Informace o Moravském Peněžním Ústavu – spořitelním družstvu k 30.9.2007
uveřejňované dle § 7b odst. 1 a 2 zákona č. 87/1995 Sb., o spořitelních a úvěrních družstvech, ve znění pozdějších předpisů, zpracované dle Vyhlášky č. 123/2007 Sb., o pravidlech obezřetného podnikání bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry.
Obsah Údaje Údaje Údaje Údaje Údaje Údaje Údaje
o o o o o o o
Moravském Peněžním Ústavu – spořitelním družstvu (dále také „MPU“)....... 3 složení členů MPU .................................................................................... 5 struktuře konsolidačního celku, jehož je MPU součástí ................................ 5 činnosti MPU............................................................................................ 5 finanční situaci MPU ................................................................................. 7 kapitálu ................................................................................................. 12 kapitálových požadavcích ....................................................................... 12
Údaje o Moravském Peněžním Ústavu – spořitelním družstvu (dále také „MPU“) (a) Obchodní firma: Právní forma: Sídlo: Identifikační číslo:
Moravský Peněžní Ústav – spořitelní družstvo družstvo Zlín, Náměstí Míru 186, PSČ 760 01 25307835
(b) Datum zápisu do obchodního rejstříku: Datum zápisu poslední změny: Účel poslední změny:
15.srpna 1996 13.července 2007 změna člena představenstva, změna způsobu jednání za družstvo, změna zapisovaného základního kapitálu
(c) Výše základního kapitálu zapsaného v obchodním rejstříku: 50 000 000 Kč (d) Výše splaceného základního kapitálu:
71 885 000 Kč
(e) Údaje o zvýšení základního kapitálu Základní kapitál byl v období od 1.7.2007 do 30.9.2007 zvýšen o částku 231 000 Kč. K navýšení došlo vznikem 231 nových členství. Počet členů MPU k 30.9.2007 je: (f)
3 338
Organizační struktura MPU je uvedena v příloze č. 1. Počet organizačních jednotek: 3 - centrála a pracoviště Březová - pobočka Zlín - pobočka Praha Počet zaměstnanců k 30.9.2007 (přepočtený stav): 25
(g) Údaje o členech kontrolní komise, představenstva a úvěrové komise Kontrolní komise Bc. Barbora Čermáková Funkce: předseda kontrolní komise od 10.4.2007 Vzdělání: Univerzita Tomáše Bati ve Zlíně Zkušenosti: 5 let v oblasti ekonomiky Členství v orgánech jiných právnických osob: EURO STAR CZ, s.r.o. – jednatel SAB CZ s.r.o. – jednatel SAB Capital a.s. – člen představenstva Správa Aktiv a Bankovní Poradenství a.s. – předseda dozorčí rady Ing. Stanislav Máselník Funkce: člen kontrolní komise od 29.7.2000 Vzdělání: Slovenská vysoká škola technická v Bratislavě Zkušenosti: 7 let v oblasti družstevních záložen Členství v orgánech jiných právnických osob: 3
CZ TRON, s.r.o. – jednatel Oil & Gas.CZ, a.s. – člen dozorčí rady Lenka Slovenčíková Funkce: člen kontrolní komise od 30.6.2007 (kooptována) Vzdělání: Obchodní akademie Tomáše Bati ve Zlíně Zkušenosti: 15 let v oblasti ekonomiky Členství v orgánech jiných právnických osob: není
Představenstvo Ing. Jaroslav Končický Funkce: předseda představenstva od 23.10.2004 Vzdělání: Vysoká škola zemědělská v Brně Zkušenosti: 6 let v oblasti družstevních záložen Členství v orgánech jiných právnických osob: není Mgr. Ivo Lapčík Funkce: místopředseda představenstva od 10.4.2007 Vzdělání: Masarykova univerzita v Brně Zkušenosti: 7 let v oblasti družstevních záložen Členství v orgánech jiných právnických osob: není Ing. Miroslav Červenka Funkce: člen představenstva od 29.3.2003 Vzdělání: Vysoké učení technické v Brně Zkušenosti: 4 roky v oblasti družstevních záložen Členství v orgánech jiných právnických osob: není
Úvěrová komise Ing. Jaromír Hanák Funkce: předseda úvěrové komise od 23.10.2004 Vzdělání: Vysoká škola ekonomická v Bratislavě Zkušenosti: 9 let v oblasti peněžnictví (sektor bank a družstevních záložen) Členství v orgánech jiných právnických osob: VERITA, s.r.o. - jednatel XANTENET,a.s. – předseda dozorčí rady Nadační fond Glaukom – člen správní rady Ing. Vlastimil Taťák Funkce: člen úvěrové komise od 23.10.2004 Vzdělání: Vojenská vysoká škola ve Vyškově Zkušenosti: 11 let v oblasti peněžnictví (sektor a vyšetřování finanční kriminality) Členství v orgánech jiných právnických osob: není
družstevních
záložen
4
Ing. Alena Končická Funkce: člen úvěrové komise od 23.10.2004 Vzdělání: Vysoká škola zemědělská v Brně Zkušenosti: 3 roky v oblasti družstevních záložen Členství v orgánech jiných právnických osob: není U všech zvolených členů kontrolní komise, představenstva a úvěrové komise posoudil dohled nad družstevními záložnami jejich odbornou způsobilost a důvěryhodnost a souhlasil s jejich jmenováním do funkce. Žádný z členů představenstva není členem orgánů jiných společností v ČR, které jsou podnikatelem. MPU neposkytl úvěry členům kontrolní komise, představenstva a úvěrové komise. MPU nevydal záruky za členy kontrolní komise, představenstva a úvěrové komise.
Údaje o složení členů MPU Údaje o členech MPU s kvalifikovanou účastí na MPU: Obchodní firma: Právní forma: Sídlo: Výše podílu na hlasovacích právech:
Správa Aktiv a Bankovní Poradenství a.s. akciová společnost Zlín, náměstí Míru 186, PSČ 760 01 33,06 %
Jméno a příjmení: Ing. Radomír Lapčík Výše podílu na hlasovacích právech: 33,06 %
Údaje o struktuře konsolidačního celku, jehož je MPU součástí MPU není součástí konsolidačního celku.
Údaje o činnosti MPU (a)
Předmět podnikání zapsaný v obchodním rejstříku:
1) Družstvo je oprávněno v rámci svého podnikání vykonávat níže uvedené činnosti dle § 3 odst. 1 zákona č. 87/1995 Sb., o spořitelních a úvěrních družstvech, ve znění pozdějších předpisů: a) přijímání vkladů od členů, b) poskytování úvěrů členům, c) finanční leasing pro členy, d) platební styk, zúčtování a vydávání a správa platebních prostředků pro členy, e) poskytování ručení za úvěry a půjčky členů, f) otvírání akreditivů pro členy, g) obstarání inkasa pro členy, h) nákup a prodej cizí měny pro členy, i) pronájem bezpečnostních schránek členům.
5
2) Družstvo je výlučně za účelem zajištění povolených činností podle § 3 odst. 1 zákona č. 87/1995 Sb., o spořitelních a úvěrných družstvech ve znění pozdějších předpisů, které jsou uvedeny v odst. 1) oprávněno: a) ukládat vklady v družstevních záložnách a bankách a u poboček zahraničních bank, b) přijímat úvěry od družstevních záložen a bank, c) nabývat majetek a disponovat s ním, d) obchodovat na vlastní účet s devizami a nástroji směnných kurzů a úrokových sazeb za účelem zajištění rizik vyplývajících z povolených činností podle § 3 odst. 1 zákona č. 87/1995 Sb., o spořitelních a úvěrních družstvech, ve znění pozdějších předpisů, e) obchodovat na vlastní účet s registrovanými cennými papíry, nestanoví-li zákon č. 87/1995 Sb., o spořitelních a úvěrních družstvech, ve znění pozdějších předpisů, jinak. (b)
Přehled činností skutečně vykonávaných: a) přijímání vkladů od členů, b) poskytování úvěrů členům, c) platební styk, zúčtování a vydávání a správa platebních prostředků pro členy, a za účelem zajištění činností podle písm. a) až c) dále: d) ukládání vkladů v družstevních záložnách a bankách a u poboček zahraničních bank, e) nabývání majetku a disponování s ním, f) obchodování na vlastní účet s devizami a nástroji směnných kurzů a úrokových sazeb za účelem zajištění rizik vyplývajících z činností podle písm. a) až c).
(c)
Přehled činností, jejichž vykonávání nebo poskytování bylo Českou národní bankou omezeno nebo vyloučeno: žádné
6
Údaje o finanční situaci MPU Informace jsou uvedeny ve struktuře podle Vyhlášky č. 501/2002 Sb., která je závazná pro všechny finanční instituce v ČR. Čtvrtletní rozvaha a výkaz zisku a ztráty dle ČNB jsou uvedeny v příloze č. 2. (a)
Rozvaha MPU k 30.9.2007 podle vyhlášky č. 501/2002 Sb. AKTIVA (tis. Kč)
1. 2.
3.
4.
5.
6. 7. 8. 9.
10. 11. 12. 13.
Pokladní hotovost a vklady u centrálních bank Státní bezkupónové dluhopisy a ostatní cenné papíry přijímané centrální bankou k refinancování v tom: a) vydané vládními institucemi b) ostatní Pohledávky za bankami a družstevními záložnami v tom: a) splatné na požádání b) ostatní pohledávky Pohledávky za klienty - členy družstevních záložen v tom: a) splatné na požádání b) ostatní pohledávky Dluhové cenné papíry v tom: a) vydané vládními institucemi b) vydané ostatními osobami Akcie, podílové listy a ostatní podíly Účasti s podstatným vlivem z toho: v bankách Účasti s rozhodujícím vlivem z toho: v bankách Dlouhodobý nehmotný majetek z toho: a) zřizovací výdaje b) goodwill Dlouhodobý hmotný majetek z toho: a) pozemky a budovy pro provozní činnost Ostatní aktiva Pohledávky z upsaného základního kapitálu Náklady a příjmy příštích období
Aktiva celkem
30.9.2007 brutto 27 742
0
netto 27 742
0
0
0
410 024 207 339 202 685 741 877 3 073 738 804 0
0 0 0 1 349 1 269 80 0
410 024 207 339 202 685 740 528 1 804 738 724 0
0 0
0 0
0 0
0
0
0
64
14
50
40 838 30 620 24 536 494 1 228
2 895 914 444 0 0
37 943 29 706 24 092 494 1 228
1 246 803
korekce
4 702 1 242 101
7
PASIVA (tis. Kč) 1.
2.
3.
4. 5. 6.
7. 8.
9. 10.
11. 12. 13.
14. 15.
Závazky vůči bankám a družstevním záložnám v tom: a) splatné na požádání b) ostatní závazky Závazky vůči klientům - členům družstevních záložen v tom: a) splatné na požádání b) ostatní závazky Závazky z dluhových cenných papírů v tom: a) emitované dluhové cenné papíry b) ostatní závazky z dluhových cenných papírů Ostatní pasiva Výnosy a výdaje příštích období Rezervy v tom: a) na důchody a podobné závazky b) na daně c) ostatní Podřízené závazky Základní kapitál z toho: a) splacený základní kapitál b) vlastní akcie Emisní ážio Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku v tom: a) povinné rezervní fondy a rizikové fondy b) ostatní rezervní fondy c) ostatní fondy ze zisku Rezervní fond na nové ocenění Kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z toho: a) z majetku a závazků b) ze zajišťovacích derivátů c) z přepočtu účastí Nerozdělený zisk nebo neuhrazená ztráta z předchozích období Zisk nebo ztráta za účetní období
Pasiva celkem
30.9.2007 8 846 8 782 64 1 137 595 25 485 1 112 110 0
6 640 763 0
0 72 379 71 885 0 10 360 10 360
0 0 0
630 4 888
1 242 101
8
(b)
Výkaz zisku a ztráty MPU k 30.9.2007 podle vyhlášky č. 501/2002 Sb. (tis. Kč) 1. Výnosy z úroků a podobné výnosy z toho: úroky z dluhových cenných papírů 2. Náklady na úroky a podobné náklady z toho: náklady na úroky z dluhových cenných papírů 3. Výnosy z akcií a podílů v tom: a) výnosy z účastí s podstatným vlivem b) výnosy z účastí s rozhodujícím vlivem c) ostatní výnosy z akcií a podílů 4. Výnosy z poplatků a provizí 5. Náklady na poplatky a provize 6. Zisk nebo ztráta z finančních operací 7. Ostatní provozní výnosy 8. Ostatní provozní náklady 9. Správní náklady v tom: a) náklady na zaměstnance z toho: aa) mzdy a platy ab) sociální a zdravotní pojištění b) ostatní správní náklady 10. Rozpuštění rezerv a opravných položek k dlouhodobému hmotnému a nehmotnému majetku 11. Odpisy, tvorba a použití rezerv a opravných položek k dlouhodobému hmotnému a nehmotnému majetku 12. Rozpuštění opravných položek a rezerv k pohledávkám a zárukám, výnosy z dříve odepsaných pohledávek 13. Odpisy, tvorba a použití opravných položek a rezerv k pohledávkám a zárukám 14. Rozpuštění opravných položek k účastem s rozhodujícím a podstatným vlivem 15. Ztráty z převodu účastí s rozhodujícím a podstatným vlivem, tvorba a použití opravných položek k účastem s rozhodujícím a podstatným vlivem 16. Rozpuštění ostatních rezerv 17. Tvorba a použití ostatních rezerv 18. Podíl na ziscích nebo ztrátách účastí s rozhodujícím nebo podstatným vlivem 19. Zisk nebo ztráta za účetní období z běžné činnosti před zdaněním 20. Mimořádné výnosy 21. Mimořádné náklady 22. Zisk nebo ztráta za účetní období z mimořádné činnosti před zdaněním 23. Daň z příjmů
24.
Zisk nebo ztráta za účetní období po zdanění
30.9.2007 66 340 33 773 0
774 205 35 1 175 3 410 24 055 10 272 7 527 2 441 13 783 0 1 457 0 0 0
0 0 0 0 5 424 17 0 17 553
4 888
9
(c)
Informace o pohledávkách z finančních činností bez selhání a se selháním
Hodnota před znehodnocením
Účetní hodnota (netto)
Opravné položky k jednotlivým pohledávkám
1
2
3
(v tis. Kč) Pohledávky z finančních činností celkem
Opravné položky k port. pohled. jednotlivě bez znehodnocení 4
Opravné položky k portfoliu jednotlivě nevýznam. pohledávek 5
Kumulovaná ztráta z ocenění reálnou hodnotou 6
1
1 151 901
1 150 552
1 349
0
0
0
2
410 024
410 024
0
0
0
0
3
410 024
410 024
0
0
0
0
Standardní pohledávky za úvěrovými institucemi
4
410 024
410 024
Sledované pohledávky za úvěrovými institucemi
5
Pohledávky za úvěrovými institucemi se selháním
6
0
0
0
0
0
0
Pohledávky za úvěrovými institucemi Pohledávky za úvěrovými institucemi bez selhání
Nestandardní pohledávky za úvěrovými institucemi
7
Pochybné pohledávky za úvěrovými institucemi
8
Ztrátové pohledávky za úvěrovými institucemi
9
Pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi
10
741 877
740 528
1 349
0
0
0
11
740 361
740 281
80
0
0
0
Standardní pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi
12
720 361
720 361
0
Sledované pohledávky za jin. osobami než úvěr.institucemi
13
20 000
19 920
80
Pohledávky za jin. osobami než úvěr.institucemi se selháním Nestandardní pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi
14
1 516
247
1 269
0
0
0
15
0
0
0
Pochybné pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi
16
0
0
0
Ztrátové pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi
17
1 516
247
1 269
Pohledávky za j. osobami než úvěr.institucemi bez selhání
10
(d)
Informace o pohledávkách bez znehodnocení a se znehodnocením
Finanč. aktiva oceňovaná naběhlou hodnotou nebo pořiz. cenou
Finanční aktiva oceňovaná reálnou hodnotou
Finanč. aktiva oceňovaná naběhlou hodnotou nebo pořiz. cenou
Kumulovaná ztráta z ocenění reálnou hodnotou Finanční aktiva oceňovaná reálnou hodnotou
1
2
3
4
Opravné položky
Hodnota před znehodnocením
(v tis. Kč) Kapitálové nástroje Dluhové cenné papíry Pohledávky bez znehodnocení Pohledávky bez znehodnocení za centrálními bankami Pohledávky bez znehodnocení za úvěrovými institucemi Pohledávky bez znehodnocení za vládními institucemi Pohledávky bez znehodnocení za ostatními klienty/zákazníky Ostatní pohledávky bez znehodnocení sektorově nečleněné Pohledávky se znehodnocením Pohledávky se znehodnocením za centrálními bankami Pohledávky se znehodnocením za úvěrovými institucemi Pohledávky se znehodnocením za vládními institucemi Pohledávky se znehodnocením za ostatní klienty/zákazníky Ostatní pohledávky se znehodnocením sektorově nečleněné
(e)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
0 0 1 130 385
0 0 0
410 024 720 361 21 516
0
21 516
0 0 X X X X X X
0 0 X X X X X X
1 349
1 349
Účetní hodnota (netto)
Finanč. aktiva oceňovaná naběhlou hodnotou nebo pořiz. cenou 5
Finanční aktiva oceňovaná reálnou hodnotou 6
0 0 1 130 385
0 0 0
410 024 720 361 0
20 167
0
20 167
Informace o restrukturalizovaných pohledávkách
Během účetního období nebyly restrukturalizovány žádné pohledávky z finančních činností. (f)
Informace o derivátech
MPU k 30.9.2007 neevidoval žádný derivát. 11
(g)
Poměrové ukazatele Poměrové ukazatele
k 30.9.2007
Kapitálová přiměřenost
9,33%
Rentabilita průměrných aktiv (ROAA)
0,58%
Rentabilita průměrného kapitálu tier 1 (ROAE)
8,32%
Aktiva na 1 zaměstnance (v tis.Kč)
40 068
Správní náklady na 1 zaměstnance (v tis.Kč) Zisk nebo ztráta po zdanění na 1 zaměstnance (v tis.Kč)
1 035 210
Údaje o kapitálu Údaje o kapitálu (v tis. Kč) Souhrnná výše kapitálu po zohlednění odčitatelných položek a stanovených limitů pro dodatkový kapitál Souhrnná výše původního kapitálu (tier 1) Souhrnná výše dodatkového kapitálu (tier 2) Souhrnná výše kapitálu na krytí tržního rizika (tier 3) Souhrnná výše odčitatelných položek
k 30.9.2007 82 825 82 825 0 0 0
Údaje o kapitálových požadavcích Údaje o kapitálových požadavcích (v tis. Kč) Souhrnná výše kapitálových požadavků Kapitálový požadavek k úvěrovému riziku podle Basel I Kapitálový požadavek k měnovému riziku
k 30.9.2007 70 996 70 996 0
12
Příloha č. 1
Moravský Peněžní Ústav – spořitelní družstvo Organizační struktura
Úsek Back Office
Úsek Front Office
P
ř
e
d
s
t
a
v
S
p
r
á
v
n
í
Odbor osobní bankovnictví
Odbor platební styk a řízení likvidity
Odbor úvěrový
Odbor ekonomický
e
Úvěrová komise
Kontrolní komise
Úsek řízení rizik
Úsek kontroly
n
s
t
v
r
a
d
a
Odbor řízení rizik
o
Odbor vnitřní audit a Compliance
Odbor informační systém
Odbor personální
Odbor provozní
13
Příloha č. 2 Čtvrtletní rozvaha AKTIVA (v tis.Kč) Aktiva celkem Pokladní hotovost a pohledávky vůči centrálním bankám Pokladní hotovost Pohledávky vůči centrálním bankám Finanční aktiva k obchodování Finanční aktiva v reálné hodnotě vykáz. do zisku nebo ztráty Realizovatelná finanční aktiva Úvěry a jiné pohledávky Finanční investice držené do splatnosti Zajišťovací deriváty s kladnou reálnou hodnotou Kladné změny reálné hodnoty portfolia zajišťovaných nástrojů Hmotný majetek Pozemky, budovy a zařízení Investice do nemovitostí Nehmotný majetek Účasti v přidružených a ovládaných osobách a ve spol.podn. Daňové pohledávky Ostatní aktiva Neoběžná aktiva a vyřazované skupiny určené k prodeji
k 30.9.2007 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19
ZÁVAZKY A VLASTNÍ KAPITÁL (v tis.Kč) Závazky a vlastní kapitál celkem Závazky celkem Vklady, úvěry a ostatní finanční závazky vůči centr.bankám Finanční závazky k obchodování Finanční závazky v reálné hodnotě vykázané do zisku/ztráty Finanční závazky v naběhlé hodnotě Finanční závazky spojené s převáděnými aktivy Zajišťovací deriváty se zápornou reálnou hodnotou Záporné změny reál. hodnoty portfolia zajišťovaných nástrojů Rezervy Daňové závazky Ostatní závazky Základní kapitál družstev splatný na požádání Závazky spojené s vyřazovanými skupinami určenými k prodeji Vlastní kapitál celkem Základní kapitál Splacený základní kapitál Nesplacený základní kapitál Další vlastní kapitál Fondy z přecenění a ostatní oceňovací rozdíly Rezervní fondy Nerozdělený zisk (neuhrazená ztráta) z předchozích období Zisk (ztráta) za běžné účetní období
1 242 101 27 742 27 742 0 0 0 0 1 150 552 0 0 0 37 943 32 848 5 095 50 0 410 25 404 0
k 30.9.2007 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23
1 242 101 1 226 223 0 0 0 1 146 441 0 0 0 0 2 086 5 317 72 379 0 15 878 0 0 0 0 0 10 360 630 4 888
14
Čtvrtletní výkaz zisku a ztráty VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY (v tis.Kč) Zisk z finanční a provozní činnosti Úrokové výnosy Úrokové náklady Náklady na základní kapitál splatný na požádání Výnosy z dividend Výnosy z poplatků a provizí Náklady na poplatky a provize Realizované Z/Z z finan.aktiv a závazků nevykáz. v RH do Z/Z Zisk (ztráta) z finančních aktiv a závazků k obchodování Zisk (ztráta) z finan. aktiv a závazků v RH vykázané do Z/Z Zisk (ztráta) ze zajišťovacího účetnictví Kurzové rozdíly Zisk (ztráta) z odúčtování aktiv j. než držených k prodeji Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Správní náklady Náklady na zaměstnance Mzdy a platy Sociální a zdravotní pojištění Penzijní a podobné výdaje Náklady na dočasné zaměstnance Odměny - vlastní kapitálové nástroje Ostatní náklady na zaměstnance Ostatní správní náklady Náklady na reklamu Náklady na poradenství Náklady na informační technologie Náklady na outsourcing Nájemné Jiné správní náklady Odpisy Odpisy pozemků, budov a zařízení Odpisy investic do nemovitostí Odpisy nehmotného majetku Tvorba rezerv Ztráty ze znehodnocení Ztráty ze znehodnocení finan.aktiv nevykázaných v RH do Z/Z Ztráty ze znehodnocení nefinančních aktiv Negativní goodwill bezprostředně zahrnutý do výkazu Z/Z Podíl na Z/Z přidr. a ovládaných osob a společných podniků Zisk nebo ztráta z neoběžných aktiv a vyřazovaných skupin Zisk nebo ztráta z pokračujících činností před zdaněním Náklady na daň z příjmů Zisk nebo ztráta z pokračujících činnosti po zdanění Zisk nebo ztráta z ukončované činnosti po zdanění Zisk nebo ztráta po zdanění
k 30.9.2007 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46
32 314 66 340 -33 773
774 -206
35 -33 1 073 -1 896 -24 055 -10 272 -7 261 -2 433 -42 -274 -262 -13 783 -5 874 -1 142 -467 -8 -1 283 -5 009 -1 457 -1 443 0 -14 -1 361 -1 349 -12
5 441 -553 4 888 4 888
15
