Zp r á va o v ý s ledku in v e ntariz a c e m a je tk u a z á v a z k ů města Lipník nad Bečvou k 31.12.2010
I. Úvod Město Lipník nad Bečvou, co by účetní jednotka, provedlo fyzickou a dokladovou inventuru svého majetku k 31.12.2010 v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Postup práce při inventarizaci byl koordinován příkazem starosty č. 2/2010 k provedení inventarizace majetku a závazků města Lipník nad Bečvou ze dne 20.09.2010, jehož součástí byl harmonogram postupu prací při inventarizaci v roce 2010. II. Složení ústřední inventarizační komise Starosta jmenoval dne 20.09.2010 ústřední inventarizační komisi (ÚIK) ve složení: předseda: místopředseda : členové:
Šoltys Pavel, DiS. Ing. Beránková Kateřina Šik Pavel Ing. Weigel Přemysl Ing. Žídková Lucie
III. Provedení inventarizace Předseda ÚIK jmenoval dílčí inventarizační komise (DIK), a to i v městem zřízených příspěvkových organizacích, nejméně tříčlenné, které ÚIK metodicky řídila. Provedení inventarizace - průběh: 1. fyzická nebo dokladová inventura 2. porovnání zjištěného stavu s operativní a účetní evidencí 3. písemné vyjádření rozdílu mezi skutečností a evidencí 4. zjištění příčin vzniku rozdílu 5. návrh vypořádání rozdílu 6. sepsání protokolu k vyrovnání rozdílu 7. vyhotovení inventarizačního zápisu Inventarizace veškerého majetku a závazků byla provedena k datu 31.12.2010. IV. Výsledky inventarizace a příčiny zjištěných inventurních rozdílů ÚIK zpracovala výsledky provedené inventarizace k 31.12.2010 města Lipník nad Bečvou a jím zřízených příspěvkových organizací dle jednotlivých inventurních seznamů a dle jednotlivých účtů, jejichž hodnota činí: A) Město Lipník nad Bečvou účet 013 018 019 021 022 028 031 032 041
Účtová třída 0 – Majetek Software Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Budovy, haly a stavby Samost. movité věci a soubory movitých věcí Drobný dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Umělecká díla a předměty Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
stav k 31.12.2009 902 996,00 1.970.584,58 4.030.107,60 446.624.577,18 10.159.147,45 9.833.513,41 96.431.245,80 1.795.710.00 917.588,50
stav k 31.12.2010 985.940,00 2.128.009,58 4.616.244,60 454.981.048,68 14.508.093,95 10.108.024,93 97.618.388,99 2.358.203,00 885.538,50
042 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 061 Majetkové účasti v os. s rozhodujícím vlivem 069 Ostatní dlouhodobý finanční majetek Celkem
16.206.931,20 48.100.000,00 57.697.000,00 694.669.401,72
8.937.977,20 48.100.000,00 76.856.206,03 722.083.675,46
Účtová třída 1 – Zásoby PHM městská policie PHM - vnitřní správa PHM - požární ochrana Materiál - vnitřní správa Materiál - výpočetní technika Materiál - krizový štáb Zboží na skladě
stav k 31.12.2009 852,50 5.399,50 17.886,72 113.888,90 89.832,85 75.409,72 51.860,90 355.131,08
stav k 31.12.2010 1.170,00 3.864,00 31912,00 79.997,42 98.139,90 71.549,59 61.093,27 347.726,18
Účtová třída 2 – Finanční účty Základní běžný účet Běžný účet – sociální fond Jiné běžné účty Ceniny – stravenky
stav k 31.12.2009 23.413.862,91 250.322,92 5.534.848,22 103.740,00 29.302.774.05
stav k 31.12.2010 25.780.490,01 293.131,31 5.604.118,57 47.340,00 31.725.079,89
účet Účtová třída 3 – Zúčtovací vztahy 311 Odběratelé 314 Poskytnuté provozní zálohy 315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti 335 Pohledávky za zaměstnanci 343 DPH 346 Pohledávky za SR 348 Pohledávky za rozpočtem ÚSC 381 Náklady příštích období 388 Dohadné účty aktivní pohledávky celkem 321 Závazky z obchodního styku 324 Krátkodobé přijaté zálohy 331 Zaměstnanci 336 Sociální a zdravotní pojištění 342 Jiné přímé daně 374 Přijaté zálohy na dotace 384 Výnosy příštích období 389 Dohadné účty pasivní 378 Ostatní krátkodobé závazky závazky celkem
stav k 31.12.2009 0,00 2.218.064,00 3.917.548,30 82.800,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6.218.412,30 133.697,44 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 133.697,44
stav k 31.12.2010 8.829.697,45 839.400,00 4.881.267,10 33.900,00 12.653,00 6.462.571,95 13.800,00 779.535,54 4.654.700,55 26.507.525,59 4.594.093,02 6.299.126,10 2.380.278,00 1.395.684,00 385.864,00 6.666.425,55 17.687,50 983.791,40 1.204.930,86 23.927.880.43
účet 451 455 459 Celkem
stav k 31.12.2009 8.605.300,00 0,00 1.876.648,51 10.481.948,51
stav k 31.12.2010 4.350.900,00 367.081,00 1.733.092,51 6.451.073,51
Účtová třída 0 – Majetek Budovy, haly a stavby Z toho majetek k hospodaření dle ZL Samost. Movité věci a soubory movitých věcí Drobný dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Z toho majetek k hospodaření dle ZL
stav k 31.12.2009 17.007.897,10 17.007.897,10 141.851,30 1.430.038,07 453.427,50 453.427,50 19.033.213,97
stav k 31.12.2010 17.007.897,10 17.007.897,10 314.363,30 1.655.506,17 455.540,00 455.540,00 19.433.306,57
Účtová třída 1 – Zásoby
stav k 31.12.2009 0,00
stav k 31.12.2010 0,00
účet 112
132 Celkem účet 231 236 245 263 Celkem
Účtová tř. 4 – Dlouhodobé úvěry, půjčky Dlouhodobé bankovní úvěry Dlouhodobé přijaté zálohy Ostatní dlouhodobé závazky
B) Mateřská škola Lipník nad Bečvou, p. o. Účet 021 022 028 031 Celkem Účet Celkem
2
Účet 241 243 261 263 Celkem
Účtová třída 2 – Finanční účty Běžný účet Běžný účet – FKSP Pokladna Ceniny – stravenky
Účet Účtová třída 3 – Zúčtovací vztahy 314 Poskytnuté provozní zálohy 378 Jiné pohledávky pohledávky celkem 321 Dodavatelé 331 Zaměstnanci 336 Sociální a zdravotní pojištění 342 Ostatní přímé daně 379 Jiné závazky závazky celkem 381 Náklady příštích období přechodné účty aktivní 389 Dohadné účty pasivní přechodné účty pasivní
stav k 31.12.2009 451.803,06 12.489,93 18.776,00 30,00 483.098,99
stav k 31.12.2010 944.283,60 1.777,29 8.209,00 30,00 954.299,89
stav k 31.12.2009 66.870,00 551,89 67.421,89 -9.733,44 225.766,00 120.211,00 22.075,00 3.892,00 362.210,00 14.815,00 14.815,00 87.100,00 87.100,00
stav k 31.12.2010 61.600,00 1.528,61 63.128,61 112.008,50 406.682,00 235.378,00 63.789,00 9.166,00 827.023,50 456,00 456,00 76.380,00 76.380,00
C) Základní škola a mateřská škola Lipník nad Bečvou, ulice Hranická 511, p. o. Účet 018 019 021
Účtová třída 0 – Majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Budovy, haly a stavby Z toho majetek ve správě dle ZL Samost. movité věci a soubory movitých věcí Drobný dlouhodobý hmotný majetek DDHM – učební pomůcky Pozemky Z toho majetek ve správě dle ZL Pořízení hmotných investic
stav k 31.12.2009 58.397,50 8.025,00 16.169.692,40 15.648.692,40 3.133.697,81 4.352.621,21 2.073.008,74 970.171,00 970.171,00 47.000,00 26.812.613,66
stav k 31.12.2010 67.677,50 8.025,00 20.488.785,40 16.146.986,40 3.133.697,81 4.398.973,91 2.047.625,94 970.171,00 970.171,00 0,00 31.114.956,56
Účet 112 Celkem
Účtová třída 1 – Zásoby Materiál na skladě
stav k 31.12.2009 89.155,18 89.155,18
stav k 31.12.2010 80.443,50 80.443,50
Účet 241 243 261 Celkem
Účtová třída 2 – Finanční účty Běžný účet Běžný účet – FKSP Pokladna
stav k 31.12.2009 1.710.512,14 32.395,05 21.516,00 1.764.423,19
stav k 31.12.2010 1.739.025,09 41.318,25 22.248,00 1.802.591,34
stav k 31.12.2009 22.520,80 1.546,00 88.365,00 -1.652,00 0,00 110.779,80 169.926,22 127.950,00 663.232,00 9.894,00 0,00 368.387,00 86.189,00 1.425.578,22
stav k 31.12.2010 25.985,00 0,00 91.754,00 0,00 0,00 117.739,00 305.240,87 155.265,00 0,00 530.298,00 1.798,00 291.153,00 49.988,00 1.333.742,87
022 028 029 031 042 Celkem
Účet Účtová třída 3 – Zúčtovací vztahy 311 Odběratelé 314 Poskytnuté provozní zálohy 315 Ostatní pohledávky – stravné 335 Pohledávky za zaměstnanci 378 Jiné pohledávky pohledávky celkem 321 Dodavatelé 324 Přijaté zálohy 325 Ostatní závazky 331 Zaměstnanci 333 Exekuce na plat 336 Sociální a zdravotní pojištění 342 Ostatní přímé daně závazky celkem 3
381 Náklady příštích období přechodné účty aktivní 384 Výnosy příštích období 389 Dohadné účty pasivní přechodné účty pasivní
43.437,20 43.437,20 18.189,00 2.235,00 20.424,00
15.906,00 15.906,00 1.200,00 5.600,00 6.800,00
Účtová třída 0 – Majetek Drobný nehmotný investiční majetek Budovy, haly a stavby Z toho majetek ve správě dle ZL Samost. Movité věci a soubory movitých věcí Drobný hmotný investiční majetek Pozemky Z toho majetek ve správě dle ZL Umělecká díla
stav k 31.12.2009 296.762,18 40.642.638,80 40.332.180,00 4.073.498,84 3.657.267,10 309.120,00 309.120,00 0,00 48.979.286,92
stav k 31.12.2010 296.762,18 40.642.638,80 40.332.180,60 4.133.063,84 3.725.855,10 309.120,00 309.120,00 30.000,00 49.137.439,92
Účet 112 132 Celkem
Účtová třída 1 – Zásoby Materiál na skladě Zboží na skladě
stav k 31.12.2009 183.455,20 13.590,36 197.045,56
stav k 31.12.2010 169.616,26 62.662,24 232.278,50
Účet 241 243 261 263 Celkem
Účtová třída 2 – Finanční účty Běžný účet Běžný účet – FKSP Pokladna Ceniny – stravenky
stav k 31.12.2009 2.089.389,60 56.216,08 7.897,00 13.794,00 2.167.296,68
stav k 31.12.2010 2.705.172,61 73.515,89 4.012,00 890,00 2.783.590,50
Účet Účtová třída 3 – Zúčtovací vztahy 311 Odběratelé 314 Poskytnuté provozní zálohy 316 Ostatní pohledávky 335 Pohledávky za zaměstnanci 377 Ostatní krátkodobé pohledávky 378 Jiné pohledávky pohledávky celkem 321 Dodavatelé 324 Přijaté zálohy 331 Zaměstnanci 336 Sociální a zdravotní pojištění 342 Ostatní přímé daně 343 Daň z přidané hodnoty 374 Přijaté zálohy na dotace EU 378 Ostatní krátkodobé závazky 379 Jiné závazky závazky celkem 381 Náklady příštích období 388 Dohadné účty aktivní přechodné účty aktivní 384 Výnosy příštích období 389 Dohadné účty pasivní přechodné účty pasivní
stav k 31.12.2009 93.740,50 376.365,54 35.169,50 27.035,00 0,00 963,00 533.273,54 60.192,18 268.537,00 764.080,00 472.601,00 94.020,00 31.328,00 0,00 0,00 12.137,00 1.657,895,18 60.388,24 0,00 60.388,24 19.855,97 376.000,00 395.855,97
stav k 31.12.2010 94.284,00 328.933,81 0,00 0,00 45.134,50 0,00 468.352,31 883.173,42 181.414,00 681.129,00 402.815,00 77.825,00 22.318,00 1.054.119,00 24.403,27 0,00 3.327.196,69 47.419,36 889.453,32 936.872,68 0,00 540.000,00 540.000,00
Účet 455 Celkem
stav k 31.12.2009 280.380,80 280.380,80
stav k 31.12.2010 26.669,92 26.669,92
stav k 31.12.2009
stav k 31.12.2010
D) Základní škola Lipník nad Bečvou, ulice Osecká 315, p. o. Účet 018 021 022 028 031 032 Celkem
Účtová třída 4 – Dlouhodobé závazky Dlouhodobé závazky – grant Comenius
E) Základní škola a mateřská škola Loučka, p. o. Účet
Účtová třída 0 – Majetek 4
018 021 022 028 031
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Budovy, haly a stavby Z toho majetek ve správě dle ZL Samost. movité věci a soubory movitých věcí Drobný dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Z toho majetek ve správě dle ZL
Celkem
37.100,10 1.614.548,00 1.614.548,00 131.911,50 1.067.018,18 128.175,00 128.175,00 2.978.752,78
37.100,10 1.614.548,00 1.614.548,00 131.911,50 1.075.283,18 128.175,00 128.175,00 2.987.017,78
Účet Celkem
Účtová třída 1 – Zásoby
stav k 31.12.2009 0,00
stav k 31.12.2010 0,00
Účet 241 243 261 263 Celkem
Účtová třída 2 – Finanční účty Běžný účet Běžný účet – FKSP Pokladna Ceniny
stav k 31.12.2009 513.333,44 102.272,29 5.039,00 0,00 620.644,73
stav k 31.12.2010 536.128,09 102.920,30 12.140,00 420,00 651.608,39
stav k 31.12.2009 16.980,00 114,00 17.094,00 9.684,14 233.806,00 129.770,00 31.594,00 1,73 404.855,87 0,00 4.300,00 16.980,00 21.280,00
stav k 31.12.2010 17.820,00 110,00 17.930,00 9.280,89 246.823,00 141.303,00 32.227,00 1,74 429.635,63 0,00 8.590,00 17.820,00 26.410,00
Účtová třída 0 – Majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Budovy, haly a stavby Z toho majetek ve správě dle ZL Samost. movité věci a soubory movitých věcí Drobný dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Z toho majetek ve správě dle ZL
stav k 31.12.2009 120.451,40 2.239.347,00 2.239.347,00 2.149.230,46 3.858.092,97 83.860,00 83.860,00 8.450.981,63
stav k 31.12.2010 120.451,40 2.239.347,00 2.239.347,00 2.263.943,66 3.921.805,33 77.400,00 77.400,00 8.622.947,39
Účet Celkem
Účtová třída 1 – Zásoby
stav k 31.12.2009 0,00
stav k 31.12.2010 0,00
Účet 241 243 261 263 Celkem
Účtová třída 2 – Finanční účty Běžný účet Běžný účet – FKSP Pokladna Ceniny - stravenky
stav k 31.12.2009 1.696.570,98 68.890,12 38.325,00 25.380,00 1.829.166,10
stav k 31.12.2010 1.420.594,58 43.915,61 17.172,00 26.100,00 1.507.782,19
stav k 31.12.2009 600,00 57.600,00 0,00 58.200,00 69.684,80 350.416,00
stav k 31.12.2010 22,00 141.903,00 6.000,00 147.925,00 84.508,34 262.708,64
Účet Účtová třída 3 – Zúčtovací vztahy 314 Poskytnuté provozní zálohy 378 Jiné pohledávky pohledávky celkem 321 Dodavatelé 331 Zaměstnanci 336 Sociální a zdravotní pojištění 342 Ostatní přímé daně 379 Jiné závazky závazky celkem přechodné účty aktivní 384 Výnosy příštích období 389 Dohadné účty pasivní přechodné účty pasivní
F) Gymnázium Lipník nad Bečvou, p. o. Účet 018 021 022 028 031 Celkem
Účet Účtová třída 3 – Zúčtovací vztahy 311 Odběratelé 314 Poskytnuté provozní zálohy 335 Pohledávky za zaměstnanci pohledávky celkem 321 Dodavatelé 324 Přijaté zálohy
5
331 Zaměstnanci 336 Sociální a zdravotní pojištění 342 Ostatní přímé daně 379 Jiné závazky závazky celkem přechodné účty aktivní 384 Výnosy příštích období 389 Dohadné účty pasivní přechodné účty pasivní
338.148,00 215.917,00 50.267,00 -171,68 1.074.261,12 0,00 4.600,00 60.000,00 64.600,00
402.071,00 228.339,00 52.419,00 -360,19 1.029.685,79 0,00 0,00 61.560,00 61.560,00
Účtová třída 0 – Majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Budovy, haly a stavby Z toho majetek ve správě dle ZL Samost. movité věci a soubory movitých věcí Z toho majetek ve správě dle ZL Drobný dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Z toho majetek ve správě dle ZL
stav k 31.12.2009 22.837,50 15.287.614,53 15.287.614,53 1.350.849,00 698.187,00 1.598.074,90 1.460.633,50 1.460.633,50 19.720.009,43
stav k 31.12.2010 55.877,50 15.287.614,53 15.287.614,53 1.704.707,00 698.187,00 1.483.803,15 1.450.418,50 1.450.418,50 19.982.420,68
Účet 132 Celkem
Účtová třída 1 – Zásoby Zboží na skladě
stav k 31.12.2009 10.737,00 10.737,00
stav k 31.12.2010 9.627,00 9.627,00
Účet 241 243 261 263 Celkem
Účtová třída 2 – Finanční účty Běžný účet Běžný účet – FKSP Pokladna Ceniny
stav k 31.12.2009 562.270,00 4.196,32 13.707,00 126,00 580.299,32
stav k 31.12.2010 198.573,97 10.333,32 19.985,00 42,00 228.934,29
stav k 31.12.2009 3.532,00 0,00 0,00 75.886,30 79.418,30 26.063,46 67.028,00 94.882,00 76.968,00 16.912,00 0,00 281.853,46 39.813,00 39.813,00 161.157,00 19.820,00 180.977,00
stav k 31.12.2010 21.495,00 113.628,20 100.000,00 0,00 235.123,20 46.289,48 0,00 95.862,00 92.409,00 25.103,00 83.810,00 343.473,48 47.579,00 47.579,00 169.570,00 83.106,00 252.676,00
stav k 31.12.2009 66.922,00 73.872.283,70 73.872.283,70 676.013,40 1.141.110,25 437.884,00
stav k 31.12.2010 66.922,00 73.872.283,70 73.872.283,70 664.082,40 1.125.578,25 437.884,00
G) Středisko volného času Lipník nad Bečvou, p. o. Účet 018 021 022 028 031 Celkem
Účet Účtová třída 3 – Zúčtovací vztahy 311 Odběratelé 314 Poskytnuté provozní zálohy 348 Pohledávky za rozpočtem 377 Ostatní krátkodobé pohledávky pohledávky celkem 321 Dodavatelé 325 Ostatní závazky 331 Zaměstnanci 336 Sociální a zdravotní pojištění 342 Ostatní přímé daně 378 Ostatní krátkodobé závazky závazky celkem 381 Náklady příštích období přechodné účty aktivní 384 Výnosy příštích období 389 Dohadné účty pasivní přechodné účty pasivní
H) Sociální služby Lipník nad Bečvou, p. o. Účet 018 021 022 028 031
Účtová třída 0 – Majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Budovy, haly a stavby Z toho majetek ve správě dle ZL Samost. movité věci a soubory movitých věcí Drobný dlouhodobý hmotný majetek Pozemky 6
Z toho majetek ve správě dle ZL Celkem
437.884,00 76.194.213,35
437.884,00 76.166.750,35
Účet Celkem
Účtová třída 1 – Zásoby
stav k 31.12.2009 0,00
stav k 31.12.2010 0,00
Účet 241 243 261 263 Celkem
Účtová třída 2 – Finanční účty Běžný účet Běžný účet – FKSP Pokladna Ceniny - stravenky
stav k 31.12.2009 675.384,48 47.192,46 8.569,00 18.750,00 749.895,94
stav k 31.12.2010 816.925,16 54.617,84 13.446,00 20.650,00 905.639,00
stav k 31.12.2009 229.307,83 116,440,00 1.781,814,49 20.740,00 0,00 0,00 2.148.302,32 228.137,42 1.930.520,00 2.500,00 187.801,00 99.654,00 15.789,00 3.219,00 1.838,03 0,00 0,00 2.529.488,45 13.996,00 0 13.996,00 79.305,00 79.305,00
stav k 31.12.2010 269.914,17 88.040,00 0,00 8.081,00 12.000,00 1.913.639,94 2.291.675,11 140.097,48 1.946.804,00 0,00 195.399,00 110.252,00 13.667,00 0,00 4.395,14 24.000,00 5.927,00 2.440.541,62 16.848,00 16.000,00 32.848,00 90.000,00 90.000,00
Účtová třída 0 – Majetek Software Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Budovy, haly a stavby Z toho majetek ve správě dle ZL Samost. movité věci a soubory movitých věcí Z toho majetek ve správě Drobný dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Z toho majetek ve správě dle ZL Pořízení hmotných investic
stav k 31.12.2009 228.635,90 133.124,00 39.021.961,13 38.917.396,13 11.745.297,17 593.223,80 4.354.858,42 3.744.758,00 3.744.758,00 978.773,70 60.207.408,32
stav k 31.12.2010 228.635,90 172.416,24 42.425.494,83 42.320.929,83 13.352.419,97 633.684,80 4.528.521,42 3.763.498,00 3.763.498,00 84.099,20 64.555.085,56
Účet 112 132 Celkem
Účtová třída 1 – Zásoby Materiál na skladě Zboží na skladě
stav k 31.12.2009 564.950,90 3.120,42 568.071,32
stav k 31.12.2010 364.944,19 2.101,98 367.046,17
Účet 241 243 261
Účtová třída 2 – Finanční účty Běžný účet Běžný účet – FSKP Pokladna
stav k 31.12.2009 1.049.130,25 32.609,25 29.205,00
stav k 31.12.2010 1.078.733,56 41.599,25 38.069,00
Účet Účtová třída 3 – Zúčtovací vztahy 311 Odběratelé 314 Poskytnuté provozní zálohy 316 Ostatní pohledávky 335 Pohledávky za zaměstnanci 346 Pohledávky za státním rozpočtem 377 Ostatní krátkodobé pohledávky pohledávky celkem 321 Dodavatelé 324 Přijaté zálohy 325 Ostatní závazky 331 Zaměstnanci 336 Sociální a zdravotní pojištění 342 Ostatní přímé daně 379 Jiné závazky 343 Daň z přidané hodnoty 374 Přijaté zálohy na dotace 378 Ostatní krátkodobé závazky závazky celkem 381 Náklady příštích období 388 Dohadné účty aktivní přechodné účty aktivní 389 Dohadné účty pasivní přechodné účty pasivní
I) Technické služby Lipník nad Bečvou, p. o. Účet 013 018 021 022 028 031 042 Celkem
7
263 Celkem
Ceniny
Účet Účtová třída 3 – Zúčtovací vztahy 311 Odběratelé 314 Poskytnuté provozní zálohy 316 Ostatní pohledávky 341 Daň z příjmů 345 Ostatní daně a poplatky pohledávky celkem 321 Dodavatelé 324 Přijaté zálohy 378 Ostatní závazky 331 Zaměstnanci 336 Sociální a zdravotní pojištění 342 Ostatní přímé daně 343 Daň z přidané hodnoty závazky celkem 381 Náklady příštích období 388 Dohadné účty aktivní přechodné účty aktivní 389 Dohadné účty pasivní přechodné účty pasivní
13.435,30 1.124.379,80
14.040,00 1.172.441,81
stav k 31.12.2009 268.432,50 1.152.081,00 49.600,00 0,00 83.316,00 1.553.429,50 279.113.,60 0,00 379.103,00 0,00 476.131,00 121.530,00 56.527,00 1.312.404,60 296.354,66 155.000,00 451.354,66 1.366.657,00 1.366.657,00
stav k 31.12.2010 266.403,00 1.042.153,30 0,00 59.800,00 0,00 1.368.356,30 143.162,46 1.500,00 20.998,00 398.200,00 373.170,00 75.096,00 55.593,00 1.067.719,46 210.454,94 164.000,00 374.454.94 1.079.890,00 1.079.890,00
K) Městská knihovna Lipník nad Bečvou, p. o. Účet 013 018 022 028 Celkem
Účtová třída 0 – Majetek Software Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Samost. movité věci a soubory movitých věcí Drobný dlouhodobý hmotný majetek
stav k 31.12.2009 144.109,00 107.056,49 561,701,50 2.022.186,81 2.835.053,80
stav k 31.12.2010 144.109,00 107.056,49 545,396,50 1.943.159,21 2.739.721,20
Účet 132 Celkem
Účtová třída 1 – Zásoby Zboží na skladě
stav k 31.12.2009 69.938,25 69.938,25
stav k 31.12.2010 63.835,73 63.835,73
Účet 241 243 261 263 Celkem
Účtová třída 2 – Finanční účty Běžný účet Běžný účet – FKSP Pokladna Ceniny – stravenky
stav k 31.12.2009 335.442,76 1.167,31 3.602,00 20,00 340.232,07
stav k 31.12.2010 369.140,71 4.762,08 5.852,00 70,00 379.824,79
stav k 31.12.2009 0,00 51.560,00 732,70 52.292,70 25.322,77 122.699,00 67.161,00 13.789,00 3.219,00 232.190,77 6.335,50 6.335,50 0,00 30.575,00 63.512,00 94.087,00
stav k 31.12.2010 2.427,00 44.848,56 490,54 47.766,10 23.681,00 112.763,00 62.727,00 9.230,00 2.061,00 210.462,00 7.165,00 7.165,00 1.130,00 28.501,00 70.770,00 100.401,00
Účet Účtová třída 3 – Zúčtovací vztahy 311 Odběratelé 314 Poskytnuté provozní zálohy 377 Jiné pohledávky pohledávky celkem 321 Dodavatelé 331 Zaměstnanci 336 Sociální a zdravotní pojištění 342 Ostatní přímé daně 378 Jiné závazky závazky celkem 381 Náklady příštích období přechodné účty aktivní 383 Výdaje příštích období 384 Výnosy příštích období 389 Dohadné účty pasivní přechodné účty pasivní
8
L) Hodnota majetku a závazků města Lipník nad Bečvou vč. příspěvkových organizací Účtová třída 0 – Majetek Město Lipník nad Bečvou Mateřská škola Lipník nad Bečvou, p. o. ZŠ a MŠ Lipník nad Bečvou, ul. Hranická 511, p. o. ZŠ Lipník nad Bečvou, ul. Osecká 315, p. o. ZŠ a MŠ Loučka, p. o. Gymnázium Lipník nad Bečvou, p. o. Středisko volného času Lipník nad Bečvou, p. o. Sociální služby Lipník nad Bečvou, p. o. Technické služby Lipník nad Bečvou, p. o. Městská knihovna Lipník nad Bečvou, p. o. Celkem
stav k 31.12.2009 694.669.401,72 19.033.213,97 26.812.613,66 48.979.286,92 2.978.752,78 8.450.981,63 19.720.009,43 76.194.213,35 60.207.408,32 2.835.053,80 959.880.935,58
stav k 31.12.2010 722.083.675,46 19.433.306,57 31.114.956,56 49.137.439,92 2.987.017,78 8.622.947,39 19.982.420,68 76.166.750,35 64.555.085,56 2.739.721,20 996.823.321,47
Účtová třída 1 – Zásoby Město Lipník nad Bečvou Mateřská škola Lipník nad Bečvou, p. o. ZŠ a MŠ Lipník nad Bečvou, ul. Hranická 511, p. o. ZŠ Lipník nad Bečvou, ul. Osecká 315, p. o. ZŠ a MŠ Loučka, p. o. Gymnázium Lipník nad Bečvou, p. o. Středisko volného času Lipník nad Bečvou, p. o. Sociální služby Lipník nad Bečvou, p. o. Technické služby Lipník nad Bečvou, p. o. Městská knihovna Lipník nad Bečvou, p. o. Celkem
stav k 31.12.2009 355.131,08 0,00 89.155,18 197.045,56 0,00 0,00 10.737,00 0,00 568.071,32 69.938,25 1.290.078,39
stav k 31.12.2010 347.726,18 0,00 80.443,50 232.278,50 0,00 0,00 9.627,00 0,00 367.046,17 63.835,73 1.100.957,08
Účtová třída 2 – Finanční účty Město Lipník nad Bečvou Mateřská škola Lipník nad Bečvou, p. o. ZŠ a MŠ Lipník nad Bečvou, ul. Hranická 511, p. o. ZŠ Lipník nad Bečvou, ul. Osecká 315, p. o. ZŠ a MŠ Loučka, p. o. Gymnázium Lipník nad Bečvou, p. o. Středisko volného času Lipník nad Bečvou, p. o. Sociální služby Lipník nad Bečvou, p. o. Technické služby Lipník nad Bečvou, p. o. Městská knihovna Lipník nad Bečvou, p. o. Celkem
stav k 31.12.2009 29.302.774,05 483.098,99 1.764.423,19 2.167.296,68 620.644,73 1.829.166,10 580.299,32 749.895,94 1.124.379,80 340.232,07 38.962.210,87
stav k 31.12.2010 31.725.079,89 954.299,89 1.802.591,34 2.783.590,50 651.608,39 1.507.782,19 228.934,29 905.639,00 1.172.441,81 379.824,79 42.111.792,09
Účtová třída 3 – Zúčtovací vztahy
stav k 31.12.2009
stav k 31.12.2010
6.218.412,30 67.421,89 110.779,80 197.045,56 17.094,00 58.200,00 79.418,30 2.148.302,32 1.553.429,50 52.292,70 10.502.396,37
21.073.289,50 63.128,61 117.739,00 468.352,31 17.930,00 147.925,00 235.123,20 2.291.675,11 1.368.356,30 47.766,10 25.831.285,13
133.697,44 362.210,00 1.425.578,22 1.657.895,00 404.855,87 1.074.261,12
22.926.401,53 827.023,50 1.333.742,87 3.327.196,69 429.635,63 1.029.685,79
Pohledávky Město Lipník nad Bečvou Mateřská škola Lipník nad Bečvou, p. o. ZŠ a MŠ Lipník nad Bečvou, ul. Hranická 511, p. o. ZŠ Lipník nad Bečvou, ul. Osecká 315, p. o. ZŠ a MŠ Loučka, p. o. Gymnázium Lipník nad Bečvou, p. o. Středisko volného času Lipník nad Bečvou, p. o. Sociální služby Lipník nad Bečvou, p. o. Technické služby Lipník nad Bečvou, p. o. Městská knihovna Lipník nad Bečvou, p. o. Pohledávky celkem Závazky Město Lipník nad Bečvou Mateřská škola Lipník nad Bečvou, p. o. ZŠ a MŠ Lipník nad Bečvou, ul. Hranická 511, p. o. ZŠ Lipník nad Bečvou, ul. Osecká 315, p. o. ZŠ a MŠ Loučka, p. o. Gymnázium Lipník nad Bečvou, p. o.
9
Středisko volného času Lipník nad Bečvou, p. o. Sociální služby Lipník nad Bečvou, p. o. Technické služby Lipník nad Bečvou, p. o. Městská knihovna Lipník nad Bečvou, p. o. Závazky celkem Přechodné účty aktivní Město Lipník nad Bečvou Mateřská škola Lipník nad Bečvou, p. o. ZŠ a MŠ Lipník nad Bečvou, ul. Hranická 511, p. o. ZŠ Lipník nad Bečvou, ul. Osecká 315, p. o. ZŠ a MŠ Loučka, p. o. Gymnázium Lipník nad Bečvou, p. o. Středisko volného času Lipník nad Bečvou, p. o. Sociální služby Lipník nad Bečvou, p. o. Technické služby Lipník nad Bečvou, p. o. Městská knihovna Lipník nad Bečvou, p. o. Přechodné účty aktivní celkem Přechodné účty pasivní Město Lipník nad Bečvou Mateřská škola Lipník nad Bečvou, p. o. ZŠ a MŠ Lipník nad Bečvou, ul. Hranická 511, p. o. ZŠ Lipník nad Bečvou, ul. Osecká 315, p. o. ZŠ a MŠ Loučka, p. o. Gymnázium Lipník nad Bečvou, p. o. Středisko volného času Lipník nad Bečvou, p. o. Sociální služby Lipník nad Bečvou, p. o. Technické služby Lipník nad Bečvou, p. o. Městská knihovna Lipník nad Bečvou, p. o. Přechodné účty pasivní celkem Účtová třída 4– Dlouhodobé úvěry, půjčky Město Lipník nad Bečvou ZŠ Lipník nad Bečvou, ul. Osecká 315, p. o. Celkem
10
281.853,46 2.529.488,45 1.312.404,60 232.190,77 9.414.434,49
343.473,48 2.440.541,62 1.067.719,46 210.462,00 33.935.882,57
0,00 14.815,00 43.437,20 60.388,24 0,00 0,00 39.813,00 13.996,00 451.354,66 6.355,50 630.159,60
5.434.236,09 456,00 15.906,00 936.872,68 0,00 0,00 47.579,00 32.848,00 374.454,94 7.165,00 6.849.517,71
0,00 87.100,00 20.424,00 395.855,97 21.280,00 64.600,00 180.977,00 79.305,00 1.366.657,00 94.087,00 2.310.285,97
1.001.478,90 76.380,00 6.800,00 540.000,00 26.410,00 61.560,00 252.676,00 90.000,00 1.079.890,00 100.401,00 3.235.595,90
stav k 31.12.2009 10.481.948,51 280.380,80 10.762.329,31
stav k 31.12.2010 6.083.992,51 26.669,92 6.110.662,43
