilea en vergaderingen. Vaste partners zijn onder
• Montage en première van de voor de Gouden Krekel 2014 genomineerde muziek-
• Workshops capoeira, theater, urban dance, zang en Indiase dans in diverse zalen van
theatervoorstelling van theatergroep Kwatta en HGO in oktober 2014.
andere Radboud UMC, Radboud Universiteit, Health Valley, de Rabobank, de gemeente Nijmegen, serviceclubs, het Nijmeegs Ondernemers Café, de jaarlijkse woonbeurs en een
De Vereeniging door New Rootz ten behoeve van leerlingen van de Internationale
diverse afspiegeling van bedrijven uit Nijmegen en omstreken.
Schakelklas. Ketenintendantschap/Partners
in juni 2014, met onder andere een talentenjacht voor kinderen tussen 7 en 18 jaar:
In het jaarverslag van 2013 is de intentie uitgesproken het ketenintendantschap uit te
Kinderen met verschillende etnische en culturele achtergronden laten op het podium
werken door het zoeken naar samenwerkingsverbanden. Concrete projecten waardoor
zien welk talent zij uit hun cultuur hebben meegekregen.
we verbinding in de stad creëren, tussen onze organisatie en andere partijen in de stad. Het effect van die projecten meten we door de discussie aan te gaan. Zoals met een 16
• Samenwerking met Theater De Plaats, de organisatie van Prateur Nijmegen 2014, met
studentenpanel ten behoeve van het project “What’s In The Music”, om het concept van
een ultrakorte versie van “Midzomernachtsdroom” (vrij naar Shakespeare) door acteurs
dit project steeds meer te verfijnen en aan te passen aan de wensen van de doelgroep.
van de theatergroepen Gras en MIES en door musici van Ensemble Septime.
Een methode die we in de toekomst meer zullen uitbreiden omdat onze marketing steeds
Een buitenproject op locatie onder het Theatercafé.
verfijnder focust op direct klantcontact.
sprekend nieuwe ontwikkelingen en experimenten een plek geven in onze zoektocht naar nieuwe doelgroepen, vanuit de verbinding met excellentie in kwaliteit en inhoud. Nijmegen is als bruisende studentenstad dè plek om nieuwe confrontaties aan te gaan en de bezoeker te prikkelen en uit te dagen. Dat is alleen succesvol als we op meerdere niveaus lijnen uitzetten en verbanden zoeken.
Activiteiten in 2014:
• De klassieke muziekreeks What’s In The Music voor studenten, gestart in oktober 2014. Een samenwerking met de Nijmeegse Stichting Voor Kamermuziek (NSVK). In dit format wordt in een intieme lossere setting met drankje en dj na afloop een interdisciplinair programma gepresenteerd door jonge spraakmakende topmusici. De eerste twee concerten in deze reeks in 2014 waren de programma’s Canto Ostinato Audio Visual door harpist Gwyneth Wentink en My favourite song door Nora Fischer & friends. • Schoolconcerten in samenwerking met Het Gelders Orkest (HGO) op 20 januari 2014 in De Vereeniging t.b.v. circa 800 basisschoolleerlingen uit de groepen 6 en 7. Het ging hierbij om het interactieve concert (meezingen, klappen en dansen) “Concert voor Rafiq”, waarbij het verhaal wordt verteld van een 9 jarig meisje dat haar land moet ontvluchten voor oorlogsgeweld en zonder ouders terecht komt in een land “waar de mensen pindakaas eten en waar het vaak waait”.
• De jaarlijkse Kunstnacht, de opening van het culturele seizoen in september 2014, een samenwerking met diverse Nijmeegse partners.
Onderstaande activiteiten en plannen geven een ontwikkeling aan waarin we vanzelf-
• Turks festival getiteld “Cultuurolympiade Harmonie van Nederland” in De Vereeniging
• Een zeer geslaagde filmpremière van de Nijmeegse film “Gehaaid” in onze Theaterzaal door Filmcollectief Het Motief.
17
Programmering/Bijzondere projecten
Overzicht culturele verhuur in 2014
Geleidelijk aan, met beperkte middelen en met een graduele publiekstoename is het zaak de komende jaren de klassieke muziekprogrammering in De Vereeniging weer op de
Nijmeegs Mannenkoor
Champagneconcert "Nijmeegs Mannenkoor 155 jaar jong!"
kaart te zetten. Samen met onder andere de vaste bespelers, HGO en NSVK, maar ook
Gözyasi Geceleri
Turkstalig toneel
in aanvulling op hun aanbod en in de zoektocht naar nieuwe doelgroepen. Als opmaat en
Het Gelders Orkest
Schoolconcert "Concert voor Rafiq"
aankondiging voor deze nieuwe start zijn in 2014 een aantal voorproefjes gepresenteerd.
Nijmeegse Stichting voor Kamermuziek
8 kamermuziekconcerten van wereldklasse
Enkele bijzondere concerten en formats die zich meten aan dit toekomstige aanvullende
James Vincent Mc Morrow
Popconcert ismDoornroosje
profiel en het publiek alvast een tipje van de sluier gaven. Zo stond Amsterdam
The Cavern Beatles & The Stones
2 tribute bands van 2 wereldbands op 1 podium
Sinfonietta met een belangrijke wereldpremière van Sofia Goebaidoelina op het
Nederlands Studenten Orkest
Klassiek concert
programma, speelde de Holland Baroque Society met jazztrompettist Eric Vloeimans
Nijmeegs Opera -en Operette Gezelschap
"Ben je thuis voor het donker?": 3 muziektheatervoorstellingen
het cross-over en tevens Koningsdagprogramma Old New & Blue, bracht harpiste
Nederlands Studenten Kamerkoor
Klassiek koorconcert in de Kleine Zaal
Lavina Meijer met het Attacca Ensemble haar succesvolle Glass-programma en nam
Simon & Garfunkel Tribute
Tribute band
De Vereeniging deel aan de Dutch Classical Talent-tour.
Stedelijk Scholengemeenschap Nijmegen
Presentaties door leerlingen SSGN en uit diverse Europese landen
Nijmeegs Boekenfeest
Jaarlijks evenement
Karel de Grote College
Concert door leerlingenkoor
Cultuur en School
Basisschoolvoorstellingen Introdans Ensemble voor de Jeugd
Abba Gold
Tribute band
Nijmegen Blijft in Beeld
2 filmvoorstellingen met Nijmeegse thema's
Herdenkingsconcert 4 mei
Door Symfonieorkest Nijmegen met koor uit Duisburg
New Rootz
Workshops theater/capoeira/urban dance/zang/rap/percussie
Tangerine Dream
Concert
Dispuut Selene
Benefiet kabarestafette
Turks festival
Turks festival
MaxStudios
Dansuitvoeringen
Balletstudio Daniële
Dansuitvoeringen
Dansstudio Stella van Wanrooy
Dansuitvoeringen
Prateur 2014
9 uitvoeringen van Prateur 2014 onder Theatercafé
Nadja Kossinskaja
Klassiek gitaarconcert door GiCON (Stg Gitaarconcerten Nijmegen)
Guguletu Tenors
Concert
Theatergroep Kwatta
Montageweek jeugdvoorstelling "Dissus" door Theatergroep Kwatta
Vrienden van de Vereeniging
Klassiek concert door jeugdig talent
Super Voices
Concert
Stichting Kinderdroomwens
Benefietvoorstelling
Symfonieorkest Nijmegen en GOOG
Opera Concertante
Harmonie Koningin Wilhelmina
Concert
Filmcollectief Het Motief
Filmpremière Gehaaid
United by Passion
Theatershow "Leef je Passie"
In het jaar 2014 zijn de eerste lijnen uitgezet voor intensieve samenwerking in het seizoen 15/16 en daarna, te weten:
• De ontwikkeling van een Jubileumprogramma ter gelegenheid van de viering van het 100-jarig bestaan van De Vereeniging. Onderdeel van het jubileumprogramma zijn een aantal participatieprojecten:
18
- Een bijzonder openingsconcert van Holland Baroque Society, een locatieproject in de Grote Zaal van De Vereeniging.
- Een project met de Nijmeegse Stichting voor Kamermuziek. Liza Ferschtmann geeft
’s avonds een concert en ’s middags een Masterclass aan amateurmusici uit het Studentenorkest en professionele Muziekstudenten van het Nationaal Jeugdorkest.
- Een landelijk scholenproject Red de Fagot in samenwerking met de basisscholen in
Nijmegen en omstreken. - De start van Podium aan de Stad, een nieuw initiatief met gastprogrammeurs uit de stad. De eerste jubileumeditie fungeren de Vrienden van De Vereeniging als gastprogrammeur.
• Een project met Het Gelders Orkest en het Nationaal Jeugdorkest voor het bereiken van een doelgroep tussen 40 en 60 jaar.
• Randprogrammering door jong talent, onder andere door masterstudenten bij ArTEZ.
• Cross-overs actuele muziek/pop/jazz/wereld. Een samenwerking tussen De Vereeniging, Doornroosje, Lux en Lindenberg.
Het totale kortingspercentage ten behoeve van de culturele verhuur bedroeg in 2014 € 65.065.
19
6. Marketing Belangrijk strategisch speerpunt is zichtbaarheid van de beide podia in de stad en in de regio. In mei
Publieksonderzoek
2014 is daarom met een grootscheepse campagne de nieuwe, frisse huisstijl geïntroduceerd. De namen
In 2015 staat een tevredenheidsonderzoek op de planning, mede om het effect van huisstijl en
Stadsschouwburg Nijmegen en Concertgebouw De Vereeniging hebben het begrip Keizer Karel Podia
nieuwe marketing te meten. Doordat de renovatie van de publieksruimten in De Vereeniging pas
vervangen. Deze huisstijl is in alle middelen doorgevoerd, ook die van de (uitbestede) horeca. Door daar
in de zomer van 2015 plaatsvindt, wordt een tevredenheidsonderzoek over het gebouw en het
consequent in te zijn en meerdere middelen in deze vorm in te zetten, zijn onze podia meer zichtbaar in
gebruik daarvan in 2016 uitgevoerd. Daarnaast wordt steeds vaker gewerkt met publiekspanels
de stad, in woord én beeld.
(zie voorbeeld hieronder). Deze vorm van direct klantcontact is mede resultaat van de strategie meer in te spelen op individuele wensen van onze bezoekers.
In 2014 is aanvang gemaakt met de analyse van het bestaande publiek. Met deze gegevens kunnen we gerichtere publieksacties ondernemen en het resultaat meten.
Publieksonderzoek - Jeugd en klassieke muziek In samenwerking met de Nijmeegse Stichting voor Kamermuziek is een nieuw concept ontwikkeld
Social media
om klassieke muziek onder een jongere doelgroep bekend te maken. Onder de naam: What’s in the
In 2014 zijn de social media volwaardig onderdeel van de marketingmix geworden.
Music zijn vier avontuurlijke concerten met jonge musici (waarvan twee in 2014) geprogrammeerd
Facebook pagina’s die bestonden van beide podia zijn samengevoegd en intensief ingezet.
in de kleine zaal van De Vereeniging. Invulling, aankleding, sfeer en planning van de avond is totaal
Dit resulteerde in een forse stijging van 63% van het aantal likes.
afwijkend van de standaard concerten. Deze reeks trok circa 70 bezoekers per concert en wordt
Twitter wordt wel voor beide podia apart ingezet. Ook hierin is een stijging in volgers en dus bereik
het aankomende seizoen doorgezet en verder uitgewerkt.
merkbaar. Ook met andere groepen wordt samengewerkt om berichten te verspreiden, zoals Nijmegen Cultuurstad, YourBackstage (scholierenpanel) en Rondje Keizer Karel (studentenpanel).
Door een groep studenten van de Radboud Universiteit is in dit kader een klantonderzoek (door middel van een focusgroep) verricht naar de mogelijkheden om klassieke muziek aantrek-
20
Website en verkoop
kelijk te maken voor Nijmeegse studenten en naar de mogelijkheden om deze specifieke (jongere)
Met de introductie van de nieuwe huisstijl heeft de website een nieuwe look en feel gekregen.
doelgroep te bereiken. Zes groepen van acht personen in de doelgroep hebben aan het onderzoek
Ook is de informatie die voorheen op een aparte website voor De Vereeniging (horeca en
deelgenomen. Uitkomsten gaven onder andere aan dat er onder studenten wel degelijk interesse is
commerciële verhuur) te vinden was, volledig geïntegreerd. Hiermee is alle informatie voor de
voor klassieke muziek. Doordat jongeren belang hechten aan een totaalervaring en sociale
bezoekers op één site helder, actueel én overzichtelijk te vinden. Cross-sell wordt ook meer toe-
interactie is verdieping op die gebieden een voorwaarde. Dat betekent een verdere uitwerking van
gepast, zoals de combinatie bezoek voorstelling en een diner in het restaurant van De Vereeniging.
het concept in aankleding en assortiment, maar ook door bijvoorbeeld groepsinteractie bij het
De komende seizoenen wordt dit meer uitgebreid, al naargelang het gemeten effect.
inzetten van VIP-tafels. Ook over promotie en bereik van de doelgroep zijn in dit onderzoek aanbevelingen naar voren gekomen, zoals video teasers via social media en gebruikmaken van
Educatie
studentenplatforms.
Een groep vrijwilligers helpt onder begeleiding van medewerkers mee met educatie- en participatie projecten, zoals schoolconcerten, erfgoedroutes en rondleidingen. In 2014 hebben beide podia
Toekomstperspectief
(de Stadsschouwburg voor het eerst) deelgenomen aan de open monumentendagen. Daar was
Nu de nieuwe huisstijl is geïntroduceerd en bestaande publieksgroepen steeds beter, vaker en
veel belangstelling voor. De komende jaren wordt het aantal rondleidingen uitgebreid. Dit past in
gerichter bereikt worden, is uitbreiding van publiek een belangrijke doelstelling. Het bereiken van
ons beleid de gebouwen zo open en toegankelijk mogelijk te maken.
nieuwe doelgroepen en hen verleiden tot het bezoeken van diverse voorstellingen en concerten gaat het komende jaar meer vorm en aandacht krijgen. De samenwerking tussen programmering
Samenwerking in de stad
en marketing wordt geïntensiveerd, om samen te werken aan de ontwikkeling van nieuwe formats
In 2014 is de samenwerking met Nijmegen Cultuurstad verstevigd. Ook aan projecten zoals Market
en formules in het bereiken van die nieuwe bezoeker. Een loyaliteitsprogramma voor bestaande
Garden, Kunstnacht en De Plaats (Prateur) is medewerking verleend. Met LUX is gezamenlijk een
bezoekers wordt ontwikkeld, mede in relatie tot de renovatie van De Vereeniging.
dansbrochure ontwikkeld. Met Doornroosje wordt de marketing rondom de gezamenlijke concerten opgepakt.
Expositie In de Stadsschouwburg wordt Nijmeegse kunstenaars de mogelijkheid geboden te exposeren, vanaf 2014 op continue basis. In 2014 vond voor de 25ste keer de amateurkunstmanifestatie plaats.
21
7. Benchmark gegevens Tony Neef Sonneveld 17-01-2014 890 bezoekers
De benchmarkgegevens zijn afkomstig uit het Theater Analyse Systeem van de brancheorganisatie VSCD (Vereniging van Schouwburg- en Concertgebouwdirecties). In dit systeem kunnen kengetallen worden vergeleken. Vergelijk is gemaakt over het jaar 2013. De gegevens over het jaar 2014 zijn pas in juni 2015 bekend. De gegevens zijn geanonimiseerd. Wel kan de eigen theaterorganisatie worden vergeleken met de totale resultaten van minimaal zes andere organisaties. Dat is één meer (verplicht) dan in voorgaande jaren, en gekozen is voor het Wilminktheater en Muziekcentrum Enschede. Voor onderstaande resultaten zijn zes collega instellingen gekozen met zowel minimaal een theaterzaal en een concertzaal als een regionale functie, te weten: •
Theaters Tilburg
•
Musis Sacrum/Schouwburg Arnhem
•
Stadspodia Leiden
•
Stadsschouwburg & Philharmonie Haarlem
•
De Oosterpoort en Stadsschouwburg Groningen
•
Wilminktheater en Muziekcentrum Enschede
In 2013 bezochten 155.284 bezoekers de voorstellingen en concerten (professioneel en niet-professioneel) van de Stadsschouwburg en De Vereeniging. De geselecteerde instellingen trokken gemid22
deld 132.101 bezoekers. Een stijging voor KKP met 5% ten opzichte van 2012 en een daling van 5,5% voor de geselecteerde instellingen. 60 % van de bezoekers van KKP komt in 2013 uit de regio. Bij de geselecteerde instellingen bedraagt dit percentage 51%. In 2011 en 2012 bedroeg dit percentage respectievelijk 60% en 55% voor KKP en 41% respectievelijk 43% voor de geselecteerde instellingen. Er is sprake is van een landelijke trendmatige toename van het aantal bezoekers uit de regio. KKP trekt gemiddeld meer bezoekers uit de regio dan de geselecteerde instellingen. KKP genereert 15% meer positief resultaat uit voorstellingen, maar krijgt 10% minder gemeentelijke bijdrage dan de geselecteerde instellingen. In Nijmegen bedraagt de exploitatiebijdrage van de gemeente in 2013 per bezoeker € 12,91 (was € 13,87 in 2012). De exploitatiebijdrage van de gemeente per bezoeker bij de geselecteerde instellingen in 2013 bedraagt € 30,27 (was € 33,30 in 2012). Fluctuaties die worden veroorzaakt door geringe afname of stijging van bezoekersaantallen. Het verschil tussen KKP en de geselecteerde instellingen blijft onverminderd groot. Er zijn geen noemenswaardige verschillen in percentages tussen bijdragen in huisvestingkosten. In de benchmark is niet inzichtelijk wat de verdeelsleutel is tussen gemeente en instelling met betrekking tot beheer en onderhoud. Er zijn geen grote verschillen tussen het aantal formatieplaatsen.
23
8. Toelichting op de jaarrekening 2014 Algemeen
Lasten
Het resultaat over 2014 bedraagt € 15.453 negatief (2013: € 115.413 negatief).
De lasten stijgen met circa € 10.000 ten opzichte van de begroting. Ten opzichte van 2013 dalen
Zowel de baten als lasten zijn gedaald ten opzichte van het resultaat 2013, en de begroting 2014
de lasten met circa € 333.000.
(opgesteld voorjaar 2013). Een toelichting op hoofdlijnen volgt hierna, waarbij de bedragen afgerond zijn op hele duizenden euro’s. Voor een detaillering van opbrengsten en kosten wordt
De inkoop voorstellingen is € 91.000 hoger dan begroot en met € 69.000 gedaald t.o.v. 2013.
verwezen naar de jaarrekening (pagina 32). De personeelskosten zijn € 176.000 lager dan begroot en € 64.000 lager dan 2013, o.a. als gevolg
Baten
van vroegpensioenregeling eind 2013.
De baten dalen met € 5.000 t.o.v. de begroting 2014 en met € 234.000 t.o.v. de realisatie 2013. De huisvestingskosten zijn € 92.000 hoger dan begroot door o.a. hogere schoonmaakkosten en Van de daling is een groot deel toe te rekenen aan de omzet op voorstellingen. Ook de bijbehorende
€ 58.000 lager dan 2013, door besparingen op energie en onderhoud.
kosten (o.a. administratie-/servicekosten) zijn uiteraard afgenomen. Het saldo voorstellingen nam toe met € 82.000 t.o.v. de begroting en bleef gelijk t.o.v. de realisatie 2013, rekening houdend met
Bij de exploitatiekosten zijn de kosten in verband met verhuur van audio en geluid nieuw (zie ook
de subsidie van het Fonds Podiumkunsten.
opbrengst commerciële verhuur).
De omzet culturele verhuringen is over 2014 € 29.000 lager dan begroot en € 10.000 lager dan
24
de realisatie 2013. Dit wordt o.a. veroorzaakt door faillissement van een vaste huurder en minder
De algemene kosten zijn fors lager ten opzichte van 2013 door de incidentele lasten van de
popconcerten i.s.m. Doornroosje.
vroegpensioenregeling (de bijdrage gemeente + eigen bijdrage) met € 246.200 in 2013.
De horecaomzet is € 15.000 lager dan begroot en is met € 21.000 afgenomen t.o.v. de realisatie
Conclusie
2013. De daling is een gevolg van de renovatie van De Vereeniging in de zomermaanden. Bij de
De vroegpensioenregeling heeft geleid tot een daling van de personeelskosten.
inkomsten uit commerciële verhuur wordt de stijging t.o.v. de begroting en realisatie 2013
Daartegenover staan hogere huisvestings- en exploitatiekosten dan begroot. Een verbetering
veroorzaakt doordat de KKP sinds september 2013 zelf de financiële afwikkeling van de verhuur
van de huisvestingskosten door lagere energielasten en minder storingskosten is een feit.
van audio en geluid verzorgt. Hierdoor stijgen ook de exploitatiekosten. (zie overige bedrijfskosten)
Naar verwachting is dit blijvend bij een nieuw klimaatbeheersingssysteem in De Vereeniging. Er was sprake van een omzetdaling uit verhuur en horeca, deels veroorzaakt door inkomsten-
De bijdrage van het MuZIEum in 2014 is nagenoeg conform de begroting en de realisatie 2013.
derving door de zomersluiting, en deels door enkele tegenvallers op het gebied van culturele verhuur.
De gemeente Nijmegen heeft de parkeertarieven van de Keizer Karel Parkeergarage fors verlaagd in 2013 waardoor een groot aantal parkeerabonnementhouders bij De Vereeniging hebben opgezegd, met als gevolg een daling van de opbrengst parkeergelden (€ 40.000 t.o.v. de begroting en € 8.000 t.o.v. 2013). De overige opbrengsten blijven € 67.000 achter t.o.v. de begroting en € 18.000 t.o.v. 2013. Dit wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door lagere sponsoropbrengsten. De kosten (onder algemene kosten) zijn echter evenredig gedaald. De gemeentelijke bijdrage is € 5.000 hoger dan begroot en € 76.000 minder dan in 2013. De lagere subsidie ten opzichte van 2013 bestaat enerzijds uit de jaarlijkse verhoging met 2% van de budgetsubsidie, ad € 47.000, en anderzijds uit het vervallen van de eenmalige subsidie in 2013 van € 123.000 ten behoeve van de vroegpensioenregeling.
25
Kwantitatieve kengetallen
Risico analyse De exploitatie van KKP kent dezelfde risico’s. Slechts mondjesmaat is KKP in staat om, in overleg
Current ratio (rood < 1; groen > 1.5)
2013
2012
0,77
0,90
0,94
1.680.428
1.974.718
1.991.493
KKP heeft dit meermalen aangekaart bij de gemeente. De mate waarin het functioneren van KKP
2.193.759
2.203.810
2.125.501
wordt beoordeeld op haar kwaliteiten als ketenintendantschap staat in contrast met de geringe
Vlottende activa / Kortlopende schulden Vlottende activa Kortlopende schulden
met de gemeente, de mate van risico op een aantal dossiers te verminderen:
2014
Het verdienmodel op de programmering. Bij tegenvallende bezoekersaantallen dreigt een begrotingstekort te ontstaan, waardoor er te weinig ruimte is voor experiment en vernieuwing.
manoeuvreerruimte die KKP heeft op dit vlak. Met name op het gebied van de klassieke muziek zijn Financiële ruimte (rood < 1; groen >1)
-1,09
-0,47
-0,29
publiek, waardoor de concertkosten toenemen) vele malen groter dan de portemonnee.
Netto werkkapitaal / Maandelijkse kasstroom Vlottende activa
1.680.428
1.974.718
1.991.493
2.193.759
2.203.810
2.125.501
Netto werkkapitaal
-513.331
-229.092
-134.008
Maandelijkse kasstroom (totale baten/12)
471.838
491.317
460.453
7,71%
7,54%
10,34%
Kortlopende schulden
de ambities, maar ook de noodzaak (een gering aanbod betekent vergrijzing en afname van het De ambitie voor een groot Jubileumprogramma, waarmee de klassieke muziek in De Vereeniging weer op de kaart zou worden gezet, is niet reëel gebleken om kostentechnische redenen. Verdergaande efficiëntie in de bedrijfsvoering en voordelen uit dalende energielasten en minder storingskosten door de nieuwe klimaatinstallaties worden teniet gedaan door structurele bezuinigingen, aanvangend in 2015 en oplopend in 2016.
Continuïteit op langere termijn (rood < 10%; groen >25%) Eigen vermogen
26
Totale lasten
434.971
450.424
565.837
5.638.234
5.970.575
5.473.858
Gemeente en KKP hebben de intentie in 2015 te komen tot betere afspraken over huur en onderhoud. Pijnpunt en mogelijk struikelblok is het feit dat onderhoud en vervanging bij beide gebouwen achter loopt. Door de gedeeltelijke renovatie van De Vereeniging wordt wel een slag gemaakt,
Financiering vaste activa (rood < 1; groen > 1)
3
2
2
2015 helderheid scheppen.
Vaste activa / Lang vreemd vermogen Vaste activa Lang vreemd vermogen
maar nog niet in voldoende mate. Een goede inventarisatie van de kosten zal in het voorjaar van
1.527.214
1.357.539
1.473.921
578.912
678.023
774.076
De inkomsten van het parkeerterrein van De Vereeniging blijven voor het tweede jaar achter door concurrentie van de Keizer Karel Parkeergarage. Een (forse) investering in een nieuw parkeersysteem is noodzakelijk omwille van een beter verdienmodel.
Definitie kleurschakering conform Vreeke & Van Dalen
Sein veilig
(2008, tabel 26 blz. 65):
Sein waarschuwing
De huuropbrengsten van het MuZIEum en RBT KAN dragen bij aan de financiering van stijgende
Sein gevaar
huisvestingkosten. Vertrek van één van beide partijen heeft behoorlijke consequenties voor de exploitatie van KKP. Een extra risico in 2015 wordt gevormd door tegenvallende inkomsten uit verhuur en horeca door
De solvabiliteit van de Stichting Keizer Karel Podia is zeer beperkt te noemen. Dit kan worden
de tweede zomersluiting van De Vereeniging. Dit risico wordt zoveel mogelijk ingeperkt en ingecal-
afgeleid uit bovenstaande solvabiliteitsratio. Een solvabiliteit van 30 tot 40 % wordt als “solvabel”
culeerd, maar onvoorziene omstandigheden kunnen leiden tot verdere derving van inkomsten.
aangemerkt. Vanuit de gemeente Nijmegen zijn aanvullende voorwaarden gesteld aan de hoogte van het eigen vermogen. De gemeente Nijmegen houdt hiervoor een maximum aan van 10 %.
27
9. Terugblik en toekomst Terugblik
Toekomst
In 2014 zijn een aantal thema’s verder uitgewerkt, om naar verwachting in 2015 tot resultaat te
2015 wordt een spannend jaar. Het is noodzakelijk om de organisatie een aantal stappen verder
komen. Het eigen beheer van de afdeling horeca en verhuur, en de harmonisatie van de cao’s zijn
te brengen, om stabiliteit en rust te creëren. Die stappen moeten kunnen worden gemaakt.
bouwstenen voor een transparante organisatie, met een gewogen organogram en een stevig
Het investeringsprogramma en de renovatie van De Vereeniging zijn tastbare, motiverende
functiegebouw. Nieuwe (geluids)apparatuur en het maken van een investeringsprogramma voor
succesfactoren. Daarnaast heeft de eerste fase van de verbouw van De Vereeniging geleid tot een
vervanging en onderhoud van alle theatertechnische spullen en overige inventaris zijn stappen op
behoorlijke inkomstenderving uit verhuur en horeca in de zomer van 2014. In de zomer van 2015
weg naar een evenwichtige bedrijfsvoering en betere beheersing van de bedrijfsrisico’s. De uit-
heeft dit een groter effect. Dat risico is ingecalculeerd. Vertraging leidt tot mogelijke meerkosten
voering van de eerste fase van de renovatie van De Vereeniging is in de zomer van 2014 succesvol
en planningsproblemen. Daartegenover staat per oktober 2015 de opening van een vernieuwde
verlopen. Wel worden in de tweede fase extra kosten gemaakt voor het verfijnder inregelen van
Vereeniging, met een open, transparante voorgevel en een nieuw groot Grand Café-Restaurant.
de akoestiek en de luchtbehandeling in de Grote Zaal. Kosten die leiden tot het nemen van pijnlijke
De start van een nieuw begin, en een belangrijke bouwsteen voor het visualiseren van ons verhaal.
beslissingen over de uitvoering van de tweede fase. De ontwerpfase voor de publieksruimten is
2015, beter nog theater- en muziekseizoen 2015/2016, maakt zichtbaar welke verhaal we willen
gestart in najaar 2014. In 2014 is ook een aanvang gemaakt met het fundraisingprogramma.
vertellen. Maar wat wij als organisatie willen overbrengen moet wel synchroon lopen met de
Het uitvoeren van een plan de campagne zal grotendeels pas na de zomer van 2015 kunnen
beleving van de bezoeker. Dat vergt een goede afstemming en een heldere koers. De bezoeker
gebeuren, omdat pas na de ontwerpfase concrete projecten kunnen worden benoemd.
moet ons weten te vinden. Niet voor niets is de campagneslogan voor seizoen 2015/2016 “Verbreed Je Horizon, Ga Mee Op Reis.”
In 2014 zijn ook veel lijnen uitgezet in de programmering nieuwe stijl. Op welke wijze willen we de klassieke muziek nieuwe stijl vormgeven en presenteren, en hoe kunnen we dat op verantwoorde
In het meerjarig strategisch beleidsplan 2014-2018 staat de begroting 2015 vermeld.
wijze doen, met de geringe financiële middelen die tot onze beschikking staan? En op welke wijze kunnen we goede accenten leggen in de theaterprogrammering, en met een marketingcampagne 28
duidelijk maken waar we voor staan? We zijn hechtere en nieuwe samenwerkingsverbanden aangegaan, en proberen onze bezoekers meer te verleiden met een totale beleving. Ook horeca speelt daar een grote rol bij. Directe aanleiding voor de beslissing de horeca en verhuur vanaf zomer 2015 in eigen beheer te exploiteren is de ontwikkeling van een horecavisie op het Grand Cafe-Restaurant dat na 1 oktober 2015 zijn deuren zal openen in De Vereeniging. Indirecte aanleiding is de fundamentele vraagstelling of de horeca en verhuur niet in eigen beheer zouden moeten plaatsvinden, als onderdeel van de primaire functie. Horeca als onderdeel van de gewenste totale beleving die we willen overbrengen (ons verhaal), en verhuur als onderdeel in de cyclus huurders en hun klanten zijn (potentiele) bezoekers aan voorstellingen en concerten. En in het huidige klimaat vraagt een theaterorganisatie om een flinke dosis ondernemerschap, en een grotere maatschappelijke legitimatie. Vier argumenten om zelf sturing te willen geven aan deze onderdelen in bedrijf.
29
Preview 2014-2015 12-05-2014 800 bezoekers
30
31
Jaar rekening
10. Geconsolideerde balans per 31 december 2014 na verwerking van het resultaat 31-12-2014
11. Geconsolideerde winst- en verliesrekening over 2014 Exploitatie 2014
31-12-2013
Begroting 2014
Exploitatie 2013
Opbrengsten
Activa Vaste activa Materiële vaste activa (1) Inventaris Vervoermiddelen
1.521.932
1.354.119
5.282
3.420
1.527.214
1.357.539
Bijdrage Gemeente Nijmegen (6)
2.100.945
2.096.159
2.177.345
Culturele activiteiten (omzet voorstellingen) (7)
2.299.516
2.160.750
2.404.223
Subsidie Nederlands Fonds Podiumkunsten (7)
35.000
Horecaomzet
240.859
256.000
262.410
Parkeergelden
189.520
230.000
197.429
41.198
100.000
76.420
Vlottende activa
Administratie-/servicekosten
Vorderingen (2)
Bijdrage MuZIEum
123.484
123.500
124.547
189.517
Commerciële verhuur
228.228
201.000
221.163
Culturele verhuur
244.544
274.000
254.918
Overige opbrengsten incl. sponsoring
158.759
226.000
177.353
5.662.053
5.667.409
5.895.808
Culturele activiteiten (inkoopkosten voorstellingen) (7)
1.866.189
1.775.000
1.935.679
Personeelskosten (8)
1.677.594
1.850.749
1.739.084
241.709
244.000
221.964
1.346.404
1.254.317
1.404.334 180.590
Debiteuren
166.259
Belastingen en premies sociale verzekeringen
145.625
46.342
Overige vorderingen en overlopende activa
313.367
180.340
625.251
416.199
1.055.177
1.558.519
Liquide Middelen
Totale opbrengsten
Kosten 3.207.642
3.332.257
32
Afschrijvingen 31-12-2014
31-12-2013
Huisvestingskosten (9)
Passiva
Exploitatiekosten (10)
222.877
201.484
Eigen vermogen
Algemene kosten (11)
303.097
320.897
509.247
5.657.870
5.646.447
5.990.898
Overige reserve (3)
434.971
450.424
Totale kosten
Langlopende schulden (4)
578.912
678.023
Saldo
4.183
20.962
-95.090
Financiële baten en lasten (12)
-19.636
-20.962
-20.323
Resultaat
-15.453
0
-115.413
Kortlopende schulden (5) Crediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva
473.605
448.877
63.407
71.654
1.656.747
1.683.279
2.193.759
2.203.810
3.207.642
3.332.257
33
12. Geconsolideerde grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Algemeen
Grondslagen voor de waardering van activa en passiva
Activiteiten
Materiële vaste activa
De activiteiten van Stichting Keizer Karel Podia en haar dochtermaatschappijen bestaan uit het
De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde of vervaardigings-
exploiteren van Stadsschouwburg Nijmegen en Concertgebouw De Vereeniging, alsmede het
kosten verminderd met afschrijvingen bepaald op basis van de geschatte levensduur rekening
bevorderen van culturele activiteiten.
houdend met een eventuele restwaarde, behoudens de onroerende zaken. De afschrijvingen bedragen een vast percentage van de aanschaffingswaarde of vervaardigingskosten.
Consolidatie
De investeringssubsidies zijn in mindering gebracht op de verkrijgingsprijs van de betreffende
In de jaarrekening van Stichting Keizer Karel Podia zijn de financiële gegevens geconsolideerd van
investeringen. Deze subsidies worden tijdsevenredig over de geschatte economische levensduur van
Stichting Keizer Karel Podia en de volgende groepsmaatschappijen:
deze activa ten gunste van de winst- en verliesrekening gebracht.
Aandeel geplaatst
Financiële vaste activa Andere deelnemingen worden gewaardeerd tegen de nettovermogenswaarde.
Naam Statutaire zetel kapitaal % Keizer Karel Podia B.V.
Nijmegen
100
De Vereeniging B.V. Nijmegen 100
Vorderingen en overlopende activa Vorderingen worden bij eerste opname gewaardeerd tegen reële waarde, inclusief transactiekosten. Na de eerste opname worden vorderingen tegen de geamortiseerde kostprijs gewaardeerd. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de
Grondslagen voor de consolidatie 34
vordering. De rente wordt in de winst- en verliesrekening onder financieel resultaat verantwoord.
In de geconsolideerde jaarrekening van Stichting Keizer Karel Podia zijn de financiële gegevens verwerkt van de tot de groep behorende maatschappijen en andere rechtspersonen waarop een
Liquide middelen
overheersende zeggenschap kan worden uitgeoefend of waarover de centrale leiding wordt
De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde.
gevoerd. De geconsolideerde jaarrekening is opgesteld met toepassing van de grondslagen voor de waardering en de resultaatbepaling van Stichting Keizer Karel Podia. De financiële gegevens
Schulden
van de groepsmaatschappijen worden volledig in de geconsolideerde jaarrekening opgenomen
Schulden worden gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs. De eerste opname geschiedt tegen
onder eliminatie van onderlinge verhoudingen en transacties.
reële waarde. Transactiekosten die direct zijn toe te rekenen aan de verwerving van de schulden dienen in de waardering bij de eerste opname te worden opgenomen. De rente wordt in de winst-
Vergelijkende cijfers
en verliesrekening onder financieel resultaat verantwoord.
Voor zover de wijze van rubricering over 2014 afwijkt van die over 2013 zijn de ter vergelijking opgenomen cijfers aangepast.
Grondslagen voor resultaatbepaling Algemene grondslagen voor de opstelling van de geconsolideerde jaarrekening
Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de netto-omzet en de kosten en andere lasten
De Stichting Keizer Karel Podia is een culturele instelling zonder winststreven. Daarom is met
van het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen.
ingang van 2013 het verslaggevingsstelsel gewijzigd en is de geconsolideerde jaarrekening
Winsten zijn verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht.
opgesteld volgens de bepalingen van RJ 640.
Verliezen welke hun oorsprong vinden in het boekjaar zijn in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn.
De geconsolideerde jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde.
Netto-omzet
Winsten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Verliezen worden
Onder netto-omzet wordt verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar geleverde goederen en
verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn.
verleende diensten onder aftrek van kortingen en de over de omzet geheven belastingen.
35
13. Toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december 2014 Exploitatiesubsidies
Activa
Exploitatiesubsidies worden ten gunste van de winst-en-verliesrekening gebracht in het jaar ten laste waarvan de gesubsidieerde uitgaven komen/waarin de opbrengsten zijn gederfd/waarin het
Vaste activa
exploitatietekort zich heeft voorgedaan.
1. Materiële vaste activa Inventaris
Vervoermiddelen
Totaal
4.051.069
18.600
4.069.669
-2.696.950
-15.180
-2.712.130
1.354.119
3.420
1.357.539
Pensioenen De aan de pensioenuitvoerder te betalen premie wordt als last in de winst-en-verliesrekening
Aanschafwaarde
verantwoord. Voor zover de te betalen premie nog niet is voldaan, wordt deze als verplichting op
Cumulatieve afschrijvingen
de balans opgenomen. Indien de reeds betaalde premiebedragen de aan de pensioenuitvoerder te
Boekwaarde per 1 januari 2014
betalen premie overtreffen, wordt het meerdere opgenomen als een overlopend actief voor zover sprake is van terugbetaling door de pensioenuitvoerder of van verrekening met in de toekomst
Investeringen
403.461
7.923
411.384
verschuldigde premies.
Afschrijvingen
-235.648
-6.061
-241.709
167.813
1.862
169.675
Totaal mutaties
Afschrijvingen
36
De afschrijvingen op de materiële vaste activa zijn berekend door middel van vaste percentages
Aanschafwaarde
4.454.530
26.523
4.481.053
van de aanschaffingswaarde, op basis van de verwachte economische levensduur. Boekwinsten
Cumulatieve afschrijvingen
-2.932.598
-21.241
-2.953.839
en -verliezen bij verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen,
Boekwaarde per 31 december 2014
1.521.932
5.282
1.527.214
boekwinsten echter alleen voor zover de boekwinsten niet in mindering zijn gebracht op
Afschrijvingspercentages
vervangende investeringen.
Inventaris
% 4 - 33
Vervoermiddelen
20
Financiële baten en lasten De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten en -lasten van uitgegeven en ontvangen leningen. Belastingen Alleen De Vereeniging B.V. is belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting. De vennootschap beschikt over compensabele verliezen, per 31 december 2014 van ad € 185.010. Als gevolg van onzekerheden over de mogelijkheden van het realiseren van toekomstige fiscale winsten, zijn de nog te verrekenen verliezen niet tot waardering gebracht.
Vlottende activa
31-12-2014
31-12-2013
Debiteuren
178.913
208.643
Voorziening dubieuze debiteuren
-12.654
-19.126
166.259
189.517
145.625
46.330
2. Vorderingen en overlopende activa
Belastingen en premies sociale verzekeringen Belastingdienst, omzetbelasting Belastingdienst, loonheffing
0
12
145.625
46.342
Overige vorderingen en overlopende activa Vooruitbetaalde huur, kosten voorstellingen en nog te factureren
313.367
180.340
313.367
180.340
37
Passiva
31-12-2014
31-12-2013
473.605
448.877
59.068
67.080
5. Kortlopende schulden
3. Stichtingkapitaal Voor een toelichting op het stichtingskapitaal verwijzen wij u naar de toelichting op het stichtingskapitaal van de enkelvoudige balans op pagina 47 van dit rapport.
Crediteuren
Belastingschulden en premies sociale verzekeringen Belastingdienst, loonheffing 31-12-2014
31-12-2013
Pensioenpremies
4. Langlopende schulden Gemeente Nijmegen 1
317.646
397.058
Gemeente Nijmegen 2
261.266
280.965
578.912
678.023
4.339
4.574
63.407
71.654
98.111
96.054
Overige schulden en overlopende passiva Aflossingsverplichting langlopende schulden Vakantiegeld
53.296
50.677
Vakantiedagen
45.070
38.892
1.062.520
1.017.184
49.013
43.205
Vooruitontvangen entreegelden
Lening Gemeente Nijmegen 1
Tegoedbonnen en arrangementen
Het betreft een lineaire geldlening, oorspronkelijk groot € 1.588.231.
Borgsommen
35.000
35.000
De rente bedraagt 3,8% per jaar en de lening heeft een looptijd tot 2019.
Overige overlopende passiva
313.737
402.267
Lening Gemeente Nijmegen 2
1.656.747
1.683.279
2.193.759
2.203.810
Het betreft een annuïtaire geldlening, oorspronkelijk groot € 453.780. De rente bedraagt 6% per 38
jaar en de lening heeft een looptijd tot 2025. Voor € 174.554 geldt een looptijd langer dan 5 jaar.
39
Niet in de balans opgenomen regelingen en verplichtingen Meerjarige financiële verplichtingen Huur- en leaseverplichtingen Er worden onroerende zaken gehuurd van de Gemeente Nijmegen. De jaarlijkse last bedraagt € 783.537 (prijspeil 2014). Jaarlijks wordt € 15.000 doorbelast aan RBT-KAN voor het gebruik van de VVV-ruimte en € 46.653 aan MuZIEum voor het gebruik van de museumruimte. De huurverplichtingen lopen voor onbepaalde tijd met een opzegtermijn van een jaar. De verhuurder heeft het recht om jaarlijks per 1 januari de huurprijs aan te passen naar aanleiding van de uitkomsten van haar kostprijsberekening.
14. Toelichting op de geconsolideerde winst- en verliesrekening over 2014 Exploitatie 2014
Begroting 2014
Exploitatie 2013
2.050.945
2.046.159
2.004.245
Huur onroerend goed
0
0
123.100
Energiekosten
50.000
50.000
50.000
Onderhoudskosten
2.100.945
2.096.159
2.177.345
6. Bijdrage gemeente Reguliere subsidie
Verzekeringen Overige huisvestingskosten
7. Saldo voorstellingen Omzet voorstellingen
2.299.516
2.160.750
2.404.223
35.000
0
0
2.334.516
2.160.750
2.404.223
-1.866.189
-1.775.000
-1.935.679
468.327
385.750
468.544
Subsidie Nederlands Fonds Podiumkunsten
Inkoopkosten voorstellingen
40
Exploitatie 2013
783.537
772.647
762.067
182.932
174.900
220.917
106.679
116.850
155.558
1.100.413
1.278.609
1.184.621
8.267
10.050
9.551
264.989
179.870
256.241
1.346.404
1.254.317
1.404.334
9.750
10.050
5.038
10. Exploitatiekosten Inkoopkosten diensten derden Kosten kassa
3.648
4.523
4.332
Publiciteitskosten voorstellingen
41.272
55.276
43.820
Directe voorstellingskosten
38.619
37.639
34.464
Reclame- en advertentiekosten
85.660
89.944
74.505
Kosten commerciële verhuur
43.928
4.052
18.431
222.877
201.484
180.590
8. Personeelskosten Lonen en salarissen
Begroting 2014
9. Huisvestingskosten
Subsidie vertrekarrangement (eenmalig) Subsidie revitalisering (2013-2015)
Exploitatie 2014
Sociale lasten
293.178
333.582
303.701
11. Algemene kosten
Kosten inhuur en oproepkrachten
213.373
167.158
151.340
Accountantskosten
18.820
20.100
22.575
Overige Personeelskosten
70.630
71.400
99.422
Advieskosten
10.064
6.030
778
1.677.594
1.850.749
1.739.084
22.003
Kosten directie Kosten Raad van Toezicht
Onder de sociale lasten is € 137.276 aan pensioenen opgenomen.
Kosten sponsoring
4.632
23.951
24.105
23.115
24.635
6.897
50.250
22.055
Personeelsleden
Portikosten
9.403
15.075
12.069
Onderverdeeld naar:
Automatiseringskosten
62.795
64.660
50.020
25.125
22.914
Stichting Keizer Karel Podia
15
19
18
Telefoonkosten
27.907
Keizer Karel Podia B.V.
15
13
15
Diverse kantoorkosten
14.350
3.015
9.505
30
32
33
Bankkosten
17.055
10.050
15.704
Kopieer / printerkosten
Bezoldiging van bestuurders en Raad van Toezicht De bezoldiging van de bestuurder is lager dan het maximum zoals is opgenomen in de richtlijnen van de Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT). De beloning 2014 bedraagt € 116.023 en de beloning betaalbaar op termijn (pensioen) bedraagt
Overige algemene kosten
(2013: € 21.000).
11.256
7.817
68.270
61.739
332.504
320.897
271.814
Incidentele baten
-29.866
-13.790
Incidentele lasten
459
251.223
303.097
€ 13.093. Aan de leden van de Raad van Toezicht wordt een vergoeding betaald, totaal in 2014 € 21.000
8.367 128.109
320.897
509.247
12. Financiële baten en lasten
Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten
15.364
15.000
18.822
-35.000
-35.962
-39.145
-19.636
-20.962
-20.323
41
Introdans Ensemble voor de Jeugd 30-03-2014 270 bezoekers
15. Enkelvoudige balans per 31 december 2014 na verwerking van het resultaat
31-12-2014
31-12-2013
1.521.932
1.354.119
Activa Vaste activa Materiële vaste activa Inventaris Vervoermiddelen Totaal materiële vaste activa (12) Financiële vaste activa (13)
5.282
3.420
1.527.214
1.357.539
10.790
10.790
1.538.004
1.368.329
Debiteuren
253.256
120.831
Vorderingen op groepsmaatschappijen
166.935
80.385
Belastingen en premies sociale verzekeringen
174.772
67.326
Overige vorderingen en overlopende activa
122.413
140.061
Vlottende activa Vorderingen (14)
717.376
408.603
1.050.678
1.553.239
3.306.058
3.330.171
31-12-2014
31-12-2013
Overige reserve (15)
434.971
450.424
Voorzieningen (16)
164.299
86.313
Langlopende schulden (17)
578.912
678.023
Liquide Middelen
42
Passiva Eigen vermogen
Kortlopende schulden (18) Crediteuren
454.669
420.448
Schulden aan groepsmaatschappijen
66.235
54.044
Belastingen en premies sociale verzekeringen
33.060
47.196
1.573.912
1.593.723
2.127.876
2.115.411
3.306.058
3.330.171
Overige schulden en overlopende passiva
43
16. Enkelvoudige winst- en verliesrekening over 2014 Exploitatie 2014
De Verleiders door de bank genomen
Exploitatie 2013
Aandeel in het resultaat van deelnemingen
-77.986
-36.610
Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening na belastingen
62.533
-78.803
Resultaat
-15.453
-115.413
28-11-2014 930 bezoekers
17. Algemene grondslagen voor de opstelling van de enkelvoudige jaarrekening De enkelvoudige jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van RJ 640. Voor de algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening, de grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat, alsmede de toelichting op de onderscheidende activa en passiva en de resultaten wordt verwezen naar de toelichting op de geconsolideerde jaarrekening, voor zover hierna niets anders wordt vermeld. 44
Financiële vaste activa Deelnemingen in groepsmaatschappijen waarin invloed van betekenis op het zakelijke en financiële beleid wordt uitgeoefend, worden gewaardeerd op de nettovermogenswaarde, doch niet lager dan nihil. Deze nettovermogenswaarde wordt berekend op basis van de grondslagen van Stichting Keizer Karel Podia. Deelnemingen met een negatieve nettovermogenswaarde worden op nihil gewaardeerd. Wanneer de vennootschap geheel of ten dele instaat voor schulden van de desbetreffende deelneming, wordt een voorziening gevormd, primair ten laste van de vorderingen op deze deelneming en voor het overige onder de voorzieningen ter grootte van het resterende aandeel in de door de deelneming geleden verliezen, dan wel voor de verwachte betalingen door de vennootschap ten behoeve van deze deelnemingen. Winst- en verliesrekening Ten aanzien van de enkelvoudige winst-en-verliesrekening van Stichting Keizer Karel Podia is gebruik gemaakt van de vrijstelling ingevolge artikel 2:402 BW.
45
18. Toelichting op de enkelvoudige balans per 31 december 2014 Activa
Vlottende activa
12. Materiële vaste activa
14. Vorderingen en overlopende activa
Voor een toelichting op de materiële vaste activa verwijzen wij u naar de toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december 2014 op pagina 37 van dit rapport.
Debiteuren Debiteuren Voorziening dubieuze debiteuren
13. Financiële vaste activa
31-12-2014
31-12-2013
Deelnemingen in groepsmaatschappijen
Keizer Karel Podia B.V. De Vereeniging B.V.
10.790
0
0
10.790
10.790
10.790
10.790
0
0
10.790
10.790
Keizer Karel Podia B.V. Stand per 1 januari Mutatie Stand per 31 december
126.821
-5.990
-5.990 120.831
166.935
80.385
166.935
80.385
Belastingen en premies sociale verzekeringen
174.772
67.326
Overige vorderingen en overlopende activa
122.413
140.061
122.413
140.061
31-12-2014
31-12-2013
450.424
565.837
Resultaatbestemming boekjaar
-15.453
-115.413
Stand per 31 december
434.971
450.424
31-12-2014
31-12-2013
Vorderingen op groepsmaatschappijen
Stand per 1 januari
-86.313
-49.703
15. Stichtingskapitaal
Aandeel in resultaat
-77.986
-36.610
Overige reserve
Voorziening
164.299
86.313
0
0
Stand per 31 december
259.246
Passiva
De Vereeniging B.V.
46
31-12-2013
253.256
De Vereeniging B.V.
10.790
31-12-2014
Stand per 1 januari
16. Voorzieningen Voorziening deelneming De Vereeniging B.V.
17. Langlopende schulden Voor een toelichting verwijzen wij u naar de toelichting op de geconsolideerde balans, zoals op pagina 38 van dit rapport is opgenomen.
47
164.299
86.313
164.299
86.313
Holland Baroque Society & Eric Vloeimans 18. Kortlopende schulden
31-12-2014
31-12-2013
454.669
420.448
19-11-2014 313 bezoekers
Crediteuren Schulden aan leveranciers Schulden aan groepsmaatschappijen Keizer Karel Podia B.V.
66.235
54.044
66.235
54.044
Belastingschulden en premies sociale verzekeringen Belastingdienst, loonheffing
33.060
47.196
33.060
47.196
98.111
96.054
Overige schulden en overlopende passiva Aflossingsverplichting langlopende schulden Vakantiegeld
28.454
29.684
Vakantiedagen
45.070
38.892
1.062.519
1.015.672
Vooruitontvangen entreegelden Tegoedbonnen en arrangementen Overige overlopende passiva
48
27.375
15.068
312.383
398.353
1.573.912
1.593.723
2.127.876
2.115.411
Over de schulden wordt geen rente berekend.
Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Voorwaardelijke verplichtingen Fiscale eenheid Stichting Keizer Karel Podia, Keizer Karel Podia B.V. en De Vereeniging B.V. vormen samen een fiscale eenheid voor de omzetbelasting; op grond daarvan is elke rechtspersoon hoofdelijk aansprakelijk voor de belastingschuld van de fiscale eenheid als geheel.
Meerjarige financiële verplichtingen Huur- en leaseverplichtingen Er worden onroerende zaken gehuurd van de Gemeente Nijmegen. De jaarlijkse last bedraagt € 783.537 (prijspeil 2014). Jaarlijks wordt €15.000 doorbelast aan RBT-KAN voor het gebruik van de VVV-ruimte en € 46.653 aan het MuZIEum voor het gebruik van de museumruimte. De huurverplichtingen lopen voor onbepaalde tijd met een opzegtermijn van een jaar. De verhuurder heeft het recht om jaarlijks per 1 januari de huurprijs aan te passen naar aanleiding van de uitkomsten van haar kostprijsberekening.
49
19. Toelichting op de enkelvoudige winst- en verliesrekening
20. Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
Personeelsleden Bij de stichting waren in 2014 gemiddeld (fte) 15 personeelsleden werkzaam (2013: 18).
versie 1 3,9 Stichting Keizer Karel Podia Postbus 364
philipsen accountants | adviseurs bv nieuweweg 273 6603 bn wijchen postbus 437 Uw ref: 6600 ak wijchen T 024 6488666 F 024 6488669
[email protected] www.philipsen.nl kvk 50995413
6500 AJ NIJMEGEN
CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT Aan: de directie en de Raad van Toezicht van Stichting Keizer Karel Podia te Nijmegen
50
Wij hebben de in dit jaarverslag opgenomen jaarrekening 2014 van Stichting Keizer Karel Podia te Nijmegen gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de geconsolideerde en enkelvoudige balans per 31 december 2014 en de geconsolideerde en enkelvoudige winst-en-verliesrekening over 2014 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van de directie De directie van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het inhoudelijk verslag, beide in overeenstemming met de in Nederland geldende RJ-Richtlijn 640 Organisaties zonder winststreven en in overeenstemming met de nadere voorschriften en de aanwijzingen in de beschikkingen van de Gemeente Nijmegen met betrekking tot verlening en bevoorschotting budgetsubsidie 2014 (beschikking met kenmerk MO30/mo 2014.0081) . De directie is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als zij noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor opmaken de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting.
Op de aan ons verstrekte opdrachten zijn van toepassing de Algemene Voorwaarden NIVRA NOvAA, gedeponeerd bij de Rechtbank te Amsterdam onder nummer 107/2008. Deze algemene voorwaarden zijn te raadplegen op of te downloaden vanaf onze website.
51
21. Overige gegevens 1. Statutaire regeling winstbestemming
Op grond van de statuten staat het resultaat ter beschikking van de Vergadering van de
Raad van Toezicht.
2. Bestemming van het resultaat over het boekjaar 2013 In de Vergadering van de Raad van Toezicht d.d. 13 mei 2014 is de jaarrekening 2013 ongewijzigd Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door de directie van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting Keizer Karel Podia per 31 december 2014 en van het resultaat over 2014 in overeenstemming met de in Nederland geldende RJ-Richtlijn 640 Organisaties zonder winststreven.
vastgesteld. Het resultaat ad € 115.413 negatief over 2013 is onttrokken aan de overige reserves. Tevens is de directie gedechargeerd voor het gevoerde beleid. 3. Bestemming van het verlies 2014 De directie stelt voor om het verlies over 2014 ad € 15.453 in het boekjaar 2014 te onttrekken aan de overige reserves. Dit voorstel is reeds in de jaarrekening verwerkt.
Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en samenstelling van het vermogen van Stichting Keizer Karel Podia per 31 december 2014 en van het resultaat over 2014 in overeenstemming met de nadere voorschriften en aanwijzingen in de beschikking met betrekking tot verlening en bevoorschotting budgetsubsidie 2014 (beschikking met kenmerk MO30/mo 2014.0081). Hierbij is de Nijmeegse Kaderverordening Subsidieverstrekking 2011 en het Uitvoeringsvoorschrift subsidies Directie Inwoners gemeente Nijmegen 2011 nageleefd.
52
Mededeling betreffende het inhoudelijk verslag Wij hebben het inhoudelijk verslag gelezen teneinde van materieel belang zijnde inconsistenties, indien aanwezig, met de gecontroleerde jaarrekening te onderkennen. Op basis van het doorlezen van het inhoudelijk verslag vermelden wij dat het inhoudelijk verslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de informatie in de jaarrekening en dat het inhoudelijk verslag alle informatie bevat die vereist is volgens RJ-Richtlijn 640 Organisaties zonder winststreven. Wij hebben geen controle- of beoordelingswerkzaamheden uitgevoerd op de informatie in het inhoudelijk verslag.
53
Wijchen, 28 april 2015 Hoogachtend, Philipsen Accountants | Adviseurs was getekend J.M.A. Sengers RA
Colofon Fotografie: Ron Moes, Hardromance, Wouter Jansen en Govert de Roos Ontwerp:
Product Plus Reclamebureau
Print:
Drukkerij Efficiënt
Metropole Orkest De Nieuwe wildernis in concert 18-10-2014 850 bezoekers
54
55
