INFORMAČNÁ BROŽÚRA SPOLOČNOSTI

INFORMAČNÁ BROŽÚRA SPOLOČNOSTI Verzia 3/2013 platnosť od: 1. 7. 2013

PRÍLOHA č. 4

Obsah 1

Slovníček pojmov

1

2

Základné informácie o spoločnosti

6

3

Základné informácie o poskytovaných platobných službách

6

4

Spracovanie dojednaných príchodzích platobných transakcií

7

5

Spracovanie a vysporiadanie dojednaných odchodzích platobných transakcií

8

6

Vklady hotovosti

8

7

Neautorizovaná platobná transakcia a nesprávne uskutočnená platobná transakcia

8

8

Pravidlá spoločnosti akcenta v AML

9

9

Evidencia majetku klienta – vedenie interných platobných účtov (IPU)

9

10 Odmietnutie uskutočnenia platobného príkazu

9

11 Neodvolateľnosť platobného príkazu

10

12 Identifikácia majetku zákazníka

10

13 Poistenie vkladov

10

14 OLB

11

15 Lehota na pripísanie peňažných prostriedkov na účet poskytovateľa príjemcu (tj. na účet Spoločnosti)

11

16 Informovanie klienta o investičných službách (termínované obchody)

12

17 Informácie o spôsobe komunikácie

12

18 Podmienky pre prípustnosť ponúk

13

19 Informácie o rámcovej zmluve

14

Prehľad klientských účtov

Príloha 4a

1. SLOVNÍČEK POJMOV: AML zákon - zákon č. 253/2008 Zb. o niektorých opatreniach proti legalizácii výnosov z trestnej činnosti a financovaniu terorizmu v platnom znení. Autorizačná SMS - autorizačný proces prostredníctvom hesla zasielaného Spoločnosťou vo forme SMS umožňujúci identifikáciu Klienta a zaručujúci bezpečné šifrovanie pokynov/platobného príkazu Klienta Spoločnosti prostredníctvom služby OLB. ČNB - sa rozumie Česká národná banka, so sídlom Praha 1, Na Příkopě 28, PSČ 110 00, ktorá je príslušným orgánom dohľadu nad činnosťou Spoločnosti v oblasti platobných a investičných služieb. Celkový zostatok na IPÚ - zostatok po započítaní všetkých vysporiadaných i nevysporiadaných platobných príkazov, blokovaných istín a pohľadávok Spoločnosti voči Klientovi. Deň vysporiadania - pracovný deň, v ktorom dôjde k zadaniu odpísania čiastky z viazaného platobného účtu Spoločnosti podľa dojednaných parametrov. Deň valuty peňažných prostriedkov - deň valuty odpísania peňažných prostriedkov z platobného účtu platcu (Klienta) nastáva najskôr momentom prijatia Platobného príkazu. - deň valuty pripísania peňažných prostriedkov na platobný účet príjemcu (Spoločnosti) nastáva najneskôr v momente, kedy sú peňažné prostriedky pripísané na účet príjemcu. Doklad o vysporiadaní Obchodu/Transakcie - potvrdenie o vysporiadaní Obchodu/Transakcie dojednaných medzi Klientom a Spoločnosťou. Forwardový obchod - termínový obchod s cudzími menami v zmysle ustanovenia § 3 odst. 1 písm. d) ZPKT; pevne dojednaný obchod s cudzími menami, pri ktorom dochádza k dohodnutému budúcemu pracovnému dňu k nákupu alebo predaju peňažných prostriedkov v jednej mene, za určité množstvo peňažných prostriedkov v inej mene, pri forwardovom kurze dohodnutom v dobe uzatvorenia daného obchodu, s dátumom vysporiadania tohto obchodu v rozmedzí piatich dní od jeho uzatvorenia, najčastejšie jeden rok. Chránené informácie - Sú všetky znalosti, informácie a údaje (bez ohľadu na formu), ktoré: - jedna zmluvná strana obdržala od druhej zmluvnej strany v súvislosti so Zmluvou alebo konaním o uzatvorení Zmluvy; - sú niektorou zo zmluvných strán výslovne označené ako „dôverné“, „chránené“, „diskrétne“, „tajné“ alebo iným slovom významovo príbuzným; - nie sú verejne prístupné; a týkajú sa niektorej alebo oboch zmluvných strán (hlavne ich činnosti, štruktúry, hospodárskych výsledkov, know-how, prevádzkových metód, procedúr a pracovných postupov, obchodných alebo marketingových plánov, koncepcií a stratégií, ponúk, zmlúv, dohôd a iných ujednaní s tretími stranami, vzťahov s obchodnými partnermi; - sa týkajú Zmluvy alebo jej plnenia (hlavne informácie o obsahu Zmluvy a jej prílohách a prípadných dodatkoch, o právach a povinnostiach zmluvných strán ako i informácie o cenách); - jedna zo zmluvných strán považuje za nutné ochraňovať pred nepovolanými osobami či pred ich zneužitím druhou zmluvnou stranou; - pre nakladanie s nimi je právnymi predpismi stanovený zvláštny režim utajenia (hlavne bankové tajomstvo, služobné tajomstvo). Identifikácia klienta - je identifikácia v zmysle zákona č. 253/2008 Zb. o niektorých opatreniach proti legalizácii výnosov z trestnej činnosti a financovaniu terorizmu v platnom znení, hlavne § 8; Sprostredkovanou identifikáciou Klienta sa rozumie prevzatá identifikácia v zmysle § 11 zákona č. 253/2008 Zb. o niektorých opatreniach proti legalizácii výnosov z trestnej činnosti a financovaniu terorizmu v platnom znení. Strana 1 /celkom 15/

Inkaso - Spoločnosť nebude poskytovať možnosť inkasných príkazov v zmysle § 104 odst.1 ZPS. Interný platobný účet (IPÚ) - interný evidenčný účet vedený Spoločnosťou pre Klienta, ktorý slúži k evidencii majetku Klienta a peňažných prostriedkov Klienta zverených Spoločnosti k uskutočňovaniu Transakcií/Obchodov. Istina - peňažné zaistenie k termínovým obchodom. Štandardná výška peňažného zaistenia je 10 % z hodnoty Obchodu. Klient a Spoločnosť sa môžu dohodnúť na nižšej výške zaistenia. Klient - fyzická alebo právnická osoba, ktorá so Spoločnosťou uzavrela Zmluvu, na základe ktorej sú jej Spoločnosťou poskytované služby uvedené v čl. II. Zmluvy. Konfirmácia platobnej transakcie - potvrdenie o uzatvorení Obchodu/Transakcie vystavené v elektronickom systéme Spoločnosti a podpísané oprávneným zamestnancom Spoločnosti. Krytie platobnej transakcie - predstavujú peňažné prostriedky zverené Klientom Spoločnosti za účelom uskutočnenia platobnej transakcie, ktoré sú pripísané na platobný účet Spoločnosti a sú Spoločnosti k dispozícii. Lehota pre pripísanie peňažných prostriedkov - ak Zmluva či VOP nestanovia inak, Spoločnosť zaistí, aby peňažné prostriedky boli pripísané na účet poskytovateľa Klienta najneskôr do konca nasledujúceho pracovného dňa po momente prijatia platobného príkazu. Toto ustanovenie platí pre prevody mien CZK a EUR na území EU. Pre ostatné meny platí, že Spoločnosť a Klient si vždy dohodnú lehotu na pripísanie peňažných prostriedkov, max. však 4 pracovné dni odo dňa pripísania peňažných prostriedkov na účet Spoločnosti. Výška uvedenej podmienky platí za predpokladu dostatočného zostatku na IPÚ pre krytie celej platby vrátane poplatkov alebo Klientovým zaplatením dojednanej čiastky na Viazaný platobný účet Spoločnosti podľa pokynov uvedených na Konfirmácii. Majetok Klienta/Zákazníka - predstavujú jednak peňažné prostriedky zverené Klientom Spoločnosti za účelom uskutočnenia platobnej transakcie (§ 19 odst. 1 ZPS) a jednak majetok Zákazníka/Klienta (peňažné prostriedky a investičné nástroje) zverený Spoločnosti za účelom poskytovania investičných služieb (§ 2 odst. 1 písm. h) ZKPT. Obchod/Transakcia - spotový, swapový či forwardový obchod uskutočnený na základe Zmluvy uzatvorenej medzi Spoločnosťou a Klientom. Obchodník - zamestnanec Spoločnosti pracujúci na útvare Obchod. Obchodník s cennými papiermi (OCP) - Ak je v texte uvedená skratka OCP, myslí sa tým činnosť Spoločnosti na základe povolenia udeleného ČNB zo dňa 14.7.2009, podľa zákona 256/2004 Zb. v rozsahu hlavných investičných služieb podľa § 4 ods. 2 písm. a), b), c) a doplnkových investičných služieb podľa § 4 ods. 3 písm. a). Obchodný partner/Obchodný zástupca - je osoba, ktorá na základe mandátnej Zmluvy so Spoločnosťou koná pri uzatváraní Zmluvy o platobných službách alebo pri poskytovaní platobných služieb mene Spoločnosti; Obchodným partnerom/zástupcom nie je zamestnanec ani prokurista. Spoločnosť poskytuje služby Platobnej inštitúcie i na území Poľska, Slovenska a Maďarska. Informácie o obchodných zástupcoch sú dostupné v registri ČNB, ktorý je verejne prístupný. Obchodné tajomstvo - všetky informácie obchodnej či technickej povahy, súvisiace s podnikom ktorejkoľvek zo zmluvných strán, ktoré majú skutočnú alebo aspoň potenciálnu, materiálnu či nemateriálnu hodnotu, nie sú v príslušných obchodných kruhoch bežne dostupné, a ktoré sú touto zmluvnou stranou zodpovedajúcim spôsobom utajované. Objednávka - požiadavka Klienta o kontaktovanie zo strany Spoločnosti pri dosiahnutí určitej úrovne zmenného kurzu; tento kurz si Strana 2 /celkom 15/

Klient objednáva na určité časové obdobie, objednávka je nezáväzná. Platobný prostriedok - zariadenie alebo súbor postupov dohodnutých medzi Spoločnosťou a Klientom, ktoré sa vzťahujú k osobe Klienta a ktorými Klient dáva platobný príkaz (napr. OLB). Klient je povinný používať platobný prostriedok v súlade s RZ, predovšetkým je povinný okamžite potom, keď dostane platobný prostriedok, prijať všetky primerané opatrenia na ochranu svojich personalizovaných bezpečnostných prvkov a bez zbytočného odkladu po zistení oznámiť Spoločnosti stratu, odcudzenie, zneužitie alebo neautorizované použitie platobného prostriedku. Pevná Objednávka - záväzná požiadavka Klienta na uzatvorenie obchodu pri dosiahnutí určitej úrovne zmenného kurzu. V požiadavke Klient špecifikuje trhový kurz, menu nákupu, menu predaja, objem aspoň jednej strany obchodu a časový interval, po ktorý Pevná Objednávka platí. Pri dosiahnutí dojednanej úrovne trhového kurzu Spoločnosť uskutoční obchod podľa dispozícií Klienta a následne ho informuje. Ak dôjde k uplynutiu času Pevnej objednávky pred dosiahnutím špecifikovaného kurzu, informuje Spoločnosť Klienta o tejto skutočnosti. Odložená splatnosť - uskutočnenie platobnej transakcie Spoločnosťou na základe platobného príkazu Klienta začne až v momente, keď Klient splní svoje zmluvné povinnosti voči Spoločnosti, hlavne povinnosť previesť v stanovenej lehote peňažné prostriedky k finančnému krytiu požadovaného Obchodu/Transakcie na Viazaný platobný účet; prípadne použiteľný zostatok jeho IPÚ dosiahne úroveň, ktorá umožní uskutočnenie obchodu. Moment prijatia platobného príkazu a) v prípade, že použiteľný zostatok IPÚ Klienta je dostatočný na uskutočnenie platobného príkazu v dobe, keď Spoločnosť obdrží platobný príkaz od Klienta v rámci prevádzkovej doby Spoločnosti, sa Momentom prijatia platobného príkazu rozumie tento moment, ak nie je platobný príkaz prijatý najviac 1 hodinu pred koncom prevádzkovej doby Spoločnosti, potom sa Spoločnosť s Klientom dohodla, že Momentom prijatia platobného príkazu je začiatok nasledujúcej prevádzkovej doby. b)v prípade, že použiteľný zostatok IPU Klienta neumožňuje uskutočnenie platobného príkazu v dobe, keď Spoločnosť obdrží platobný príkaz v rámci prevádzkovej doby Spoločnosti, je Momentom prijatia platobného príkazu moment, keď dôjde ku splneniu záväzkov Klienta previesť dostatočné peňažné prostriedky na Viazaný platobný účet Spoločnosti (viď Odložená splatnosť); prípadne moment, keď použiteľný zostatok IPÚ dosiahne výšku, ktorá umožní uskutočnenie platobného príkazu. ON LINE BROKER (OLB) - elektronický obchodný systém Spoločnosti umožňujúci Klientom prostredníctvom internetového rozhrania dojednávať Obchody/Transakcie, zadávať platobné príkazy k uskutočneniu Obchodu/Transakcie a využívať ďalšie služby poskytované Spoločnosťou. Oprávnená osoba - je osoba uvedená v Prílohe č. 1 Zmluvy. Parametre Obchodu/Transakcie - identifikácia meny nakupovanej (mena nákup) a meny predávanej (mena predaj), množstvo meny predávanej či nakupovanej, číslo Viazaného platobného účtu Spoločnosti, na ktorý budú Klientom prevedené peňažné prostriedky pre uskutočnenie Obchodu/Transakcie, číslo bankového účtu Klienta alebo Partnera Klienta alebo číslo IPÚ, na ktorý majú byť peňažné prostriedky Spoločnosťou v rámci platobnej transakcie prevedené. Peňažné zaistenie - zaistenie pohľadávok voči Klientovi, ktoré Spoločnosti vzniknú z termínovaného obchodu a to zložením alebo vinkuláciou peňažných prostriedkov Klienta v prospech Spoločnosti. Platobná inštitúcia - právnická osoba, ktorá je oprávnená poskytovať platobné služby na základe povolenia na činnosť platobnej inštitúcie udeleného ČNB. Platobný príkaz - pokyn k uskutočneniu platobnej transakcie v zmysle ustanovenia § 2 odst. 3 písm. d) ZPS. Partner Klienta - príjemca platby alebo platca platby, ktorého uvedie Klient v platobnom príkaze alebo platca, ktorý Klientovi zasiela peňažné prostriedky. Strana 3 /celkom 15/

Príchodzia platobná transakcia - partner Klienta zasiela peňažné prostriedky zo svojho podnetu, alebo Klient zasiela peňažné prostriedky sám. Slúži buď na krytie nákladov obchodu alebo k zvýšeniu zostatku na IPÚ. Sadzobník - Spoločnosťou uverejňovaný aktuálny cenník služieb, prístupný na webových stránkach. Služba - akákoľvek služba, na ktorej poskytovaní sa Spoločnosť a Klient dohodli v Zmluve. Zmenný kurz - kurz, za ktorý dôjde ku zmene jednej meny za druhú, ktorý sa spravidla odvodzuje od aktuálnej situácie na FX trhu a obsahuje odmenu Spoločnosti. Zmluva - rozumie sa Rámcová Zmluva o uskutočňovaní termínových Obchodov s cudzími menami, bezhotovostných Obchodov s cudzími menami a platobných službách uzatvorená medzi Spoločnosťou a Klientom. Zmluvné strany - Spoločnosť a Klient, ktorý uzatvoril Zmluvu. Spoločnosť - AKCENTA CZ a.s., sídlom Ovocný trh 572/11, 110 00 Praha 1, prevádzka Spoločnosti Gočárova třída 312/52, 500 02 Hradec Králové. Spot/Spotový obchod - bezhotovostný obchod s cudzími menami v zmysle ustanovenia § 2 odst. 1 písm. e) ZPS; tj. nákup alebo predaj peňažných prostriedkov v českej alebo cudzej mene za peňažné prostriedky v inej mene, ktorý sa uskutočňuje bezhotovostným prevodom peňažných prostriedkov a to za dojednaný kurz v momente uzatvorenia daného Obchodu/Platobnej Transakcie, pričom úhrada peňažných prostriedkov Klientom prebehne bezodkladne a vysporiadanie Spoločnosťou neodkladne po obdržaní peňažných prostriedkov od Klienta, najneskôr však do 5 pracovných dní od dojednania obchodu (D+5). Swapový obchod - termínový obchod s cudzími menami. Pevne dojednaný obchod s cudzími menami, ktorý je zložený z dvoch častí, pri ktorom dochádza k nákupu alebo predaju peňažných prostriedkov v jednej mene za určité množstvo peňažných prostriedkov v inej mene valutou D+0 až D+2, a následne k určitému dohodnutému budúcemu pracovnému (D+3 a viac) dňu k spätnému predaju alebo nákupu peňažných prostriedkov v jednej mene za určité množstvo peňažných prostriedkov v inej mene pri swapovom kurze dohodnutom v dobe uzatvorenia daného obchodu. Termínové obchody - Forwardové a Swapové obchody. Transakcie - bezhotovostné obchody s cudzími menami (spoty), termínované obchody a platobné transakcie v zmysle ZPS. Úradné oznámenie - Úradné oznámenie ČNB zo dňa 29.3.2011 uverejnené vo Vestníku ČNB v časti 3 z roku 2011 zo dňa 8.4.2011 Valuta vysporiadania D+5 - je valuta skladajúca sa z valuty (max. D+1) - lehoty, v ktorej je Klient povinný previesť peňažné prostriedky k finančnému krytiu požadovaného Obchodu/Platobnej Transakcie na Viazaný platobný účet a valuty (max. D+4) - lehoty, v ktorej je Spoločnosť povinná, ak sú na Viazanom platobnom účte pripísané peňažné prostriedky k uskutočneniu Klientom požadovaného Obchodu/Transakcie, uskutočniť Klientom požadovaný Obchod/Transakciu. Viazaný platobný účet - platobný účet Spoločnosti pre uskutočňovanie platobných transakcií medzi Klientom a Spoločnosťou vedený v banke alebo sporiteľnom a úverovom družstve. Zoznam týchto účtov je uvedený v kapitole č. 20. Variabilný symbol - identifikátor platieb v tuzemskom platobnom styku. Jeho maximálna dĺžka je 10 znakov a skladá sa len z číslic. Uvádzanie variabilného symbolu na platobnom príkaze je upravené vyhláškou ČNB 62/2004 Zb. zo dňa 2. februára 2004.

Strana 4 /celkom 15/

Skratky: AML - Zákon o niektorých opatreniach proti legalizácii výnosov z trestnej činnosti a financovaniu terorizmu (253/2008 Zb.) pravidlá pre: BEN - označenie platby, pri ktorého použití všetky poplatky hradí príjemca FO - fyzická osoba FX - Foreign Exchange – medzibankový trh zmenných kurzov IBAN - je medzinárodné číslo bankového účtu umožňujúce uskutočňovať platby do a zo zahraničia IPÚ - interný platobný účet OCP - Obchodník s cennými papiermi (pozri vyššie) OLB - ON LINE BROKER (pozri vyššie) OP - obchodný partner/obchodný zástupca (podľa ZPS a ZPKT) OUR - označenie platby, pri ktorého použití všetky poplatky hradí platca PI - platobná inštitúcia PO - právnická osoba RZ - Rámcová Zmluva SHA - označenie platby, pri ktorého použití poplatky banky platcu hradí platca, ostatné poplatky hradí príjemca. Kód spoplatnenia SHA je povinný pri prevodoch do/z členských štátov EU/EHP v menách členských štátov EU/EHP SWIFT - zariadenie slúžiace hlavne k medzinárodnému platobnému styku. V rámci SWIFTu má každá zúčastnená banka svoj jedinečný kód (BIC), ktorým sa identifikuje VOP - Všeobecné obchodné podmienky Spoločnosti, ktoré sú neoddeliteľnou prílohou Zmluvy VS - Variabilný symbol - je identifikátor platieb v tuzemskom platobnom styku. Jeho maximálna dĺžka je 10 znakov a skladá sa len z číslic ZOB - zákon č. 21/1992 Zb., o bankách, v platnom znení ZPKT - zákon č. 256/2004 Zb. o podnikaní na kapitálovom trhu v platnom znení ZPS - zákon č. 284/2009 Zb. o platobnom styku v platnom znení

Strana 5 /celkom 15/

2. ZÁKLADNÉ INFORMÁCIE O SPOLOČNOSTI AKCENTA CZ a.s., so sídlom Ovocný trh 572/11, 110 00 Praha 1, IČ: 251 63 680, zapísaná v obchodnom registri vedenom Mestským súdom v Prahe, oddiel B, vložka 9662, prevádzka Spoločnosti/korešpondenčná adresa: Gočárova třída 312/52, 500 02 Hradec Králové, [email protected] - (ďalej len „Spoločnosť“). Na hore uvedených kontaktoch má Klient právo požadovať poskytnutie ďalších informácií a informácie o zmluvných podmienkach Rámcovej zmluvy. Spoločnosť podlieha regulácii Českej národnej banky so sídlom Na Příkopě 28, 115 03 Praha 1. Spoločnosť je uvedená v registri vedenom ČNB, a to v sektore Platobné inštitúcie a pobočky zahraničných platobných inštitúcií a v sektore Obchodníci s CP a pobočky zahraničného obchodníka s CP. Spoločnosť prehlasuje, že na základe rozhodnutia ČNB o udelení povolenia na činnosť Platobnej Inštitúcie a povolenia na činnosť obchodníka s cennými papiermi je oprávnená poskytovať tieto služby: a) platobné služby podľa zák. č. 284/09 Zb.: vkladanie hotovosti na platobný účet vedený Spoločnosťou, výber hotovosti z platobného účtu vedeného Spoločnosťou, uskutočňovanie prevodov peňažných prostriedkov, vydávanie a správa platobných prostriedkov a zariadenie na prijímanie platobných prostriedkov, uskutočňovanie prevodov peňažných prostriedkov, pri ktorom platca ani príjemca nevyužívajú platobný účet u poskytovateľa platcu, (č. j. 2011/1199/570 a Sp.zn./2009/1329/571 zo dňa 4.2.2011), b) činnosť obchodníka s cennými papiermi podľa zák. č. 256/04 Zb. v rozsahu hlavných investičných služieb, t.j. prijímanie a odovzdávanie pokynov týkajúcich sa investičných nástrojov, uskutočňovanie pokynov týkajúcich sa investičných nástrojov na účet zákazníka, obchodovanie s investičnými nástrojmi na vlastný účet, a to všetko vo vzťahu k investičným nástrojom podľa § 3 ods. 1 písm. d) a doplnkové investičné služby: úschova a správa investičných nástrojov vrátane súvisiacich služieb, všetko vo vzťahu k poskytovaniu opcií, futures, swapov, forwardov a iných nástrojov, ktorých hodnota sa vzťahuje ku kurzu alebo hodnote cenných papierov, menových kurzov, k úrokovej miere alebo úrokovému výnosu, ako aj k iným derivátom, finančným indexom či finančným kvantitatívne vyjadreným ukazovateľom, a z ktorých vyplýva právo na vyrovnanie v peniazoch alebo právo na dodanie majetkovej hodnoty, ku ktorej sa ich hodnota vzťahuje (č. j. 2009/5139/570 a Sp.zn/2008/2235/571). 2.1 POVINNÉ ÚDAJE Spoločnosť podáva informácie formou Povinne zverejňovaných informácií podľa zákona na webových stránkach Spoločnosti www.akcenta.sk. Na webových stránkach Spoločnosti má Klient možnosť zoznámiť sa predovšetkým s VOP, RS vr. ich príloh, Reklamačným poriadkom. Ďalej môže Klient nahliadnuť do povinne zverejňovaných informácií v tlačenej forme v prevádzke Spoločnosti. Upozornenie na podstatnú zmenu v obsahu predmetných informácií poskytuje Spoločnosť Klientovi vždy v tlačenej forme. Spoločnosť je zo zákona povinná dokladať výročnú správu na Mestský súd v mieste sídla Spoločnosti. Klient môže nahliadnuť do výročnej správy na vyžiadanie priamo v Spoločnosti, alebo na Mestskom súde obchodného registra – zbierka listín. 3. ZÁKLADNÉ INFORMÁCIE O POSKYTOVANÝCH PLATOBNÝCH SLUŽBÁCH Predmetom platobnej služby je spracovanie a vysporiadanie všetkých platobných transakcií uzatvorených s Klientom v mene Spoločnosti. Ďalej správa evidencie majetku Klienta/Zákazníka a zverených peňažných prostriedkov na internom platobnom účte. V rámci spracovania a vysporiadania platobných transakcií sú realizované tieto operácie: a) platobné transakcie so zmenou mien - na účet Klienta - na účet tretej strany (partnera Klienta) - na interný platobný účet (IPÚ) b) evidencia majetku Klienta na IPÚ c) platobné transakcie bez zmeny mien z IPÚ - na účet Klienta - na účet tretej strany (partnera Klienta) d) platobné transakcie so zmenou mien z IPÚ - na bankový účet Klienta Strana 6 /celkom 15/

- na bankový (platobný) účet tretej strany (partnera Klienta) e) pripísanie prijatých peňažných prostriedkov na IPÚ f ) termínované platobné transakcie g) Platobné transakcie z podnetu príjemcu (inkaso) Spoločnosť ako službu neponúka. Platobné transakcie so zmenou mien (spotové obchody) – Spoločnosť poskytuje individuálne zmenné kurzy na nákup jednej meny za protihodnotu v druhej mene s termínom vysporiadania v deň dojednania obchodu či najneskôr do 5tich pracovných dní (vrátane). Spoločnosť uskutočňuje konverzie na základe záväzných objednávok Klienta pri požadovanej úrovni kurzu a vo vopred stanovenej hodnote. Spoločnosť nie je oprávnená jednostranne a bez predchádzajúceho oznámenia zmeniť dohodu strán o zmennom kurze. V zmysle úradného oznámenia (časť II bod6) Spoločnosť Klienta informuje, že má povinnosť vyplácať Klientovi úroky z vkladov z Viazaných platobných účtov, ktoré spoločnosť dostane od bánk, kde sú tieto vklady úročené. Vzhľadom k dĺžke vkladov a nepravidelnému úročeniu týchto účtov Spoločnosť Klienta informuje, že tieto úroky pripisuje 1x ročne na IPU podľa podmienok RS a VOP. Spoločnosť nemá žiadne obmedzenie celkovej sumy platobných transakcií uskutočnených prostredníctvom použitia platobného prostriedku za určité obdobie. 3.1 Povinné údaje uvedené na Konfirmácii platobnej transakcie Každá konfirmácia platobnej transakcie musí obsahovať tieto údaje: - obchodnú firmu Klienta a jeho identifikačné údaje (číslo Rámcovej Zmluvy, IČ, sídlo/adresa prevádzky, u FO meno, priezvisko, dátum narodenia, adresu bydliska ), - obchodnú firmu Spoločnosti a jej identifikačné údaje (IČ, sídlo/adresa prevádzky), - variabilný symbol platobnej transakciedátum a čas prijatia platobnej transakcie, - čiastku a menu platobnej transakcie, - v prípade zmeny mien dojednaný kurz, - v prípade zmeny mien čiastku a menu protihodnoty, - číslo platobného účtu príjemcu peňažných prostriedkov z platobnej transakcie, - údaj o poplatku, ak sa poplatok skladá z viacerých častí, rozpis jednotlivých položiek, - dátum odoslania peňažných prostriedkov z viazaného platobného účtu Spoločnosti na platobný účet uvedený v platobnom príkaze. V prípade platobnej transakcie do zahraničia sú naviac povinné nasledujúce údaje: - názov zahraničnej banky, štát, SWIFT, medzinárodný identifikačný kód banky (BIC), - číslo platobného účtu (tvar vo formáte IBAN je povinný pre krajiny EU), - poplatky OUR, BEN, SHA, Europlatba, - dôvod platobnej transakcie (ID platobnej transakcie, faktúra). V prípade, že na platobnej transakcii chýba niektorý povinný údaj, Spoločnosť kontaktuje Klienta a požiada ho o doplnenie platobného príkazu. Ak Klient uskutočňuje platobnú transakciu na nového príjemcu (partnera Klienta), ktorý nie je evidovaný v internom systéme Spoločnosti, požaduje Spoločnosť od Klienta vyplnený formulár s údajmi o príjemcovi. Tento formulár je dostupný na webových stránkach Spoločnosti v sekcii Dokumenty. Následne Spoločnosť vykoná kontrolu údajov obdržaných od Klienta (predovšetkým overí číslo IBAN a SWIFT) pre účely uskutočňovania platobných transakcií. 4. SPRACOVANIE DOJEDNANÝCH PRÍCHODZÍCH PLATOBNÝCHTRANSAKCIÍ Všetky uzatvorené platobné transakcie sú evidované v internom systéme Spoločnosti. V deň nasledujúci po dni, kedy bola platobná transakcia dojednaná, Spoločnosť overí, či pre každú uzatvorenú platobnú transakciu obdržala finančné krytie zo strany Klienta na viazaný účet Spoločnosti, alebo či je na IPÚ Klienta dostatočný použiteľný zostatok. Ak je platobná transakcia zo strany Klienta uhradená alebo je na IPÚ dostatočný použiteľný zostatok, je zaradená do ďalšieho spracovania. 5.

SPRACOVANIE A VYSPORIADANIE DOJEDNANÝCH ODCHODZÍCH PLATOBNÝCH TRANSAKCIÍ Ak konfirmácia platobnej transakcie obsahuje všetky potrebné údaje a Klient uhradil svoj záväzok na viazaný účet Spoločnosti Strana 7 /celkom 15/

alebo je na IPÚ Klienta dostatočný použiteľný zostatok, nasleduje uskutočnenie platobnej transakcie zo strany Spoločnosti – resp. zaplatenie z viazaného platobného účtu Spoločnosti. Všetky platobné transakcie sú uhradené podľa podmienok dohodnutých v platobnom príkaze. Doklad o vysporiadaní platobnej transakcie obsahuje tieto informácie: - identifikačné údaje Klienta (číslo RS, IČ, sídlo/adresa prevádzky, u FO meno, priezvisko, dátum narodenia, adresu bydliska), - identifikačné údaje Spoločnosti (IČ, sídlo/adresa prevádzky), - variabilný symbol platobnej transakcie, - dátum a čas prijatia platobnej transakcie, - čiastku a menu platobnej transakcie, - v prípade zmeny mien dojednaný kurz a čiastku a menu protihodnoty, - číslo platobného účtu príjemcu peňažných prostriedkov z platobnej transakcie. V prípade platobnej transakcie do zahraničia je potrebné uviesť ďalšie povinné údaje: - údaj o poplatku, ak sa poplatok skladá z viacerých častí, rozpis jednotlivých položiek, - deň odoslania peňažných prostriedkov z viazaného platobného účtu Spoločnosti na platobný účet uvedený v platobnom príkaze. 6. VKLADY HOTOVOSTI Stratégiou Spoločnosti nie je prijímať vklady v hotovosti. Ak Klient doloží oprávnenosť/nevyhnutnosť takého konania a Spoločnosť vyjadrí písomne súhlas, Spoločnosť akceptuje vklady v hotovosti na Viazaný platobný účet za podmienok uvedených nižšie. Ak Klient vloží hotovosť v hodnote väčšej než 15 tis. EUR alebo ekvivalent v inej mene (podľa §28 zák. 253/2008), Spoločnosť bude od Klienta vždy požadovať doloženie pôvodu peňazí (napr. faktúrou, čestným prehlásením, apod.) Spoločnosť môže požadovať doloženie dokladu o pôvode peňazí i v prípade, že sú vkladané čiastky nápadne podobné hranici 15 tis. EUR alebo sú cielene rozdelené tak, aby sa Klient tejto povinnosti vyhol alebo kedykoľvek to uzná za vhodné. V rámci platného Sadzobníka sú vklady hotovosti Klientov spoplatnené. 7.

NEAUTORIZOVANÁ PLATOBNÁ TRANSAKCIA A NESPRÁVNE USKUTOČNENÁ PLATOBNÁ TRANSAKCIA BANKOU,V KTOREJ MÁ SPOLOČNOSŤVEDENÝVPÚ Klient nesie stratu z neautorizovaných platobných transakcií do sumy zodpovedajúcej 150 eurám, pokiaľ táto strata bola spôsobená použitím strateného alebo odcudzeného platobného prostriedku, alebo zneužitím platobného prostriedku v prípade, že Klient nezaistil ochranu svojich personalizovaných bezpečnostných prvkov. Klient nesie stratu z neautorizovaných platobných transakcií v plnom rozsahu, pokiaľ túto stratu spôsobil svojím podvodným konaním alebo tým, že úmyselne alebo z hrubej nedbalosti porušil niektorú zo svojich povinností stanovených v § 101uvedených vo VOP alebo RS. Hore uvedené neplatí, pokiaľ Klient nekonal podvodne a strata vznikla potom, keď Klient oznámil stratu, odcudzenie alebo zneužitie platobného prostriedku, alebo Spoločnosť nezaistila, aby Klientovi boli k dispozícii vhodné prostriedky umožňujúce kedykoľvek oznámiť stratu, odcudzenie, zneužitie alebo neautorizované použitie platobného prostriedku. Klient má právo oznámiť spôsobom uvedeným v Reklamačnom poriadku neautorizovanú a/alebo nesprávne uskutočnenú platobnú transakciu Spoločnosti bez zbytočného odkladu potom, keď sa o nej dozvedel, najneskôr však do 13 mesiacov odo dňa uskutočnenia Obchodu. Spoločnosť zodpovedá Klientovi za nesprávne uskutočnenú platobnú transakciu podľa § 117 ZPS. V prípade nesprávne uskutočnenej platobnej transakcie bankou, v ktorej má Spoločnosť vedený VPÚ, je Spoločnosť povinná vyzvať banku, ktorá nesprávne uskutočnenú platobnú transakciu realizovala, aby bolo vykonané opravné zúčtovanie podľa § 20c ZOB. Spoločnosť neuskutočňuje pre Klienta platobné transakcie v zmysle § 103 ZPS, ku ktorej dáva platobný príkaz príjemca alebo platca prostredníctvom príjemcu. 8. PRAVIDLÁ SPOLOČNOSTI AKCENTAV AML Spoločnosť AKCENTA CZ a.s. postupuje v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí úplne v súlade so zákonom č. 253/2008 Strana 8 /celkom 15/

Zb. o niektorých opatreniach proti legalizácii výnosov z trestnej činnosti a financovania terorizmu. Spoločnosť preto nerealizuje finančné transakcie, ktoré smerujú príjemcom alebo do bánk vo vysoko rizikových krajinách. Medzi takéto krajiny sú radené KLDR a Irán. Ďalšími rizikovými krajinami, kam spoločnosť nerealizuje finančné transakcie, sú Kuba, Myanmar, Sýria, Sudán a Líbya. Požiadavky Klientov previesť transakcie do týchto krajín spoločnosť na základe interných postupov zamieta. Podľa rovnakých pravidiel postupuje spoločnosť AKCENTA CZ a.s. voči všetkým ďalším subjektov, ktoré sú vedené v rámci EU ako rizikové alebo sú takto označené vládnymi inštitúciami. 9. EVIDENCIA MAJETKU KLIENTA –VEDENIE INTERNÝCH PLATOBNÝCH ÚČTOV (IPU) Spoločnosť vedie vnútornú evidenciu majetku Klienta na IPÚ. IPÚ je vedený pre každého Klienta oddelene a je vedený v rôznych menách a to v náväznosti na požiadavky Klienta. IPÚ slúži k evidencii platobných transakcií a evidencii peňažného zaistenia pre termínované obchody Klienta. Každý Klient obdrží číslo IPÚ spoločne s prideleným heslom. Klient dostáva pravidelné mesačné výpisy z IPÚ. Zadávať platobné príkazy z IPÚ môže len oprávnená osoba (vymedzená v RZ), ktorá sa preukáže prideleným heslom. Klient môže svoj IPÚ spravovať prostredníctvom OLB (obdobne ako internetové bankovníctvo). Podrobné podmienky fungovania IPÚ a OLB, najmä opis opatrení, ktoré musí Klient prijať na ochranu svojich personalizovaných bezpečnostných prvkov, a informácie o spôsobe, akým má Klient oznámiť stratu, odcudzenie, zneužitie alebo neautorizované použitie platobného prostriedku, a podmienky, za ktorých môže Klient zablokovať platobný prostriedok, sú uvedené v RZ a VOP. Klient nemôže na svoj IPÚ preposielať peňažné prostriedky priamo z inej platobnej inštitúcie. Peňažné prostriedky môže Klient poslať na svoj IPÚ len prostredníctvom viazaného platobného účtu Spoločnosti vedeného u banky/sporiteľného družstva. Rovnako v prípade odchodzích platobných transakcií sú peňažné prostriedky odosielané z viazaného platobného účtu vedeného v banke/sporiteľnom družstve. IPÚ slúži len na vnútornú evidenciu majetku Klientov Spoločnosti a nakladanie s ním. V prípade, že dôjde ku strate hesla k IPÚ, Klient obdrží formulár pre zmeny, ktorým požiada o vygenerovanie nového hesla. Operácie uskutočňované na IPÚ: a) platobné transakcie bez zmeny mien: - na účet Klienta, - na účet tretej strany (partnera Klienta); b) platobné transakcie so zmenou mien: - na účet Klienta, - na účet tretej strany (partnera Klienta); c) pripísanie peňažných prostriedkov z príchodzej platobnej transakcie - pripísanie peňažných prostriedkov na IPÚ prostredníctvom pripísania na viazaný platobný účet Spoločnosti vedeného u banky/sporiteľného družstva z podnetu partnera Klienta alebo z podnetu Klienta samotného. 10. ODMIETNUTIE USKUTOČNENIA PLATOBNÉHO PRÍKAZU Podľa ustanovenia § 105 odst. 1 zákona o platobnom styku Spoločnosť môže odmietnuť uskutočniť platobný príkaz len vtedy, ak nie sú splnené zmluvné podmienky pre jeho prijatie alebo ak tak stanoví iný právny predpis. K prijatiu v takom prípade nedôjde. Podmienky, za ktorých môže Spoločnosť odmietnuť uskutočniť platobný príkaz sú uvedené v RZ, teda Spoločnosť môže odmietnuť uskutočniť platobný príkaz ak: a) neobsahuje povinné náležitosti vymedzené v Rámcovej Zmluve, a alebo b) Klient nepreviedol na viazaný platobný účet Spoločnosti vedený v banke/sporiteľnom družstve príslušné peňažné prostriedky potrebné na uskutočnenie dojednanej platobnej transakcie, resp. nepreviedol peňažné prostriedky v dojednanej výške alebo jeho použiteľný zostatok na IPÚ je nedostatočný pre uskutočnenie platobnej transakcie, a alebo c) ak nie je platobný príkaz v súlade s pravidlami AML. 10.1 Informovanie Klienta o odmietnutí platobného príkazu Ak Spoločnosť odmietne uskutočniť platobný príkaz, neodkladne o tejto skutočnosti informuje Klienta. Uvedie dôvody odmietnutia a postup pre nápravu chýb, ktoré boli dôvodom odmietnutia. Ak je dôvodom odmietnutia porušenie pravidiel Strana 9 /celkom 15/

AML, Spoločnosť postupuje podľa platných vnútorných predpisov. Poplatky za nápravu chýb v platobnom príkaze sú uvedené v platnom Sadzobníku Spoločnosti. 11. NEODVOLATEĽNOSŤ PLATOBNÉHO PRÍKAZU: Klient nemôže súhlas s platobnou transakciou odvolať za týchto podmienok: - v prípade odloženej splatnosti platobného príkazu nesmie Klient odvolať platobný príkaz po skončení pracovného dňa predchádzajúceho Moment splatnosti platobného príkazu. - Podľa odst. 5 § 106 zákona o platobnom styku platí, že ak sa Spoločnosť a Klient dohodnú, môže byť platobný príkaz odvolaný i neskôr, pričom v RZ môže byť stanovená za také odvolanie úplata. 12. IDENTIFIKÁCIA MAJETKU ZÁKAZNÍKA: V zmysle Úradného oznámenia (podľa časti II bodu 6) Spoločnosť Klienta informuje, že prijíma finančné prostriedky Klientov na tzv. Viazané platobné účty, ktoré sú vedené v bankách alebo v sporiteľných a úverových družstvách (družstvo). Tým je Klient vystavený úverovému riziku úverovej inštitúcie (banky, družstva), u ktorých sú peňažné prostriedky Klienta uložené na viazaných platobných účtoch. Tieto viazané platobné účty podliehajú zvláštnemu režimu podľa zákona o bankách a prostriedky na nich sú poistené vo Fonde poistenia vkladov. Pre identifikáciu majetku každého Klienta/Zákazníka a určenie konkrétnej výšky tohto majetku v každej banke/družstve, pre účely poistenia pohľadávok z vkladov Spoločnosť prijala súbor princípov, ktorým je majetok Klienta identifikovaný: - Finančné prostriedky sú evidované v banke/družstve, do ktorej ich Klient previedol. - Po dobu, pokiaľ Spoločnosť uskutoční faktické plnenie svojho záväzku, sú finančné prostriedky evidované v banke/ družstve, do ktorej ich Klient previedol. - Momentom zadania platobného príkazu na odoslanie finančných prostriedkov z viazaného platobného účtu Spoločnosti v prospech Klienta (plnenie Spoločnosti) sú tieto finančné prostriedky evidované v banke/družstve, do ktorej bol platobný príkaz podaný. - Spoločnosť uplatňuje pre evidenciu majetku zákazníka na IPÚ vyššie uvedené princípy a metódu FIFO (first in, first out). - Spoločnosť vykonáva identifikáciu majetku zákazníka na dennej báze. 13. POISTENIEVKLADOV Túto problematiku rieši zákon o bankách (21/1992 Zb.) v platnom znení. Konkrétne §41 f rieši povinnosť PI a OCP informovať banku o tzv. účte so zvláštnym režimom – jedná sa o účet, kde sú uložené peňažné prostriedky viacerých osôb na jednom účte. Banka je povinná prípadnú náhradu poskytnúť oprávneným osobám v rovnakej výške, ako by bola poskytnutá v prípade, že by každá osoba mala peňažné prostriedky evidované na vlastnom účte (bod 4). Podľa §41f zákona o bankách v prípade vkladov so zvláštnym režimom, na ktorých sú vedené prostriedky zákazníka PI/OCP, sa náhrada poskytne príslušnej PI/OCP. Následne sa PI/OCP musí vyrovnať so svojimi zákazníkmi. Zhrnutie: Fond poistenia vkladov (FPV) sa vzťahuje na účty, ktoré má PI/OCP vedené u banky (s.ú.d., pobočky zahraničnej banky) a boli banke označené ako účty so zvláštnym režimom. Tento režim umožňuje Klientom, ktorí zveria prostriedky PI/OCP, v prípade úpadku BANKY získať z FPV náhradu. Táto náhrada sa vzťahuje na Klientov, ktorí v rozhodnom okamžiku mali na účte so zvláštnym režimom danej banky svoje peňažné prostriedky a PI/OCP predloží menný zoznam týchto Klientov a výšku jednotlivých vkladov. Každý taký jednotlivý vklad je poistený do zákonnej výšky. Ak má ale Klient u rovnakej banky vedený aj účet na svoje meno, pre limit výplaty sa tieto čiastky sčítajú. (napr. ak má Klient na účte vedené prostriedky vo výške 1 MIL CZK a u PI/OCP má na účte u rovnakej banky vedené prostriedky vo výške 500 tis. CZK, súhrnom FPV pre daného Klienta eviduje pohľadávku vo výške 1,5 MIL CZK). Teda poistenie sa nevzťahuje na PI/OCP, ale na BANKU, resp. úpadok banky, ale nie úpadok PI/OCP. 14. OLB Ak Klient určil pre využívanie služby OLB viacero osôb, každej takej oprávnenej osobe bude na určené telefónne číslo zasielaný formou SMS bezpečnostný kód. Za týmto účelom je v prílohe č. 1 RZ nutné uviesť telefónne číslo pre každú Strana 10 /celkom 15/

oprávnenú osobu zvlášť. Klient môže kedykoľvek požiadať o zmenu telefónneho čísla, na ktorý mu má byť zasielaný bezpečnostný kód. Klient je povinný bezpečnostný kód chrániť, uchovávať ho na bezpečnom mieste a neumožniť k nemu prístup tretím osobám. Pre prípad vyzradenia hesla alebo straty mobilného telefónu je postup popísaný vo VOP Spoločnosti. Spoločnosť nenesie žiadnu zodpovednosť za chybné používanie OLB alebo za akúkoľvek škodu, ktorá vznikla Klientovi v dôsledku vyzradenia bezpečnostného kódu či straty/odcudzenia mobilného telefónu, na ktorý sú bezpečnostné kódy zasielané. Spoločnosť nenesie zodpovednosť za škodu spôsobenú nefunkčnosťou OLB. 15. LEHOTA NA PRIPÍSANIE PEŇAŽNÝCH PROSTRIEDKOV NA ÚČET POSKYTOVATEĽA PRÍJEMCU (TJ. NA ÚČET SPOLOČNOSTI) Poskytovateľ platcu (banka platcu) zabezpečí, aby peňažné prostriedky boli pripísané na viazaný platobný účet Spoločnosti vedený v banke/družstve najneskôr do konca nasledujúceho pracovného dňa po momente prijatia platobného príkazu. Všetky nižšie uvedené lehoty začínajú plynúť dňom nasledujúcim po dni, kedy nastal moment prijatia platobného príkazu na viazaný platobný účet Spoločnosti vedený v banke/družstve. 15.1 Lehota na pripísanie peňažných prostriedkov v EUR a v CZK na území ČR Ak platobná transakcia zahŕňa najviac jednu zmenu mien medzi EUR a menou členského štátu EU, na území EU, nesmie byť lehota pre pripísanie peňažných prostriedkov dlhšia než jeden pracovný deň (D+1), v prípade papierového platobného príkazu dva pracovné dni (D+2). 15.2 Lehota na pripísanie peňažných prostriedkov so zmenou mien, keď jedna strana platobnej transakcie je v mene CZK na území ČR Ak sa platobné transakcie, ktoré zahŕňajú zmenu mien medzi CZK a inou menou než EUR, uskutočňujú na území ČR, lehota pre pripísanie môže byť maximálne D+2. 15.3 Lehota na pripísanie peňažných prostriedkov v prípade ostatných platobných transakcií Ak sa nejedná o platobnú transakciu v EUR a CZK mene na území ČR alebo platobnú transakciu so zmenou mien, keď jedna strana je v CZK na území v ČR, je lehota stanovená v súlade s podmienkami a dohodou stanovenou v RZ, pričom najviac môže byť 4 pracovné dni od momentu prijatia platobného príkazu. 15.4 Lehota na pripísanie peňažných prostriedkov na platobný účet príjemcu (tj. IPÚ Klienta vedený Spoločnosťou) Spoločnosť pripíše čiastku platobnej transakcie na IPÚ (alebo ju dá Klientovi k dispozícii) neodkladne po tom, ako bola táto čiastka pripísaná na viazaný platobný účet Spoločnosti vedený v banke/družstve. Ak ide o platobnú transakciu v inej mene než mene členského štátu EU alebo o IPÚ vedený v mene iného než členského štátu EU, je lehota pre pripísanie peňažných prostriedkov stanovená do konca pracovného dňa nasledujúceho po dni, kedy bola daná čiastka pripísaná na viazaný platobný účet Spoločnosti (D+1). 15.5 Lehota na platobné transakcie v rámci jedného poskytovateľa (IPÚ) v CZK Platobné transakcie v rámci Spoločnosti, tj. uskutočnené medzi viazanými platobnými účtami vedenými Spoločnosťou na území ČR v CZK, musia byť pripísané na platobný účet príjemcu alebo dané k dispozícii najneskôr na konci dňa, v ktorom nastal moment prijatia príkazu (D+0). V prípade zmeny mien je stanovená lehota o maximálne 1 pracovný deň dlhšia (D+1). 16. INFORMOVANIE KLIENTA O INVESTIČNÝCH SLUŽBÁCH (TERMÍNOVANÉ OBCHODY) 16.1 Komunikácia s Klientmi Spoločnosti využívajúcimi Investičné služby Spoločnosť pri komunikácii s Klientom, vrátane osobného jednania alebo propagačného oznámenia, týkajúceho sa Strana 11 /celkom 15/

investičnej služby, nesmie používať nejasné, nepravdivé, klamavé alebo zavádzajúce informácie. V propagačnom oznámení zaistí, aby bol jeho obsah v súlade so všetkými informáciami, ktoré Klientovi pri poskytovaní investičných služieb poskytol a z jeho formy a obsahu bolo zrejmé, že ide o propagačné oznámenie. Pri komunikácii s Klientmi musí Spoločnosť rozlišovať kategóriu Klienta – Profesionálny Klient, Neprofesionálny Klient, Spôsobilá protistrana. Pri komunikácii s Klientom, ktorý nie je Profesionálnym Klientom, musí Spoločnosť dodržiavať povinnosti stanovené v ustanovení § 15a a 15b ZPKT (platí, že ak je Klient zaradený do kategórie neprofesionálnych Klientov, je Spoločnosť povinná dodržiavať pravidlá konania vymedzené v ustanovení § 15 až 15r ZPKT). Spoločnosť je pri komunikácii s Klientom povinná prihliadať na to, ako by vysvetlenie, propagáciu alebo inú informáciu vnímala osoba s priemernou intelektuálnou úrovňou, obozretnosťou a rozpoznávacou schopnosťou v postavení Klienta. 16.2 Informovanie Klientov Spoločnosti využívajúcich Investičné služby Spoločnosť je pri poskytovaní investičných služieb v mene Spoločnosti povinná informovať Klienta v súlade s ustanovením § 15d a násl. ZPKT a v súlade s vyhláškou č. 303/2010 Zb. Spoločnosť je pri poskytovaní investičných služieb povinná informovať Klienta hlavne o: - údajoch o Spoločnosti; - investičných službách, ktoré sú poskytované; - investičných nástrojoch, ktorých sa má poskytovaná investičná služba týkať; - možných rizikách, ktoré môžu byť spojené s požadovanou investičnou službou, vrátane rizík spojených so stratou celej investície; - celkovej cene poskytovanej investičnej služby vrátane všetkých poplatkov, daní platených prostredníctvom Spoločnosti, iných súvisiacich nákladoch ako i ďalších finančných záväzkoch vyplývajúcich z poskytnutia investičnej služby (ak nie je možné určiť presnú celkovú cenu, Klient musí byť informovaný o spôsobe jej výpočtu); - režime ochrany majetku Klienta; - obsahu záväzkového vzťahu, vrátane zmluvných podmienok, týkajúcich sa požadovanej investičnej služby; - zaradenie Klienta do príslušnej kategórie (Spoločnosť je povinná poučiť Klienta o jeho práve požiadať o zmenu zaradenia do príslušnej kategórie a s tým súvisiacim obmedzením jeho ochrany); - pravidlách Spoločnosti pre uskutočňovanie pokynov; - každej podstatnej zmene vyššie uvedených skutočností. 17. INFORMÁCIE O SPÔSOBE KOMUNIKÁCIE 17.1 Komunikácia s novými Klientmi Nový Klient je Klient, ktorý doposiaľ nepodpísal Rámcovú Zmluvu Klient sa zaujíma o služby Spoločnosti, prípadne chce uzavrieť Rámcovú Zmluvu: Klient môže využiť tieto kanály: - Telefón - Mail - Kontakt s OP OP alebo Spoločnosť zabezpečí odovzdanie požadovaných informácií o ponúkaných službách, prípadne zabezpečí návštevu u Klienta. Pred uzatvorením RZ sú Klientovi odovzdané všetky zákonné informácie o ponúkaných produktoch a službách. Spoločnosť aktívne vyhľadáva nových Klientov: Spoločnosť používa štandardné marketingové nástroje ako reklamu, priamy marketing apod. Ďalej Spoločnosť využíva sieť OP, ktorí aktívne oslovujú Klientov s ponukou produktov a služieb. 17.2 Komunikácia so súčasnými Klientmi Súčasní Klienti Spoločnosti sú tí, ktorí už boli oboznámení so Spoločnosťou a s jej procesmi, a ktorí už podpísali Rámcovú Zmluvu. Klient chce telefonicky zadať platobný príkaz/zistiť aktuálny kurz: Klient zavolá na telefónne číslo uvedené v RZ alebo na webe Spoločnosti a dohodne si platobný príkaz alebo mu je oznámená Strana 12 /celkom 15/

hodnota aktuálneho kurzu na požadovaný menový pár. Klient chce cez internet zistiť aktuálny kurz/zadať platobný príkaz: Po overení identity Klienta prihlásením do OLB (podmienky sú uvedené vo VOP) môže Klient dohodnúť platobný príkaz alebo zistiť aktuálny kurz cez OLB. Klient chce zmeniť platobný príkaz/ informovať sa o uskutočnenej platbe: Klient zavolá na telefónne číslo uvedené v RZ alebo na webe Spoločnosti a po identifikácii Klienta pomocou hesla si dohodne zmenu platobného príkazu alebo mu je oznámená informácia o uskutočnenej platbe. Zmena platobného príkazu je možná za daných VOP. Reklamácia Klient podá sťažnosť v súlade s Reklamačným poriadkom, ktorý je umiestnený na webových stránkach Spoločnosti. Reklamácia sa podáva písomne (poštou alebo emailom). Podrobné informácie sú uvedené v Reklamačnom poriadku. Klient žiada úpravu Rámcovej Zmluvy – napr. zmenu adresy apod. Klient kontaktuje OP alebo zavolá na telefónne číslo uvedené v RZ alebo na webe Spoločnosti. OP alebo poverení zamestnanci Spoločnosti požiadavku Klienta vyriešia a to buď spísaním novej Rámcovej Zmluvy alebo zmenou príslušného dodatku RZ – podľa povahy zmeny. 17.3 Spôsob riešenia informačných povinností Spoločnosti voči Klientovi Ide hlavne o informácie poskytnuté pred uzatvorením Rámcovej Zmluvy a informácie poskytované v priebehu trvania zmluvného vzťahu: Informácia o zmenách VOP Zmeny VOP sa zverejňujú minimálne 2 mesiace pred plánovanou zmenou. Medzi zásadné zmeny patria všetky zmeny v neprospech Klienta. Pri nezásadných zmenách (napr. info o kurzoch, úrokových sadzbách apod.) môže Spoločnosť úpravu uskutočniť podľa aktuálnej situácie. Informácia o ukončení Rámcovej Zmluvy Ukončenie Zmluvy upravujú podmienky RZ. Klient môže Zmluvu vypovedať kedykoľvek, týmto sa nezbavuje povinnosti plnenia svojich záväzkov vzniknutých pred vypovedaním RZ. Informácia o prijatých platobných príkazoch/pokynoch na uskutočnenie investičnej služby Dokumenty, platobné príkazy a pokyny Spoločnosti obsahujú povinné informácie automaticky a Klient je vždy informovaný o uskutočnených príkazoch/pokynoch. Informácia o nových službách, výhodnejších podmienkach, marketingových akciách apod. Spoločnosť Klienta obvykle oslovuje priamym emailom na oprávnenú osobu Klienta podľa RZ alebo telefonicky s ponukou služieb. Ďalej Spoločnosť dáva Klientovi informácie prostredníctvom OP, prostredníctvom webových stránok alebo oficiálnym dopytom. Informácia o výpadku služieb, mimoriadnej udalosti apod. Informácia o mimoriadnych udalostiach je umiestnená na webových stránkach Spoločnosti, v OLB a Klienti môžu zistiť podrobnosti o výpadku telefonicky na tel. čísle prevádzky Spoločnosti (0850 606 011). Ďalej môže byť Klientom odoslaný hromadný email. Podľa povahy udalosti sa Spoločnosť snaží využiť všetky kanály, prípadne využije tie informačné kanály, ktoré nie sú výpadkom postihnuté a sú dostupné Klientom. 18. PODMIENKY PRE PRÍPUSTNOSŤ PONÚK Spoločnosť prehlasuje, že za ponúkané služby neprijíma žiadnu úplatu okrem prípustných ponúk, ktoré tvoria: - Riadne poplatky, ktoré umožnia poskytovanie investičných služieb alebo sú pre tento účel nutné, napr. poplatky za zmenu devíz a poplatky spojené s vysporiadaním platobných príkazov/transakcií a nemôžu viesť ku konfliktu s povinnosťou Spoločnosti konať čestne, spravodlivo a profesionálne v súlade s najlepšími záujmami svojich Klientov. O celkovej cene vrátane všetkých provízií, poplatkov, výdavkov a daní je klient informovaný v Sadzobníku, ktorý je Klientovi predaný pri podpise RS a zároveň je uvedený na webových stránkach spoločnosti v aktuálnom znení. - Provízie hradené tretej strane (OP). O ich existencii, povahe a o spôsobe výpočtu je Klient informovaný jasne, presne a komplexne ešte pred spísaním RZ. Provízia musí byť konštruovaná tak, aby smerovala k zvýšeniu kvality príslušnej služby a nesmie byť na škodu plnenia povinnosti konať v čo najlepšom záujme Klienta. Strana 13 /celkom 15/

- OP ani zamestnanec nesmie v mene Spoločnosti prijať alebo ponúknuť úplatu alebo inú výhodu, ktorá môže viesť k tomu, že poruší povinnosť konať kvalifikovane, čestne a spravodlivo a v najlepšom záujme Klientov Spoločnosti. Kritéria pre výpočet provízie OP: - Jednorazová odmena za získanie nového Klienta je priznaná v prípade aktívneho zahájenia spolupráce Klienta so Spoločnosťou. - Trvalá odmena za stáleho Klienta, resp. za Klienta, ktorý aktívne obchoduje so Spoločnosťou. Odmena sa odvádza od obratu Klienta. - Ostatné odmeny: napr. za úkony, ktoré OP uskutoční na pokyn Spoločnosti, za mimoriadne akcie Spoločnosti apod. 19. INFORMÁCIE O RÁMCOVEJ ZMLUVE Rámcová Zmluva sa uzatvára na dobu neurčitú a riadi sa právom Českej republiky. Rámcová Zmluva je uzatvorená v slovenskom jazyku, v ktorom bude tiež prebiehať všetka komunikácia medzi Spoločnosťou a Klientom, ak nebude dohodou zmluvných strán stanovené inak. Zmluvu je na žiadosť Klienta možné vyhotoviť i v inom jazyku než slovenskom, avšak taká jazyková verzia Zmluvy bude slúžiť Klientovi len na informačné účely, pretože rozhodujúca je vždy skovenská verzia. - Zmena rámcovej Zmluvy: Spoločnosť navrhuje zmenu Rámcovej Zmluvy na základe dohody s Klientom. Na základe súhlasu Klienta Spoločnosť uzavrie s Klientom novú Rámcovú Zmluvu, ktorá nahradí súčasnú platnú Zmluvu. Spoločnosť nepostupuje spôsobom návrhu zmien RZ a automatického súhlasu Klienta podľa §94 zákona 284/2009 Zb. - Výpoveď Rámcové Zmluvy: Ktorákoľvek zo zmluvných strán je oprávnená túto Zmluvu kedykoľvek vypovedať. Môže byť ukončená i písomnou dohodou zmluvných strán. V prípade výpovede zo strany Klienta platí, že ak nie je vo výpovedi stanovená neskoršia účinnosť, nadobúda výpoveď účinnosť v pracovný deň, ktorý nasleduje po dni, kedy bola výpoveď Spoločnosti doručená. Spoločnosť je povinná bez zbytočného odkladu po výpovedi tejto Zmluvy Klienta informovať o Obchodoch/Transakciách, ktoré v súlade s predchádzajúcou vetou pre Klienta uskutoční a o Obchodoch/Transakciách, ktorých uskutočnenie nedokončí. V prípade, že by nedokončením uskutočnenia Obchodu/Transakcie mohla Klientovi vzniknúť škoda, bude ho Spoločnosť informovať o opatreniach, ktoré je k jej odvráteniu potrebné uskutočniť. Spoločnosť môže túto Zmluvu písomne vypovedať s účinnosťou ku koncu druhého kalendárneho mesiaca nasledujúceho po mesiaci, v ktorom bola výpoveď doručená Klientovi, ak z výpovede nevyplýva doba neskoršia. Odchylné dohody uvedené v Rámcovej zmluve majú prednosť pred hore uvedeným. - Riešenie sporov Zmluvné strany sa zaväzujú, že všetky prípadné spory, ktoré medzi nimi vzniknú z tejto RZ alebo v súvislosti s ňou, vrátane otázok jej platnosti (ďalej len "spory"), sa pokúsia vyriešiť vzájomným konaním, hlavne podľa zverejnených pravidiel Spoločnosti pre riešenie reklamácií (Reklamačný poriadok). V prípade, že sa zmluvným stranám nepodarí vyriešiť spor do 30 dní odo dňa, kedy bola jednej zmluvnej strane doručená výzva druhej zmluvnej strany na začatie konania o riešení tohto sporu ani za pomoci útvaru Compliance Spoločnosti, bude spor riešený vecne príslušným súdom v Českej republike. Zmluvné strany sa zároveň dohodli, že miestna príslušnosť súdu bude určená podľa sídla prevádzky Spoločnosti, tj. v Hradci Králové. Klient je tiež oprávnený obrátiť sa so sťažnosťou na konanie Spoločnosti na finančného arbitra, ktorý je oprávnený k mimosúdnemu riešeniu sporov zmluvných strán. Klient sa ďalej môže so sťažnosťou obrátiť na ČNB. Všetky informácie sú uverejnené na webových stránkach Spoločnosti www.akcenta.sk, s ktorými môže Klient naďalej pracovať.

Strana 14 /celkom 15/

Poznámky

Strana 15 /celkom 15/

infolinka: 0850 606 011 www.akcenta.sk

PREHĽAD KLIENTSKÝCH ÚČTOV platnosť od: 1. 7. 2013

PRÍLOHA č. 4 a

PREHĽAD KLIENTSKÝCH ÚČTOV - na nižšie uvedených účtoch sú evidované prostriedky Kjlientov a sú vedené ako tzv. Viazané platobné účty, teda pohľadávky z vkladu so zvláštnym režimom vo vzťahu k fondu poistenia vkladov. (pozri. príloha č. 4 Informačná brožúra spoločnosti kapitola 13 Poistenie vkladov) ČESKÁ REPUBLIKA ASUD 100555310 CZK DU Bank AUD 3133200958 DU Bank CAD 3133200931 DU Bank CZK 3133200018 DU Bank DKK 3133200982 DU Bank CHF 3133200405 DU Bank JPY 3133200819 DU Bank NOK 3133200835 DU Bank PLN 3133200915 DU Bank SEK 3133200966 DU Bank USD 3133200309 DU Bank EUR 3133200106 DU Bank GBP 3133200704 DU Bank HUF 3133200907 DU Bank CNY 3133200843 GE CZK 156464821 GE EUR 156465410 GE USD 156465242 ING Bank 1000499504 CZK ING Bank 1020499528 AUD ING Bank 1050499502 CHF ING Bank 1120499509 GBP ING Bank 1210499502 SEK ING Bank 1220499506 USD ING Bank 1250499507 HUF ING Bank 1330499507 EUR ING Bank 1280499508 RUB KB 27-1997610277 PLN KB 27-2038100217 CZK KB 27-2038110247 EUR KB 27-2038120277 USD KB 27-2038170207 GBP KB 27-2044410297 CHF FIO banka 2600315857 CZK FIO banka 2900315859 EUR FIO banka 2000315861 USD ČS 2001536359 CZK ČS 1728259263 EUR ČS 1728260213 USD PPF Banka 2013870004 CZK PPF Banka 2013870012 EUR PPF Banka 2013870020 USD PPF Banka 2013870039 GBP PPF Banka 2013870047 RUB PPF Banka 2013870055 PLN PPF Banka 2013870063 HUF SĽOVENSKÁ REPUBLIKA OTP Banka 9949319 CZK OTP Banka 9949327 EUR OTP Banka 9949335 USD OTP Banka 9949343 HUF UniCredit Bank SK 6628989026 EUR UniCredit Bank SK 6628989034 USD

CZK AUD CAD CZK DKK CHF JPY NOK PLN SEK USD EUR GBP HUF CNY CZK EUR USD CZK AUD CHF GBP SEK USD HUF EUR RUB PLN CZK EUR USD GBP CHF CZK EUR USD CZK EUR USD CZK EUR USD GBP RUB PLN HUF

ASUD Deutsche Bank Deutsche Bank Deutsche Bank Deutsche Bank Deutsche Bank Deutsche Bank Deutsche Bank Deutsche Bank Deutsche Bank Deutsche Bank Deutsche Bank Deutsche Bank Deutsche Bank Deutsche Bank Ge Money Bank Ge Money Bank Ge Money Bank ING Bank ING Bank ING Bank ING Bank ING Bank ING Bank ING Bank ING Bank ING BANK Komerční banka Komerční banka Komerční banka Komerční banka Komerční banka Komerční banka FIO banka FIO banka FIO banka Česká spořitelna Česká spořitelna Česká spořitelna PPF Banka PPF Banka PPF Banka PPF Banka PPF Banka PPF Banka PPF Banka

2030 7910 7910 7910 7910 7910 7910 7910 7910 7910 7910 7910 7910 7910 7910 0600 0600 0600 3500 3500 3500 3500 3500 3500 3500 3500 3500 0100 0100 0100 0100 0100 0100 2010 2010 2010 0800 0800 0800 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000

CZ2420300000000100555310 CZ4379100000003133200958 CZ9379100000003133200931 CZ0979100000003133200018 CZ7479100000003133200982 CZ3679100000003133200405 CZ1379100000003133200819 CZ6679100000003133200835 CZ4079100000003133200915 CZ2179100000003133200966 CZ0979100000003133200309 CZ5879100000003133200106 CZ1479100000003133200704 CZ6279100000003133200907 CZ4479100000003133200843 CZ5806000000000156464821 CZ6306000000000156465410 CZ4006000000000156465242 CZ0935000000001000499504 CZ6035000000001020499528 CZ8535000000001050499502 CZ8235000000001120499509 CZ3935000000001210499502 CZ1335000000001220499506 CZ3835000000001250499507 CZ1535000000001330499507 CZ6335000000001280499508 CZ4701000000271997610277 CZ7901000000272038100217 CZ9301000000272038110247 CZ1001000000272038120277 CZ0601000000272038170207 CZ7701000000272044410297 CZ5920100000002600315857 CZ4020100000002900315859 CZ7520100000002000315861 CZ3708000000002001536359 CZ8908000000001728259263 CZ4708000000004728260213 CZ7160000000002013870004 CZ4960000000002013870012 CZ2760000000002013870020 CZ9660000000002013870039 CZ7460000000002013870047 CZ9660000000002013870055 CZ7460000000002013870063

CZK EUR USD HUF EUR USD

OTP bank Slovensko OTP bank Slovensko OTP bank Slovensko OTP bank Slovensko UNICREDIT BANK UNICREDIT BANK

5200 5200 5200 5200 1111 1111

SK5052000000000009949319 SK2852000000000009949327 SK0652000000000009949335 SK8152000000000009949343 SK0611110000006628989026 SK8111110000006628989034

Strana 1/celkom 2/

UniCredit Bank SK 6628989042 CZK Unicredit Bank SK 6628989069 CHF UniCredit Bank SK 6628989050 GBP UniCredit Bank SK 6628989085 HUF UniCredit Bank SK 6628989093 PLN VOLKSBANK SK 1030250603 USD VOLKSBANK SK 1030250718 EUR VOLKSBANK SK 1030250806 CZK VOLKSBANK SK 1030263201 CHF VOLKSBANK SK 1030250902 GBP ING BANK SK 90 0003 7197 EUR POLSKÁ REPUBLIKA PEKAO PL42124019941789001016831219 GBP PEKAO PL57124019941787001011978818 USD PEKAO PL89124019941111001011978674 PLN PEKAO PL97124019941978001011978733 EUR PKO PL03102052420000250201980226 USD PKO PL08102052420000230201980234 EUR PKO PL13102052420000240201980192 PLN WBK PL38109023980000000108424625 GBP WBK PL60109023980000000106085656 PLN WBK PL80109023980000000106085684 USD WBK PL86109023980000000106085673 EUR WBK PL29109023980000000117123553 CHF WBK PL39109023980000000119732382 CZK ING Bank Slaski 2352742973 EUR ING Bank Slaski 2352742999 USD ING Bank Slaski 2352742940 PLN RAIFFEISEN BANK POLSKA 04175013090000000013707391 PLN RAIFFEISEN BANK POLSKA 89175013090000000013707413 EUR RAIFFEISEN BANK POLSKA 17175013090000000013707448 USD Millenium PL04116022020000000210342904 PLN Millenium PL04116022020000000210343000 USD Millenium PL04116022020000000210342980 EUR MAĎARSKO OTP Rt. EUR 11764379-40892883 OTP Rt. GBP 11764379-40892041 OTP Rt. HUF 11737007-20730912 OTP Rt. CHF 11764379-40892027 OTP Rt. USD 11764379-40892010 ING Bank HUF 13700016- 06903004 ING Bank EUR 13789017-06903004 ING Bank USD 13701017-06903004

CZK CHF GBP HUF PLN USD EUR CZK CHF GBP EUR

UNICREDIT BANK UNICREDIT BANK UNICREDIT BANK UNICREDIT BANK UNICREDIT BANK Volksbank Volksbank Volksbank Volksbank Volksbank ING BANK SK

1111 1111 1111 1111 1111 3100 3100 3100 3100 3100 7300

SK5911110000006628989042 SK0911110000006628989069 SK3711110000006628989050 SK6211110000006628989085 SK4011110000006628989093 SK4131000000001030250603 SK4031000000001030250718 SK8931000000001030250806 SK7431000000001030263201 SK1931000000001030250902 SK3673000000009000037197

GBP USD PLN EUR USD EUR PLN GBP PLN USD EUR CHF CZK EUR USD PLN

Bank Pekao SA Bank Pekao SA Bank Pekao SA Bank Pekao SA PKO Bank Polski PKO Bank Polski PKO Bank Polski Bank Zachodni WBK S.A. Bank Zachodni WBK S.A. Bank Zachodni WBK S.A. Bank Zachodni WBK S.A. Bank Zachodni WBK S.A. Bank Zachodni WBK S.A. ING Bank ING Bank ING Bank

1240 1240 1240 1240 1020 1020 1020 1090 1090 1090 1090 1090 1090 1050 1050 1050

PL42124019941789001016831219 PL57124019941787001011978818 PL89124019941111001011978674 PL97124019941978001011978733 PL03102052420000250201980226 PL08102052420000230201980234 PL13102052420000240201980192 PL38109023980000000108424625 PL60109023980000000106085656 PL80109023980000000106085684 PL86109023980000000106085673 PL29109023980000000117123553 PL39109023980000000119732382 PL48105000861000002352742973 PL25105000861000002352742999 PL66105000861000002352742940

PLN

Raiffesen Bank Polska S.A.

1750

PL04175013090000000013707391

EUR

Raiffesen Bank Polska S.A.

1750

PL89175013090000000013707413

USD PLN USD EUR

Raiffesen Bank Polska S.A. Millennium Bank SA Millennium Bank SA Millennium Bank SA

1750 1160 1160 1160

PL17175013090000000013707448 PL04116022020000000210342904 PL04116022020000000210343000 PL04116022020000000210342980

EUR GBP HUF CHF USD HUF EUR USD

OTP bank Hungary OTP bank Hungary OTP bank Hungary OTP bank Hungary OTP bank Hungary ING Bank ING Bank ING Bank

1176 1176 1176 1176 1176 1370 1378 1370

HU05117643794089288300000000 HU11117643794089204100000000 HU35117370072073091200000000 HU74117643794089202700000000 HU05117643794089201000000000 HU09137000160690300400000000 HU67137890170690300400000000 HU10137010170690300400000000

Strana 2 /celkom 2/