1
In h op o u ga d s ve 2
Inhoudelijk verslag 1. Inleiding
6
2. Organisatie, structuur en doelstellingen
9
3. Uitvoeringsovereenkomst budgetsubsidie 2013 gemeente Nijmegen
13
4. Prestaties
14
5. Samenwerking
16
6. Marketing
20
7. Benchmarkgegevens
22
8. Toelichting op de jaarrekening
23
9. Terugblik en toekomst
26
Jaarrekening 3 10. Geconsolideerde balans per 31 december 2013
30
11. Geconsolideerde winst- en verliesrekening over 2013
31
12. Geconsolideerde grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
32
13. Toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december 2013
35
14. Toelichting op de geconsolideerde winst-verliesrekening over 2013
38
15. Enkelvoudige balans per 31 december 2013
41
16. Enkelvoudige winst- en verliesrekening over 2013
42
17. Algemene grondslagen voor de opstelling van de enkelvoudige jaarrekening
43
18. Toelichting op de enkelvoudige balans per 31 december 2013
44
19. Toelichting op de enkelvoudige winst- en verliesrekening over 2013
48
20. Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
49
21. Overige gegevens
51
Grote zaal Concertgebouw De Vereeniging Sinds 1915
4
5
Inhoudelijk verslag
1. Inleiding In 2013 zijn concrete stappen gezet om te bouwen aan de toekomst van onze organisatie. In mei 2013 werd een klap gegeven op het strategisch beleidsplan 2014-2018. Onder de titel “Midden In Nijmegen” is na overleg en in dialoog met medewerkers, de Raad van Toezicht, vaste bespelers en huurders, de gemeente en externe adviseurs een stevig en ambitieus verhaal neergelegd. Met als motto “Waar willen we zijn in 2018” is de ontwikkeling aangegeven van onze organisatie en onze gebouwen, langs een heldere meetlat en met focus op een aantal onderwerpen. Het masterplan voor de renovatie van De Vereeniging werd in juni 2013 gepresenteerd. Met de opdracht te komen met een integrale visie op architectuur en functionaliteit van het gebouw is een prachtig plan ontworpen dat recht doet aan de oude allure van het gebouw, maar ook voldoet aan de eisen van de 21e eeuw. De in het strategisch beleidsplan 2014-2018 geschetste ambities met betrekking tot De Vereeniging konden direct worden vertaald naar het renovatieplan. Ambities op het gebied van transparantie en zichtbaarheid in de stad krijgen gestalte in het openwerken van de voorgevel van De Vereeniging en een groot Grand Café als hart van het gebouw waar alle bezoekers samenkomen. De Vereeniging als icoon van Nijmegen met een maatschappelijke functie en podium van de stad toont zich in verbetering van kwaliteit, logistieke stromen en multifunctionele aanpassingen aan de Grote Zaal. De kosten van het totale plan bedragen circa € 21 mln. In de zomer van 2013 komt met een extra bijdrage van de Provincie Gelderland de teller op ruim € 6 mln. te staan. In de laatste maanden van 2013 is met vereende krachten gewerkt aan een faseringplan. 6
Bij de verdere uitwerking van het strategisch beleidsplan lag in 2013 grote prioriteit bij de organisatie. De omslag naar een organisatie met een hoger professioneel en gastvrij niveau kost veel energie en tijd. Belangrijk voor het succes van onze organisatie zijn ontwikkelingen op het gebied van marketing en programmering. Een nieuwe huisstijl en een strategische inzet van ons CRM-bestand dragen bij aan de zichtbaarheid van onze gebouwen en onze programmering. In 2013 zijn eerste stappen gezet richting programmering nieuwe stijl. Daar plukken we de vruchten van in 2014. In de versterking van de programmering zoeken we vooral naar samenwerking met partnerinstellingen en vaste bespelers in stad en regio. Daarmee kunnen we een integraal beleid op het gebied van de podiumkunsten (afstemming) ontwikkelen en vooral ook gezamenlijk nieuwe doelgroepen benaderen. 2013 is afgesloten met een negatief resultaat door de eenmalige vroegpensioen vertrekregeling waar vier medewerkers aan deelnamen. In de gebouwen blijven ook dit jaar de storings- en stookkosten KKP parten spelen. Extra complicerende factor is de daling van inkomsten van het parkeerterrein van De Vereeniging door onverwachte concurrentie van de gemeentelijk Keizer Karel Parkeergarage. 2014 biedt kansen om op een aantal terreinen zichtbare veranderingen door te voeren. Vanaf 2015 zijn er echter structurele bezuinigingen aangekondigd door de gemeente. Bij uitvoering vormt dit een reële bedreiging voor onze ambities.
Het onderzoeksrapport van Lawson & Luiten naar mogelijke bezuinigingsscenario’s bij de culturele instellingen uit januari 2014, geschreven in opdracht van de gemeente Nijmegen, onderschrijft de ambities van de Stadsschouwburg en De Vereeniging, en de noodzaak een inhaalslag te maken op het gebied van gebouwen, organisatie en artistieke invulling. Dit rapport onderschrijft de financiële risico’s. Het verdienmodel op de programmering leunt zwaar op de exploitatie door de relatief lage gemeentelijke bijdrage. Tegenvallende bezoekcijfers kunnen samen met bezuinigingen leiden tot een neerwaartse spiraal. Het onderhouds- en vervangingsprogramma voor beide rijksmonumenten is een tweede risico. Daar moeten snel afspraken over worden gemaakt tussen gemeente en KKP. Hetzelfde rapport geeft aan dat de culturele infrastructuur in Nijmegen van hoog niveau is. En voor minder geld per inwoner dan in een flink aantal andere steden is er sprake van meer output. Alle culturele organisaties staan op scherp als het gaat om vernieuwing, strategische keuzes en samenwerking. Deze externe observatie is iets om ontzettend trots op te zijn. Anne Marie Kalkman directeur
7
Remy van Kesteren 14 oktober 2013 1000 bezoekers
8
2. Organisatie, structuur en doelstellingen In het beleidsplan 2014–2018 van de Keizer Karel Podia (KKP) zijn missie en visie als volgt geformuleerd: Missie Een in de stad en regio sterk aanwezige organisatie met twee prachtige podia voor muziek, theater, dans en een brede maatschappelijke functie. Uitgaanscentra van de stad, gekoppeld aan allure, gastvrijheid, professionaliteit, innovatie en regionale aantrekkingskracht. Waar de bezoeker centraal staat en wordt verleid en geprikkeld. Waar een avond uit een beleving is, met een hoog kwaliteit- en serviceniveau. Een Stadsschouwburg en Concertgebouw waar Nijmegen en haar inwoners trots op kunnen zijn.
Visie In 2018 hebben de Stadsschouwburg en De Vereeniging een open, transparante uitstraling. Beide monumentale panden zijn in oude luister hersteld, maar met het comfort en de uitstraling van nu. De Vereeniging heeft een groot Grand Café waar een goede, eenvoudige maaltijd verkrijgbaar is. Iedereen is welkom, maar we verwelkomen wel in stijl. De sfeer is een mix tussen ouderwetse herensociëteit en een Parijs café. De Stadsschouwburg is het hippe, eigenwijze zusje: De plek waar naast regulier aanbod veel leven in de brouwerij is. Met het MuZIEum overdag, randprogrammering en locatieprojecten. Het Theatercafé is decor voor vormgeving. Een enorme ruimte met vol zicht op het Keizer Karel Plein. Place To Be na de voorstelling. Ruimte voor kunstenaars uit de stad, ruimte ook voor studenten. Een welkom aan eigenzinnige projecten. Onze organisatie is professioneel, gastvrij en flexibel. Wij weten wat er speelt in de stad en regio, en wij weten hoe we (nieuwe) publieksgroepen aan ons kunnen binden. Programmering en marketing zijn goed op elkaar afgestemd. We werken nauw samen met andere instellingen in de stad. Om Nijmegen op de kaart te zetten als culturele stad, om gebruik te maken van elkaars expertise en kunde, en omdat het onderdeel is van de gastvrijheid die we willen uitstralen.
Doelstellingen De doelstellingen van de organisatie ondersteunen missie en visie. KKP richt zich de komende jaren op: • Een krachtige profilering van beide gebouwen • Focus op de beleving - een avondje uit is meer dan alleen de voorstelling • Werken aan een gastvrije organisatie • De versterking en uitdaging zoeken in de samenwerking Onder de Stichting Keizer Karel Podia vallen twee bv’s; De Vereeniging B.V. en Keizer Karel Podia B.V. De stichting is ingericht volgens het Raad van Toezicht Model, met een directeur-bestuurder.
9
Bestuur en Cultural Governance anno 2013 Directeur-bestuurder: Anne Marie Kalkman Samenstelling Raad Van Toezicht: Steven Bartels (voorzitter) Leo Pot Ad Brits Berthe de Jong Stef Collignon Lilian van der Velden Bestuur en Raad Van Toezicht hebben in boekjaar 2013 6 keer gezamenlijk vergaderd. Daarnaast hebben een aantal deelvergaderingen plaatsgevonden op het gebied van financiën, huisvesting en algemene zaken (ondernemingsraad). De Stichting Keizer Karel Podia onderschrijft de Principes en Best Practice bepalingen zoals omschreven in de Governance Code Cultuur en past deze toe. De principes uit de GCC zijn verankerd 10
in de statuten. In 2013 heeft de Raad Van Toezicht een hernieuwd profiel en rooster van aftreden vastgesteld. Het ledenaantal zal per 1 januari 2015 worden teruggebracht naar vijf.
Interne organisatie In het strategisch meerjarig beleidsplan 2014 – 2018 zijn de volgende kernwaarden benoemd, vastgesteld na het bepalen van de doelstellingen van de organisatie en in overleg met de medewerkers: Kernwaarden Intern: gastvrijheid, professionaliteit, alertheid, flexibiliteit, innovatie, transparantie, vertrouwen, werkplezier Extern:
service, kwaliteit, beleving, inspiratie, betrokkenheid, samenwerking,
transparantie In 2013 is een personeelsbeleidsplan opgesteld waarin de inhoudelijke doelstellingen van het strategisch beleidsplan 2014 - 2018 zijn vertaald naar de belangrijkste P&O thema’s. De uitwerking daarvan is middels actiepunten opgenomen in een tijdplanning voor de jaren 2013 en 2014. In 2013 is met name aandacht besteed aan communicatie en motivatie: Het gastvrijheidsconcept moet op operationeel niveau handen en voeten krijgen. Er is een aantal trainingen gegeven over leidinggeven en het geven van feedback aan de publieksdienst en de vrijwilligers. Daarnaast is aandacht besteed aan een aantal procedurele zaken. Zoals de introductie van een nieuw en eenduidig uurregistratiesysteem. Ook zijn als noodzakelijke voorloper op het harmonisatietraject van de cao’s alle actuele functie- en taakomschrijvingen in kaart gebracht. Een concept-organogram is gereed en moet worden uitgewerkt om te komen tot een stevig functiehuis.
De planning- en controlcyclus wordt voltooid in 2014. In 2013 zijn de werkgroepen ARBO en Verzuimbeleid gestart. Door alle veranderingen in de organisatie was 2013 geen rustig jaar. Ook het vertrek van vier medewerkers door een onverwachte vroegpensioenregeling heeft niet bijgedragen tot hernieuwde rust. Begin 2014 zijn daardoor een aantal nieuwe medewerkers aangesteld op cruciale posities. Na een inwerkperiode zijn er slagen te maken. Nieuwkomers zorgen voor nieuwe energie. Het is voor de organisatie wel van belang in 2014 zichtbaar te maken waar de veranderingen toe leiden. De renovatie van De Vereeniging is zo’n stap. Daarnaast moeten er stappen worden gemaakt op het gebied van (vervangings)investeringen, om met goed materiaal en apparatuur bij te dragen aan vernieuwd denken, energie en motivatie.
11
Flashdance 10, 11 & 12 december 2013 2473 bezoekers
12
3. Uitvoeringsovereenkomst budgetsubsidie 2013 gemeente Nijmegen In de overeenkomst zijn de volgende prestaties vastgelegd: Prioriteiten:
KKP geeft – samen met andere partijen in de stad en partijen in de specifieke keten
Theater & Dans – vorm aan de gemeentelijke beleidsprioriteiten: talentontwikkeling,
excellentie en experiment.
Producten:
• Professionele podiumkunstvoorstellingen
• Educatieve culturele activiteiten
• Culturele verhuringen
• Commerciële verhuringen
• Horecavoorziening
• Verhuur parkeerplaatsen
Prestaties:
De podia van KKP dienen in 2013 minimaal 250 voorstellingen te bieden met minimaal
125.000 bezoekers
Ketenintendantschap en ketenoverleg: KKP is ketenintendant voor de keten Theater & Dans in Nijmegen en draagt
procesverantwoordelijkheid voor de organisatie van het ketenoverleg. Daar komen
tenminste talentontwikkeling, excellentie, experiment, samenwerking, toegankelijkheid van en de wijze waarop het ambitieniveau gerealiseerd wordt aan de orde.
Het ketenoverleg is openbaar en voor iedereen toegankelijk die gerelateerd is aan het veld
en specifieke deskundigheid heeft in de keten. De instellingen in de keten kiezen
gezamenlijk een voorzitter voor het ketenoverleg. De keten- en functiebenadering zijn nieuw. De gemeente geeft KKP (en de organisaties in de keten) de mogelijkheid zelf te definiëren wat ze verstaan onder de onderwerpen zoals hierboven beschreven, welk ambitieniveau zij heeft en hoe ze dit wil realiseren. KKP stelt een verslag van haar werkzaamheden vast op het gebied van ketenintendantschap. Dit verslag dient als basis voor toekomstige peer-reviews. Aanvullende subsidievoorwaarden zijn: Gemeente en KKP hebben de ambitie om Concertgebouw De Vereeniging te revitaliseren. KKP meet dit effect door de energiekosten te monitoren, de tevredenheid van de bezoekers en gebruikers van De Vereeniging steekproefsgewijs te onderzoeken, het aantal verhuringen ieder jaar in kaart te brengen en de effecten van de revitalisering in generieke zin te beschrijven. KKP heeft in 2013 voldaan aan bovengenoemde prestaties. Het ketenintendantschap is in ontwikkeling. De interne organisatie dient daarop te zijn ingesteld. Concrete resultaten zijn terug te vinden onder het kopje Samenwerking. Deze uitwerking is integraal onderdeel van de ontwikkelingen in de organisatie van KKP, en maakt dus deel uit van het jaarverslag.
13
4. Prestaties Aantal voorstellingen en culturele verhuringen, per locatie per genre (SB =Stadsschouwburg/VE=Vereeniging) Genre
Voorstellingen en concerten
Culturele verhuringen
Werkelijk 2013 Totaal
Werkelijk 2013 Totaal
Totaal
SB
VE
Totaal
SB
VE
Totaal
SB
VE
38
37
1
37
37
0
1
0
1
Dans en beweging
26
23
3
18
18
0
8
5
3
Klassiek
68
1
67
45
0
45
23
1
22
Musical / show
60
55
5
52
51
1
8
4
4
3
3
0
3
3
0
0
0
0
Cabaret
Opera / muziektheater
14
Werkelijk 2013 Totaal
Overig
25
1
24
0
0
0
25
1
24
Prof. popmuziek
47
29
18
40
28
12
7
1
6
Toneel
37
36
1
36
36
0
1
0
1
304
185
119
231
173
58
73
12
61
295
168
127
212
151
61
83
17
66
Totaal voorstellingen in 2012
Toelichting Het aantal voorstellingen/concerten in 2013 is met 19 voorstellingen toegenomen ten opzichte van 2012. Het aantal culturele verhuringen in 2013 is met 10 verhuringen gedaald ten opzicht van 2012.
Aantal bezoekers per locatie per genre (SB =Stadsschouwburg/VE=Vereeniging) Genre
Cabaret
Werkelijk 2013 Totaal
Voorstellingen en concerten
Culturele verhuringen
Werkelijk 2013 Totaal
Werkelijk 2013 Totaal
Totaal
SB
VE
Totaal
SB
VE
Totaal
SB
VE
20.129
19.729
400
19.729
19.729
0
400
0
400
Dans en beweging
15.295
14.745
550
7.815
7.815
0
7.480
6.930
550
Klassiek
34.783
450
34.333
17.978
0
17.978
16.805
450
16.355
Musical / show
34.717
30.500
4.217
26.002
25.825
177
8.715
4.675
4.040
1.625
1.625
0
1.625
1.625
0
0
0
0
Overig
11.390
800
10.590
0
0
0
11.390
800
10.590
Prof. popmuziek
25.346
12.053
13.293
17.548
11.153
6.395
7.798
900
6.898
11.999
11.999
0
11.799
11.799
0
200
200
0
155.284
91.901
63.383
102.496
77.946
24.550
52.788
13.955
38.833
147.961
85.392
62.569
93.176
72.697
20.479
54.785
12.695
42.090
Opera / muziektheater
Toneel
Totaal bezoekers in 2012
Toelichting Het aantal bezoekers is in 2013 gestegen met 5% ten opzichte van 2012. De gemiddelde zaalbezetting is bij meer voorstellingen licht gestegen.
Commerciële verhuur In 2013 vonden 402 verhuringen plaats met in totaal 46.500 bezoekers. Dat brengt ons weer op het niveau van 2011. Dat geldt ook voor het aantal restaurantbezoekers, met 40.000 evenveel als in 2011. Dit betekent in 2013 in totaal 86.500 bezoekers aan commerciële verhuringen en restaurant. De stijging van de bezoekersaantallen vertaalt zich in een hogere omzet commerciële verhuur en horeca.
Samenvatting aantal bezoekers Keizer Karel Podia 2013
Voorstellingen / Concerten
Culturele verhuur
52.788
Commerciële verhuur / Restaurant
86.500
Totaal
102.496
241.784
15
5. Samenwerking Keizer Karel Podia werkt nauw samen met een aantal partners: Verenigingen Op pagina 19 staat een lange lijst van culturele instellingen en verenigingen die onze zalen hebben gehuurd in 2013. Verhuur Ook in 2013 hebben bedrijven en maatschappelijke instellingen onze gebouwen veelvuldig afgehuurd voor congressen, feesten, jubilea en vergaderingen. Vaste partners zijn onder andere Radboud UMC, Radboud Universiteit, Health Valley, gemeente (nieuwjaarsreceptie), de HAN, diverse serviceclubs, het Nijmeegs Ondernemerscafe, de jaarlijkse woonbeurs en een diverse afspiegeling van bedrijven uit Nijmegen en omstreken. Culturele partners In 2013 werd nijmegencultuurstad.nl gelanceerd, een digitale uitagenda van de gezamenlijke culturele instellingen van Nijmegen. Samen met de culturele partners zijn een aantal thema’s op het gebied van samenwerking onderzocht, mede ingegeven door het eerdergenoemde onderzoek van Lawson & Luiten uit januari 2014. Dit onderzoek concludeert dat onze instellingen lean en mean zijn, en dat samenwerking vooral op 16
inhoud profijt kan opleveren. Met het oog op de programmering voor volgend seizoen is op dit gebied de nodige afstemming geweest. Ook op marketingniveau zijn verkennende gesprekken geweest tussen de bijna geheel nieuwe afdeling marketing van KKP, Lux en de Lindenberg. Er wordt gesproken over een gezamenlijke seizoensopening. Essentieel is onderzoek te doen naar overlap in doelgroepen en op welke wijze we die doelgroepen kunnen verleiden tot crossovers. Dat gaat niet alleen over marketing. De programmering van de Stadsschouwburg en De Vereeniging in seizoen 2014/2015 zal de eerste aanzet zijn tot daadwerkelijke verandering. In de Stadsschouwburg worden accenten gelegd op bijzondere programmering en een hogere kwaliteit. De klassieke muziekprogrammering in De Vereeniging zal worden uitgebreid met een reeks concerten voor een jonge doelgroep, en een reeks concerten voor veertigplussers. Om dit tot stand te brengen zijn onder ander afspraken gemaakt met het Gelders Orkest, De Nijmeegse Stichting Voor Kamermuziek, Artez en het Haagse Conservatorium. Met de Lindenberg wordt gesproken over gezamelijk optrekken bij de programmering van klassieke muziek. Met Doornroosje zijn afspraken gemaakt om de pop- en wereldmuziek Nijmegen breed onder de loep te nemen en per concert de meest geschikte locatie te kiezen. Op die manier ontstaan er nieuwe netwerken en werken we (Nijmegenbreed) aan toegankelijke gebouwen en flexibele organisaties. (Inter)regionaal: In 2013 is met schouwburg Cuijk een aantal publieksacties ontwikkeld. Er is tijdelijk geen speelplek in Cuijk door nieuwbouw van de schouwburg. Met het MuZIEum is een aantal arrangementen ontwikkeld voor bezoekers en personeelsverenigingen uit heel Nederland. Na herijking van de marketing van KKP in 2013 worden in 2014 verdere afspraken gemaakt over regionale samenwerking.
Ketenintendantschap Het jaar 2013 is benut voor strategische koersbepaling. Samenwerking is benoemd als één van de pijlers van onze organisatie, om onze positie in de stad te versterken en om onszelf, als gastvrije organisatie, uit te dagen. Dat doen we concreet in 2014 door:
•M et Het Gelders Orkest eerste stappen te zetten op het gebied van samenwerking door
•S amen met de Nijmeegse Stichting Voor Kamermuziek een jongerenprogramma
•M et de Vrienden van De Vereeniging in gesprek te gaan over vernieuwingen in de
•D oor een plan van aanpak te maken en uit te voeren voor de viering van het 100-jarige
afstemming van de programmering en de marketing. klassieke muziek te ontwikkelen in De Vereeniging. klassieke muziekprogrammering. bestaan van De Vereeniging. Met een programma voor en door de Nijmeegse bevolking, onze bespelers en andere belanghebbenden.
•M et een fundraisingprogramma voor de renovatie van De Vereeniging dat gericht is op commitment van onze partners en bezoekers met de intentie dat commitment ook na de renovatie te behouden. Na de zomer van 2015 zal gericht marketingonderzoek gedaan worden naar de effecten van de revitalisatie van De Vereeniging.
Deze concrete acties in 2014 zullen gepaard gaan met onderzoek naar de wensen van gebruikers, bezoekers maar vooral ook naar de niet-bezoekers. Onze meerjarige speerpunten op het gebied van doelgroepen zijn daarbij studenten (jongeren) en veertigplussers die nu slechts mondjesmaat ons klassieke muziekprogramma bezoeken. In onze programmering en in de manier waarop wij samenwerking in de stad en regio zoeken zal het inhoudelijke accent komen te liggen op nieuwe ontwikkelingen. Experimenten en talentontwikkeling zijn daar logische onderdelen van. In alle ontwikkelingen bij onze gebouwen en onze organisatie zijn we vooraleerst gefocust op toegankelijkheid, transparantie en gastvrijheid. De vorm die het ketenintendantschap de komende jaren moet krijgen is vooral een kwestie van verbanden smeden: Een olievlek die zich van binnen naar buiten en van buiten naar binnen langzaam moet uitbreiden.
17
De Utrechtse Spelen 27 november 2013 164 bezoekers
18
Overzicht culturele verhuur in 2013 Het Gelders Orkest
Diverse concerten
Derek Ogilvie
2 shows van de wereldberoemde mentalist
Nijmeegse Stichting voor Kamermuziek
8 kamermuziekconcerten
Stedelijk Scholengemeenschap Nijmegen
Jaarlijkse optredens door eigen leerlingen en leerlingen van andere Europese scholen
Unie van Betrokken Ouders
Turkse organisatie met sociaal culturele activiteiten
Nederlands Studenten Orkest
Klassiek concert
Nighthawks at the Diner
Nijmeegse popgroep
Cultuur en School
Organisator schoolvoorstellingen Introdans en Het Gelders Orkest.
Willeke Alberti Foundation
Speciale voorstelling voor bewoners van zorginstellingen
Karel de Grote College
Jaarlijkse kooruitvoering
Musica Temprana
Latijns-Amerikaanse barokmuziek
Chinees Nationaal Circus
Topcircus uit China
Tangofestiival Doble Ocho
Tangofestival
Nijmegen Blijft in Beeld
2 Filmvoorstellingen met Nijmeegse thema’s
Stichting Stedelijk Comité 4 en 5 mei
Jaarlijks herdenkingsconcert
Wibi Soerjadi
Klassiek concert door pianovirtuoos
HAN/Radboud universiteit
Qharmony harmonieorkest voor studenten en medewerkers
Dansstudio Stella van Wanrooy
Tweejaarlijkse uitvoeringen dansschool Wychen
Atalay Demirci
Turkstalig topcabaret
Mnozill Brass
Brass band met slapstick
Flex Dansstudio
Tweejaarlijkse uitvoeringen door leerlingen van dansschool uit de Wolfskuil
ID Dance
Tweejaarlijkse uitvoeringen door leerlingen van dansschool uit Hatert
Nijmeegs Studentenorkest
Klassiek concert door studentenorkest
NJO Muziekzomer
Klassiek muziekfestival door musici van het Nationaal Jeugdorkest
New Rootz
Workshops door een sociale culturele instelling tbv leerlingen van de Internationale Schakelklas
Ed Kowalczyk
Popconcert ism Doornroosje
Lions Nijmegen
Een concert voor mindervaliden door het Orkest van de Koninklijke Luchtmacht
Seasick Steve
Popconcert ism Doornroosje
Gregory Porter
Popconcert ism Doornroosje
Vrienden van de Vereeniging
2 klassieke concerten voor haar leden en donateurs
Steven Wilson
Popconcert ism Doornroosje
Super Voices
Landelijke Zangvereniging
Symfonieorkest Nijmegen
Klassiek concert
Jamie Cullum
Popconcert ism Doornroosje
Tribute Bob Marley & UB40
Reggae-avond
Zevenheuvelenloop
Jubileumfeest + diverse activiteiten
Harmonie Koningin Wilhelmina
Klassiek concert
Soeterbeeck Programma
Dag van de Klassieke Muziek door het Soeterbeeck Programma van de Radboud Universiteit tbv studenten
The Gospel People
Gospelconcert door Amerikaans gezelschap
UMC St Radboud
Klassiek concert tbv medewerkers UMC St Radboud
Moscow Circus on Ice
Circusvoorstellingen op kunstijs door Russisch gezelschap
Stichting Vierdaagse
Diverse activiteiten waaronder diner in Vereeniging en onderdak Rode Kruis in Stadsschouwburg
19
6. Marketing Met de komst van Ticketmatic als ticketingsysteem en de nieuwe website en met een koppeling tussen die systemen, is het voor de bezoeker makkelijker en efficiënter geworden om kaarten online te kopen. Eind 2013 is ter aanvulling een CRM engine aangeschaft om meer inzicht te krijgen in deze bezoeker en hem optimaal te kunnen bedienen. Gerichtere marketing wordt daardoor mogelijk. Met als doel zichtbaarheid in de (regionale) markt kiezen we ervoor de beide gebouwen sterk te profileren. Extern gebruiken we dan ook steeds meer de namen Stadsschouwburg Nijmegen en Concertgebouw De Vereeniging. In mei 2014 presenteren we in die lijn een volledig nieuwe huisstijl die ons positie daarin verstevigt. Op het gebied van Social Media zijn al stappen in die richting gezet. Er bestonden diverse accounts met verschillende namen en ook de inhoud en doelstelling was niet helder. De kanalen Twitter, Facebook en LinkedIn zijn derhalve opnieuw ingericht en worden op regelmatige basis gevoed met actuele content. Hierin worden ook berichten van het restaurant meegenomen. Vanaf december 2013 zien we een stijgende lijn in volgers (stijging 24,1% voor SB en 71,4% voor VER) , likes (stijging 10,3%) en conversaties die plaatsvinden op Social Media. Ook het bereik van berichten over voorstellingen is gestegen. In 2014 gaan we deze lijn ook doorzetten voor de website. Belangrijkste toevoeging is de incorpo20
ratie van de site van Restaurant De Vereeniging en commerciële verhuur. Hiermee zorgen we voor een helder, actueel en toegankelijk overzicht voor onze websitebezoekers. Het in 2013 verrichte klanttevredenheidsonderzoek is begin 2014 herhaald. Resultaten worden hieronder verkort weergegeven. Conclusies worden gebruikt voor de verdere uitvoering van het beleidsplan.
Tevredenheidsonderzoeken Publieksonderzoek maart 2013 Methodiek Er is in maart 2014 een online publieksonderzoek gehouden onder alle eenmalige en vaste bezoekers (kaartkopers huidig seizoen) met een e-mailadres. Er zijn wederom circa 4.000 enquêtes verstuurd naar vaste bezoekers en circa 10.000 enquêtes naar eenmalige bezoekers. De response onder de vaste bezoekers 26,9%; onder de eenmalige bezoekers 10,8%.
Belangrijkste resultaten publieksonderzoek maart 2014 Belangrijkste reden om Stadsschouwburg Nijmegen en/of De Vereeniging te bezoeken is een avond uit (75,11%). Maar ook geven bezoekers aan de podia te bezoeken vanwege de hoge kwaliteit van voorstellingen en concerten (25,9%). Ook speelt de sfeer van beide gebouwen een rol (23,1%). Meest bezocht genre door de respondenten is cabaret (49,3%). Maar ook musical (27,10%), popconcerten (26,69%) en klassieke concerten (23,94%) scoren goed. 25,9% geeft als reden van het niet bezoeken van de Stadsschouwburg en/of De Vereeniging aan dat zij niet op de hoogte waren van de programmering. Respondenten geven aan dat zij het gemak om kaarten te bestellen van groot belang vinden. 36,4% geeft Stadsschouwburg en De Vereeniging hiervoor een cijfer 8. De brochure scoort als naslagwerk nog hoog (61,2%). Maar 86,6 % van de respondenten haalt zijn informatie het liefst van de website. 79,4% van de respondenten koopt zijn kaarten ook via de website. De website scoort gemiddeld een 7,5 als cijfer. Positieve reacties zijn vooral dat de website zeer compleet is. Als verbeterpunt wordt aangegeven dat men graag beschikbare stoelen wil zien voor ze inloggen met hun account.
Educatie en participatie Belangrijke partners in 2013 bij activiteiten op het gebied van educatie en participatie waren Het Gelders Orkest, Edu-Art, Cultuur en School Nijmegen en een aantal basisscholen in Nijmegen. Er werden diverse schoolconcerten, erfgoedroutes en rondleidingen georganiseerd. Binnen de organisatie van KKP is er een groep vrijwilligers die zich actief bezighoudt met opzet en uitvoering van deze activiteiten. Daarnaast is er een jongerenpanel waarin middelbare scholieren actief zijn om leeftijdgenoten te enthousiasmeren voor bezoek aan een theatervoorstelling. Zij delen via een eigen facebookpagina reviews en columns. Ook Rondje Keizer Karel, een club jonge studenten, is hierin actief, maar dan onder de studenten van de Nijmeegse Universiteit. Hun doelstelling is theater dichterbij de studenten brengen. Dit doen zij onder andere door het mede organiseren van randprogrammering specifiek voor en door studenten. Zoals bijvoorbeeld een docent die vertelt over de adaptatie van het boek De Kleine Blonde Dood aan de gelijknamige musical of een Pubquiz in het Theatercafé na afloop van de voorstellingen met de spelers van het gezelschap.
21
7. Benchmark gegevens De benchmarkgegevens zijn afkomstig uit het Theater Analyse Systeem van de brancheorganisatie VSCD (Vereniging van Schouwburg- en Concertgebouwdirecties). In dit systeem kunnen kengetallen worden vergeleken. Vergelijk is gemaakt over het jaar 2012. De gegevens over het jaar 2013 zijn pas in juni 2014 bekend. De gegevens zijn geanonimiseerd. Wel kan de eigen theaterorganisatie worden vergeleken met de totale resultaten van minimaal vijf andere organisaties. Voor onderstaande resultaten zijn vijf collega instellingen gekozen met zowel minimaal een theaterzaal en een concertzaal als een regionale functie, te weten: • Theaters Tilburg • Musis Sacrum/Schouwburg Arnhem • Stadspodia Leiden • Stadsschouwburg & Philharmonie Haarlem • De Oosterpoort en Stadsschouwburg Groningen In 2012 bezochten 147.961 bezoekers de voorstellingen (professioneel en niet-professioneel) van de Stadsschouwburg en De Vereeniging. De geselecteerde instellingen trokken gemiddeld 140.384 bezoekers. Een daling ten opzichte van 2011 met respectievelijk 12% en 8,5%. 55% van de bezoekers van KKP komt uit de regio. Bij de geselecteerde instellingen bedraagt dit 22
percentage 43%. In 2011 bedroeg dit percentage 60% voor KKP en 41% voor de geselecteerde instellingen. KKP genereert 17% meer positief resultaat uit voorstellingen, maar krijgt 14% minder gemeentelijke bijdrage dan de geselecteerde instellingen. In Nijmegen bedraagt de gemeentelijke bijdrage per bezoeker € 13,87. De gemiddelde gemeentelijke bijdrage bij de geselecteerde instellingen bedraagt € 33,30. Dit is voor beide partijen (KKP en de geselecteerde instellingen) een hogere bijdrage per bezoeker dan vorig jaar, veroorzaakt door minder bezoekers bij gelijkblijvende overheadkosten. Er zijn geen noemenswaardige verschillen in percentages tussen bijdragen in huisvestingkosten. Niet inzichtelijk is wat de verdeelsleutel is tussen gemeente en instelling met betrekking tot beheer en onderhoud. Er zijn geen grote verschillen tussen het aantal formatieplaatsen.
8. Toelichting op de jaarrekening 2013 Algemeen Het resultaat over 2013 bedraagt € 115.413 negatief (2012: € 9.158). Zowel de baten als lasten zijn gestegen ten opzichte van het resultaat 2012, en de begroting 2013. Een toelichting op hoofdlijnen volgt hierna, waarbij de bedragen afgerond zijn op hele duizenden euro’s. Voor een detaillering van opbrengsten en kosten wordt verwezen naar de jaarrekening (pagina 30).
Baten De baten stijgen met € 507.000 t.o.v. de begroting 2013 en met € 370.000 t.o.v. de realisatie 2012. Van de stijging is het grootste deel toe te rekenen aan de omzet op voorstellingen. Ook de bijbehorende kosten zijn uiteraard toegenomen. Het saldo voorstellingen nam toe met € 129.000 t.o.v. de begroting en met € 102.000 t.o.v. de realisatie 2012. Mede door de aanschaf van een nieuwe website en een nieuw ticketingsysteem stijgen de bezoekersaantallen. De afname van de omzet administratiekosten (€ 79.000 t.o.v. de begroting 2013 en € 87.000 t.o.v. het resultaat 2012) wordt overigens gecompenseerd door een toename van de omzet voorstellingen. De omzet culturele verhuringen is over 2013 € 10.000 lager dan begroot en € 17.000 lager dan de realisatie 2012. Een verhuring die gepland was in 2013 is verplaatst naar 2014. Hiermee is het resultaat 2013 nagenoeg conform begroting 2013. De horecaomzet is € 7.000 hoger dan begroot en is met € 22.000 toegenomen t.o.v. de realisatie 2012. De stijging is een gevolg van hogere bezoekersaantallen. Bovendien zijn de inkomsten uit commerciële verhuur hoger dan begroot (€ 41.000) en ook hoger dan in 2012 (€ 9.000). De stijging t.o.v. de begroting wordt deels veroorzaakt doordat de KKP sinds september 2013 zelf de financiële afwikkeling van de verhuur van audio en geluid verzorgt. Hierdoor stijgen ook de exploitatiekosten. (zie overige bedrijfskosten) De bijdrage van het MuZIEum in 2013 is nagenoeg conform de begroting. Het MuZIEum is medio 2012 gestart, hierdoor is het verschil t.o.v. 2012 € 53.000. De gemeente Nijmegen heeft de parkeertarieven van de Keizer Karel Parkeergarage fors verlaagd waardoor een groot aantal parkeerabonnementhouders bij De Vereeniging hebben opgezegd, met als gevolg een daling van de opbrengst parkeergelden. (€ 43.000 t.o.v. de begroting en € 35.000 t.o.v. 2012) De overige opbrengsten blijven € 42.000 achter t.o.v. de begroting en € 29.000 t.o.v. 2012. Dit wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door lagere sponsoropbrengsten. De kosten (onder algemene kosten) zijn echter evenredig gedaald.
23
De gemeentelijke bijdrage is € 173.000 hoger dan begroot en € 191.000 meer dan in 2012. Eind 2013 heeft KKP gebruik gemaakt van de mogelijkheid medewerkers die onder de gemeentelijke cao vallen een vertrekarrangement aan te kunnen bieden. Hierbij maken de medewerkers gebruik van een ABP vroegpensioenregeling, waarbij medewerkers tussen de 60 en 63 jaar oud hun ABP pensioen naar voren kunnen halen, aangevuld met een werkgeversdeel (een bankspaarregeling). Vier medewerkers hebben gebruik gemaakt van deze regeling. Deze eenmalige kosten ad € 246.200 (zie incidentele lasten) zijn door de gemeente voor 50% gesubsidieerd. Daarnaast is eind 2012 een subsidie verstrekt van € 50.000 per jaar (2013-2015) in het kader van “Revitalisering De Vereeniging”, totaal € 150.000. De budgetsubsidie is t.o.v. 2012 met 2% verhoogd, oftewel € 39.000.
Lasten De lasten stijgen met circa € 630.000 ten opzichte van de begroting. Hiervan heeft € 326.000 betrekking op inkoop voorstellingen en is onder de incidentele lasten een bedrag van € 246.200 begrepen in verband met de vroegpensioenregeling van een aantal medewerkers. Ten opzichte van 2012 stijgen de lasten met circa € 481.000. Hiervan heeft € 162.000 betrekking op inkoop voorstellingen en € 246.200 op de genoemde vroegpensioenregeling.
24
De huisvestingskosten vallen hoger uit als gevolg van een toename van de energiekosten, onderhoud installaties en schoonmaakkosten. Bij de exploitatiekosten zijn de marketingkosten lager dan begroot en zijn de kosten in verband met verhuur en van audio en geluid nieuw. (zie ook opbrengst commerciële verhuur) De algemene kosten zijn fors hoger door de incidentele lasten van het “vertrekarrangement” met € 246.200 enerzijds. Daar staan meevallers bij kosten van sponsoring, automatisering, telefonie en Raad van Toezicht tegenover.
Conclusie Er is sprake van stijgende inkomsten uit voorstellingen. Het saldo voorstellingen 2013 bedraagt € 469.000 (2012: € 367.000). Met de toename van het saldo voorstellingen worden de dalende inkomsten uit administratiekosten en parkeergelden gecompenseerd. De horecaomzet, commerciële verhuur en culturele verhuur blijven stabiel.
Kwantitatieve kengetallen
Current ratio (rood < 1; groen > 1.5)
2013
2012
2011
0,90
0,94
0,95
1.974.718
1.991.493
1.722.171
2.203.810
2.125.501
1.813.835
-0,47
-0,29
-0,18
1.974.718
1.991.493
1.722.171
2.203.810
2.125.501
1.813.835
-229.092
-134.008
-91.664
491.317
460.453
516.784
7,54%
10,34%
9,00%
450.424
565.837
556.679
5.970.575
5.473.858
6.185.933
2
2
2
1.357.539
1.473.921
1.577.082
678.023
774.076
873.739
Vlottende activa / Kortlopende schulden Vlottende activa Kortlopende schulden Financiële ruimte (rood < 1; groen >1) Netto werkkapitaal / Maandelijkse kasstroom Vlottende activa Kortlopende schulden Netto werkkapitaal
Maandelijkse kasstroom (totale baten/12) Continuïteit op langere termijn (rood < 10%; groen >25%) Eigen vermogen / Totale lasten (in %) Eigen vermogen Totale lasten Financiering vaste activa (rood < 1; groen > 1) Vaste activa / Lang vreemd vermogen Vaste activa Lang vreemd vermogen
Definitie kleurschakering conform Vreeke & Van Dalen (2008, tabel 26 blz. 65):
Sein veilig Sein waarschuwing Sein gevaar
Risico analyse De exploitatie van KKP heeft twee grote risico’s: Het verdienmodel op de programmering. Bij tegenvallende bezoekersaantallen dreigt een begrotingstekort te ontstaan, waardoor er weinig ruimte is voor experiment en vernieuwing. De huuropbrengst van het MuZIEum draagt bij aan de financiering van stijgende huisvestingskosten. Investeringen zijn nodig om dit tij te keren, ook in de programmering. Onderhoud aan beide gebouwen en vervanging inventaris blijven achter bij wat noodzakelijk is. De komende jaren wordt, in het kielzog van de renovatie van De Vereeniging, gewerkt aan een gezond onderhouds- en vervangingsprogramma voor beide gebouwen. Afspraken tussen gemeente en KKP over het beschikbare budget en over de verdeling van kosten tussen huurders- en verhuurdersdeel zijn noodzakelijk. Ad hoc grote kostenposten zoals vervanging van het mechanische deel van de trekkenwand in de Stadsschouwburg, behoren dan tot het verleden. Extra complicatie in 2013 zijn de tegenvallende inkomsten van het parkeerterrein van De Vereeniging. Door concurrentie van omliggende gemeentelijke parkeerplaatsen lijkt dit een structurele complicerende factor.
25
9. Terugblik en toekomst Terugblik Het jaar 2013 lijkt een kentering te brengen in bezoekersaantallen, na een gestage daling in 2011 en 2012. De kernpunten uit de risico analyse blijven daarentegen van kracht. De opbouw van voldoende en stabiele bezoekersaantallen vergt een aantal jaren en behoeft de noodzakelijke investeringen in de organisatie en in nieuwe ontwikkelingen op het gebied van programmering. In 2013 is geïnvesteerd in het maken van meerjarig strategisch beleid en in de vernieuwing van de organisatie.
Toekomst Renovatie Vereeniging - In de zomer van 2014 worden met name de niet-zichtbare zaken aangepakt (luchtbehandeling, zolder, hijsinstallatie in de zaal) en in de zomer van 2015 de publieksruimten (Grand Café, toiletten, garderobe, voorgevel, entree Kleine Zaal). Voor de tweede fase wordt een fundraisingproject opgestart, noodzakelijk om extra gelden binnen te halen ten behoeve van het integrale masterplan dat in juni 2013 werd gepresenteerd. Deze fundraising heeft vertraging opgelopen doordat lang niet helder was met welk budget welke onderdelen konden worden gerealiseerd. Op korte termijn zal de fundraising met name inzoomen op het bedrijfsleven, de fondsen en het netwerk van betrokken particulieren. Daarnaast richt de aandacht zich ook op voorlichting en participatie (crowdfunding) van bezoekers en bespelers van De Vereeniging. In 2014 wordt het in 2013 opgestelde meerjarig onderhouds- en vervangingsplan op het gebied van inventaris (inclusief theatertechniek) verder uitgewerkt. Dit geldt ook voor dat deel van De Vereeniging dat niet in de 26
renovatie wordt meegenomen. Dan wordt ook duidelijk waar de (financiële) knelpunten liggen. Medio 2014 moeten concrete stappen gemaakt worden. Door een opleidingstraject te starten voor de theatertechnici is het ook mogelijk apparatuur aan te schaffen op het gebied van AV en geluid, waardoor inhuur grotendeels overbodig wordt. Concrete stappen op het gebied van verandering in programmeringsprofielen en marketing aanpak zullen gevolg krijgen in seizoen 2014/2015. In mei 2014 wordt de nieuwe huisstijl gepresenteerd. De organisatie krijgt meer rust en stabiliteit. Er wordt onderzoek gedaan naar een planningssysteem. De implementatie van dit systeem zal samengaan met de revisie van de Administratieve Organisatie en Interne Beheersing. De cyclus voor functioneringsgesprekken en ontwikkelplannen wordt opgestart in 2014.
Ferschtman speelt Dvorak 4 april 2013 509 bezoekers
27
Grote zaal Stadsschouwburg Nijmegen Sinds 1961
28
29
Jaar rekening
10. Geconsolideerde balans per 31 december 2013 na verwerking van het resultaat Activa
31 december 2013
31 december 2012
Vaste activa Materiële vaste activa (1) Inventaris Vervoermiddelen
Totaal materiële vaste activa Financiële Vaste Activa
1.354.119
1.459.078
3.420
7.200
1.357.539
1.466.278
0
7.643
Totaal vaste activa
1.357.539
1.473.921
Vlottende activa
Vorderingen (2) Debiteuren
189.517
Belastingen en premies sociale verzekeringen
46.342
12.651
180.340
119.530
Overige vorderingen en overlopende activa
30
Liquide Middelen
Passiva
190.195
416.199
322.376
1.558.519
1.669.117
3.332.257
3.465.414
31 december 2013
31 december 2012
Eigen vermogen
Overige reserve (3)
450.424
565.837
Totaal Eigen Vermogen
450.424
565.837
Langlopende schulden (4)
678.023
774.076
Kortlopende schulden (5)
Crediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva
448.877
351.996
71.654
69.083
1.683.279
1.704.422 2.203.810
2.125.501
3.332.257
3.465.414
11. Geconsolideerde winst- en verliesrekening over 2013 Omzet
Exploitatie 2013
Begroting 2013
Exploitatie 2012
Netto-omzet (6)
3.718.463
3.384.755
3.539.065
Kostprijs van de omzet (7)
1.935.679
1.610.000
1.773.694
Bruto-omzetresultaat
1.782.784
1.774.755
1.765.371
Bijdrage Gemeente (8)
2.177.345
2.004.245
1.986.367
Brutomarge
3.960.129
3.779.000
3.751.738
Kosten
Personeelskosten (9) Afschrijvingen Overige bedrijfskosten (10)
1.739.084
1.704.000
221.964
230.000
208.044
2.094.171
1.830.000
1.861.104
4.055.219
1.652.224
3.764.000
3.721.372
-95.090
15.000
30.366
Financiële baten en lasten (11)
-20.323
-15.000
-21.208
Resultaat
-115.413
0
9.158
31
12. Geconsolideerde grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Algemeen Activiteiten De activiteiten van Stichting Keizer Karel Podia en haar dochtermaatschappijen bestaan uit het exploiteren van de Stadsschouwburg Nijmegen en het concertgebouw “De Vereeniging”, alsmede het bevorderen van culturele activiteiten. Consolidatie In de jaarrekening van Stichting Keizer Karel Podia zijn de financiële gegevens geconsolideerd van Stichting Keizer Karel Podia en de volgende groepsmaatschappijen: Aandeel geplaatst Naam
Statutaire zetel
kapitaal
% Keizer Karel Podia B.V.
Nijmegen
100
De Vereeniging B.V.
Nijmegen
100
In 2013 is het Nijmeegs Uitburo B.V. geliquideerd. 32
Grondslagen voor de consolidatie In de geconsolideerde jaarrekening van Stichting Keizer Karel Podia zijn de financiële gegevens verwerkt van de tot de groep behorende maatschappijen en andere rechtspersonen waarop een overheersende zeggenschap kan worden uitgeoefend of waarover de centrale leiding wordt gevoerd. De geconsolideerde jaarrekening is opgesteld met toepassing van de grondslagen voor de waardering en de resultaatbepaling van Stichting Keizer Karel Podia. De financiële gegevens van de groepsmaatschappijen worden volledig in de geconsolideerde jaarrekening opgenomen onder eliminatie van onderlinge verhoudingen en transacties. Vergelijkende cijfers Voor zover de wijze van rubricering over 2013 afwijkt van die over 2012 zijn de ter vergelijking opgenomen cijfers aangepast.
Algemene grondslagen voor de opstelling van de geconsolideerde jaarrekening De Stichting Keizer Karel Podia is een culturele instelling zonder winststreven. Daarom is met ingang van 2013 het verslaggevingsstelsel gewijzigd en is de geconsolideerde jaarrekening opgesteld volgens de bepalingen van RJ 640. Dit is een stelselwijziging zonder effect op vermogen en resultaat. De geconsolideerde jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde. Winsten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn.
Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde of vervaardigingskosten verminderd met afschrijvingen bepaald op basis van de geschatte levensduur rekening houdend met een eventuele restwaarde, behoudens de onroerende zaken. De afschrijvingen bedragen een vast percentage van de aanschaffingswaarde of vervaardigingskosten. De investeringssubsidies zijn in mindering gebracht op de verkrijgingsprijs van de betreffende investeringen. Deze subsidies worden tijdsevenredig over de geschatte economische levensduur van deze activa ten gunste van de winst- en verliesrekening gebracht. Financiële vaste activa Andere deelnemingen worden gewaardeerd tegen de nettovermogenswaarde. Vorderingen en overlopende activa Vorderingen worden bij eerste opname gewaardeerd tegen reële waarde, inclusief transactiekosten. Na de eerste opname worden vorderingen tegen de geamortiseerde kostprijs gewaardeerd. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering. De rente wordt in de winst- en verliesrekening onder financieel resultaat verantwoord. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Schulden Schulden worden gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs. De eerste opname geschiedt tegen reële waarde. Transactiekosten die direct zijn toe te rekenen aan de verwerving van de schulden dienen in de waardering bij de eerste opname te worden opgenomen. De rente wordt in de winsten verliesrekening onder financieel resultaat verantwoord.
Grondslagen voor de resultaatbepaling Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de netto-omzet en de kosten en andere lasten van het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten zijn verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen welke hun oorsprong vinden in het boekjaar zijn in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. Netto-omzet Onder netto-omzet wordt verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar geleverde goederen en verleende diensten onder aftrek van kortingen en de over de omzet geheven belastingen.
33
Exploitatiesubsidies Exploitatiesubsidies worden ten gunste van de winst-en-verliesrekening gebracht in het jaar ten laste waarvan de gesubsidieerde uitgaven komen/waarin de opbrengsten zijn gederfd/waarin het exploitatietekort zich heeft voorgedaan. Pensioenen De aan de pensioenuitvoerder te betalen premie wordt als last in de winst-en-verliesrekening verantwoord. Voor zover de te betalen premie nog niet is voldaan, wordt deze als verplichting op de balans opgenomen. Indien de reeds betaalde premiebedragen de aan de pensioenuitvoerder te betalen premie overtreffen, wordt het meerdere opgenomen als een overlopend actief voor zover sprake is van terugbetaling door de pensioenuitvoerder of van verrekening met in de toekomst verschuldigde premies. Afschrijvingen De afschrijvingen op de materiële vaste activa zijn berekend door middel van vaste percentages van de aanschaffingswaarde, op basis van de verwachte economische levensduur. Boekwinsten en - verliezen bij verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen, boekwinsten echter alleen voor zover de boekwinsten niet in mindering zijn gebracht op vervangende investeringen. 34
Financiële baten en lasten De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rente-opbrengsten en -lasten van uitgegeven en ontvangen leningen. Belastingen Enkel De Vereeniging B.V. is belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting. De vennootschap beschikt over compensabele verliezen, per 31 december 2013 van ad € 107.024. Als gevolg van onzekerheden over de mogelijkheden van het realiseren van toekomstige fiscale winsten, zijn de nog te verrekenen verliezen niet tot waardering gebracht.
13. Toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december 2013 Activa Vaste activa 1. Materiële vaste activa Inventaris
Vervoermiddelen
Totaal
3.937.844
18.600
3.956.444
Cumulatieve afschrijvingen
2.478.766
11.400
2.490.166
Boekwaarde per 1 januari 2013
1.459.078
7.200
1.466.278
Boekwaarde per 1 januari 2013 Aanschafwaarde
Mutaties Investeringen Afschrijvingen
113.225
113.225
218.184
3.780
221.964
-104.959
-3.780
-108.739
Aanschafwaarde
4.051.069
18.600
4.069.669
Cumulatieve afschrijvingen
2.696.950
15.180
2.712.130
1.354.119
3.420
1.357.539
Totaal mutaties
Boekwaarde per 31 december 2013
Boekwaarde per 31 december 2013
Afschrijvingspercentages
%
Inventaris
4 - 33
Vervoermiddelen
Financiële vaste activa
20
31-12-2013
31-12-2012
Deelneming Nijmeegs Uitburo
7.643
Saldo ultimo boekjaar
7.643
Vlottende activa Vlottende activa
31-12-2013
31-12-2012
2. Vorderingen en overlopende activa Debiteuren Voorziening dubieuze debiteuren
208.643
299.794
-19.126
-109.599
189.517
190.195
46.330
12.640
Belastingen en premies sociale verzekeringen Belastingdienst, omzetbelasting Belastingdienst, loonheffing
12
11
46.342
12.651
Overige vorderingen en overlopende activa Vooruitbetaalde huur, kosten voorstellingen en nog te factureren
180.340
119.530
180.340
119.530
35
Passiva 3. Stichtingkapitaal Voor een toelichting op het stichtingskapitaal verwijzen wij naar de toelichting op het stichtingskapitaal van de enkelvoudige balans op pagina 45 van dit rapport.
31-12-2013
31-12-2012
4. Langlopende schulden Gemeente Nijmegen 1
397.058
476.469
Gemeente Nijmegen 2
280.965
297.607
678.023
774.076
Lening Gemeente Nijmegen 1 Het betreft een lineaire geldlening, oorspronkelijk groot € 1.588.231. De rente bedraagt 3,8% per jaar en de lening heeft een looptijd tot 2019. Voor € 79.412 geldt een looptijd langer dan 5 jaar. Lening Gemeente Nijmegen 2 Het betreft een annuïtaire geldlening, oorspronkelijk groot € 453.780. De rente bedraagt 6% per 36
jaar en de lening heeft een looptijd tot 2025. Voor € 198.162 geldt een looptijd langer dan 5 jaar.
31-12-2013
31-12-2012
448.877
351.996
448.877
351.996
67.080
67.558
5. Kortlopende schulden Crediteuren
Belastingschulden en premies sociale verzekeringen Belastingdienst, loonheffing Belastingdienst, omzetbelasting Pensioenpremies
4.574
1.525
71.654
69.083
31-12-2013
31-12-2012
104.653
Overige schulden en overlopende passiva Aflossingsverplichting langlopende schulden
96.054
Vakantiegeld
50.677
53.716
Vakantiedagen
38.892
45.745
1.017.184
861.006
Vooruitontvangen entreegelden Tegoedbonnen en arrangementen
43.205
36.186
Borgsommen
35.000
35.000
Overige overlopende passiva
402.267
568.116
1.683.279
1.704.422
Niet in de balans opgenomen regelingen en verplichtingen Meerjarige financiële verplichtingen Huur- en leaseverplichtingen Er worden onroerende zaken gehuurd van de Gemeente Nijmegen. De jaarlijkse last bedraagt € 719.568 (prijspeil 2013). Jaarlijks wordt € 15.000 doorbelast aan RBT-KAN voor het gebruik van de VVV-ruimte en € 46.653 aan MuZIEum voor het gebruik van de museumruimte. De huurverplichtingen lopen voor onbepaalde tijd met een opzegtermijn van een jaar. De verhuurder heeft het recht om jaarlijks per 1 januari de huurprijs aan te passen naar aanleiding van de uitkomsten van haar kostprijsberekening. De rechtspersoon is operationele leaseverplichtingen met betrekking tot personenauto’s aangegaan voor een bedrag van € 979 per maand. De verplichting loopt tot 3 maart 2014.
37
14. Toelichting op de geconsolideerde winst- en verliesrekening over 2013 Exploitatie 2013
Begroting 2013
Exploitatie 2012
6. Netto-omzet
Culturele activiteiten
2.404.223
1.950.000
2.140.585
2.404.223
1.950.000
2.140.585
Horecaomzet
262.410
255.000
240.417
Parkeergelden
197.429
240.000
232.896 163.153
Administratie-/servicekosten
76.420
155.000
Bijdrage MuZIEum
124.547
120.000
71.325
Commerciële verhuur
221.163
180.000
212.569
Culturele verhuur
254.918
265.000
271.954
Overige opbrengsten incl. sponsoring
177.353
219.755
206.166
3.718.463
3.384.755
3.539.065
1.935.679
1.610.000
1.773.694
1.964.947
7. Kostprijs van de omzet Culturele activiteiten
8. Bijdrage gemeente Reguliere subsidie
38
2.004.245
2.004.245
Subsidie vertrekarrangement (eenmalig)
123.100
0
0
Subsidie revitalisering (2013-2015)
50.000
0
0
Fondsenwerving (eenmalig)
0
0
21.420
2.177.345
2.004.245
1.986.367
1.113.394
9. Personeelskosten 1.184.621
1.181.965
Sociale lasten
Lonen en salarissen
303.701
317.035
282.188
Kosten inhuur en oproepkrachten
151.340
137.000
166.890
Overige Personeelskosten
99.422
68.000
89.752
1.739.084
1.704.000
1.652.224
Onder de sociale lasten is € 159.529 aan pensioenen opgenomen.
Bezoldiging van bestuurders en Raad van Toezicht De beloning directeur-bestuurder is conform de richtlijnen bezoldiging directeuren VSCD en voldoet aan de richtlijnen van de Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT). Aan de leden van de Raad van Toezicht wordt een vergoeding betaald, totaal in 2013 € 21.000 (2012: € 39.000). Deze vergoeding is in lijn met de Governance Code Cultuur.
Bij de Stichting Keizer Karel Podia waren in 2013 gemiddeld 33 personeelsleden werkzaam (2012: 34). Exploitatie 2013
Begroting 2013
Exploitatie 2012
Stichting Keizer Karel Podia
18
19
19
Keizer Karel Podia B.V.
15
13
15
33
32
34
1.404.334
1.283.000
1.337.876
180.590
207.000
194.437
Onderverdeeld naar:
10. Overige bedrijfskosten Huisvestingskosten Exploitatiekosten Algemene kosten
509.247
340.000
328.791
2.094.171
1.830.000
1.861.104
Huisvestingskosten Huur onroerend goed
762.067
751.176
741.222
Energiekosten
220.917
176.500
163.578
Onderhoudskosten
155.558
124.150
179.422
9.551
10.050
10.512
256.241
221.124
243.142
1.404.334
1.283.000
1.337.876
Inkoopkosten diensten derden
5.038
10.000
10.726
Kosten kassa
4.332
3.900
2.270
Publiciteitskosten voorstellingen
43.820
49.500
47.386
Directe voorstellingskosten
34.464
36.000
31.355
Reclame- en advertentiekosten
59.998
82.000
75.621
Kosten toneel
14.507
21.000
17.276
Kosten commerciële verhuur
18.431
4.600
9.803
180.590
207.000
194.437
Verzekeringen Overige huisvestingskosten
Exploitatiekosten
39
Exploitatie 2013
Begroting 2013
Exploitatie 2012
22.575
20.000
24.190
778
6.600
21.157
Kosten directie
22.003
23.832
27.866
Kosten Raad van Toezicht
24.635
39.000
42.071
Kosten sponsoring
22.055
50.000
30.742
Portikosten
12.069
15.000
15.713
50.020
60.538
61.344
Telefoonkosten
22.914
33.000
24.403
Diverse kantoorkosten
9.505
11.250
7.130
Algemene kosten Accountantskosten Advieskosten
Automatiseringskosten
Bankkosten Kopieer / printerkosten Overige algemene kosten
15.704
16.480
10.625
7.817
10.200
10.877
61.739
54.100
79.998
271.814
340.000
356.116
Incidentele baten
-13.790
-80.254
Incidentele lasten
251.223
52.929
509.247
340.000
328.791
40 11. Financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten
18.822
18.821
21.793
Rentelasten en soortgelijke kosten
-39.145
-33.821
-43.001
-20.323
-15.000
-21.208
15. Enkelvoudige balans per 31 december 2013 na verwerking van het resultaat
31 december 2013
31 december 2012
1.354.119
1.459.078
Activa Vaste activa Materiële vaste activa Inventaris Vervoermiddelen Totaal materiële vaste activa Financiële Vaste Activa
33.975
7.200
1.388.094
1.466.278
10.790
18.433
1.398.884
1.484.711
Debiteuren
120.831
132.320
Vorderingen op groepsmaatschappijen
80.385
0
67.326
51.274
Totaal vaste activa Vlottende activa Vorderingen
Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige vorderingen en overlopende activa
Liquide Middelen
109.506
83.005
378.048
266.599
1.553.239
1.659.240
3.330.171
3.410.550
31 december 2013
31 december 2012
41 Passiva Eigen vermogen Overige reserve
450.424
565.837
Totaal Eigen Vermogen
450.424
565.837
Voorzieningen Langlopende schulden
86.313
49.703
678.023
774.076
420.448
298.487
Kortlopende schulden Crediteuren Schulden aan groepsmaatschappijen Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva
54.044
75.603
47.196
48.842
1.593.723
1.598.002
2.115.411
2.020.934
3.330.171
3.410.550
16. Enkelvoudige winst- en verliesrekening over 2013 7. Enkelvoudige winst - en verliesrekening over 2013
42
Exploitatie 2013
Exploitatie 2012
Aandeel in het resultaat van deelnemingen
-36.610
-23.739
Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening na belastingen
-78.803
32.897
Resultaat
-115.413
9.158
17. Algemene grondslagen voor de opstelling van de enkelvoudige jaarrekening De enkelvoudige jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van RJ 640. Voor de algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening, de grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat, alsmede de toelichting op de onderscheidende activa en passiva en de resultaten wordt verwezen naar de toelichting op de geconsolideerde jaarrekening, voor zover hierna niets anders wordt vermeld. Financiële vaste activa Deelnemingen in groepsmaatschappijen waarin invloed van betekenis op het zakelijke en financiële beleid wordt uitgeoefend, worden gewaardeerd op de nettovermogenswaarde, doch niet lager dan nihil. Deze nettovermogenswaarde wordt berekend op basis van de grondslagen van Stichting Keizer Karel Podia. Deelnemingen met een negatieve nettovermogenswaarde worden op nihil gewaardeerd. Wanneer de vennootschap geheel of ten dele instaat voor schulden van de desbetreffende deelneming, wordt een voorziening gevormd, primair ten laste van de vorderingen op deze deelneming en voor het overige onder de voorzieningen ter grootte van het resterende aandeel in de door de deelneming geleden verliezen, dan wel voor de verwachte betalingen door de vennootschap ten behoeve van deze deelnemingen. Winst- en verliesrekening Ten aanzien van de enkelvoudige winst-en-verliesrekening van Stichting Keizer Karel Podia is gebruik gemaakt van de vrijstelling ingevolge artikel 2:402 BW.
43
18. Toelichting op de enkelvoudige balans per 31 december 2013 Activa 12. Materiële vaste activa Voor een toelichting op de materiële vaste activa verwijzen wij naar de toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december 2013 op pagina 35 van dit rapport.
13. Financiële vaste activa
31-12-2013
31-12-2012
10.790
10.790
Deelnemingen in groepsmaatschappijen Keizer Karel Podia B.V. De Vereeniging B.V.
-
-
Andere deelnemingen
-
7.643
10.790
18.433
10.790
10.790
10.790
10.790
Stand per 1 januari
-49.703
-25.964
Aandeel in resultaat
-36.610
-23.739
86.313
49.703
-
-
Keizer Karel Podia B.V. Stand per 1 januari Mutatie
44
Stand per 31 december
De Vereeniging B.V.
Voorziening Stand per 31 december
Vlottende activa 14. Vorderingen en overlopende activa
31-12-2013
31-12-2012
126.821
139.410
Debiteuren Debiteuren
-5.990
-7.090
120.831
132.320
Vorderingen op groepsmaatschappijen De Vereeniging B.V.
80.385 80.385
Belastingen en premies sociale verzekeringen
Overige vorderingen en overlopende activa
0
67.326
51.274
67.326
51.274
109.506
83.005
109.506
83.005
45
Passiva 15. Stichtingskapitaal
31-12-2013
31-12-2012
Stand per 1 januari
565.837
556.679
Resultaatbestemming boekjaar
-115.413
9.158
Stand per 31 december
450.424
565.837
31-12-2013
31-12-2012
Overige reserve
Het stichtingskapitaal is niet vrij uitkeerbaar.
16. Voorzieningen Voorziening deelneming De Vereeniging B.V.
86.313
49.703
86.313
49.703
17. Langlopende schulden Voor een toelichting verwijzen wij naar de toelichting op de geconsolideerde balans, zoals op pagina 36 van dit rapport is opgenomen.
18. Kortlopende schulden
31-12-2013
31-12-2012
420.448
298.487
54.044
59.582
Crediteuren Schulden aan leveranciers Schulden aan groepsmaatschappijen Keizer Karel Podia B.V. De Vereeniging B.V.
16.021 54.044
75.603
Belastingschulden en premies sociale verzekeringen Belastingdienst, loonhefing
47.196
48.842
47.196
48.842
96.054
Overige schulden en overlopende passiva Aflossingsverplichting langlopende schulden
96.054
Vakantiegeld
29.684
37.961
Vakantiedagen
38.892
45.745
1.015.672
861.006
Vooruitontvangen entreegelden Tegoedbonnen en arrangementen Overige overlopende passiva
46
15.068
15.423
398.353
541.813
1.593.723
1.598.002
Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Voorwaardelijke verplichtingen Fiscale eenheid Stichting Keizer Karel Podia, Keizer Karel Podia B.V. en De Vereeniging B.V. vormen samen een fiscale eenheid voor de omzetbelasting; op grond daarvan is elke rechtspersoon hoofdelijk aansprakelijk voor de belastingschuld van de fiscale eenheid als geheel. Meerjarige financiële verplichtingen Huur- en leaseverplichtingen Er worden onroerende zaken gehuurd van de Gemeente Nijmegen. De jaarlijkse last bedraagt € 719.568 (prijspeil 2013). Jaarlijks wordt € 15.000 doorbelast aan RIBT-KAN voor het gebruik van de VVV-ruimte en € 46.653 aan MuZIEum voor het gebruik van de museumruimte. De huurverplichtingen lopen voor onbepaalde tijd met een opzegtermijn van een jaar. De verhuurder heeft het recht om jaarlijks per 1 januari de huurprijs aan te passen naar aanleiding van de uitkomsten van haar kostprijsberekening. De rechtspersoon is operationele leaseverplichtingen met betrekking tot personenauto’s aangegaan voor een bedrag van € 979 per maand. De verplichting loopt tot 3 maart 2014.
Cirque Stiletto 2 met Ellen ten Damme 31 oktober en 1 november 2013 1242 bezoekers
47
19. Toelichting op de enkelvoudige winst- en verliesrekening Personeelsleden Bij de stichting waren in 2013 gemiddeld (FTE) 18 personeelsleden werkzaam (2012: 19).
48
20. Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
49
50
21. Overige gegevens 1. Statutaire regeling winstbestemming Op grond van de statuten staat het resultaat ter beschikking van de Vergadering van de Raad van Toezicht. 2. Bestemming van het resultaat over het boekjaar 2012 In de Vergadering van de Raad van Toezicht is de jaarrekening 2012 ongewijzigd vastgesteld. Het resultaat ad € 9.158 over 2012 is toegevoegd aan de overige reserves. Tevens is de directie gedechargeerd voor het gevoerde beleid. 3. Bestemming van het verlies 2013 De directie stelt voor om het verlies over 2013 ad € 115.413 in het boekjaar 2013 in mindering te brengen op de overige reserves. Dit voorstel is reeds in de jaarrekening verwerkt.
51
Colofon Fotografie: Ron Moes, Marco Borggreven, Govert de Roos, Joris van Bennekom,
Sanne Peper en Inge Hondebrink
Ontwerp:
Product Plus Reclamebureau
Print:
Drukkerij Efficiënt
