IGAZSÁGÜGYI MINISZTÉRIUM CÉGINFORMÁCIÓS ÉS AZ ELEKTRONIKUS CÉGELJÁRÁSBAN KÖZREMŰKÖDŐ SZOLGÁLAT

2015. 07. 08.

ELEKTRONIKUS BESZÁMOLÓ PORTÁL NYOMTATÓBARÁT VERZIÓ

IGAZSÁGÜGYI MINISZTÉRIUM CÉGINFORMÁCIÓS ÉS AZ ELEKTRONIKUS CÉGELJÁRÁSBAN KÖZREMŰKÖDŐ SZOLGÁLAT 15EB 15EB/A 15EB/M/A1 15EB/M/A2 15EB/M/A3 15EB/M/A4 15EB/EO/A1 15EB/EO/A2 15EB01 Cégadatok (A) Cég neve: Cégjegyzékszáma: Székhelye: Adószáma: KSH jelzőszáma: (B) Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: BESZÁMOLÓ ADATOK (C) Beszámoló típusa: Benyújtás oka: Cég üzleti évének mérlegfordulónapja: Beszámolási időszak kezdete és vége: Pénzegység és pénznem: Beszámoló elfogadásának időpontja: Legfőbb szerv határozatának száma: Mérleg választott típusa: Eredménykimutatás költségeljárása: Megküldésre kerülő dokumentumok:

Állattenyésztési Telj.vizsg. Kft. 1309068161 2100 Gödöllő Dózsa György út 58. 10926060213 10926060016211313 Kövesdi Zsolt

ÉVES BESZÁMOLÓ ÜZLETI ÉVET ZÁRÓ 2014.12.31. 2014.01.01. 2014.12.31. EZER HUF 2015.05.21. 2/2015 A típus Összköltség eljárással Kiegészítő melléklet Adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat Független könyvvizsgálói jelentés Közzétételi költségtérítés befizetését tanúsító MÁK igazolás Közhasznúsági melléklet

(D) A cég könyvvizsgálatra kötelezette: Könyvvizsgálat elvégzéséért felelős személy neve: (E)

IGEN Kugler Zsuzsanna

Közzétételi költségtérítés befizetésének igazolása:

A közzétételi költségtérítés megfizetésre került:

Kelt:

Gödöllő, 2015.05.22. 15EB01/A Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve:

http://ebeszamolo.im.gov.hu/keresesBalanceForm.aspx?b=g0hggD6bptorJg1eAHN8aA%3d%3d&so=3&c=6BSuV0nzQ%2fBBvd5m6PaNfA%3d%3d

1/6

2015. 07. 08.


Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve:

ÉVES MÉRLEG "A" típus Eszközök (aktívák)

Cégnév: Állattenyésztési Telj.vizsg. Kft. Cégjegyzékszám: 1309068161 KSH szám: 10926060016211313 Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: 2014.01.01. 2014.12.31. Tétel (sor) megnevezés 1 A. Befektetett eszközök (02+10+18 sor) 2 I. Immateriális javak (03 09 sorok) 3 1. Alapításátszervezés aktivált értéke 4 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 5 3. Vagyoni értékű jogok 6 4. Szellemi termékek 7 5. Üzleti vagy cégérték 8 6. Immateriális javakra adott előlegek 9 7. Immateriális javak értékhelyesbítése 10 II. Tárgyi eszközök (11 17 sorok) 11 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 12 2. Műszaki berendezések, gépek, járművek 13 3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 14 4. Tenyészállatok 15 5. Beruházások, felújítások 16 6. Beruházásokra adott előlegek 17 7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 18 III. Befektetett pénzügyi eszközök (19 26 sorok) 19 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 20 2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 21 3. Egyéb tartós részesedés 4. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló 22 vállalkozásban 23 5. Egyéb tartósan adott kölcsön 24 6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 25 7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 26 8. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete

Előző év Módosítás Tárgyév 568072 524284 13530 28524

821 11077

11835 15016

1632

1673

554346 227108 247237 78487

495564 228794 182127 84643

1514 196

196

196

196

ÉVES MÉRLEG "A" típus Eszközök (aktívák)

Cégnév: Állattenyésztési Telj.vizsg. Kft. Cégjegyzékszám: 1309068161 KSH szám: 10926060016211313 Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: 2014.01.01. 2014.12.31. Tétel (sor) megnevezés 27 B. Forgóeszközök (28+35+43+49 sorok)

Előző év Módosítás Tárgyév 253596 274075


2/6

2015. 07. 08.


28 I. Készletek (29 34 sorok) 29 1. Anyagok 30 2. Befejezetlen termelés és félkész termékek 31 3. Növendék, hízó és egyéb állatok 32 4. Késztermékek 33 5. Áruk 34 6. Készletekre adott előlegek 35 II. Követelések (36 42 sorok) 36 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 37 2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 3. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással 38 szemben 39 4. Váltókövetelések 40 5. Egyéb követelések 41 6. Követelések értékelési különbözete 42 7. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 43 III. Értékpapírok (44 48 sorok) 44 1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 45 2. Egyéb részesedés 46 3. Saját részvények, saját üzletrészek 47 4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 48 5. Értékpapírok értékelési különbözete 49 IV. Pénzeszközök (50 51 sorok) 50 1. Pénztár, csekkek 51 2. Bankbetétek 52 C. Aktív időbeli elhatárolások (53 55 sorok) 53 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 54 2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 55 3. Halasztott ráfordítások 56 Eszközök összesen (01+27+52 sor)

45423 6161

48763 3515

37247 2015 168051 150128 4000

45248

13923

13357

40122 505 39617 5244 3439 1805

31772 691 31081 18187 16088 2099

826912

816546

193540 176183 4000

ÉVES MÉRLEG "A" típus Források (passzívák)

Cégnév: Állattenyésztési Telj.vizsg. Kft. Cégjegyzékszám: 1309068161 KSH szám: 10926060016211313 Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: 2014.01.01. 2014.12.31. Tétel (sor) megnevezés 57 D. Saját tőke (58+60+61+62+63+64+67 sorok) 58 I. Jegyzett tőke 59 ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 60 II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke () 61 III. Tőketartalék 62 IV. Eredménytartalék 63 V. Lekötött tartalék 64 VI. Értékelési tartalék ( 65 66 sorok) 65 1. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka 66 2. Valós értékelés értékelési tartaléka 67 VII. Mérleg szerinti eredmény 68 E. Céltartalékok (69 71 sorok) 69 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre 70 2. Céltartalék a jövőbeni költségekre 71 3. Egyéb céltartalék


243869 49693

243869 57791

8099

14458


3/6

2015. 07. 08.


72 F. Kötelezettségek (73+77+86 sorok) 73 I. Hátrasorolt kötelezettségek (74 76 sorok) 74 1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 2. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő 75 vállalkozással szemben 76 3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben 77 II. Hosszú lejáratú kötelezettségek (78 85 sorok) 78 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 79 2. Átváltoztatható kötvények 80 3. Tartozások kötvénykibocsátásból 81 4. Beruházási és fejlesztési hitelek 82 5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 83 6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő 84 vállalkozással szemben 85 8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

279707

250607

87647 18397

72484 23034

69250

49450

ÉVES MÉRLEG "A" típus Források (passzívák)

Cégnév: Állattenyésztési Telj.vizsg. Kft. Cégjegyzékszám: 1309068161 KSH szám: 10926060016211313 Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: 2014.01.01. 2014.12.31. 86 87 88 89 90 91 92 93

Tétel (sor) megnevezés III. Rövid lejáratú kötelezettségek (87 és 89 97 sorok) 1. Rövid lejáratú kölcsönök ebből: az átváltoztatható kötvények 2. Rövid lejáratú hitelek 3. Vevőktől kapott előlegek 4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 5. Váltótartozások 6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő 94 vállalkozással szemben 95 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 96 9. Kötelezettségek értékelési különbözete 97 10. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 98 G. Passzív időbeli elhatárolások (99 101 sorok) 99 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 100 2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 101 3. Halasztott bevételek 102 Források összesen (57+68+72+98 sorok)

Előző év Módosítás Tárgyév 192060 178123 9795 16753 35160 47400

19800 39 41701

7000

8000

92705

91830

40064

44341

40064

44341

826912

816546

EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" típus (összköltség eljárással)

Cégnév: Állattenyésztési Telj.vizsg. Kft. Cégjegyzékszám: 1309068161 KSH szám: 10926060016211313 Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: 2014.01.01. 2014.12.31. Tétel (sor) megnevezés 1 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 2 02. Exportértékesítés nettó árbevétele



4/6

2015. 07. 08.


3 I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 4 03. Saját termelésű készletek állományváltozása 5 04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke 6 II. Aktivált saját teljesítmények értéke (+03+04) 7 III. Egyéb bevételek 8 Ebből: visszaírt értékvesztés 9 05. Anyagköltség 10 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 11 07. Egyéb szolgáltatások értéke 12 08. Eladott áruk beszerzési értéke 13 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 14 IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) 15 10. Bérköltség 16 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 17 12. Bérjárulékok 18 V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) 19 VI. Értékcsökkenési leírás 20 VII. Egyéb ráfordítások 21 Ebből: értékvesztés 22 A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I+II+IIIIVVVIVII) 23 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés 24 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 25 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 26 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 27 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 28 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 29 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 30 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 31 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 32 Ebből: értékelési különbözet 33 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17)

1121205

1280404

193355 3402 132042 160283 18033 90843 33216 434417 446416 99864 134183 680463 98904 73184 9429 27592

215809 6479 149670 161198 17891 150002 47307 526068 497201 112125 151686 761012 113688 61542 1872 33903

53

49

676

1017

729

1066

EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" típus (összköltség eljárással)

Cégnév: Állattenyésztési Telj.vizsg. Kft. Cégjegyzékszám: 1309068161 KSH szám: 10926060016211313 Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: 2014.01.01. 2014.12.31. Tétel (sor) megnevezés 34 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 35 Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 36 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 37 Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 38 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 39 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 40 Ebből: értékelési különbözet 41 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19+20+21) 42 B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIIIIX) 43 C. Szokásos vállalkozási eredmény (+A+B) 44 X. Rendkívüli bevételek 45 XI. Rendkívüli ráfordítások 46 D. Rendkívüli eredmény (XXI) 47 E. Adózás előtti eredmény (+C+D)

Előző év Módosítás Tárgyév

6860

6995

2448

2816

9308 8579 19013

9811 8745 25158

300 300 18713

100 100 25058


5/6

2015. 07. 08.


48 XII. Adófizetési kötelezettség 49 F. Adózott eredmény (+EXII) 50 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 51 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés 52 G. Mérleg szerinti eredmény (+F+2223)

3614 15099

2600 22458

7000 8099

8000 14458

IGAZSÁGÜGYI MINISZTÉRIUM CÉGINFORMÁCIÓS ÉS AZ ELEKTRONIKUS CÉGELJÁRÁSBAN KÖZREMŰKÖDŐ SZOLGÁLAT ebeszamolo.im.gov.hu Elektronikus beszámoló minden jog fenntartva (c) 20092011


6/6

L IVESTOCK P ERFORMANCE T ESTING LTD

T IERZÜCHTERISCHE P RODUKTIONSKONTROLLE G MB H

„Hungarian herd recording since 1910” 2101 Gödöllő, Dózsa Gy. u. 58. Pf. 258. Tel:(+36) 28-515-540 Fax: (+36) 28-515-550 E-mail: [email protected] Http://www.atkft.hu

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

az

Állattenyésztési Teljesítményvizsgáló Korlátolt Felelősségű Társaság Gödöllő

2014. december 31-i éves beszámolójához

I.

Általános rész

A Társaságot a Földművelésügyi Miniszter 1994. január 1. napjával alapította az 1994.02.28.án kelt 33080/1/94. sz. alapító okiratával. A Társaság az Állattenyésztési Teljesítményvizsgáló Vállalat általános jogutódja. Cégbírósági bejegyzésének száma: 13-09-068161 A Társaság székhelye: 2100 Gödöllő Dózsa György út 58. A számvitelről szóló 2000. évi C. törvény értelmében a Társaságnál kötelező a könyvvizsgálat, a tárgyévi üzleti évre vonatkozó beszámoló könyvvizsgálatáért a könyvvizsgáló által felszámított díj 1.100 eFt volt. A Társaság könyvvizsgálója az INFICO Kft. (cím: 1016 Budapest, Hegyalja út 3., kamarai regisztrációs száma: 002447) személyében felelős Kugler Zsuzsanna (címe: Érd Asztalos u. 45., kamarai regisztrációs száma: 005691). A könyvvizsgáló a tárgyévi üzleti évben nem nyújtott a Társaság részére egyéb bizonyosságot nyújtó szolgáltatást, adótanácsadói és egyéb nem könyvvizsgálói szolgáltatást. A Társaság cégjegyzésre jogosult ügyvezető-igazgatója: Kövesdi Zsolt (5000 Szolnok Szellő u. 59/A.) A Társaságnál a könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért felelős személy: Salánkiné Csoma Beáta (1173 Budapest Sági u. 14/d) bejegyzett könyvvizsgáló, okleveles adótanácsadó A Társaság tevékenységi köre: 0162 Állattenyésztési szolgáltatás; 6311 Adatfeldolgozás, web-hoszting szolgáltatás; 7112 Mérnöki tevékenység, műszaki tanácsadás; 7120 Műszaki vizsgálat, elemzés; 6820 Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése; 7022 Üzletviteli tanácsadás; 8230 Konferencia, kereskedelmi bemutató szervezése; 8559 Máshova nem sorolt egyéb oktatás; 7733 Irodagép kölcsönzése (beleértve: számítógép); 6201 Számítógépes programozás; 6202 Információ-technológiai szaktanácsadás; 6209 Információ-technológiai szolgáltatás; 7219 Egyéb természettudományi, műszaki kutatás, fejlesztés; 7500 Állategészségügyi ellátás; 8219 Fénymásolás, egyéb irodai szolgáltatás.

2

A Társaság jegyzett tőkéje 2009.12.31-én 205.480 eFt. A Társaságban az alapítói jogokat 2008. január 1-től az állami vagyonról szóló 2007. évi CVI. Törvény 60. §. (1) bekezdésének értelmében a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. gyakorolta. 2009. augusztusában az állami tulajdonban lévő 65 %-os üzletrész értékesítésére az MNV Zrt. pályázatot írt ki, 2009. szeptember 3-án a pályázati nyertes a HOMAKO-ÁT Kft. Az új tulajdonos cégbírósági bejegyzésére 2010. január 8-án került sor, 2009.10.29. hatállyal. 2009. decemberében aláírásra került az ÁT Kft. 15 %-os üzletrészének adásvételi szerződése az ÁT Kft. MRP Szervezetével, a vételár is kiegyenlítésre került 2009-ben, a cégbírósági bejegyzés 2010. február 18-án megtörtént, 2010. január 18-i hatállyal.

II Vagyoni, pénzügyi helyzet

A Társaság gazdasági tevékenységét a Számviteli Törvény alapján a kettős könyvvitel rendszere szerint rögzíti. A Számviteli politikában választott megoldásokat az egyes pontoknál bemutatjuk. A Társaság 2014. december 31-i mérlegének Eszköz - Forrás összege: Mérleg szerinti eredménye:

816.546 eFt 14.458 eFt

A Társaság taggyűlése az adózott eredmény összegéből 8.000.000 Ft osztalékként történő kifizetéséről döntött.

III. A kiegészítő melléklet részletes adatai

1. Immateriális javak és tárgyi eszközök A Társaság az immateriális javakat és tárgyi eszközöket a Számviteli Törvény előírása szerinti tényleges beszerzési áron aktíválja, a 100.000 Ft feletti egyedi beszerzési értékű tárgyi eszközök értékcsökkenését a várható élettartam éveire a bruttó érték alapján lineáris módon számolja el, a 100.000 Ft alatti tárgyi eszközöket az elhasználódási időtől függetlenül használatba vételkor azonnali költségként számolja el.

A tárgyidőszakban 113.688 eFt terv szerinti értékcsökkenés került elszámolásra.

A tárgyévben 95.605 eFt bruttó értékű szellemi termék és tárgyi eszköz került beszerzésre, melyből 95.605 eFt értékű eszköz került aktíválásra. Az év folyamán üzembe helyezett immateriális javak értéke 23.464 eFt (kalibráció használati jog, KELO program, ketózis jelző rendszer, operációs rendszerek).

3

Az év folyamán üzembe helyezett tárgyi eszközök értéke 72.141 e Ft volt: Takarmányanalitikai labor beruházásai Személygépjárművek ingatlan beruházás számítástechnikai eszközök telefonok egyéb berendezések, felszerelések

5.687 eFt 34.498 eFt 16.168 eFt 8.765 eFt 1.208 eFt 5.815 eFt

A beszámolási időszakban 16.979 eFt nettó értékű tárgyi eszköz értékesítés történt 20.176 eFt bevétel ellenében (program, személygépjárművek).

Az immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének változása: eFt-ban Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Ingatlanok Műszaki berend. felsz. Egyéb berend. felsz. Összesen:

Nyitó

Növ.

Csökk.

21.350 107.006 288.082 637.379 131.424

12.654 10.810 14.225 15.613 42.303

43.655 27.830

33.446 117.816 302.307 609.337 145.897

1185.239

95.605

72.043

1208.801

558

Záró

A halmozott értékcsökkenés változása: eFt-ban Nyitó

Növ.

Csökk.

Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Ingatlanok Műszaki berend. felsz. Egyéb berend. felsz.

20.528 95.929 60.974 390.144 52.936

1.641 6.871 12.539 63.807 28.830

26.742 20.514

21.611 102.800 73.513 427.210 61.252

Összesen:

620.512

113.688

47.814

686.386

Nettó érték változása: eFt-ban Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Ingatlanok Műszaki berend. felsz. Egyéb berend. felsz.

Nyitó

Záró

821 11.077 227.108 247.235 78.487

11.835 15.016 228.794 182.127 84.643

4

558

Záró

Immateriális javakra adott előlegek

1.632

Beruházásokra előlegek

1.514

adott

Összesen:

1.673

567.876

524.088

2. Befektetett pénzügyi eszközök A befektetett pénzügyi eszközök között kimutatott 196 eFt kölcsön 1 fő dolgozó lakásépítési és vásárlási támogatása.

3. Készletek A Társaságnak saját előállítású terméke nincs. A vásárolt készleteket tényleges beszerzési áron tartjuk nyilván.

Készlet Szaporítóanyag Krotália Egyéb áruk Összesen

eFt 36.440 3.515 8.808 48.763

4. Követelések Követelések összege 2014. december 31.-én 193.540 eFt.

A követelésekből követelés áruszállításból, szolgáltatásból:

176.183 e Ft

egyéb követelések

17.357 e Ft 5

Követelések áruszállításból, szolgáltatásból összetétele: 2013. dec.31.

2014. dec.31.

Belföldi vevői követelések

159.946

177.975

Külföldi vevői követelések

674

4.093

5.543

5.543

Követelések értékvesztése

-16.035

-11.428

Összesen:

150.128

176.183

Vevőkövetelések értékvesztéssel)

(100%-os

2014. december 31-én a belföldi követelések (értékvesztés nélküli értéke) megoszlása lejárati idő szerint:

0 nap alatt 1 - 30 napig 31 - 60 napig 61 - 90 napig 90 napon túli Összesen:

2013 eFt 72.316 42.189 21.595 11.176 12.670

2014 változás eFt % 90.068 24,5 46.467 10,1 19.681 -8,9 14.037 25,6 7.722 -39,1

159 946 177.975

11,3

A kétes vevők minősítése alapján 2014. december 31-én a követelések értékvesztése 1,872 eFt volt, befolyt követelés miatti értékvesztés visszaírás 6.479 eFt volt.

6

Az egyéb követelések:

Elszámolási előleg, gépkocsi kölcsön Önkorm. és egyéb adók túlfizetése Társadalombiztosítási ellátás

2013. dec.31.

2014. dec.31.

12.310

11.284

739

122

750

588

0

958

72

377

52

28

13.923

13.357

Társasági adó túlfizetése Tartozik egyenlegű szállítók átsorolása Egyéb követelés Összesen:

5. Pénzeszközök A pénzeszközök állománya 2014.12.31-én 31.772 eFt, míg 2013.12.31-én 40.122 eFt volt. 6. Aktív időbeli elhatárolás Az aktív időbeli elhatárolás 2014.12.31-én összesen 18.187 eFt volt, amiből 2.099 eFt a 2014ben kiadásként jelentkező, de költségként, ráfordításként következő éveket terhelő tételek (újság-előfizetések, ingatlan és gépjármű biztosítások). Bevételek aktív időbeli elhatárolásának összege 16.088 eFt, amiből 5.334 eFt a 2014-es évet érintő törzskönyvezési, szomatikus, karbamid, takarmányvizsgálati árbevételek, melyek 2015ös januári ÁFA bevallásban jelennek meg; 10.754 eFt a 2014-es évre járó, mérlegkészítés előtt befolyt támogatási összeg.

7. Saját tőke A Társaság saját tőkéje az alábbiak szerint alakult: (adatok eFt-ban)

Egyenleg 2013. december 31. MSZE átvezetése

Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék

205.480

243.869

49.693

Lekötött tartalék

Mérleg szerinti eredmény

0

8.099

kerekítés

8.099

507.141

-8.099

0

-1

-1

2014. évi eredmény Egyenleg 2014. december 31.

205.480

243.869

7

57.791

Összesen

0

14.458

14.458

14.458

521.598

8. Céltartalék 2014-es évben céltartalék képzés nem volt. 9. Kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek (72.484 eFt) között a személy- és haszongépjárművek beszerzéséhez felvett kölcsönök éven túl esedékes részletei szerepelnek 23.034 eFt összegben, illetve a hosszú lejáratú beruházási hitel éven túli kötelezettsége szerepel 49.450 eFt összegben.

Rövid lejáratú kötelezettségek

178.123 eFt

A rövid lejáratú kötelezettségek főbb összetevői:

2013. 2014. dec.31. dec.31. eFt Rövidlejáratú hitel Rövidlejáratú kölcsön Szállítók Osztalékfizetési kötelezettség

35.160 9.795 47.400

19.800 16.753 41.701

7.000

8.000

Vevőktől kapott előleg

39

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Jövedelem kifizetés Szoc.hj. kötelezettség Adók, hozzájárulások Telefonelszámolás Követel egyenlegű vevők, követelések átsorolása

40.198 13.694 36.742 1.264

37.581 12.603 39.530 1.322

582

586

199

208

Továbbutalandó levonások Egyéb

26

Egyéb rövid. lej. köt. Összesen:

92.705 91.830 192.060 178.123

A kötelezettségek között lejárt határidejű tartozás nincs.

8

10. Passzív időbeli elhatárolások

2014. december 31-én 44.341 eFt költség és ráfordítás került passzív időbeli elhatárolásba, melyek a következők:

Megnevezés 2014.évre járó prémium és közterhei Kalibráció és validáció 2014. tak.labor 2014-es évet terhelő üzemanyagköltség Gázdíj Szoftver karbantartás Könyvvizsgálati díj Telefonköltség (vonalas és mobil), internetdíj Raktár, konténer, szőnyegbérlet 12.hó Áramdíj Vízdíj Levél és csomagfeladás TER szolgáltatás Laborminták vizsgálata Hulladékgyűjtés, ártalmatlanítás Üzletviteli tanácsadás munkavédelmi szolgáltatás Tőgyegészségügyi szolgáltatás hirdetés egyéb Összesen

eFt 19.344 16.009 2.458 200 770 649 91 304 62 2.177 1.000 646 190 150 90 22 50 129 44.341

9

IV. Jövedelmi helyzet

Költségek és ráfordítások alakulása 11. Anyagjellegű ráfordítások

Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások

2013.12.31 2014.12.31 132 042 149 670 160 283 161 198 18 033 17 891 90 843 150 002

Változás % 13,4% 0,6% -0,8% 65,1%

33 216

47 307

42,4%

434 417

526 068

21,1%

Az eladott áruk beszerzési költségének nagymértékű emelkedését az újonnan bevezetett laborreagens kereskedelmi tevékenység, a bővülő szaporítóanyag és egyéb áruk kereskedelmi tevékenysége okozta. Az eladott szolgáltatások 42,4 %-os növekedése a takarmányanalitikai üzletág (BLGG holland laboratórium) közvetített szolgáltatási költségének emelkedése miatt következett be. 12. Igénybe vett szolgáltatások Megnevezés Belföldi utazás, szállásdíj Külföldi utazás Idegen javítás, karbantartás Idegen fuvar Telefon, telefax Posta költség Hírlap, folyóirat Bérleti díj Hirdetés, reklám Oktatás Foglalkozás egészségügy Labor akkreditáció Partnertájékoztató hírlevél nyomdai költsége Kalibrációs tejminta vizsg. TER –rel kapcsolatos szolg.

2013 eFt 5 275 747

2014 Változás eFt % 5 883 11,5% 1 874 150,9%

34 535 1 005 8 099 24 147 405 32 085 5 198 1 373 2 145 450

45 050 447 9 051 24 717 343 4 764 3 077 2 118 2 145 1 050

30,4% -55,5% 11,8% 2,4% -15,3% -85,2% -40,8% 54,3% 0,0% 133,3%

10 200

12 774

25,2%

1 913

1 940

1,4%

5 782

7 200

24,5%

10

Ügyvédi díj Számítástechnikai szaktanácsadás, szoftver installálás Könyvvizsgálat Hulladékszállítás Szakmai tanácsadás, szeminárium előadás, újságcikk készítés Adatszolgáltatás Munkavédelmi szolgáltatás Takarmányvizsgálat Egyéb Összesen:

1 800

1 800

0,0%

2 953 1 100 2 630

3 226 1 100 2 603

9,2% 0,0% -1,0%

2 118 1 763

4 175 2 008

97,1% 13,9%

1 080 1 437 12 043

1 080 11 377 11 396

100,0% 100,0% -5,4%

160 283

161 198

0,6%

Az igénybe vett szolgáltatások 2014-ben az előző évhez viszonyítva összességében 0,6 %kal nőttek. 13. Közvetített szolgáltatások A változatlan formában továbbszámlázott igénybevett szolgáltatások a következők: Megnevezés

2013 eFt

NÉBIH adatbázis szolgáltatási díj BLGG tak.labor szolg. Tőgyegészségügyi szolgáltatás Mobil telefon költség Szeminárium továbbszámlázott költség Egyéb továbbszámlázott költség Összesen

2014 eFt

Változás %

10.000

8.000

-20,0

12.056

21.432

77,7

2.065 8.932

2.270 5.786

9,9 -35,2

0

9.819

100,0

163

0

-100,0

33.216

47.307

42,4

14. Egyéb szolgáltatások 2013 e Ft

2014 e Ft

Változás %

Jogi személynek tagdíj

1.727

1.760

1,9

Bank költség

9.202

9.722

5,7

Hatósági díjak

1.705

891

-47,7

Biztosítási díjak

5.301

5.179

-2,3

100

340

240,0

18.033

17.891

-0,8

Egyéb Összesen:

11

15. Személyi jellegű ráfordítások

Bérköltség Személyi jellegű kifizetések Bérjárulékok

egyéb

Összesen:

2013

2014

Változás

eFt 446.416 99.864 134.183

eFt 497.201 112.125 151.686

680.463

761.012

% 11,4 12,3 13,0 11,8

2013-ban az egy főre jutó bruttó munkabér 3.259 eFt volt, 2014-ben 3.501 eFt (7,4 %-os növekedés). A Társaságnál az átlagos statisztikai állományi létszám 2013-as évben 137 fő, 2014-ben 142 fő volt. A kifizetett tiszteletdíj összességében 6.300 e Ft volt, amelyből a felügyelő bizottság elnöke részére 1.500 e Ft, tagjai részére 4.800 e Ft került kifizetésre.

16. Értékcsökkenési leírás 2013 eFt 98.904

2014 eFt 113.688

Az értékcsökkenési leírás bázishoz viszonyítva 14,9 %-os növekedést mutat. 17. Egyéb ráfordítások

Önkormányzati és egyéb adók Bírság, késedelmi kamat Tárgyi eszköz értékesítés, selejt Követelések értékvesztése Egyéb Összesen

2013 eFt

2014 eFt

30.207

33.034

9,4

328

199

-39,3

17.003

24.230

42,5

9.429

1.872

-80,1

16.217 73.184

2.207 61.542

-86,4 -15,9

12

Változás %

18. Pénzügyi műveletek ráfordításai

2013

2014

Változás

eFt

eFt

%

Fizetendő kamatok

6.860

6.995

2,0

Pü. műv. egyéb ráf.

2.448

2.816

15,0

9.308

9.811

5,4

2 013

2 014

Összesen: 19. Bevételek alakulása

BEVÉTELEK

tény

Alaptevékenység árbevétele Alaptevékenységen kívüli szolg. árbevétele Értékesítés nettó árbevétele Egyéb bevételek Kapott kamatok, árfolyamkülönbözet Bevételek összesen:

2 014

terv

e Ft-ban e Ft-ban 559 116 563 400 562 089

index

bázishoz tervhez tény viszonyítv viszonyítva a % e Ft-ban % 581 426 4,0 3,2

636 640

698 978

24,4

9,8

1121 205 1200 040 1280 404 193 355 216 000 215 809 729 1 000 1 066 1315 289 1417 040 1497 279

14,2 11,6 46,2 13,8

6,7 0,0 6,6 5,7

Az összes bevétel a bázishoz viszonyítva 13,8 %-kal nőt, a tervhez viszonyítva 5,7 %-kal volt több. Az „AV” módszerrel ellenőrzött tehénlétszám növekedett 2014-es év folyamán (2013. év végén 176.753, 2014. év végén 182.598 egyed). A kiegészítő tevékenységekből származó árbevétel meghaladta az előző évi, s a terv szerinti árbevételt is, ami egyrészt az újonnan bevezetett tevékenységek (laborreagens és egyéb áruk kereskedelme, takarmányanalitikai labor működése, szaporítóanyag kereskedelem, vemhességi fehérje kimutatás, szemináriumszervezés) nagyobb volumene miatt következett be. Export értékesítés 2014-es év folyamán szerb, horvát és osztrák partnereinknek nyújtott takarmányanalitikai laboratórium szolgáltatás miatt volt 4.627 eFt összegben. A támogatások részletezése: Megnevezés TER támogatás Tejtermelésellenőrzés támogatása Támogatás összesen

2013. tény

2014. tény

Index Bázis

eFt 36.263

eFt 40.418

130.477

149.880

14,9

166.740

190.298

14,1

13

% 11,5

A 27/2009. (III.18.) FVM rendelet értelmében a tejtermelés-ellenőrzés tevékenységre támogatást a tenyésztőszervezetek igényelhetnek a „Szarvasmarha Teljesítményvizsgálati Kódex” előírása szerinti tejtermelés-ellenőrzési alapadatokat szolgáltató szarvasmarhatartóknál, illetve a „B” típusú tejtermelés-ellenőrzésben részt vevőknél elvégzett tejtermelés-ellenőrzés után. Támogatás a támogatási évben termelésellenőrzésbe vont tehenek után igényelik le a tenyésztő egyesületek, majd támogatás keretében adják át az ÁT Kft-nek. 2014-es évben ez egyedenként 700 Ft-os, összességében 149.880 eFt támogatást jelentett. A rendelet értelmében a mesterséges termékenyítésért felelős hálózat működtetéséért 60 Ft/adat támogatást kap a Társaság, 2014-ben összesen 40.418 eFt támogatást kapott a tenyésztő egyesületektől.

V.

Gazdálkodási helyzetet elemző mutatók

A Társaság likviditása a beszámolási időszakban folyamatosan biztosított volt.

A gazdálkodási mutatók alakulása:

2013.

2014.

Változás

Eladósodottsági mutató Kötelezettségek saját tőke

279.707=55,2% 507.141

250.607=48,0% 521.598

-13,0%

507.141=89,3% 568.072

521.598=99,5% 524.284

+11,4%

507.141 = 61,3% 826.912

521.598 = 63,9% 816.546

+4,2%

253.596 = 90,7% 279.707

274.075 = 109,4% 250.607

+20,6%

Saját tőke és befektetett eszközök aránya saját tőke befekt.eszk

Tőke ellátottsági mutató saját tőke összes forrás Likviditási mutató Forgóeszközök Kötelezettségek

A Társaság eladósodottsági mutatója 2014. évben javult a 2013. évihez viszonyítva, ami a kedvezményes kamatozású MNB által refinanszírozott beruházási hitel törlesztése miatt következett be. A tőke ellátottság javulása, valamint a likviditási mutató alakulása szintén ezen okból kifolyólag (rövid és hosszú lejáratú kötelezettségek csökkenése) következett be.

14

VI. Adóalap növelő és csökkentő tényezők eFt 25.058

Adózás előtti eredmény Adóalap növelő tételek - számviteli törvény szerint elszámolt értékcsökkenés, eszköz kivezetés nettó értéke - elszámolt értékvesztés - bírságok Adóalap növelő tételek összesen Adóalap csökkentő tételek - adóévben visszaírt értékvesztés

133.115 1.872 199 135.186

6.479

- adótörvény szerint figyelembe vett értékcsökkenés és eszköz kivezetés Adóalap csökkentő tételek összesen

137.918 144.397

TAO tv. 6. § (1) szerinti adóalap

15.779

Jövedelem (nyereség) minimum

eFt

Értékesítés nettó árbevétele Egyéb bevétel Pénzügyi műv. bevétele ELÁBÉ Közvetített szolgáltatás Korrigált árbevétel

1.280.404 215.809 999 150.002 47.307 1.299.903

Jövedelem minimum alapján számított adóalap (TAO tv. 6.§ (7) (korrigált árbevétel 2 %-a) Adófizetési kötelezettség

(adóalap 10 %-a)

25.998

2.600

Adózott eredmény

22.458

15

VIII. Mérlegen kívüli tételek A Társaság 2014. december 31-én az alábbi mérlegen kívüli tételekkel rendelkezett: - folyószámla hitel keret: - rulírozó hitelkeret:

30.000 eFt 100.000 eFt

IX. Zálogjoggal biztosított kötelezettségek Az előző pontban említett hitelkeretek miatt a következő eszköz zálogjogokkal terhelt: - Gödöllői ingatlan 260.000 eFt

X. Környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközök, környezetvédelem A Társaság tárgyi eszközei között nincsen a környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszköz, nincsen jogszabály által előírt környezetvédelmi kötelezettsége. A társaság laboratóriumi vizsgálatokhoz tartozó munkafolyamatok során különböző vegyszereket, veszélyes anyagokat használ a vizsgálatra beküldött mintáknál, valamint a berendezések, tárolóedények tisztításánál. A vegyszerek, veszélyes anyagok, tejtartósító tablettával kezelt tejminták kezelésével kapcsolatos biztonsági leírásokat a Kft. vezetői szakemberekkel elkészíttették, ezeket a dolgozókkal ismertették, valamint időszakos tájékoztatást kapnak munka-, tűz- és balesetvédelmi oktatás keretében. A veszélyes anyagok elszállíttatására erre szakosodott társaságokkal szerződést kötött.

Környezetterhelési adatok: Levegőszennyezés: nincs Szennyvízkibocsátás: kommunális, a Csatornázási Művek rendszeresen ellenőrzi, határérték túllépés nem volt. Hulladékgazdálkodás: kommunális Talajszennyezés: nincs Zajvédelem: nincs- zajterhelés nincs PCB-tartalmú anyagok: nincs Azbeszt-tartalmú anyagok: nincs

16

XI. Cash flow – kimutatás

2 013

I.

Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Működési cash flow, 1-13. sorok)

139 795

95 108

1. Adózás előtti eredmény ±

18 713

25 058

2. Elszámolt amortizáció +

98 904

113 688

6 027

-4 607

3. Elszámolt értékvesztés és visszaírás ± 4. Céltartalékképzés és -felhasználás különbözete ±

0

5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye ±

-3 172

9 996

6. Szállítói kötelezettség változása ±

10 022

-5 699

7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ±

10 558

160

8. Passzív időbeli elhatárolások változása ±

13 717

4 277

9. Vevőkövetelés változása ±

-3 285

-21 448

-14 177

-2 774

11. Aktív időbeli elhatárolások változása ±

13 102

-12 943

12. Fizetett adó (nyereség után) -

-3 614

-2 600

13. Fizetett osztalék, részesedés -

-7 000

-8 000

-206 156

-79 896

-226 332

-94 130

20 176

14 234

70 090

-23 562

121 775

25 715

-51 685

-49 277

3 729

-8 350

Pénzeszközök év elején

36 393

40 122

Pénzeszközök év végén

40 122

31 772

3 729

-8 350

10. Forgóeszközök (vevő és pénzeszköz nélkül) változása ±

II.

2 014

Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Befektetési cash flow, 14-16. sorok) 14. Befektetett eszközök beszerzése 15. Befektetett eszközök eladása + 16. Kapott osztalék, részesedés +

III.

Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás (Finanszírozási cash flow, 17-27. sorok) 17. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + 18. Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele + 19. Hitel és kölcsön felvétele + 20. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása + 21. Véglegesen kapott pénzeszköz + 22. Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) 23. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése 24. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése 25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek 26. Véglegesen átadott pénzeszköz 27. Alapítókkal szembeni, ill. egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása ±

IV.

Pénzeszközök változása (±I.±II.±III. sorok) ±

Pénzeszközök változása

Gödöllő, 2015. február 28.

Kövesdi Zsolt Ügyvezető igazgató

17

IGAZSÁGÜGYI MINISZTÉRIUM CÉGINFORMÁCIÓS ÉS AZ ELEKTRONIKUS CÉGELJÁRÁSBAN KÖZREMŰKÖDŐ SZOLGÁLAT

Recommend Documents