Infovergadering softwareleveranciers BBC & BBC-DR. Brussel, 1 maart 2013

Infovergadering softwareleveranciers BBC & BBC-DR Brussel, 1 maart 2013

Inhoud

BBC-DR: moet dat? BBC-DR: waarom doen we het? BBC-DR: wat is dat?

Inhoud


BBC & BBC-DR: regelgeving • Beleids- en beheersrapporten: – OD: titel 4 – BVR-BBC: art. 1 - 50 – MB-BBC: schema’s

• Registratievereisten: – BVR-BBC: art. 103-117 • Budgettaire en algemene boekhouding

– MB-BBC: rekeningstelsels

• Kredietbewaking – BVR-BBC: art. 118 - 124

• Softwarevereisten – BVR-BBC: Titel 4, hfdstk. 7, art. 129-139

BBC-DR: regelgeving GD: art. 178bis en 243quater; OD: art. 179/1 en 230: •

Onmiddellijk na de verzending van het meerjarenplan, de aanpassing van het meerjarenplan, het budget of de jaarrekening aan de toezichthoudende overheid bezorgt het bestuur de gegevens over het vastgestelde beleidsrapport in een digitaal bestand aan de Vlaamse Regering.

•

Bij gebrek aan een vastgestelde jaarrekening op 30 juni van het jaar dat volgt op het financiële boekjaar in kwestie, bezorgt het bestuur de gegevens over het ontwerp van de jaarrekening in een digitaal bestand aan de Vlaamse Regering.

•

Het vastgestelde beleidsrapport is pas uitvoerbaar als de Vlaamse Regering in het bezit is van de digitale rapporten.

•

Het bestuur rapporteert aan de Vlaamse Regering over de verrichte transacties van elk kwartaal voor het einde van de maand die volgt op het kwartaal.

•

De Vlaamse Regering bepaalt welke gegevens worden aangeleverd en de wijze waarop die gegevens elektronisch worden aangeleverd.

BBC-DR: regelgeving BVR-BBC: art. 10 • Onmiddellijk na de verzending van het meerjarenplan, de aanpassing van het meerjarenplan, het budget of de jaarrekening aan de toezichthoudende overheid bezorgt het bestuur de gegevens over het vastgestelde beleidsrapport in een digitaal bestand aan de Vlaamse Regering. • De minister bepaalt welke gegevens de besturen bezorgen en de wijze waarop deze gegevens digitaal worden aangeleverd. Hij publiceert die gegevens jaarlijks. • Bij gebrek aan een vastgestelde jaarrekening op 30 juni van het jaar dat volgt op het financiële boekjaar in kwestie bezorgt het bestuur de gegevens over het ontwerp van de jaarrekening in een digitaal bestand aan de Vlaamse Regering.

Inhoud


Doelstellingen ABB • ABB als kenniscentrum van de lokale besturen • Proactieve beleidsondersteuning minister en VR • Systematisering toezicht • Efficiëntere interne werking

Planlastvermindering Doelstelling: Planlasten op de besturen verminderen door: • de sectorale plannen te verwerken in het strategisch meerjarenplan (BBC) • de sectorale rapporten aan de subsidiërende entiteiten te halen uit de boekhouding van de lokale besturen en provincies

Planlastvermindering

admin. A

Plan A admin. B

Plan B

Plan C

BBC

admin. C

… …

Lokaal bestuur

Bestaande Europese regels • Verdrag van Maastricht; Groei- en Stabiliteitspact: – Overheidstekort < 3% BBP – Overheidsschuld < 60% BBP – EDP (excessive deficit procedure): bijkomende normen en verplichtingen

Bestaande Europese regels Overheidstekort en – schuld • Rapporteringsverplichtingen lidstaten voor budget en jaarrekening – Ontvangsten en uitgaven – ESR-classificatie (‘ESR 95’) – COFOG

Nieuwe Europese regels • Gevolgen lokale overheden? – – – –

Verplichte kwartaalrapportering Tijdigheid rapportering belangrijk Betere controle op waar en getrouw beeld Bijkomende rapportering over • • • •

Waarborgen PPS-contracten Vzw’s: mandaten en financiële gegevens IGS: financiële gegevens en overzicht deelnemingen

Inhoud


BBC-DR: wat is dat? IN Hoe krijgen we gegevens binnen ?

Gegevens / Verwerking Welke gegevens bevat BBC DR ?

OUT Hoe verspreiden we de gegevens ?

Aanpak Begeleiding diensten-leveranciers.





Proces BBC-DR: IN

Gemeenten Beleidsrapport

OCMW’s Provincies AGB’s

BBC-SW

APB’s OV-PR

Lokaal bestuur

Digitaal rapport

Proces BBC-DR: IN • Bestuurlijk toezicht – “Papieren” beleidsrapport – Zoals voorgelegd aan de raad – PDF (scan)

• Digitale rapportering – Beleidsrapporten (incl. herzieningen) • Meerjarenplan • Budget • Jaarrekening

– Kwartaalrapporten (ESR) – Proces en bestandsformaat wordt vastgelegd in MB

Proces BBC-DR: IN

Beleidsrapport

BBCSW

Digitaal rapport

Lokaal bestuur

Portaal ”Mijn binnenland”

DBS DB

DTP ACM IDM

MFT BBCtool

BBC DB

Proces BBC-DR: IN • Digitaal loket: “Mijn binnenland”

• Automatische bestandsuitwisseling

BBC-DR: IN - Concept • Onderliggende gegevens uitwisselen • Schema’s opnieuw samenstellen Schema M2: De staat van het financiële evenwicht Resultaat op kasbasis

Jaar 1

Jaar 2

Jaar ...

Jaar 4

Jaar 5

Jaar N

I. Ex ploita tie (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten 1. Belas tingen en boetes 2. Overige

II. Inve ste ringe n (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten III. Ande re (B-A) A. Uitgaven 1. 2. 3. 4.

Aflos s ing financiële s chulden Toeges tane leningen Toeges tane inves terings s ubs idies Overige trans acties

B. Ontvangsten 1. 2. 3. 4.

Op te nem en leningen en leas ings Terugvordering van toeges tane leningen en prefinancierings leningen Schenkingen, andere dan opgenom en onder deel I en II Overige trans acties

IV. Budge tta ire re sulta a t boe kja a r (I+II+III) V. Ge cumule e rde budge tta ire re sulta a t vorig boe kja a r VI. Ge cumule e rde budge tta ire re sulta a t (IV+V) VII. Be ste mde A. Bestemde B. Bestemde C. Bestemde

ge lde n (toestand op 31 december) gelden voor de exploitatie gelden voor investeringen gelden voor andere verrichtingen

VIII. Re sulta a t op ka sba sis (VI - VII)

• Geen grootboek / details • Maar geconsolideerd Geen individuele Transacties

Geen individuele rusthuizen / scholen

BBC-DR: IN - Validatie • – Terugkoppeling fouten – Dashboard t.b.v. ABB

Return to sender !

• Test-omgeving beschikbaar … De voordelen van

XBRL





BBC-DR: bestandsstructuur

Sales 2001 Other Consumer Health Generics Pharmaceutical All Products

2002

2003 All Regions US and Canada Europe Asia Other

Maar dan wel in 7 dimensies …

BBC-DR: bestandsstructuur Beleidsdomein

Beleidsveld

Algemene Rekening Economische sectorcode Transactiecode Budgettaire entiteit Investeringsenveloppe Actie Indicator

Actieplan

Beleidsdoelstelling

Indicator

Indicator

Deelrapportcode Vlaamse Beleidsprioriteit

Sectoraal beleidsplan

BBC-DR: IN– XBRL Dimensions

Te mooi …

Te moeilijk ! 26

BBC-DR: IN– XBRL vs XML • Het compromis – XBRL Hypercube • TransactieConsolidatie – 7 dimensies » 4 explicit dimensions (vast in taxonomie) » 3 typed dimensions (vrij te bepalen)

– XML

Beleidsveld

• Aanlevering • … en alles wat eraan vasthangt • Incl Typed dimensions

Algemene Rekening

= lokale dimensies

Budgettaire entiteit

Economische sectorcode Transactiecode

Investeringsenveloppe Actie

BBC-DR: IN– Aanlevering • Twee bestanden – XBRL BBC-DR-01.00_ins tance.xbrl

– XML Aanlevering.xml

28

BBC-DR: IN– Taxonomie / XSD Demystificatie !

BBC-DR-01.00_0.zi p

BBC-DR: IN– XML-bestand

Aanlevering.xml

BBC-DR: IN– XBRL-instance

Context

BBC-DR-01.00_ins tance.xbrl

Unit Fact

BBC-DR: IN– Taxonomie / XSD • BBC-DR-01.00 – Versie 01.00 – Aanleveringen 2011, 2012, 2013

• BBC-DR-02.00 – Versie 02.00 – Aanleveringen 2014 – Beschikbaar voorjaar 2013

BBC-DR-01.00_0.zi p

BBC-DR: IN– XBRL weetjes • Optionele dimensies – ESC, Beleidsveld • ESCNULL ipv optioneel

– Beleidsveld • BVNULL ipv optioneel

Hulp is welkom !

33

BBC-DR: IN– XBRL weetjes • Consolidatie op prefix/suffix – 150 • 150-0 • 150-9

34

BBC-DR: IN– copieer gerust

35

BBC-DR: bestandsstructuur • Deelrapportcode ‘Vlaamse Beleidsprioriteit’ – In functie van Planlastvermindering – Opgelegd bij MB

• Andere deelrapportcodes – Andere externe rapporteringsverplichtingen – Interne analytische noden – Te voorzien in BBC-software

BBC-DR: bestandsstructuur Beleidsveld Algemene Rekening Economische sectorcode Transactiecode Budgettaire entiteit Investeringsenveloppe Actie


BBC-DR: bestandsstructuur Beleidsdomein

Beleidsveld

Algemene Rekening Economische sectorcode Transactiecode Budgettaire entiteit Investeringsenveloppe Actie Indicator

Actieplan

Beleidsdoelstelling

Indicator

Indicator


BBC-DR: Datamodel BBC DR Datamodel

39





Ter informatie

Proces BBC-DR: OUT

DBS DB

Beleidsrapport

BBCSW

Sectorale admin. ABB toezicht

Bestandsuitwisseling Digitaal rapport

Externe audit

BBC DB

ABB ESR

ABB beleidsinfo

Lokaal bestuur SVR DB

SVR

BBC-DR: OUT – Vlaamse overheid • Rapporterings-tool – Standaard-rapporten – Ad Hoc-rapporten

• ETL-tool – Data voor eigen toepassingen

BBC-DR: OUT – Sector Admin Fictief

Opvolging Jaarrekening BeleidsprioriteitSport Beleidsdoelstelling

MJP

JR 2013

JR 2014

Voetbal Omschrijving

Het promoten van voetbal door allerhande onderliggende beleidsdoelstellingen

BeleidsdoelstellingAanwezigheid in 1e klasse Omschrijving Commentaar Indicatoren

Een grotere aanwezigheid in eerste klasse is belangrijk voor onze gemeente Een aanwezigheid in eerste of tweede klasse is belangrijk voor onze gemeente Aangezien al onze ploegen nog in vierde provinciale spelen, hebben we onze Beleidsdoelstelling navenant bijgeschaafd aantal 1e klasse ploegen 0 1 supportersaantal 500 1000 Er wordt een meer divers publiek bereikt op het aanbod van de gemeentelijke diensten

Actieplan

aantal 2e klasse ploegen Nieuw Stadion Termijn Raming Omschrijving

0

1

2016 1000000 een nieuw voetbalstadion voor de club vertraging omwille van administratieve procedures bijkomende fondsen nodig voor volledige realisatie meer details, zie bijlage tekort_stadskas.docx Commentaar Allerlei redenen waarom de beleidsdoelstelling gewijzigd is Commentaar Nog meer redenen waarom de beleidsdoelstelling nog maar eens gewijzigd is Lange Omschrijving blabla blabla http://www.club.be/stadion2016.pdf Contact: de clubsecretaris, Sportstraat 1 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Uitgaven 62 Personeel 10000 200000 20000 300000 300000 20000 Overige 10000 10000 5000 10000 Ontvangsten 30 Regionale Overheden 10000 10 Federale Oerheid 3000 Overige 7000 Acties 2013 architectuurstudie totaal 20000 30 Regionale Overheden 10000 62 Personeel 19000 10 Federale Oerheid 3000 Overige 1000 Overige 7000 indicator een mooie maquette omschrijving architect heeft mooie maquette gemaakt van nieuw stadion foto's in bijlage bouwvergunning 0 indicator aantal vergunningen 0 0 omschrijving aanvraag bouwvergunning mislukt omwille van ontbrekende handtekening

Proces BBC-DR: OUT

DBS DB

Beleidsrapport

BBCSW


Website ABB

BBC DB

Lokaal bestuur SVR DB

Website lokale statist.

Proces BBC-DR: OUT

NBB DBS DB

Beleidsrapport

BBCSW

FOD budget


BBC DB

Fin. inst.

Lokaal bestuur Acad. inst.





!!

BBC-DR: Aanpak • Aanpak diensten-leveranciers piloten – – – –

2010 2011 2012 2013

: : : :

Betrokken bij concept BBC Betrokken bij concept BBC DR Intensieve test-cycli BBC DR Evaluatie diensten-leveranciers

BBC-DR: Aanpak

open voor discussie !

• Aanpak overige diensten-leveranciers – – Opvolging project-plannen • Evaluatie project-plannen • Vaste timing milestones • Rapportering evolutie

• Overtuig ons dat het in orde komt.


BBC-DR: Aanpak 18/3/13 Project-Plan

3/13 - 3/13 Plan

1/6/13 Analyse

3/13 - 5/13 Analyse

1/9/13 Test

6/13 - 8/13 Ontwikkeling

4/13

1/11/13 Produktie

9/13 - 10/13 Test

7/13

11/13 - 1/14 Aanlevering

10/13

1/14

3/13

4/14

30/1/14 Jaarrekening

1/9/13 15/9/13 Budget Meerjarenplan

15/1/14 Meerjarenplan

15/10/13 Jaarrekening

31/12/13 Budget

9/13 - 10/13 Test 10/13 9/13

10/13

31/3/14 Evaluatie Sectorale Administraties

BBC-DR: Aanpak


• Timing milestones Project-plannen – 18.03 Project-plan • 18.03 Overmaken aan ABB – BBC-reglementering – BBC DR-rapportering

• 01.04 Informele evaluatie

– 01.06 Analyse – 01.09 Test-omgeving • 01.09 Budget 15.09 Meerjarenplan • 01.11 Jaarrekening

– 01.11 Produktie-omgeving • 01.11 Budget + 01.11 Meerjareplan • 01.12 Jaarrekening

BBC-DR: Aanpak • Gaan we ervoor ?

Nog vragen? • http://binnenland.vlaanderen.be/beleids-enbeheerscyclus/digitale-rapportering

• Rudi Hellebosch (32) 2 553 35 14 [email protected]

• Mario Peel (32) 495 575 875 [email protected]

Infovergadering softwareleveranciers BBC & BBC-DR. Brussel, 1 maart 2013

Recommend Documents