IGAZSÁGÜGYI MINISZTÉRIUM CÉGINFORMÁCIÓS ÉS AZ ELEKTRONIKUS CÉGELJÁRÁSBAN KÖZREMŰKÖDŐ SZOLGÁLAT

2015. 07. 16.

ELEKTRONIKUS BESZÁMOLÓ PORTÁL NYOMTATÓBARÁT VERZIÓ

IGAZSÁGÜGYI MINISZTÉRIUM CÉGINFORMÁCIÓS ÉS AZ ELEKTRONIKUS CÉGELJÁRÁSBAN KÖZREMŰKÖDŐ SZOLGÁLAT 15EB 15EB/A 15EB/M/A1 15EB/M/A2 15EB/M/A3 15EB/M/A4 15EB/EF/A1 15EB/EF/A2 15EB01 Cégadatok (A) Cég neve: Cégjegyzékszáma: Székhelye: Adószáma: KSH jelzőszáma: (B) Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: BESZÁMOLÓ ADATOK (C) Beszámoló típusa: Benyújtás oka: Cég üzleti évének mérlegfordulónapja: Beszámolási időszak kezdete és vége: Pénzegység és pénznem: Beszámoló elfogadásának időpontja: Legfőbb szerv határozatának száma: Mérleg választott típusa: Eredménykimutatás költségeljárása: Megküldésre kerülő dokumentumok:

Sombereki Zrt. 0210060257 7728 Somberek Kossuth utca 1/a.. 11863784202 11863784014611402 Kiss János

ÉVES BESZÁMOLÓ ÜZLETI ÉVET ZÁRÓ 2014.12.31. 2014.01.01. 2014.12.31. EZER HUF 2015.05.27. 2/2015. (05.27.) A típus Forgalmi költség eljárással Kiegészítő melléklet Adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat Független könyvvizsgálói jelentés Közzétételi költségtérítés befizetését tanúsító MÁK igazolás Közhasznúsági melléklet

(D) A cég könyvvizsgálatra kötelezette: Könyvvizsgálat elvégzéséért felelős személy neve: (E)

IGEN Buturácz Antal

Közzétételi költségtérítés befizetésének igazolása:

A közzétételi költségtérítés megfizetésre került:

Kelt:

Somberek, 2015.05.28. 15EB01/A Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve:

http://ebeszamolo.im.gov.hu/keresesBalanceForm.aspx?b=PQzVqAolap3r3Hw5t2wH4g%3d%3d&so=10&c=PpsjOgu6SPJvZhFTYExSkQ%3d%3d

1/6

2015. 07. 16.


Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve:

ÉVES MÉRLEG "A" típus Eszközök (aktívák)

Cégnév: Sombereki Zrt. Cégjegyzékszám: 0210060257 KSH szám: 11863784014611402 Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: 2014.01.01. 2014.12.31. Tétel (sor) megnevezés 1 A. Befektetett eszközök (02+10+18 sor) 2 I. Immateriális javak (03 09 sorok) 3 1. Alapításátszervezés aktivált értéke 4 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 5 3. Vagyoni értékű jogok 6 4. Szellemi termékek 7 5. Üzleti vagy cégérték 8 6. Immateriális javakra adott előlegek 9 7. Immateriális javak értékhelyesbítése 10 II. Tárgyi eszközök (11 17 sorok) 11 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 12 2. Műszaki berendezések, gépek, járművek 13 3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 14 4. Tenyészállatok 15 5. Beruházások, felújítások 16 6. Beruházásokra adott előlegek 17 7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 18 III. Befektetett pénzügyi eszközök (19 26 sorok) 19 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 20 2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 21 3. Egyéb tartós részesedés 4. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló 22 vállalkozásban 23 5. Egyéb tartósan adott kölcsön 24 6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 25 7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 26 8. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete

Előző év Módosítás Tárgyév 1232383 1415262 1532 83

1163 369

83

1217975 632549 221802 9783 197543 156298

1402303 903582 256929 11019 219327 11446

12876

12876

12876

12876

ÉVES MÉRLEG "A" típus Eszközök (aktívák)

Cégnév: Sombereki Zrt. Cégjegyzékszám: 0210060257 KSH szám: 11863784014611402 Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: 2014.01.01. 2014.12.31. Tétel (sor) megnevezés 27 B. Forgóeszközök (28+35+43+49 sorok)

Előző év Módosítás Tárgyév 957997 1003588


2/6

2015. 07. 16.


28 I. Készletek (29 34 sorok) 29 1. Anyagok 30 2. Befejezetlen termelés és félkész termékek 31 3. Növendék, hízó és egyéb állatok 32 4. Késztermékek 33 5. Áruk 34 6. Készletekre adott előlegek 35 II. Követelések (36 42 sorok) 36 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 37 2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 3. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással 38 szemben 39 4. Váltókövetelések 40 5. Egyéb követelések 41 6. Követelések értékelési különbözete 42 7. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 43 III. Értékpapírok (44 48 sorok) 44 1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 45 2. Egyéb részesedés 46 3. Saját részvények, saját üzletrészek 47 4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 48 5. Értékpapírok értékelési különbözete 49 IV. Pénzeszközök (50 51 sorok) 50 1. Pénztár, csekkek 51 2. Bankbetétek 52 C. Aktív időbeli elhatárolások (53 55 sorok) 53 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 54 2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 55 3. Halasztott ráfordítások 56 Eszközök összesen (01+27+52 sor)

688833 75198 102097 313279 198259

700371 82044 116653 288438 213236

267554 130727

299137 146676

136827

152461

1610 1610 7993 6507 1486

4080 2470 1610 14270 13368 902

2198373

2433120

ÉVES MÉRLEG "A" típus Források (passzívák)

Cégnév: Sombereki Zrt. Cégjegyzékszám: 0210060257 KSH szám: 11863784014611402 Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: 2014.01.01. 2014.12.31. Tétel (sor) megnevezés 57 D. Saját tőke (58+60+61+62+63+64+67 sorok) 58 I. Jegyzett tőke 59 ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 60 II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke () 61 III. Tőketartalék 62 IV. Eredménytartalék 63 V. Lekötött tartalék 64 VI. Értékelési tartalék ( 65 66 sorok) 65 1. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka 66 2. Valós értékelés értékelési tartaléka 67 VII. Mérleg szerinti eredmény 68 E. Céltartalékok (69 71 sorok) 69 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre 70 2. Céltartalék a jövőbeni költségekre 71 3. Egyéb céltartalék


224176 342602 148084

286401 385555 187635

42954

96196


3/6

2015. 07. 16.


72 F. Kötelezettségek (73+77+86 sorok) 73 I. Hátrasorolt kötelezettségek (74 76 sorok) 74 1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 2. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő 75 vállalkozással szemben 76 3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben 77 II. Hosszú lejáratú kötelezettségek (78 85 sorok) 78 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 79 2. Átváltoztatható kötvények 80 3. Tartozások kötvénykibocsátásból 81 4. Beruházási és fejlesztési hitelek 82 5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 83 6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő 84 vállalkozással szemben 85 8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

1052848

1095868

560111

577220

197504 350000

274443 290000

12607

12777

ÉVES MÉRLEG "A" típus Források (passzívák)

Cégnév: Sombereki Zrt. Cégjegyzékszám: 0210060257 KSH szám: 11863784014611402 Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: 2014.01.01. 2014.12.31. 86 87 88 89 90 91 92 93

Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév III. Rövid lejáratú kötelezettségek (87 és 89 97 sorok) 492737 518648 1. Rövid lejáratú kölcsönök 25250 24150 ebből: az átváltoztatható kötvények 2. Rövid lejáratú hitelek 272415 249209 3. Vevőktől kapott előlegek 6360 20490 4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 105411 141791 5. Váltótartozások 6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő 94 vállalkozással szemben 95 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 83301 83008 96 9. Kötelezettségek értékelési különbözete 97 10. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 98 G. Passzív időbeli elhatárolások (99 101 sorok) 22980 16736 99 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 100 2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 22980 16736 101 3. Halasztott bevételek 102 Források összesen (57+68+72+98 sorok) 2198373 2433120

EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" típus (forgalmi költség eljárással)

Cégnév: Sombereki Zrt. Cégjegyzékszám: 0210060257 KSH szám: 11863784014611402 Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: 2014.01.01. 2014.12.31. Tétel (sor) megnevezés 1 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 2 02. Exportértékesítés nettó árbevétele



4/6

2015. 07. 16.


3 I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 4 03. Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége 5 04. Eladott áruk beszerzési értéke 6 05. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 7 II. Értékesítés közvetlen költségei (03+04+05) 8 III. Értékesítés bruttó eredménye (III) 9 06. Értékesítési, forgalmazási költségek 10 07. Igazgatási költségek 11 08. Egyéb általános költségek 12 IV. Értékesítés közvetett költségei (06+07+08) 13 V. Egyéb bevételek 14 Ebből: visszaírt értékvesztés 15 VI. Egyéb ráfordítások 16 Ebből: értékvesztés 17 A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (+IIIIV+VVI) 18 09. Kapott (járó) osztalék és részesedés 19 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 20 10. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 21 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 22 11. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 23 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 24 12. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 25 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 26 13. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 27 Ebből: értékelési különbözet 28 VII. Pénzügyi műveletek bevételei (09+10+11+12+13) 29 14. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 30 Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 31 15. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 32 Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 33 16. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 34 17. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 35 Ebből: értékelési különbözet

1505000 1335213 114024

1938405 1529910 312737

1449237 55763

1842647 95758

158016 13 158029 352649

163299 6 163305 394991

124419 23833 125964

157429 15453 170015 35

38

411

194 232

446

62908

47093

1583

166

EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" típus (forgalmi költség eljárással)

Cégnév: Sombereki Zrt. Cégjegyzékszám: 0210060257 KSH szám: 11863784014611402 Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: 2014.01.01. 2014.12.31. Tétel (sor) megnevezés 36 VIII. Pénzügyi műveletek ráfordításai (14+15+16+17) 37 B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIIVIII) 38 C. Szokásos vállalkozási eredmény (+A+B) 39 IX. Rendkívüli bevételek 40 X. Rendkívüli ráfordítások 41 D. Rendkívüli eredmény (IXX) 42 E. Adózás előtti eredmény (+C+D) 43 XI. Adófizetési kötelezettség 44 F. Adózott eredmény (+EXI) 45 18. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 46 19. Jóváhagyott osztalék, részesedés 47 G. Mérleg szerinti eredmény (+F+1819)

Előző év Módosítás Tárgyév 64491 47259 64259 46813 61705 123202 860 860 60845 3521 57324

360 360 122842 12276 110566

14370 42954

14370 96196


5/6

2015. 07. 16.


IGAZSÁGÜGYI MINISZTÉRIUM CÉGINFORMÁCIÓS ÉS AZ ELEKTRONIKUS CÉGELJÁRÁSBAN KÖZREMŰKÖDŐ SZOLGÁLAT ebeszamolo.im.gov.hu Elektronikus beszámoló minden jog fenntartva (c) 20092011


6/6

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A SOMBEREKI MEZŐGAZDASÁGI SZÖVETKEZETI ZÁRTKÖRŰEN MŰKÖDŐ RÉSZVÉNYTÁRSASÁG 2014. ÉVI BESZÁMOLÓJÁHOZ

I.

Általános kiegészítések 1. Céginformációk 2. Számviteli politika 3. A részvénytársaság vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetének értékelése

II.

Mérleghez kapcsolódó kiegészítések

III.

Eredménykimutatás kiegészítése

IV.

Tájékoztató kiegészítések

V.

Cash flow kimutatás

I. Általános kiegészítések A mérleg és eredménykimutatásban szereplő adatok kiegészítésképpen a megbízható és valós kép kialakításához az alábbi adatokat tesszük közzé: 1

I /1. Céginformációk Cégbejegyzés: 1999. 06. 03. A Sombereki Mezőgazdasági Szövetkezeti ZRT. a szövetkezetekről szóló 1992. évi I. tv. 88/A. § -ban szabályozott feltételekkel, részleges átalakulás keretében jött létre a Sombereki Mezőgazdasági Szövetkezet átalakulása útján. Bejegyzés helye: Pécs Baranya Megyei Cégbíróság Működési forma: részvénytársaság Jegyzett tőke 2013. dec. 31.:

364.729 e/Ft.

Részvényesek száma:

363 fő

Tevékenység folytatásának helye: Somberek (Baranya megye) Legfontosabb tevékenység: Búza, kukorica, siló kukorica, napraforgó, lucerna, őszi árpa, szója, repce termesztés, tejtermelés, borjú nevelés, sertéstenyésztés, sertéshízlalás, halászat, takarmány előállítás, mezőgazdasági szolgáltatás, bérbeadás, termény felvásárlás, egyéb tevékenység. Foglalkoztatottak száma.

109 fő

Képviseletre jogosult személy: Kiss János elnök-igazgató 7728 Somberek, Kossuth L. u. 69. Beszámoló elkészítéséért felelős személy: Dávid Istvánné gazdasági-igazgató nyilvántartási szám: 134299 Könyvvizsgáló:

Buturácz Antal 7700 Mohács Szentháromság u. 28. Kamarai tagsági szám: 001537

I /2. Számviteli politika A részvénytársaság kettős könyvvitelt vezet, és a számvitelről szóló 2000. évi CVIII. törvény rendelkezéseinek megfelelően éves beszámoló készítésére kötelezett. A számviteli politika célja, hogy a társaság érvényesítse a törvényben meghatározott számviteli alapelveket a könyvvezetés és beszámoló összeállítása során, szerves egységet alkosson a vállalkozás számlarendjével, és ezáltal megbízható és valós információkat szolgáltasson ez érdekeltek számára a társaság gazdálkodásának eredményeiről vagyoni és pénzügyi helyzetéről. A számviteli politika keretében meghatározásra kerültek azok a szabályok, előírások, melyeket a számviteli elszámolás, értékelés szempontjából lényegesnek, jelentősnek tekintünk, továbbá meghatározásra került, hogy a törvényben biztosított választási, minősítési lehetőségek közül melyeket, milyen feltételek fennállása esetén alkalmazzunk, az alkalmazott gyakorlatot milyen okok miatt kell megváltoztatni. A beszámoló készítés fordulónapja: december 31. Az éves beszámoló készítés napja: tárgyévet követő április 30. 2

Részvénytársaságunk az éves beszámoló mérlegét „A” típusú változatban, az eredménykimutatást forgalmi költség eljárással „A” típusú változatban készíti el. A mérlegtételek értékelésének általános szabályai • A társaság a mérlegtételek értékelésének a vállalkozás folytatásának elvéből indul ki mindaddig, amíg a cég tevékenységét a normális üzletmenetnek megfelelően továbbfolytatja. • Az előző évi mérlegkészítésnél alkalmazott értékelési elveket csak akkor változtatja meg, ha a változást előidéző tényezők legalább egy éven túl jelentkeznek, és emiatt a változás állandónak, tartósnak minősül. Ez esetben a változást előidéző tényezőket és számszerűsített hatásukat a kiegészítő mellékletben részletezni kell. A mérlegben szereplő eszközök értékelése A befektetett eszközöket és a forgóeszközöket bekerülési értéken kell értékelni, csökkentve azt a Szvt. 52-56 §. Szerint alkalmazott leírásokkal, növelve az a törvény szerinti visszaírás összegével. A mérlegben szereplő források értékelése A saját tőke és a kötelezettségek könyv szerinti értéken vannak kimutatva. A mérlegtételeket leltár támasztja alá. A beszámoló elkészítéséhez december 31-i fordulónappal a leltározási munka elvégzése megtörtént. Értékcsökkenés elszámolása Terv szerinti értékcsökkenés: Az immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenését az aktiválásra került eszközök bekerülési értékének maradványértékkel (a számviteli politikában meghatározottak szerinti) csökkentett értéke után számoljuk el a várható élettartam figyelembevételével lineáris kulcsok szerint. Az 50.000-Ft beszerzési ár alatt lévő tárgyi eszközök értékcsökkenése egy összegben, a használatbavételkor elszámolásra kerül. Terven felüli értékcsökkenés: A törvényben meghatározottak szerint számolunk el.

Értékvesztések elszámolása Ha a befektetett pénzügyi eszközök könyv szerinti értéke tartósan meghaladja a piaci értéket, és ez a különbözet a számviteli politika szerint jelentős összegű, akkor értékvesztést kell elszámolni. 3

Követeléseknél a vevő, adós egyedi minősítése alapján értékvesztést kell elszámolni a követelés várhatóan megtérülő összege és a könyv szerinti érték veszteség jellegű különbözetére és jelentős összegű a számviteli politikában szabályozottak szerint. Ha a vásárolt és saját termelésű készletek mérlegkészítéskori piaci értéke tartósan és jelentősen alacsonyabb, mint azok könyv szerinti értéke, akkor értékvesztést kell elszámolni. Visszaírás elszámolása Amennyiben a készlet piaci értéke jelentősen és tartósan meghaladja a könyv szerinti értékét, a különbözettel a korábban elszámolt értékvesztést visszaírással csökkenteni kell. Az értékvesztés visszaírásával a készlet könyv szerinti értéke nem haladhatja meg a tv. Törvény szerinti bekerülési értéket. A visszaírást az immateriális javaknál és tárgyi eszközöknél is alkalmazni kell a törvényben leírtak szerint. Értékhelyesbítés elszámolása: Gazdaságunk számviteli politikájában rögzítettek szerint az immateriális javaknál és tárgyi eszközöknél az „Értékhelyesbítés” lehetőségével nem kívánunk élni. Részvénytársaságunk „jelentős összegű hibának” minősíti, ha a hiba feltárásának évében, a különböző ellenőrzések során, egy adott üzleti évet érintően (évenként különkülön) feltárt hibák és hibahatások eredményt, saját tőkét növelő –csökkentő- értékének együttes összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszegének 2%-át. („3 oszlopos” beszámolót kell készíteni). A megbízható és valós képet „lényegesen befolyásoló hiba” ha a megállapítások következtében kimutatott saját tőke értékét +, - 20%-kal módosítja. (Ismételten közzé kell tenni a beszámolót). Könyvvizsgálat – Cégünknél kötelező könyvvizsgáló választása az 1997. évi CXLIV. sz. gazdasági társaságokról szóló törvény 41. par. (13 bek. a./ pontja szerint. I/3. Vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet értékelése A vagyoni és pénzügyi helyzet elemzését a beszámoló mérlegének adataiból végeztük el. A mérleg eszköz- és forráscsoportjainak vizsgálata:

Az eszközök és források megoszlási viszonyszámai a következőképpen alakultak: Eszközök

2013. 12.31.

2014. 12.31.

Források

2013. 12.31.

2014.

12.31. % % % % ----------------------------------------------------------------------------------------------------------A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 56,1 58,2 SAJÁT TŐKE 51,1 54,3 4

----------------------------------------------------------------------------------------------------------Immateriális javak 0,1 Jegyzett tőke 16,6 15 Ingatlanok 28,8 37,2 Tőketartalék 10,2 11,8 10,1 10,6 Eredménytartalék 15,6 15,8 Műszaki ber.gépek Egyéb berendezések 0,4 0,4 Lekötött tartalék 6,7 7,7 Tenyész állatok 9 9 Mérleg sz. eredm. 2 4 Beruházások 7,1 0,5 Beruházásokra adott előleg Befektetett pénzügyi eszközök 0,6 0,5 E.CÉLTARTALÉK - ----------------------------------------------------------------------------------------------------------F.KÖTELEZETTSÉGEK47,9 44,3 B. FORGÓESZKÖZÖK 43,6 41,2 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------Készletek 31,3 28,7 Rövid lejáratú 22,4 20,6 Követelések 12,2 12,3 Kötelezettségek Értékpapírok Hosszú lejáratú Pénzeszközök 0,1 0,2 Kötelezettségek 25,5 23,7 -----------------------------------------------------------------------------------------------------------0,3 0,6 G.Passzív időb. Elhat. 1 1,4 C. Aktív időb. elhatárolások -----------------------------------------------------------------------------------------------------------100 100 100 100 Az eszközök arányai az előző évi mérleg adataihoz képest kisebb-nagyobb eltérést mutatnak. A forgóeszközök aránya (41,2 %) 2,4 %-kal csökkent a készletek értékének csökkenése miatt. A befektetett eszközök aránya pedig (58,2 %) 2,1 %-kal nőtt az ingatlanok arányának 8,4%-os növekedése miatt. A forrásokon belül a saját tőke aránya 54,3 %, mely az előző évhez képest 3,2%-kal növekedett. A kötelezettségek aránya 44,3 %-ot mutat. Előző évhez képest 3,6 %-kal csökkent a kötelezettségek aránya a saját tőke javára. A kötelezettségeken belül a rövid lejáratú kötelezettségek aránya 1,8 %-kal csökkent, a hosszú lejáratú kötelezettségek aránya is 1,8 %-kal mérséklődött az előző évhez képest. A saját tőkén belül legnagyobb mértékben a mérleg szerinti eredmény növekedett, 2%kal. Vagyoni és pénzügyi helyzet elemzése egyéb mutatószámokkal. Saját tőke növekedésének mértéke: Mérleg szerinti eredmény + tőketartalék + eredménytartalék + lekötött tartalék ––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––– jegyzett tőke 2013. 42954+224176+342602+148084 ---------------------------------------- = 207,8 % % 5

2014. 96196+286401+385555+187635 ---------------------------------- = 262,1

364729

364729

A részvénytulajdonosok befektetése 15 év alatt 262,1 % -ra gyarapodott. Értékesítés N0 árbevétele A tőke forgási sebessége = ––––––––––––––––––––––––– saját tőke 2013.

2014.

1.505.000 –––––––– = 1,34 1.122.545

Likviditási mutató I.=

1.938.405 –––––––– = 1,47 1.320.516

Forgóeszközök ––––––––––––––––––––––––––– Rövid lejáratú kötelezettségek

2013.

2014.

957.997 ––––––– = 1,94 492.737

1.002.690 ––––––– = 1,93 518.648

A mutató mértéke eléri az „elvárt” 1,5 mértéket.

Likviditási mutató II. =

Forgóeszközök – készletek ––––––––––––––––––––––– Rövid lejáratú kötelezettségek

2013.

2014.

957.997-688.833 ––––––––––––––– = 0,55 492.737

1.002.690-700.371 ––––––––––––––– = 0,58 518.648

A II. számú mutató értéke 2014. év végén nem éri el az „elvárt 1” értéket.

A jövedelmezőség alakulásának elemzése Tőkejövedelmezőség mutatók meghatározása - 1 Ft tőkére jutó üzemi tevékenység eredménye:

2013.

2014. 6

125.964 –––––––––– = 0,057 2.198.373

170.015 –––––––––– = 0,07 2.433.120

- 1 Ft tőkére jutó szokásos vállalkozási eredmény: 2013.

2014.

61.705 ––––––––– = 0,028 2.198.373

123.202 –––––––––– = 0,05 2.433.120

- 1 Ft tőkére jutó adózás előtti eredmény: 2013.

2014.

60.845 ––––––––– = 0,028 2.198.373

122.842 –––––––––– = 0,05 2.433.120

Az 1.-Ft tőkére jutó üzemi tevékenység eredménye 0,07.-Ft, mely eredmény elmarad a nemzetgazdaság többi ágában realizálttól. Az 1.-Ft tőkére jutó adózás előtti eredmény 0,05 Ft, mely előző évhez (0,028) képest szép növekedést mutatot. lI. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések A 2013. évi beszámolót a 2000., évi C. számviteli törvény rendelkezéseinek megfelelően készítettük el. Az éves beszámolóban szereplő tárgyévi adatok a számviteli törvénynek megfelelően kerültek kimutatásra.

Tárgyi eszközök és immateriális javak bruttó értékének alakulása 2014 –ben (eFt/ban) Megnevezés Immateriális javak 13.834 Ingatlanok Műszaki berendezések Egyéb berendezések Tenyészállatok

Nyitó érték Záróérték 13.984

Növekedés

Csökkenés

-

150

834.495 1.127.346 885.043 908.780 27.895 28.773 232.094 254.993 155.773

303.681

10.830

89.962

66.225

7.243

6.365

113.531

90.632

Beruházások 367.845 512.720 10.898 Beruházás 50 e/Ft alatt 525 2.166 2.143 548 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------7

Összesen:

2.149.809 2.345.172

884.428

689.065

Tárgyi eszközök és immateriális javak értékcsökkenésének alakulása 2014 –ben (eFt/ban) Megnevezés Nyitó érték Növekedés Csökkenés Záró e. -------------------------------------------------------------------------------------------------------------Immateriális javak 12.452 1.449 150 13.751 Ingatlanok 201.946 26.689 4.871 223.764 663.241 54.121 65.511 Műszaki berendezések 651.851 Egyéb berendezések 18.112 2.175 2.533 17.754 Tenyészállatok 34.551 18.841 17.726 35.666 -------------------------------------------------------------------------------------------------------------Összesen: 930.302 103.275 90.791 942.786 Tárgyi eszközök és immateriális javak nettó értékének alakulása 2014 –ben (eFt/ban) Megnevezés Nyitó érték Növekedés Csökkenés Záró érték -------------------------------------------------------------------------------------------------------------Immateriális javak 2.995 1.463 83 Ingatlanok 652.027 19.478 903.582 228.412 6.610 Műszaki berendezések 256.929 Egyéb berendezések 11.436 1.653 11.019 Tenyészállatok 187.495 10.048 219.327 Beruházások 775 310.798 155.800 10.898 Beruházás 50 e/Ft alatt 974 1.490 1.939 549 -------------------------------------------------------------------------------------------------------------8

Összesen:

1.084.114 1.402.386

322.336

186.943

A részvénytársaság az értékcsökkenést lineáris kulcsok alapján havonta számolja el. 2014 –ben elszámolt terv szerinti értékcsökkenés az alábbiak szerint alakult. Megnevezés

Immateriális javak Ingatlanok Műszaki berendezések, gépek Egyéb berendezések Tenyészállatok 50 e/Ft alatti eszk. Összesen: 97.650

Terv szerint elszámolt értékcsökkenés Számvitelben Társasági adó sz. e/Ft e/Ft ––––––––––––––––––––––––––––––––– 1.449 1.449 26.689 26.689 52.019 45.251 2.175 3.318 18.841 18.841 2.102 2.102 92.930 103.275

A tárgyi eszközökön belül a 13.804 e/Ft B0 értékű telek után nem számolunk el értékcsökkenést. A társaság értékhelyesbítést 2014 évben nem számolt el. Terven felüli értékcsökkenés egyes beruházások selejtezése miatt került elszámolásra 15 eFt értékben A társaság rendelkezik befektetett pénzügyi eszközökkel /részesedések/, melyek beszerzési ill. piaci értéken vannak nyilvántartva. A részesedéseken belül 2014. december 31-én csak egyéb részesedés van, melyek az alábbiak: Egyéb részesedések: Név

Székhely

Befektetés értéke e/Ft

Nonprofit Bizt. üzletrész

7623 Pécs Köztársaság tér 2.

30

Jégeső elhárító társaság


17

Csele Környéki Sertés Termelői Csoport

7727 Palotabozsok

1.500

AGP Hungária Kft. Üzletrész


3.930

Magyar Tej Kft.

Pécs Köztársaság tér 2.

9

330

Magyar Sertés Kft.

Sombereki Ügyviteli Zrt részvény

Pécs Köztársaság tér 2.

400

Somberek, Kossuth L.u.1/A.

429

Kantel Kft. Pécs


Bicsérdi Cukorrépa Termelők Szövetkezete

7671 Bicsérd Alkotmány tér 1.

5.740

500

___________________________________________________________ Egyéb részesedés összesen: 12.876

Értékvesztést az alábbi eszközökre számoltunk el. Megnevezés Elszámolt értékvesztés Ft 36.712 8.874.189 6.541.670 15.452.571

Követelések (vevő) Saját termelésű termék - rozs - kukorica Elszámolt értékvesztés összesen Aktív időbeli elhatárolás alakulása 2014. dec. 31-én

Ft-ban

391. Bevételek aktív időbeli elhatárolása

13.368.367

392. Költségek aktív időbeli elhatárolása ( újság, hírlap előfizetés, biztosítási díj) Aktív időbeli elhatárolások összesen:

901.841 -----------------14.270.208

Passzív időbeli elhatárolások: 482. Költségek passzív időbeli elhatárolása: (december havi gáz, víz, áramdíj)

16.736.119

Zálogjoggal terhelt kötelezettségek és azok biztosítékai: Hitel megnevezése

1./ Éven túli forgóeszköz hitel

Eredeti összeg 2014.12.31.-én e/Ft fennálló összeg e/Ft 500.000

320.000

45.353

33.352

3./ Támogatás előfinanszírozó hitel 124.000

43.789

2./ Beruházási hitel

4./ Folyószámla hitel 5./ Beruházási hitel 2012

112.220 97.705

83.705

10

6./ Éven túli forgóeszköz hitel 2012 7./ MNB alapú beruh. Hitel 2013

50.000

30.000

170.025

160.586

8./ NHP Beruházási hitel 2014 30.000 30.000 _____________________________________________________

Hitel összesen:

813.652

Az 1./ 2./ 3./ 4./ 5./ 6./ 7./ 8./ pontban jelzett hitelek biztosítékai: Általános biztosítékok: a., 750 MFt erejéig alapított egyetemleges keretbiztosítéki jelzálog a 14/2011/0124/7 sz. jelzálogszerződésben foglalt ingatlanokra. b., 300 MFt összegű vagyonrészt terhelő keretbiztosítéki jelzálogjog c., Mindenkori tej és sertés árbevétel engedményezése Kiegészítő biztosíték az alábbi hitelekre: 3. sz. hitelre:

Támogatás engedményezés

Részvénytársaság lekötött tartalékot (tőketartalék terhére) 2014. évben 101.775.619 Ft értékben képzett, a 2014. évi fejlesztési támogatással egyezően.

Társaságunk saját tőkéje és azok elemei az alábbiak szerint alakulnak:

Megnevezés

2013. 2014. Változás Változás oka e/Ft e/Ft e/Ft –––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––– ––––– 1.122.545 1.320.516 197.971 A többi elem változása Saját tőke Jegyzett tőke 364.729 364.729 Nem változott Tőketartalék 224.176 286.401 62.225 2009. évi fejlesztési tám. visszavezetése Eredménytartalék szerinti

342.602

385.555

42.953

Előző évi mérleg eredmény

Lekötött tartalék

Mérleg sz. eredmény42.954

148.084

187.635 39.551 2009. évi fejlesztési tám. visszavezetése, valamint 2014. évi

96.196

53.242 11

fejlesztési támogatás Jövedelmezőség nőtt.

III. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Gazdaságunk számviteli törvény adta lehetőséggel élve forgalmi költség eljárás előírásai szerinti „A” típusú eredménykimutatást készít. Részvénytársaságunk nettó értékesítési árbevétele 2014-es gazdasági évben 1.938.405.-eFt, melyből - belföldi értékesítés árbevétele 1.607.537.-eFt - UNIÓN (Németország)belüli értékesítés 330.868- eFt Az értékesítés nettó árbevétele ágazatonként 2013. és 2014. gazdasági években: Ágazat: Értékesítés nettó árbevétele e/Ft-ban 2013.

2014.

Búza

80.838

Kukorica Napraforgó Lucerna Szója Őszi árpa Repce Cukorrépa Növénytermesztés összesen: Tehenészet Borjú Növendékmarha Szarvasmarha összesen: Süldőnevelés Sertéshizlalás Sertés összesen Halászat Állattenyésztés összesen: Takarmány-feldolgozás Mg. szolgáltatás (bérszárítás, stb) Alaptevékenységen kívüli tev. (belker, bérbeadás, egyéb szolg. Összesen:

73.358 19.027 43.192 63 180 69.313 52.263 264.876

108.230 65.823 29.042 7.076 78.244 27.950 389.723

318.109 4.686 4.145 326.940 942 697.655 698.597 5.333 1.030.870

380.628 4.156 1.796 386.580 5.584 698.139 703.723 9.550 1.099.853

18.284 49.914

17.091 94.788

141.056

336.950

1.505.000

1.938.405

A 2013. és 2014. évben az alábbi agrártámogatások kerültek elszámolásra: 2013. e/Ft 30.560 122.381 16.381 12.440

Egyéb bevételként elszámolt : - Különleges tejtámogatás - Földalapú támogatás - Gázolaj jövedéki adó visszatérítés - Tejkvóta támogatás 12

2014. e/Ft 30.380 127.806 16.358 23.228

- Sertés jóléti támogatás - Agrárkörnyezet-gazdálkodás - Hízómarha támogatás - Szarvasmarha jóléti támogatás - Állategészségügyi szolg. díj támogatás - Állati hulla kezelés támogatás - Biztosítási díj támogatás Összesen: Lekötött tartalékba helyezett támogatás: Támogatás összesen:

22.998 56.622 3.138 14.317 16.991 6.021 569 302.418

26.827 50.554 7.594 14.570 27.197 4.977 329.491

36.368

101.776

338.786

431.267

Az aktivált saját teljesítmények értéke és a költségek költségnemenkénti alakulása a következő: 2013. 2014. e/Ft e/Ft Aktivált saját telj. érték Anyagköltség Igénybevett a. jell. szolg. Egyéb szolgáltatások értéke ELÁBÉ Anyag jellegű ráfordítás összesen: Bérköltség Személyi jell. egyéb kifizetés Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítás összesen : Értékcsökkenési leírás

178.976 1.001.827 199.482 25.956 114.024 1.341.289 243.581 41.985 66.457 352.023 92.930

157.212 1.125.080 227.567 29.062 312.737 1.694.446 253.839 42.656 68.948 365.443 103.275

Az részvénytulajdonosok a jegyzett tőke arányában 2014. évre Bo 3,94 % osztalékban részesültek. IV. Tájékoztató kiegészítések Közgyűlési határozat alapján 11 fő tisztségviselő részére 2014. évben 5.090.-e/Ft tiszteletdíj került kifizetésre. A foglalkoztatottak létszáma és keresete az alábbiak szerint alakult: 2013.

2014.

Megnevezés

Átl. stat. M.bér Átlagbér Átl.stat M.bér Átlagbér % létszám e/Ft Ft/fő/hó létszám e/Ft Ft/fő/hó ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Fizikai fogl. 83 172.212 172.904 84 181.754 180.312 104,3 Szellemi fogl. 23 71.369 258.583 22 70.096 265.515 102,6 -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------13

Összesen:

106

243.581

191.495

106

251.850

197.995

103,4

2013. évről 2014. évre az átlagbér 3,4 % -kal növekedett, ezen belül a fizikai foglalkozásúaké 4,3 %-kal, a szellemi foglalkozású dolgozóké 2,6 %-kal nőtt. 2014. évben az alkalmi munkavállalók munkabére összesen 1.989 e Ft. A könyvvizsgáló részére könyvvizsgálat címen 420.000 Ft + Áfa került kifizetésre 2014. évben.

Társasági adó –alap módosító tételek a 2014. évi adóelszámolásnál az alábbiak szerint alakultak: Adóalap Megnevezés:

Növekvő eFt-ban

Csökkenő eFt-ban

176.712

168.198 -

Elhatárolt veszteség 10.088 Értékcsökkenés: Adomány Társadalombizt. káresemény miatt fiz. összeg, bírság: Adóévben követelésre elszámolt értékvesztés: Nem bevételszerző tevékenységgel kapcsolatos költség: Kapott osztalék Szakképző iskolai tanuló utáni kedvezmény Összesen:

1.465 37 119 35 97 178.333

178.418

Rendkívüli ráfordításként 860 eFt került elszámolásra, mely közhasznú alapítványok segítésére került átutalásra. V. Cash flow kimutatás 2013. 2014.

eFt eFt I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz változás /Működési cash flow:, 1 - 13. sorok / 1. Adózás előtti eredmény 2. Elszámolt amortizáci 3. Elszámolt értékvesztés 4. Céltartalék képzés és felh. különbözete 5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye 6. Szállítói kötelezettség változása 7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása 8. Passzív időbeli elhatárolások változása 9. Vevőkövetelés változása 14

49.257 110.064 60.845 92.930 78 -1.732 9.260 26.801 -14.080 -43.613

122.842 103.275 37 11.505 36.380 -293 -6.244 -15.949

10. Forgóeszközök /vevő és pénzeszköz nélkül / változása 11. Aktív időbeli elhatárolások változása 12. Fizetett adó /nyereség után / 13. Fizetett osztalék, részesedés II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz - változás / 14-16 sorok / 14. Befektetett eszközök beszerzése 15. Befektetett eszközök eladása értékesítésének bevétele 16. Kapott osztalék, részesedés

-63.648 307 -3.521 -14.370

- 186.216 -182.591 - 232.094 -238.443 45.878 55.817 - 35

III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás /17-24. sorok / 135.861 17. Részvénykibocsátás bevétele /tőkebevonás / 18. Kötvénykibocsátás bevétele 19. Hitelfelvétel és kölcsön felvétele 337.630 20 Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök törlesztése 21. Véglegesen kapott pénzeszköz 22. Részvénybevonás /tőkeleszállítás / 23. Kötvény visszafizetés 24. Hitel és kölcsön törlesztés, - visszafizetés - 201.769 25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek 26 Véglegesen átadott pénzeszközök 27. Alapítókkal szemben ill. egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása IV. Pénzeszközök változása /+I.+II.+III.sorok/

-108.566 -6.277 -12.276 -14.370

74.997 317.602 242.605 -

-1.098 2.470

Somberek, 2015.05.06. _________________________ Kiss János Elnök-igazgató

15

IGAZSÁGÜGYI MINISZTÉRIUM CÉGINFORMÁCIÓS ÉS AZ ELEKTRONIKUS CÉGELJÁRÁSBAN KÖZREMŰKÖDŐ SZOLGÁLAT

Recommend Documents