I. Opbouw en doel van het rapporteringmodel ex-ante

RICHTLIJNEN BIJ HET INVULLEN RAPPORTERINGMODEL EX-ANTE VOOR DE BEHEERDER VAN HET AARDGASVERVOERSNET, DE OPSLAGINSTALLATIE VOOR AARDGAS EN DE LNG-INSTALLATIE I.

1.

Opbouw en doel rapporteringmodel ex-ante

van

het

Het rapporteringmodel heeft als doel om via een standaardformaat zoveel als

mogelijk tegemoet te komen aan de informatiebehoeften van de CREG bij de beoordeling van het tariefvoorstel (ex-ante) en de tussentijdse rapporteringen (ex-post) van de beheerder van het aardgasvervoersnet, de opslaginstallatie voor aardgas en de LNG-installatie. De exante rapportering bevat niet enkel de schattingen van de kosten, maar ook de informatie die deze schattingen staven en de wijze waarop deze kosten worden gedekt door de tarieven. Het rapporteringmodel dient zowel elektronisch als op papier opgeleverd te worden aan de CREG. Het rapporteringsmodel ex ante wordt gebruikt als instrument om de tarifaire rapportering te stroomlijnen. 2.

Het rapporteringmodel dient voor de tarifaire rapportering tussen de beheerder en

de CREG en wordt aan bijlage 1 van de tariefmethodologie van [DATUM] toegevoegd. Het rapporteringsmodel werd opgemaakt overeenkomstig de bepalingen uit voornoemde tariefmethodologie en vermeldt een aantal inlichtingen die door de netbeheerder aan de CREG gegeven worden. Het rapporteringsmodel kan aangepast worden in functie van de noodzakelijke informatiebehoefte bij het indienen van het tariefvoorstel door de netbeheerder. Structurele wijzigingen aan het rapporteringsmodel kunnen enkel voorkomen ingeval de tariefmethodologie fundamenteel aangepast wordt. 3.

Onderhavig rapporteringsmodel werd opgemaakt voor de activiteiten “Vervoer” en

“Opslag” en wordt mutatis mutandis eveneens door de beheerder van de LNG – installatie gebruikt. 1/5

4.

Het rapporteringmodel ex-ante bestaat uit twee delen: het tarifair dossier en de

tabellen. Beide delen volgen dezelfde opbouw.

I.1 5.

Het tarifair dossier Het tarifair dossier is opgebouwd uit volgende hoofdstukken. Voor dit gedeelte van

het rapporteringsmodel wordt geen vaste vorm voorgeschreven, de TNB kan hierbij gebruik maken van tekst, tabellen en grafieken.

1)

“Hoofdstuk I: Algemeen kader”: In dit deel wordt het algemeen kader op basis waarvan het tariefvoorstel wordt opgebouwd, uiteengezet.

2)

“Hoofdstuk II: De samenstelling van het totaal inkomen”: Volgende elementen dienen minstens aan bod te komen in Hoofdstuk II -

Toelichting bij tabel 2(102) : de ontvangst/toekenning van subsidies en de eventuele behoefte aan bedrijfskapitaal.

-

Toelichting bij tabel 2 aangaande het onderscheid tussen de gewone investeringen en de investeringen in SOS projecten.

-

Hypotheses voor de berekening van de vennootschapsbelastingen en overige belastingen en taksen (tabel 7 en 8 (107-108)) toe.

-

Toelichting bij de evoluties van de personeelskosten uit tabel 16 (116)

-

Toelichting bij de evolutie van de beheersbare kosten opgenomen in tabel 18(118) toe te lichten op basis van de in artikel 22, § § 1 en 2 van de tarifaire methode. Alle achterliggende hypotheses dienen eveneens gedocumenteerd te worden.

-

Licht de parameters van de billijke winstmarge en de berekening van de S-factor uit tabel 19 (119) toe.

2/5

3)

“Hoofdstuk III: kostenallocatie”: In dit deel worden de principes van de kostenallocatie uiteengezet. De TNB geeft enerzijds op een overzichtelijke wijze de algemene principes van de verdeling van de kosten over de verschillende diensten (en tarieven), anderzijds worden de verdeelsleutels van de kosten in een afzonderlijke bijlage toegevoegd. Hierbij wordt rekening gehouden met de principes vermeld in artikel 24, 1., f) van de tariefmethodologie. De CREG wil inzicht in de wijze waarop de kosten worden verdeeld over de diensten. De netbeheerder dient volgende informatie in dit deel te verstrekken: - Een globaal overzicht van de kostentoewijzing aan de verschillende diensten en de doorrekening van de kosten-enveloppes aan de verschillende tarieven; - De verdeling van het berekende totaal inkomen over de verschillende diensten; - Een overzicht van de verdeelsleutels die gebruikt worden om de kosten over de verschillende kostencentra te verdelen en uiteenzetting van de belangrijkste wijzigingen tegenover de vorige tarifaire periode.

4)

“Hoofdstuk IV: Volumes”: In het vierde deel worden de hypotheses aangaande de capaciteiten/volumes gedetailleerd. De netbeheerder licht hierbij eveneens de referentiehoeveelheden en de verhouding ten opzichte van de onderschrijving van vaste capaciteit toe.

5)

“Hoofdstuk V: Tarieven”: Dit hoofdstuk omvat de berekening van de tarieven op basis van het totaal inkomen en de voorgestelde volumes. De netbeheerder voegt de tariefbladen voor de volledige regulatoire periode toe in een formaat, bestemd voor publicatie op de website. In dit deel worden eveneens een aantal berekeningen gemaakt voor typeklanten en de vergelijking met de berekening aan de hand van de laatst gekende goedgekeurde tarieven.

3/5

6)

“Hoofdstuk VI: Inkomsten”: In dit deel wordt een aansluiting gemaakt tussen de inkomsten die de tarieven met de vooropgestelde volumes zullen genereren en de dekking van het totaal inkomen dat overeenkomstig Hoofdstuk II wordt berekend. De netbeheerder geeft hierin een gedetailleerd overzicht van de inkomsten per tarief en per type onderschrijving voor de volledige regulatoire periode.

7)

“Hoofdstuk VII: Investeringen”: Dit deel omvat de assumpties aangaande de investeringen. De netbeheerder neemt minimaal volgende informatie op: - De totale investeringskost (geordend volgens de indeling van tabel 23 (122) )per project voor de tarifaire periode. - Hij toont aan : o Per project met een investeringskost hoger dan 20 miljoen EUR (CAPEX) technisch economische noodzaak en de het efficiënt karakter van de vooropgestelde budgetten op basis van kosten-batenanalyses van de verschillende realisatie-opties (conform 26, §2 van de tariefmethodologie). - Hij detailleert de projecten van nationaal of Europees belang in een nota. - Hij informeert de CREG wanneer investeringen betrekking hebben op de vervanging

van

buitendienstgestelde

activa.

Hij

verantwoordt

ook

het

onderscheid tussen classificatie als ‘gewone investering’ of als ‘renovatie’.

8)

Hoofdstuk VIII: Toeslagen”: In dit deel wordt informatie gegeven over de toeslagen die door de TNB worden aangerekend en de berekening (en de verwerking) van de administratieve en financiële kosten worden toegelicht.

4/5

I.2 6.

Tabellen Het rapporteringmodel ex-ante bestaat ook uit tabellen die dezelfde opbouw volgen

als het tarifaire dossier. De netbeheerder dient de Excel file “Rapporteringmodel ex-ante” volledig in te vullen conform de assumpties uit het tarifaire dossier.

II. 7.

Gebruik van het rapporteringsmodel Aangezien in het tariefvoorstel van FLUXYS BELGIUM zowel het voorstel voor de

activiteiten van vervoer als van opslag moeten worden opgenomen, word geopteerd om het tarifair dossier en de tabellen in twee delen te splitsen. De tabellen voor vervoer worden genummerd van 1 tot 24; de tabellen voor opslag worden genummerd vanaf het honderdtal (101 tot 122). 8.

Het rapporteringsmodel ex ante (Hoofdstukken I tot VII) wordt gebruikt voor het

indienen van: 1) het tariefvoorstel, 2) het aangepast tariefvoorstel en 3) wanneer het oorspronkelijk tariefvoorstel aangepast moet worden als gevolg van het aanbieden van nieuwe diensten, van de aanpassing van bestaande diensten of ingeval van de aanpassing van tarieven indien die niet langer evenredig zouden zijn of op basis van de noden van de markt. Het tarifair dossier en de tabellen worden bij elk tariefvoorstel gevoegd. 9.

Het hoofdstuk VIII van het rapporteringsmodel ex ante wordt (indien dit noodzakelijk

is voor de beslissingen van de CREG omtrent de toeslagen) jaarlijks uiterlijk op 31 oktober door FLUXYS als basisinformatie ingediend.



5/5

RAPPORTERINGMODEL EX-ANTE Beheerder van het aardgasvervoersnet en de opslaginstallaties voor aardgas

REGULATOIRE PERIODE Budget 2016 Budget 2017 Budget 2018 Budget 2019

FLUXYS BELGIUM

Budget 2016-2019 Jaar N Jaar N+1 Jaar N+2 Jaar N+3

GERAPPORTEERDE PERIODES Werkelijkheid 2015 Budget 2015 Werkelijkheid 2014 Budget 2014

Werkelijkheid N-1 Budget N-1 Werkelijkheid N-2 Budget N-2

Rapporteringsmodel ex-ante FLUXYS.xlsx

1/59

INHOUD VERVOER Hoofdstuk I: Algemeen kader

Hoofdstuk II: De samenstelling van het totaal inkomen Tabel 1A: VERVOER : Samenstellende delen van het totaal inkomen -JAAR N Tabel 1B: VERVOER : Samenstellende delen van het totaal inkomen -JAAR N+1 Tabel 1C: VERVOER : Samenstellende delen van het totaal inkomen -JAAR N+2 Tabel 1D: VERVOER : Samenstellende delen van het totaal inkomen -JAAR N+3 Tabel 1E: VERVOER : TOTAAL Samenstellende delen van het totaal inkomen - JAAR N tot JAAR N+3 Tabel 2 : Evolutie van de RAB- VERVOER Tabel 3: Provisoire Balans BGAAP Tabel 4: Afschrijvingen Tabel 5: Andere exploitatiekosten noodzakelijk om het net te beheren Tabel 6: Aankopen van leveringen en commodity Tabel 7: Vennootschapsbelasting Tabel 8: Overige belastingen, taksen en bijdragen Tabel 9: Meer -en minderwaarden Tabel 10: In het resultaat op te nemen kapitaalsubsidies en belastingvrije reserves (gespreide taxatie) Tabel 11: Financiële kosten Tabel 12: Transferten tussen balans en resultatenrekening Tabel 13: Bewegingen in de voorzieningen Tabel 14: Andere opbrengsten en recuperaties Tabel 15: Uitzonderlijke kosten en opbrengsten Tabel 16: Kosten voor vergoedingen, sociale lasten en groepsverzekeringen Tabel 17: Andere bedrijfskosten Tabel 18: Kosten voor de aankoop van goederen en diensten voor het beheer van de gereguleerde activiteiten of het gereguleerd actief Tabel 19: Berekening van de netto billijke winstmarge

Hoofdstuk III: Kostenallocatie

Hoofdstuk IV : Volumes Tabel 20: Overzicht van de volumes Hoofdstuk V: Tarieven Tabel 21: Berekening van een aantal representatieve typeklanten Hoofdstuk VI: Inkomsten Tabel 22: Overeenstemming van de geraamde opbrengsten met het totaal inkomen

Hoofdstuk VII: Details bij Investeringen Tabel 23: Overzicht van de investeringen per asset Hoofdstuk VIII: Toeslagen Tabel 24: Bedragen van toeslagen


2/59

OPSLAG Hoofdstuk I: Algemeen kader

Hoofdstuk II: De samenstelling van het totaal inkomen Tabel 101A: OPSLAG : Samenstellende delen van het totaal inkomen -JAAR N Tabel 101B: OPSLAG : Samenstellende delen van het totaal inkomen -JAAR N+1 Tabel 101C: OPSLAG : Samenstellende delen van het totaal inkomen -JAAR N+2 Tabel 101D: OPSLAG : Samenstellende delen van het totaal inkomen -JAAR N+3 Tabel 101E: OPSLAG: TOTAAL Samenstellende delen van het totaal inkomen - JAAR N tot JAAR N+3 Tabel 102 : Evolutie van de RAB- OPSLAG Tabel 103:Provisoire balans BGAAP Tabel 104: Afschrijvingen Tabel 105: Andere exploitatiekosten noodzakelijk om de installatie te beheren Tabel 106: Aankopen van leveringen en commodity Tabel 107: Vennootschapsbelastingen Tabel 108: Overige belastingen, taksen en bijdragen Tabel 109: Meer -en minderwaarden Tabel 110: In het resultaat op te nemen kapitaalsubsidies en belastingvrije reserves (gespreide taxatie) Tabel 111: Financiële kosten Tabel 112: Transferten tussen balans en resultatenrekening Tabel 113: Bewegingen in de voorzieningen Tabel 114: Andere opbrengsten en recuperaties Tabel 115: Uitzonderlijke kosten en opbrengsten Tabel 116: Kosten voor vergoedingen, sociale lasten en groepsverzekeringen Tabel 117: Andere bedrijfskosten Tabel 118: Kosten voor de aankoop van goederen en diensten voor het beheer van de gereguleerde activiteiten of het gereguleerd actief Tabel 119: Berekening van de netto billijke winstmarge

Hoofdstuk III: Kostenallocatie

Hoofdstuk IV : Volumes Tabel 120: Overzicht van de volumes

Hoofdstuk V: Tarieven

Hoofdstuk VI: Inkomsten Tabel 121: Overeenstemming van de geraamde opbrengsten met het totaal inkomen Hoofdstuk VII: Details bij Investeringen Tabel 122: Overzicht van de investeringen per asset


3/59

Tabel 1A: VERVOER : Samenstellende delen van het totaal inkomen -JAAR N Budget JAAR N - Tabel per kostenobject Voorbeelden van diensten Werkelijkheid 2014 Budget 2015 Budget 2016 Entry/Exit

in € Niet-beheersbare kosten Aankopen van leveringen en commodity Verkopen van leveringen en commodity Afschrijvingen en waardeverminderingen Andere exploitatiekosten noodzakelijk om het net te beheren Belastingen en fiscale aanpassingen Overige belastingen, taksen en bijdragen van alle aard meerwaarden en minderwaarden De in resultaat genomen kapitaalsubidies en belastingvrije reserves financiële kosten en opbrengsten Voorzieningen Uitzonderlijke kosten transfer tussen RR en balans transfer tussen RR en balans : regulatoire rekeningen

0

0

0

Beheersbare kosten Kosten voor vergoedingen, sociale lasten en groepsverzekeringen Andere bedrijfskosten Kosten voor de aankoop van goederen en diensten voor het beheer van de gereguleerde activiteiten of het gereguleerd actief

0

0

0

#DEEL/0! #DEEL/0!

#DEEL/0! #DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

Billijke vergoeding Netto billijke winstmarge

TOTAAL INKOMEN


0,00

0,00

DPRS

0,00

MD

Odorisatie

0,00

Conversie

0,00

Andere diensten

0,00

4/59

Tabel 1B: VERVOER : Samenstellende delen van het totaal inkomen -JAAR N+1 Budget JAAR N+1 - Tabel per kostenobject Voorbeelden van diensten in €

Budget 2017 Niet-beheersbare kosten Aankopen van leveringen en commodity Verkopen van leveringen en commodity Afschrijvingen en waardeverminderingen Andere exploitatiekosten noodzakelijk om het net te beheren Belastingen en fiscale aanpassingen Overige belastingen, taksen en bijdragen van alle aard meerwaarden en minderwaarden De in resultaat genomen kapitaalsubidies en belastingvrije reserves financiële kosten en opbrengsten Voorzieningen Uitzonderlijke kosten transfer tussen RR en balans transfer tussen RR en balans : regulatoire rekeningen

0


0

Billijke vergoeding

Entry/Exit

DPRS

MD

Odorisatie

Conversie

Andere diensten

0 Netto billijke winstmarge

TOTAAL INKOMEN

0


5/59

Tabel 1C: VERVOER : Samenstellende delen van het totaal inkomen -JAAR N+2 Budget JAAR N+2- Tabel per kostenobject Voorbeelden van diensten in €

Budget 2018 Niet-beheersbare kosten Aankopen van leveringen en commodity Verkopen van leveringen en commodity Afschrijvingen en waardeverminderingen Andere exploitatiekosten noodzakelijk om het net te beheren Belastingen en fiscale aanpassingen Overige belastingen, taksen en bijdragen van alle aard meerwaarden en minderwaarden De in resultaat genomen kapitaalsubidies en belastingvrije reserves financiële kosten en opbrengsten Voorzieningen Uitzonderlijke kosten transfer tussen RR en balans transfer tussen RR en balans : regulatoire rekeningen

0


0

Billijke vergoeding

Entry/Exit

DPRS

MD

Odorisatie

Conversie

Andere diensten


TOTAAL INKOMEN

0


6/59

Tabel 1D: VERVOER : Samenstellende delen van het totaal inkomen -JAAR N+3 Budget JAAR N+3- Tabel per kostenobject Voorbeelden van diensten Budget 2019 Entry/Exit


0


0

Billijke vergoeding

DPRS

MD

Odorisatie

Conversie

Andere diensten


TOTAAL INKOMEN

0


7/59

Tabel 1E: VERVOER : TOTAAL Samenstellende delen van het totaal inkomen - JAAR N tot JAAR N+3 Budget JAAR N- N+3 - Tabel per kostenobject Voorbeelden van diensten in €

Budget 2016 Budget 2017 Budget 2018 Budget 2019

Budget 20162019

Niet-beheersbare kosten Aankopen van leveringen en commodity Verkopen van leveringen en commodity Afschrijvingen en waardeverminderingen Andere exploitatiekosten noodzakelijk om het net te beheren Belastingen en fiscale aanpassingen Overige belastingen, taksen en bijdragen van alle aard meerwaarden en minderwaarden De in resultaat genomen kapitaalsubidies en belastingvrije reserves financiële kosten en opbrengsten Voorzieningen Uitzonderlijke kosten transfer tussen RR en balans transfer tussen RR en balans : regulatoire rekeningen

0


0

Billijke vergoeding

Entry/Exit

DPRS

MD

Odorisatie

Conversie

Andere diensten


TOTAAL INKOMEN

0


8/59

Tabel 2 : Evolutie van de RAB- VERVOER VERVOER Werkelijk heid 2014 Budget 2015

in € Startwaarde

Investeringen

IVA (licenties en software) MVA NBW van historische AW Meerwaarde Behoefte Bedijfskapitaal Totaal

Totaal Immateriële vaste activa Materiële vaste activa

Budget 2016

VERVOER- SOS

Budget 2017

Budget 2018

Werkelijkhei d 2014

Budget 2019

Budget 2015

Budget 2016

TOTAAL VERVOER

Budget 2017

Budget 2018

Budget 2019

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Tussenkomsten netgebruikers

Subsidies Subsidies

toegekende bedragen in resultaat genomen subsidies

Desinvesteringen

Totaal (5) = (3)+(4) Totaal nettoboekwaarde (3)=(1)-(2) Aanschaffingswaarde (1) Gecumuleerde afschrijvingen (2) RAB meerwaarde (4)

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

Afschrijvingen/Waardeverminderingen

Behoefte Bedrijfskapitaal (BBK)

Werkelijkhei d 2014 Budget 2015

Budget 2016

Budget 2017

Budget 2018

Budget 2019

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Eindwaarde RAB (31/12/xx)

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Gemiddelde RAB voor het jaar

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Gelieve hierbij de details te geven over de splitsing van de investeringen tussen de gewone investeringen en de investeringen in het kader van SOS-projecten


9/59

Tabel 3: Provisoire Balans BGAAP

Balans na winstverdeling

in €

ACTIVA

VASTE ACTIVA Oprichtingskosten Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen op meer dan één jaar Voorraden en bestellingen in uitvoering Vorderingen op ten hoogste één jaar Geldbeleggingen Liquide middelen Overlopende rekeningen

TOTAAL DER ACTIVA

Codes

20/28

Bewegingen Budget 2015

Werkelijkheid 2014 0

20 21 22/27 28

29/58

0

29 3 40/41 50/53 54/58 490/1

20/58

0


Budget 2015

Bewegingen

Balans na Bewegingen winstverdeling

Balans na winstverdelin Bewegingen g

Balans na Bewegingen winstverdeling

Budget 2016

Budget 2016

Budget 2017 Budget 2018

Budget 2018

Budget 2017


0

0

0

0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0

0

0

0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0

0

0

0


Balans na winstverdelin g

0

10/59

Balans na winstverdeling PASSIVA

EIGEN VERMOGEN

Code

10/15

Kapitaal Uitgiftepremies Herwaarderingsmeerwaarden Reserves Overgedragen winst (verlies) Kapitaalsubsidies

VOORZIENINGEN EN UITGESTELDE BELASTINGEN Voorzieningen Uitgestelde belastingen

SCHULDEN

Overlopende rekeningen

TOTAAL DER PASSIVA

0

16

0

160/5 168

17/49

Schulden m.b.t. belast., bezold. en soc. last. Overige schulden

Budget 2015

Werkelijkheid 2014

10 11 12 13 14 15

Schulden op meer dan één jaar Schulden op ten hoogste één jaar Schulden > 1 jaar die binnen het jr. verv. Financiële schulden Handelsschulden Ontvangen vooruitbet. op bestellingen

Bewegingen

0

17 42/48 42 43 44 46 45 47/48

0

492/3

10/49

0


Bewegingen

Budget 2015

Budget 2016

Balans na winstverdeling Budget 2016

Bewegingen

Budget 2017


Bewegingen


Balans na Balans na Bewegingen winstverdelin winstverdeling g Budget 2018


0

0

0

0

0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0

0

0

0

0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

A -P

De gegevens mogen voor de periodes vanaf N-1 ingevuld worden op niveau van de hoofdrubrieken (VASTE ACTIVA, VLOTTENDE ACTIVA, …)


11/59

Tabel 4: Afschrijvingen

Afschrijvingen op historische aanschaffingswaarde

Afschrijvingsp Werkelijkheid Budget 2015 Budget 2016 ercentages 2014 Afschrijvingen Afschrijvingen Afschrijvingen

Budget 2017

Budget 2018

Budget 2019

Budget 2016-2019 Afschrijvingen

Afschrijvingen

Afschrijvingen

Afschrijvingen

VERVOER- GEWONE industriële gebouwen administratieve gebouwen Leidingen Telling Ontspanning Compressie Andere teletransmissie en optische vezels gereedschap en meubilair rollend materieel

0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

software en licenties VERVOER- SOS Leidingen Telling Ontspanning Compressie Andere

VERVOER - RENOVATIE industriële gebouwen administratieve gebouwen Leidingen Telling Ontspanning Compressie Andere

TOTAAL

0 0 0 0

0

0

0


0

0

0

0 0 0 0

12/59

Tabel 5: Andere exploitatiekosten noodzakelijk om het net te beheren

VERVOER in EUR

Werkelijkhei d 2014

Budget 2015

Budget 2016

Budget 2017 Budget 2018 Budget 2019

TOTAAL

detail 0

Gelieve nodige details toe te voegen


13/59

Tabel 6: Aankopen van leveringen en commodity

Onderstaande tabel zal nog aangepast worden ingevolge de uitvoering van de - (EU) Verordening nr 312/2014 van de Commissie van 26 maart tot vaststelling van een netcode inzake gasbalancering van transmissienettarieven - ontwikkeling van marktintegratie met de buurlanden

BALANCING ACTIVITEIT

in € Balancing Cost & Revenue Gas aankopen/verkopen Excess/Shortfall Settlement Opbrengsten uit Neutrality Fee Andere kosten

Totaal van Kosten & Inkomsten voor Balancing

GAS BALANS BUITEN BALANCING Werkelijk Budget heid 2014 2015

Budget 2016

Budget 2017

Budget 2018

Budget 2019

TOTAAL 0 0 0 0 0

in € Gas Eigen Operationele behoeften aankopen verkopen Totaal van aankopen & leveringen Delta tellingen

Werkelijk Budget heid 2014 2015

Budget 2016

Budget 2017

Budget 2018

Budget 2019

TOTAAL

Eigen Operationele behoeften andere dan Gas (electriciteit bij voorbeeld) Inkomsten van Energy in Cash ("Commodity fee" "GIK") Stockbewegingen


14/59

Tabel 7: Vennootschapsbelasting Overzicht van de vennootschapsbelasting opgenomen in de niet beheersbare kosten VERVOER in € Billijke winstmarge Incentive beheersbare kosten Totaal

Werkelijkheid 2014

Budget 2015

0

berekening van de geraamde gemiddelde taxatievoet

Budget 2016

0

%

Budget 2017

0

Budget 2018

0

Budget 2019

0

%

%

%

%

Budget 2016

Budget 2017

Budget 2018

Budget 2019

verklaring van het verschil tussen de nominale taxatievoet en de geraamde gemiddelde taxatievoet

in € Bedragen die aanleiding geven tot een verhoging van de belastbare basis ...Detail van de verworpen uitgaven Bedragen die aanleiding geven tot een verlaging van de belastbare basis …(notionele intrestaftrek) …(andere) Totaal

Werkelijkheid 2014

Budget 2015

0


0

0

0

0

0

15/59

Tabel 8: Overige belastingen, taksen en bijdragen

VERVOER in € Onroerende voorheffing Andere belastingen en taksen Bijdragen van alle aard Bijdragen opgelegd door de Gaswet en uitvoeringsbesluiten … - (verminderd met) boeten - (verminderd met) vrijwillige schadevergoedingen boven de vergoedingen uit het Vergoedingsfonds Totaal overige belastingen, taksen en bijdragen

Werkelijkheid 2014

Budget 2015

0


Budget 2016

0

Budget 2017

0

Budget 2018

0

Budget 2019

0

0

16/59

Tabel 9: Meer -en minderwaarden VERVOER in € Meerwaarden bij realisatie van vaste activa Meerwaarden bij realisatie van software en licenties opgenomen onder immateriële vaste activa Meerwaarden bij realisatie van materiële vaste activa Meerwaarden bij realisatie van financiële vaste activa Meerwaarden bij realisatie van vlottende activa

Werkelijkh Budget eid 2014 2015

Budget 2016

Budget 2017

Budget 2018

Budget 2019

0

0

0

0

0

0

Minderwaarden bij realisatie van vaste activa Minderwaarden bij realisatie van software en licenties opgenomen onder immateriële vaste activa Minderwaarden bij realisatie van materiële vaste activa Minderwaarden bij realisatie van financiële vaste activa Minderwaarden bij realisatie van vlottende activa

0

0

0

0

0

0

Totaal van de meer- en minderwaarden

0

0

0

0

0

0


17/59

Tabel 10: In het resultaat op te nemen kapitaalsubsidies en belastingvrije reserves (gespreide taxatie)

Overzicht van de kapitaalsubsidies en de uitgestelde belastingen (*) VERVOER in €

type oorspronk Werkelijk Budget investerin elijk heid 2014 2015 g bedrag

Budget 2016

Budget 2017

Budget 2018

Budget 2019

Onderverdeling (minimum) SUBSIDIE VERVOER SUBSIDIE VERVOER SOS

TOTAAL

0

0

0

0

0

0

Overzicht van de belastingvrije reserves (gespreide taxatie) (*) in €

oorspronk elijk bedrag


Budget 2016

Budget 2017

Budget 2018

Budget 2019

Meerwaarde 1 Meerwaarde 2

TOTAAL

0

0

0

0

0

0

(*) het betreft de bruto bedragen inclusief de uitgestelde belastingen


18/59

Tabel 11: Financiële kosten

in € Overzicht leningen

Werkelijkheid 2014

Budget 2015

Budget 2016


Werkelijkheid 2014

Budget 2015

Budget 2016


Obligatielening 1 Obligatielening 2 LT lening 1 LT lening 2 Andere LT lening Andere LT lening Financieringsbehoefte Totaal financiering

in € Overzicht financiële kosten Obligatielening 1 Obligatielening 2 LT lening 1 LT lening 2 Andere LT lening Andere LT lening Financieringsbehoefte Totaal financiële kosten

Gelieve hierbij te detailleren hoe de toewijzing aan VERVOER/OPSLAG-activiteiten gebeurt


19/59

Tabel 12: Transferten tussen balans en resultatenrekening VERVOER in € Geproduceerde vaste activa Geproduceerde vaste activa (afname uit voorraad/ toename van voorraad ) Geproduceerde vaste activa (aankopen /verkopen ) Geproduceerde vaste activa (personeel) Totaal transferten vaste activa tussen balans en resultatenrekening

Werkelijkheid 2014

Budget 2015

Budget 2016

Budget 2017

Budget 2018

Budget 2019

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Werkelijkheid 2014

Budget 2015

Budget 2016

Budget 2017

Budget 2018

Budget 2019

Regulatoire transferten

Verrekening van regulatoire vordering/schuld uit een vorige regulatoire periode Verrekening van regulatoire transferten uit het 'ontmantelingsfonds' Totaal regulatoire transferten tussen balans en resultatenrekening

Overzicht van de regulatoire rekeningen in € VERVOER Regulatoire rekening (begin) Gebruik van de regulatoire rekening Toevoeging aan de regulatoire rekening Regulatoire rekening (eind)

0

0

0

0

0

0

in € VERVOER

Werkelijkheid 2014

Budget 2015

Budget 2016

Budget 2017

Budget 2018

Budget 2019

Ontmantelingsfonds (begin) Gebruik van het ontmantelingsfonds Toevoeging aan het ontmantelingsfonds Ontmantelingsfonds (eind)

0


0

0

0

0

0

20/59

Tabel 13: Bewegingen in de voorzieningen

VERVOER in €

Werkelijkheid 2014 Budget 2015

Budget 2016

Budget 2017

Budget 2018

Budget 2019

Omschrijving

Totaal

0

0

0


0

0

0

21/59

Tabel 14: Andere opbrengsten en recuperaties VERVOER in €

Werkelijkheid 2014


Budget 2015

Andere opbrengsten Samenstelling Recuperaties (detail) Andere diverse opbrengsten (detail) Totaal

0

0

0

0

0

0

* Voeg bij deze tabel de noodzakelijk informatie aangaande oorsprong, bedrag, verdeelsleutel, .. van de andere opbrengsten


22/59

Tabel 15: Uitzonderlijke kosten en opbrengsten VERVOER Werkelijkheid 2014

in €

Budget 2015

Budget 2016

Budget 2017

Budget 2018

Budget 2019

Uitzonderlijke kosten (niet opgenomen in vorige tabellen) (specifieer) Totaal

0

0

0

0

0

0

VERVOER in € Uitzonderlijke opbrengsten (niet opgenomen in vorige tabellen) (specifieer)

Werkelijkheid 2014

Budget 2015

Budget 2016

Budget 2017

Budget 2018

Budget 2019

Totaal

0

0

0

0

0

0

Totaal van de uitzonderlijke elementen

0

0

0

0

0

0


23/59

Tabel 16: Kosten voor vergoedingen, sociale lasten en groepsverzekeringen VERVOER in €

Werkelijkheid 2014

Budget 2015

0

0

Budget 2016


Personeelskosten voor exploitatie (gereguleerde activiteit) Personeelskosten voor investeringen Andere kosten

Verklaar de evoluties uit bovenstaande tabel , onder meer met de evolutie van de VTE's


24/59

Tabel 17: Andere bedrijfskosten VERVOER in € Verplaatsingskosten Representatiekosten Andere TOTAAL

Werkelijkheid 2014

Budget 2015

0

0


0


0

0

0

25/59

Tabel 18: Kosten voor de aankoop van goederen en diensten voor het beheer van de gereguleerde activiteiten of het gereguleerd actief VERVOER Werkelijkheid 2014

Budget 2015

Aankopen materiaal

0

0

0

0

0

0

Huur en huurlasten

0

0

0

0

0

0

Kosten van informatica

0

0

0

0

0

0

Onderhoud en herstelling, leveringen aan de onderneming

0

0

0

0

0

0

Aankopen van energie Erelonen experten Bijdragen Controle- organismen IT - consultancy …

0

0

0

0

0

0

Algemene beheerskosten

0

0

0

0

0

0

Verzekeringen Aankopen diensten en diverse goederen voor investeringen

0

0

0

0

0

0

Charges transférées au bilan Total Waarvan bij derden Waarvan bij verbonden ondernemingen

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

Beheersbare aankopen - in €


Gelieve bij deze tabellen volgende informatie te geven Details over de gebruikte indexatieparameters Details zoals gevraagd in artikel 22 § 1 en § 2 van de tarifaire methoden


26/59

Tabel 19: Berekening van de netto billijke winstmarge

Berekening overeenkomstig artikel 18 van de tarifaire methodologie

berekening van de S-factor

Werkelijkheid 2014

Budget 2015

Budget 2016

Budget 2017

Budget 2018

Budget 2019

Werkelijkheid 2014

Budget 2015

Budget 2016

VERVOER Budget 2017

Budget 2018

Budget 2019

0

0

0

0

0

0

S-factor EV begin periode (na resultaatverwerking) EV einde periode (voor resultaatverwerking) Gemiddeld EV

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

0

0

0

0

0

0

Rendementspercentage Risicovrije Rente (=OLO) Risicopremie Bèta Illiquiditeitspremie (= alfa)

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

Berekening van de RAB

Wordt gefinancierd door : Eigen vermogen Vreemd vermogen

VERVOER Gemiddelde RAB (in €)

S <= 0,33 R= 33%*(1+alfa)*[(Risicovrije rente + (risicopremie * Bèta)] S > 0,33 R= (S-33%)*(Risicovrije rente + 70bp)

Netto-Billijke winstmarge (in €)

VERVOER - SOS Gemiddelde RAB (in €)

Werkelijkheid 2014

VERVOER - SOS Budget 2015 Budget 2016 Budget 2017 Budget 2018 Budget 2019

0

0

0

0

0

0


#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

0

0

0

0

0

0


#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!


Netto-Billijke winstmarge (in €)

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0! #DEEL/0! #DEEL/0! #DEEL/0! #DEEL/0!

Bijkomende inlichtingen te verschaffen wanneer artikel 20 van de tariefmethodologie van toepassing is


27/59

Tabel 20: Overzicht van de volumes

Werkelijkh eid 2014

Service (E/E model) Voorbeeld van diensten

Budget 2015

Budget 2016

Budget 2017

Budget 2018

Budget 2019

Unit m³(n)/h/an

Entry Border exit (firm) Storage Loenhout exit OCUC Wheelings Domestic exit HP

m³(n)/h/an

Supply MP

m³(n)/h/an

Direct line

m³(n)/h/an

DPRS

m³(n)/h/y

ODO

1000m³(n)

CONVERSION

Andere diensten Zee Platform

Shippers Code

Capacity Pooling

codes

# parties * # supply points

Sous-comptage WKK

Cost contribution of OKS blending installation

1000 m³

Variable fee Zeeplatform contribution

€


28/59

Tabel 21: Berekening van een aantal representatieve typeklanten Gelieve hierna een aantal representatieve typeklanten (residentieel, KMO en industriële klant) in de drie mogelijke situaties (HP,MP en border to border) individueel weer te geven Onderstaande voorbeelden kunnen aangepast worden in functie van de goedgekeurde tariefcomponenten. Werkelijkheid 2015

Budget 2016

Entry firm tariff Exit HP tariff Exit MP tariff

Eur/Nm3/h/year Eur/Nm3/h/year Eur/Nm3/h/year

Entry firm tariff Exit HP tariff Exit MP tariff


Exit Blaregnies Troll tariff Exit... tariff Exit ...tariff


Exit Blaregnies Troll tariff Exit... tariff Exit ...tariff


Industrial customer on MP with a maximum hourly consumption of 130 Nm3/h

Entry capacity Exit capacity

100 130

Nm3/h Nm3/h


100 130

Nm3/h Nm3/h

Annual cost

0


0 0

Eur/year

Annual cost

0

Eur/year

Eur/year Eur/year


0 0

Eur/year Eur/year

Cost evolution

#DEEL/0!

Industrial customer on HP with a maximum hourly consumption of 130 Nm3/h


100 130

Nm3/h Nm3/h


100 130

Nm3/h Nm3/h

Annual cost

0


0 0

Eur/year

Annual cost

0

Eur/year

Eur/year Eur/year


0 0

Eur/year Eur/year

Cost evolution

#DEEL/0!

SLP customers MP with a maximum hourly consumption of 115 Nm3/h


100 115

Nm3/h Nm3/h


100 115

Nm3/h Nm3/h

Annual cost

0


0 0

Eur/year

Annual cost

0

Eur/year

Eur/year Eur/year


0 0

Eur/year Eur/year

Cost evolution

#DEEL/0!


29/59

Tabel 22: Overeenstemming van de geraamde opbrengsten met het totaal inkomen Capaciteiten Werkelijk heid 2014 Voorbeeld van diensten Entry Border exit (firm) Storage Loenhout exit OCUC Wheelings

Budget 2017

Tarief Budget 2018

Budget 2019

Werkelijk heid 2014

Budget 2015

Budget 2016

Budget 2017

Geraamde opbrengsten Budget 2018

Budget 2019

Werkelijk heid 2014

Budget 2015

Budget 2016

Budget 2017

Budget 2018

Budget 2019

Budget 20162019

Unit

Direct line

DPRS

m³(n)/h/y

ODO

1000m³(n )

Supply MP

Budget 2016

m³(n)/h/a n

m³(n)/h/a n m³(n)/h/a n m³(n)/h/a n

Domestic exit HP

Budget 2015

CONVERSION Autres Services Zee Platform Shippers Code

Capacity Pooling

codes

# parties * # supply points

Sous-comptage WKK Cost contribution of OKS blending installation Variable fee Zeeplatform contribution

1000 m³ €


30/59

Tabel 23: Overzicht van de investeringen per asset

EUR

Werkelijkh eid 2014

Budget 2015

Budget 2016

Budget 2017

Budget 2018

Budget 2019

Budget 2016-2019

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Leidingen Terreinen Gebouwen Installaties

Tussenkomst klanten Subsidie Totaal investeringen


31/59

Tabel 24: Bedragen van toeslagen

(per jaar in te dienen)

Budget 2016

Budget 2017

Budget 2018

Budget 2019

Toeslagen (EUR)

Federale Bijdrage

TOTAAL


32/59

Tabel 101A: OPSLAG : Samenstellende delen van het totaal inkomen -JAAR N Budget JAAR N - Tabel per kostenobject voorbeelden van diensten Werkelijkheid 2014

Budget 2015

Budget 2016


0

0

0


0

0

0

#DEEL/0! #DEEL/0!

#DEEL/0! #DEEL/0!

in €


TOTAAL INKOMEN

#DEEL/0!


Bundels

Injectie

Stockage

Emissie

Andere diensten

0,00

33/59

Tabel 101B: OPSLAG : Samenstellende delen van het totaal inkomen -JAAR N+1 Budget JAAR N+1 - Tabel per kostenobject voorbeelden van diensten Budget 2017


0


0

Billijke vergoeding

Bundels

Injectie

Stockage

Emissie

Andere diensten


TOTAAL INKOMEN

0,00


34/59

Tabel 101C: OPSLAG : Samenstellende delen van het totaal inkomen -JAAR N+2 Budget JAAR N+2 - Tabel per kostenobject voorbeelden van diensten Budget 2018


0


0

Billijke vergoeding

Bundels

Injectie

Stockage

Emissie

Andere diensten


TOTAAL INKOMEN

0,00


35/59

Tabel 101D: OPSLAG : Samenstellende delen van het totaal inkomen -JAAR N+3 Budget JAAR N+3 - Tabel per kostenobject voorbeelden van diensten Budget 2019


0


0

Billijke vergoeding

Bundels

Injectie

Stockage

Emissie

Andere diensten


TOTAAL INKOMEN

0,00


36/59

Tabel 101E: OPSLAG: TOTAAL Samenstellende delen van het totaal inkomen - JAAR N tot JAAR N+3

Budget 2016

in €

Budget 2017

Budget 2018

Budget 2016Budget 2019 2019


0


0

Billijke vergoeding

Budget JAAR N - JAAR N+3 - Tabel per kostenobject voorbeelden van diensten Andere Bundels Injectie Stockage Emissie diensten

0,00 Netto billijke winstmarge

TOTAAL INKOMEN

0,00


37/59

Tabel 102 : Evolutie van de RAB- OPSLAG OPSLAG Werkelijk heid 2014 Budget 2015

in € Startwaarde

IVA (licenties en software) MVA NBW van historische AW Meerwaarde Behoefte Bedijfskapitaal Totaal

Budget 2016

Budget 2017

Budget 2018

Budget 2019

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0


0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

0

Investeringen



Subsidies

toegekende bedragen in resultaat genomen subsidies

Desinvesteringen


Afschrijvingen/Waardeveminderingen



38/59

Tabel 103:Provisoire balans BGAAP

in €

ACTIVA

VASTE ACTIVA Oprichtingskosten Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen op meer dan één jaar Voorraden en bestellingen in uitvoering Vorderingen op ten hoogste één jaar Geldbeleggingen Liquide middelen Overlopende rekeningen

TOTAAL DER ACTIVA

Codes

20/28

Balans na Balans na Bewegin winstverdel Bewegingen winstverdeling gen ing Werkelijkheid Budget Budget 2014 2015 2015 Budget 2016 0

20 21 22/27 28

29/58

0

29 3 40/41 50/53 54/58 490/1

20/58

0

Balans na winstverdeling Budget 2016

Bewegingen

Balans na winstverdelin Bewegingen g

Balans na Balans na Bewegingen winstverdelin winstverdeling g

Budget 2017


Budget 2018


0

0

0

0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0

0

0

0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0

0

0

0


0

39/59

PASSIVA

EIGEN VERMOGEN

Code

10/15

Kapitaal Uitgiftepremies Herwaarderingsmeerwaarden Reserves Overgedragen winst (verlies) Kapitaalsubsidies

VOORZIENINGEN EN UITGESTELDE BELASTINGEN Voorzieningen Uitgestelde belastingen

SCHULDEN

0

10 11 12 13 14 15

16

0

160/5 168

17/49

Schulden op meer dan één jaar

0

17

Schulden op ten hoogste één jaar Schulden > 1 jaar die binnen het jaar vervallen Financiële schulden Handelsschulden Ontvangen vooruitbet. op bestellingen Schulden m.b.t. belast., bezold. en soc. last. Overige schulden

42/48 42 43 44 46 45 47/48


492/3

TOTAAL DER PASSIVA

Balans na Balans na Bewegin winstverdel Bewegingen winstverdeling gen ing Werkelijkheid Budget Budget 2014 2015 2015 Budget 2016

10/49

0

0


Bewegingen

Budget 2016

Budget 2017


Bewegingen


Balans na Balans na Bewegingen winstverdelin winstverdeling g Budget 2018


0

0

0

0

0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0

0

0

0

0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

A -P

De gegevens mogen voor de periodes vanaf N-1 ingevuld worden op niveau van de hoofdrubrieken (VASTE ACTIVA, VLOTTENDE ACTIVA, …)


40/59


Afschrijvingen op historische aanschaffingswaarde

Afschrijvingsp Werkelijkheid Budget 2015 Budget 2016 Budget 2017 Budget 2018 Budget 2019 Budget 2016-2019 ercentages 2014 Afschrijvingen Afschrijvingen Afschrijvingen Afschrijvingen Afschrijvingen Afschrijvingen Afschrijvingen

OPSLAG - GEWONE industriële gebouwen administratieve gebouwen Leidingen Telling Ontspanning Compressie Andere teletransmissie en optische vezels gereedschap en meubilair rollend materieel

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

software en licenties Opslaginstallaties - oppervlaktereservoirs Opslaginstallaties - opslag Opslaginstallaties - andere

OPSLAG - RENOVATIE

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

industriële gebouwen administratieve gebouwen Leidingen Telling Ontspanning Compressie Andere Opslaginstallaties - oppervlaktereservoirs Opslaginstallaties - opslag Opslaginstallaties - andere TOTAAL

0

0

0

0

0


0

0

41/59

Tabel 105: Andere exploitatiekosten noodzakelijk om de installatie te beheren OPSLAG in €

Werkelijkheid 2014

Budget 2015

Budget 2016


detail

0

0

0

0

0

0



42/59

Tabel 106: Aankopen van leveringen en commodity

OPSLAG

in € aankopen Commodity - aankopen Aankopen evenwicht van de installatie


Budget 2016

Budget 2017

Budget 2018

Budget 2019

Budget 20162019

Commodity - verkopen verkopen evenwicht van de installatie

Penaliteiten Totaal van aankopen van leveringen

0

0

0

0

0

0

0

Gelieve de details toe te voegen


43/59

Tabel 107: Vennootschapsbelastingen Overzicht van de belastingen opgenomen in de niet beheersbare kosten OPSLAG Werkelijkhei d 2014 Budget 2015 Budget 2016 Budget 2017 Budget 2018 Budget 2019

in € Billijke winstmarge Incentive beheersbare kosten Totaal

0

berekening van de geraamde gemiddelde taxatievoet

0

%

0

%

0

%

0

%

%

verklaring van het verschil tussen de nominale taxatievoet en de geraamde gemiddelde taxatievoet Werkelijkhei d 2014 Budget 2015 Budget 2016 Budget 2017 Budget 2018 Budget 2019

in € Bedragen die aanleiding geven tot een verhoging van de belastbare basis ...Detail van de verworpen uitgaven Bedragen die aanleiding geven tot een verlaging van de belastbare basis …(notionele intrestaftrek) …(andere) Totaal

0

0


0

0

0

0

44/59

Tabel 108: Overige belastingen, taksen en bijdragen

OPSLAG in € Onroerende voorheffing Andere belastingen en taksen Bijdragen van alle aard Bijdragen opgelegd door de Gaswet en uitvoeringsbesluiten … - (verminderd met) boeten - (verminderd met) vrijwillige schadevergoedingen boven de vergoedingen uit het Vergoedingsfonds Totaal overige belastingen, taksen en bijdragen

Werkelijkheid 2014

Budget 2015

0


Budget 2016

0

Budget 2017

0

Budget 2018

0

Budget 2019

0

0

45/59

Tabel 109: Meer -en minderwaarden OPSLAG in € Meerwaarden bij realisatie van vaste activa Meerwaarden bij realisatie van software en licenties opgenomen onder immateriële vaste activa Meerwaarden bij realisatie van materiële vaste activa Meerwaarden bij realisatie van financiële vaste activa Meerwaarden bij realisatie van vlottende activa


Budget 2016

Budget 2017

Budget 2018

Budget 2019

0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

0


46/59

Tabel 110: In het resultaat op te nemen kapitaalsubsidies en belastingvrije reserves (gespreide taxatie)

Overzicht van de kapitaalsubsidies OPSLAG type oorspronk Werkelijk Budget investerin elijk heid 2014 2015 g bedrag

Budget 2016

Budget 2017

Budget 2018

Budget 2019

Subsidie OPSLAG TOTAAL

0

0

0

0

0

0

Overzicht van de belastingvrije reserves (gespreide taxatie) oorspronk elijk bedrag


Budget 2016

Budget 2017

Budget 2018

Budget 2019

Meerwaarde 1 Meerwaarde 2

TOTAAL

0


0

0

0

0

0

47/59

Tabel 111: Financiële kosten

in € Overzicht leningen

Werkelijkheid 2014

Budget 2015

Budget 2016


Werkelijkheid 2014

Budget 2015

Budget 2016


Obligatielening 1 Obligatielening 2 LT lening 1 LT lening 2 Andere LT lening Andere LT lening Financieringsbehoefte Totaal financiële kosten

in € Overzicht financiële kosten Obligatielening 1 Obligatielening 2 LT lening 1 LT lening 2 Andere LT lening Andere LT lening Financieringsbehoefte Totaal financiële kosten

Gelieve hierbij te detailleren hoe de toewijzing aan VERVOER/OPSLAG-activiteiten gebeurt


48/59

Tabel 112: Transferten tussen balans en resultatenrekening OPSLAG in € Geproduceerde vaste activa Geproduceerde vaste activa (afname uit voorraad/toename uit voorraad ) Geproduceerde vaste activa (aankopen/verkopen ) Geproduceerde vaste activa (personeel)

Werkelijkheid 2014

Budget 2015

Budget 2016

Budget 2017

Budget 2018

Budget 2019

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Werkelijkheid 2014

Budget 2015

Budget 2016

Budget 2017

Budget 2018

Budget 2019

Totaal transferten vaste activa tussen balans en resultatenrekening in € Regulatoire transferten Verrekening van regulatoire vordering/schuld uit een vorige regulatoire periode

Totaal regulatoire transferten tussen balans en resultatenrekening

Overzicht van de regulatoire rekeningen in € OPSLAG

Regulatoire rekening (begin) Gebruik van de regulatoire rekening Toevoeging aan de regulatoire rekening Regulatoire rekening (eind)

0

0


0

0

0

0

49/59

Tabel 113: Bewegingen in de voorzieningen

OPSLAG in €

Werkelijkheid 2014 Budget 2015

Budget 2016

Budget 2017

Budget 2018

Budget 2019

Omschrijving

Totaal

0

0

0


0

0

0

50/59

Tabel 114: Andere opbrengsten en recuperaties OPSLAG in €

Werkelijkheid 2014


Budget 2015

Andere opbrengsten Samenstelling Recuperaties (detail) Andere diverse opbrengsten (detail)

Totaal

0

0

0

0

0

0

* Voeg bij deze tabel de noodzakelijk informatie aangaande oorsprong, bedrag, verdeelsleutel, .. van de andere opbrengsten


51/59

Tabel 115: Uitzonderlijke kosten en opbrengsten OPSLAG Werkelijkheid 2014

in €

Budget 2015

Budget 2016

Budget 2017

Budget 2018

Budget 2019

Uitzonderlijke kosten (niet opgenomen in vorige tabellen) (specifieer) Totaal

0

0

0

0

0

0

OPSLAG in € Uitzonderlijke opbrengsten (niet opgenomen in vorige tabellen) (specifieer) Totaal

Werkelijkheid 2014

Budget 2015

0


Budget 2016

0

0

Budget 2017

0

Budget 2018

0

Budget 2019

0

52/59

Tabel 116: Kosten voor vergoedingen, sociale lasten en groepsverzekeringen OPSLAG in € Personeelskosten voor exploitatie (gereguleerde activiteit) Personeelskosten voor investeringen Andere kosten

Werkelijkheid 2014

Budget 2015 Budget 2016 Budget 2017 Budget 2018 Budget 2019

0

0

Verklaar de evoluties uit bovenstaande tabel , onder meer met de evolutie van de VTE's


53/59

Tabel 117: Andere bedrijfskosten OPSLAG in € Verplaatsingskosten Representatiekosten Andere TOTAAL

Werkelijkheid 2014

Budget 2015

0

0


0


0

0

0

54/59

Tabel 118: Kosten voor de aankoop van goederen en diensten voor het beheer van de gereguleerde activiteiten of het gereguleerd actief OPSLAG Werkelijkheid 2014

in €

Budget 2015 Budget 2016 Budget 2017 Budget 2018 Budget 2019

Aankopen materiaal

0

0

0

0

0

0

Huur en huurlasten

0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

0

Kosten getransfereerd naar balansrekening Totaal Waarvan bij derden Waarvan bij verbonden ondernemingen

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

Gelieve bij deze tabellen volgende informatie te geven Details over de gebruikte indexatieparameters Details zoals gevraagd in artikel 22 § 1 en § 2 van de tarifaire methoden


55/59

Tabel 119: Berekening van de netto billijke winstmarge Berekening overeenkomstig artikel 18 van de tarifaire methodologie

berekening van de S-factor

Budget 2015

Werkelijkheid 2015

Budget 2016

Budget 2017

Budget 2018

Budget 2019

Werkelijkheid 2014

Budget 2015

Budget 2016

Budget 2017

Budget 2018

Budget 2019



OPSLAG Gemiddelde RAB (€)

0

0

0

0

0

0


#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

0

0

0

0

0

0


#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

S > 0,33 R= (S-33%)*(Risicovrije rente + 70bp)

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

Netto-Billijke winstmarge (€)

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

S <= 0,33 R= 33%*(1+alfa)*[(Risicovrije rente + (risicopremie * Bèta)]

Gelieve de balansen op basis waarvan S factor wordt berekend toe te lichten

Bijkomende inlichtingen te verschaffen wanneer artikel 20 van de tarifaire methoden van toepassing is


56/59

Tabel 120: Overzicht van de volumes

Voorbeeld van diensten Injectiecapaciteit Totaal: Injectiecapaciteit (vaste equivalent) Opslagcapaciteit Totaal: opslagcapaciteit Uitzendcapaciteit Totaal: uitzendcapaciteit (vaste equivalent)

eenheid

Werkelijkhe Budget id 2014 2015

Budget 2016

Budget 2017

Budget 2018

Budget 2019

m³(n)/h

GWh

m³(n)/h

Samenstelling van een bundel # bundels


57/59

Tabel 121: Overeenstemming van de geraamde opbrengsten met het totaal inkomen Voorbeelden van diensten

Capaciteiten

Eenheid Injectiecapaciteit Vaste injectiecapaciteit Voorwaardelijke injectiecapaciteit Voorwaardelijke injectiecapaciteit (FLX) Totaal: Injectiecapaciteit (vaste equivalent) Opslagcapaciteit Vaste opslagcapaciteit Voorwaardelijke opslagcapaciteit Vaste opslagcapaciteit (FLX) Totaal: opslagcapaciteit Uitzendcapaciteit Vaste uitzendcapaciteit Voorwaardelijke uitzendcapaciteit Voorwaardelijke uitzendcapaciteit (FLX) Totaal: uitzendcapaciteit (vaste equivalent) Samenstelling van een bundel Vaste injectiecapaciteit Voorwaardelijke injectiecapaciteit Vaste opslagcapaciteit Voorwaardelijke opslagcapaciteit Vaste uitzendcapaciteit Voorwaardelijke uitzendcapaciteit # bundels


Budget 2016

Budget 2017

Tarief Budget 2018

Budget 2019


Budget 2016

Budget 2017

Geraamde opbrengsten Budget 2018

Budget 2019


Budget 2016

Budget 2017

Budget 2018

Budget 2019

m³(n)/h m³(n)/h m³(n)/h m³(n)/h

GWh GWh GWh GWh

m³(n)/h m³(n)/h m³(n)/h m³(n)/h

m³(n)/h/bundel m³(n)/h/bundel GWh/bundel GWh/bundel m³(n)/h/bundel m³(n)/h/bundel


58/59


Werkelijk heid 2014

EUR

Budget 2015

Budget 2016

Budget 2017

Budget 2018

Budget 2019

Budget 2016-2019

industriële gebouwen administratieve gebouwen Leidingen Telling Ontspanning Compressie Opslaginstallaties - oppervlaktereservoirs Opslaginstallaties - opslag Opslaginstallaties - andere

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Tussenkomst klanten Subsidie

Totaal investeringen


59/59

RICHTLIJNEN BIJ HET OPSTELLEN VAN HET RAPPORTERINGMODEL EX-POST VOOR DE BEHEERDER VAN HET AARDGASVERVOERSNET, DE OPSLAGINSTALLATIE VOOR AARDGAS EN DE LNG-INSTALLATIE

1.

Het rapporteringmodel heeft als doel om via een standaardformaat zoveel als

mogelijk tegemoet te komen aan de informatiebehoeften van de CREG bij de beoordeling van het tariefvoorstel (ex-ante) en de tariefverslagen (ex-post) van de beheerder van het aardgasvervoersnet, de opslaginstallatie voor aardgas en de LNG-installatie. Het rapporteringmodel ex post wordt gebruikt als instrument om de tarifaire rapportering tussen de netbeheerder en de CREG te stroomlijnen. 2.

Zoals voorzien in artikel 30 van de tarifaire methoden kan de CREG aangaande

deze rapportering bijkomende inlichtingen vragen. Daarnaast behoudt de CREG de mogelijkheid om indien nodig nog bijkomende inlichtingen buiten dit rapporteringmodel op te vragen. (cfr. artikel 15/16, §1 van de Gaswet). 3.

Het rapporteringmodel dient voor de tarifaire rapportering tussen de beheerder en

de CREG en wordt aan bijlage 1 van de tariefmethodologie van [DATUM] toegevoegd. Het rapporteringsmodel werd opgemaakt overeenkomstig de bepalingen uit voornoemde tariefmethodologie en vermeldt een aantal inlichtingen die door de netbeheerder aan de CREG gegeven worden. Het rapporteringsmodel kan aangepast worden in functie van de noodzakelijke informatiebehoefte bij het indienen van het tariefverslag door de netbeheerder. Structurele wijzigingen aan het rapporteringsmodel kunnen enkel voorkomen ingeval de tariefmethodologie fundamenteel wordt aangepast. 4.

Onderhavig rapporteringsmodel werd opgemaakt voor de activiteiten “Vervoer” en

“Opslag” en wordt mutatis mutandis eveneens door de beheerder van de LNG – installatie gebruikt.

1/5

5.

Het rapporteringmodel dient zowel elektronisch als op papier opgeleverd te worden

aan de CREG.

I.

Rapporteringmodel ex post

6.

Het rapporteringsmodel ex post bestaat uit twee grote delen: het tarifair dossier en

de tabellen. In het tarifair dossier geeft de netbeheerder een beschrijving van de belangrijkste elementen van het besproken exploitatiejaar en worden tevens een aantal toelichtingen gevoegd die gevraagd worden bij de tabellen of die noodzakelijk zijn voor de interpretatie van bepaalde gegevens uit de tabellen. De tabellen worden ingevuld op basis van een Excel – werkblad en worden in een bewerkbaar formaat aan de CREG bezorgd.

I.1

Het tarifair dossier

7.

Het tarifair dossier wordt vier hoofdstukken onderverdeeld:

1)

Hoofdstuk I: “Boekhoudkundig resultaat” In dit deel van de rapportering wordt een overzicht gegeven van de financiële staten van de netbeheerder in haar geheel, onderverdeeld in gereguleerde en nietgereguleerde activiteiten. Dit gedeelte van de rapportering heeft betrekking op alle activiteiten van de TNB en moet gebaseerd zijn op de financiële staten BGAAP die aan de algemene vergadering voorgelegd zullen worden. In het tarifair dossier bij de tabellen 1 tot 4 wordt als toelichting gevoegd: -

het ontwerp van de jaarrekening evenals de proef en saldibalans in Excel formaat

-

de samenstelling van de niet gereguleerde activiteiten met cijfermatige impact en het verslag over gereguleerde/niet-gereguleerde activiteiten overeenkomstig artikel 38 van de tarifaire methoden

-

de verslagen van de raad van bestuur en het auditcomité en de verslagen van de commissarissen aan alle algemene vergaderingen van de betrokken periode

2/5

2)

Hoofdstuk II: “Berekening saldi” In dit hoofdstuk wordt de berekening van de saldi uiteengezet. De informatie van dit hoofdstuk heeft dus enkel betrekking op de gereguleerde activiteiten van de netbeheerder. Bij het toepassen van een aantal verdeelsleutels moet desgevallend de verdeling over de gereguleerde en niet gereguleerde activiteiten toegelicht worden. In het tarifair dossier wordt het volgende toegelicht: - De aansluiting tussen de technische inventaris en het overzicht van de materiële vaste activa (RAB) in Tabel 8 en de technische inventaris in Excel - De afschrijvingstabellen die als basis dienen voor de samenvattende tabel 9 en waaruit

het

onderscheid

tussen

de

afschrijvingen

op

de

historische

aanschaffingswaarde en de herwaarderingsmeerwaarde blijkt - Alle verschillen groter dan 10% tussen de gebudgetteerde en de werkelijke beheersbare en niet-beheersbare kosten - De details over de exploitatiekosten voor de werking van het net - De gegevens over aankopen ‘commodity’ en ‘balancing’ - De informatie gevraagd bij de berekening van de belastingen (tabel 12) - De informatie noodzakelijk voor de berekening van meer- en minderwaarden uit tabel 14. - De evolutie van de provisies opgenomen in tabel 18 - Informatie over belangrijke evoluties en de berekening van de indexaanpassing uit tabel 23 - Aangaande de kosten wordt eveneens het overzicht bezorgd van alle kostencentra en projecten met de belangrijkste afwijkingen tussen het budget en de realiteit.

Bovenvermelde opsomming van toelichtingen is niet exhaustief en mag door de netbeheerder aangevuld worden.

3/5

3)

Hoofdstuk III: Openbare dienstverplichtingen en toeslagen. In dit gedeelte van de ex post rapportering worden de gegevens aangaande aangerekende openbare dienstverplichtingen en toeslagen, de kosten die hiermee verband houden en desgevallend de doorstorting van ontvangen bedragen overeenkomstig de wettelijke bepalingen opgenomen.

4)

Hoofdstuk IV: Investeringen In dit hoofdstuk worden meer specifieke gegevens aangaande investeringen en de opvolgingsverslagen van de investeringen (zoals bepaald in artikel 36, §1 van de tarifaire methode) opgeleverd. Daarnaast worden de investeringen (budget + werkelijkheid) opgelijst per project en wordt aangeduid of het een vervanging, aansluiting, een investering in kader van betrouwbaarheid/veiligheid/milieu, of een ander type investering is.

8.

Er wordt geen vaste vorm voorgeschreven voor de toelichtingen in het tarifair

dossier, de TNB kan hierbij gebruik maken van tekst, tabellen en grafieken

I.2

De tabellen

9.

De tabellen worden opgemaakt aan de hand van het bijgevoegd Excell bestand

met verschillende tabbladen. 10.

De volgorde van deze tabellen is op dezelfde wijze gestructureerd als de

bovenvermelde hoofdstukken uit het tarifair dossier.

II.

Het tariefverslag na elk exploitatiejaar in te dienen op 1 maart

11.

Het

tariefverslag per 1 maart

wordt ingediend aan de hand van het

rapporteringsmodel ex post en omvat het volledige tarifair dossier en alle tabellen.

4/5

III. Het tariefverslag over het eerste semester van elk exploitatiejaar in te dienen op 15 september 12.

Voor de semestriële rapportering op 15 september dienen volgende gedeelten van

het tarifair dossier en tabellen aangeleverd te worden: -

De algemene toelichting over de gebeurtenissen van het eerste semester, de jaarrekeningen goedgekeurd door de algemene vergadering, de interim proef en saldi balansen, en het overzicht van de investeringen en de opvolgingsverslagen hierover.

-

De tabellen: 6, 25, 27, 29, 30, 31.



5/5

RAPPORTERINGMODEL EX-POST Beheerder van het aardgasvervoersnet en de opslaginstallaties voor aardgas

GERAPPORTEERDE PERIODES Werkelijkheid 2016 Budget 2016 Werkelijkheid 2015 Budget 2015

REGULATOIRE PERIODE Werkelijkheid 2016 Werkelijkheid 2017 Werkelijkheid 2018 Werkelijkheid 2019

FLUXYS BELGIUM

werkelijkheid N Budget N Werkelijkheid N-1 Budget N-1

Jaar 1 Jaar 2 Jaar 3 Jaar 4

TER INFO: Berekening saldi Kosten :

Budget < Werkelijkheid => - => MALUS (tekort voor TNB) of vordering op de tarieven Budget > Werkelijkheid => + => BONUS (overschot van TNB) of schuld tov tarieven Opbrengsten : Budget < Werkelijkheid => - => BONUS (overschot van TNB) of schuld tov de tarieven Budget > Werkelijkheid => + => MALUS (tekort voor TNB) of vordering op tarieven

Rapporteringmodel ex-post FLUXYS BELGIUM 1/43

INHOUD Hoofdstuk I: Boekhoudkundig resultaat Tabel 1: Opsplitsing van het resultaat Tabel 2: Resultatenrekening (algemene boekhouding) Tabel 3A: Balans BGAAP Tabel 3B: Evolutie van het eigen vermogen Tabel 4: Tabel van herkomst en besteding van middelen Hoofdstuk II: Berekening saldi Tabel 5 A : Aansluiting algemene boekhouding - Analytische boekhouding Tabel 5 B: Aansluiting algemene boekhouding - Analytische boekhouding Tabel 6 A: Overzicht van de saldi vervoer Tabel 6 B: Overzicht van de saldi - Opslag Tabel 7: Opvolging van de jaarlijkse saldi Tabel 8A 1 :Evolutie van de RAB- VERVOER Tabel 8A 2:Evolutie van de RAB- OPSLAG Tabel 8B 1:Berekening van de Behoefte Bedrijfskapitaal - VERVOER Tabel 8B 2:Berekening van de Behoefte Bedrijfskapitaal - OPSLAG Tabel 8C: Overzicht overlopende rekeningen Tabel 9: Afschrijvingen Tabel 10: Andere exploitatiekosten noodzakelijk om het net te beheren Tabel 11: Aankopen van leveringen en commodity Tabel 12: Berekening belastingen Tabel 13: Overige belastingen, taksen en bijdragen Tabel 14: Meer -en minderwaarden Tabel 15: In het resultaat opgenomen kapitaalsubsidies en belastingvrije reserves Tabel 16: financiële kosten en opbrengsten Tabel 17: Transferten tussen balans en resultatenrekening Tabel 18: Overzicht van de voorzieningen Tabel 19: Andere opbrengsten en recuperaties Tabel 20: Uitzonderlijke kosten en opbrengsten Tabel 21: Kosten voor vergoedingen, sociale lasten en groepsverzekeringen Tabel 22: Andere bedrijfskosten Tabel 23: Kosten voor de aankoop van goederen en diensten voor het beheer van de gereguleerde activiteiten of het gereguleerd actief Tabel 24: Berekening van de netto billijke winstmarge Tabel 25: Overzicht van de verkopen voortvloeiend uit tarieven Tabel 26: Evolutie van de volumes - vergelijking tussen budget en werkelijkheid

Hoofdstuk III: Openbare dienstverplichtingen en Toeslagen Tabel 27: Bedragen van toeslagen gefactureerd door FLUXYS: Hoofdstuk IV: Investeringen Tabel 28: Overzicht van de investeringen per asset Tabel 29: Overzicht van de reële uitgaven per project Tabel 30: Evolutie van materiële vaste activa Tabel 31: Fiche opvolging grote projecten (Artikel 36, §3 van de tarifaire methode)


Tabel 1: Opsplitsing van het resultaat

na overboeking van de regulatoire rekeningen

Werkelijkheid 2016

in EUR

Gereguleerde activiteit - gedekt door de tarievenVERVOER

FLUXYS BELGIUM BELGIAN GAAP Gereguleerde Gereguleerde TERMINALLI Niet door de CREG activiteit activiteit - NIET NG voor gedekt door gedekt door de rekening van gereguleerde activiteit de tarieven- tarieven OPSLAG FLUXYS LNG OPSLAG

Gereguleerde activiteit - NIET gedekt door de tarieven VERVOER

Boekhoudkundige opbrengsten Boekhoudkundige kosten

Totale activiteit FLUXYS 0,00 0,00

Boekhoudkundig resultaat

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0

0

0

0

0

0

Samenstelling van het boekhoudkundig resultaat : Billijke winstmarge na belastingen Saldo (bonus/malus) van de beheersbare kosten

0 Bruto bedrag belastingen

Aanpassingen CREG vorige saldi Netto resultaat van activiteiten uit .. TOTAAL

0

* Gelieve de jaarrekening, met de proef en saldi balans in excell formaat, toe te voegen * Gelieve een lijst van de niet-gereguleerde activiteiten over te maken met een inhoudelijke en cijfermatige beschrijving van elke activiteit.


Tabel 2: Resultatenrekening (algemene boekhouding)

Gereguleerde activiteit gedekt door de tarieven VERVOER

Gereguleerde activiteit NIET gedekt door de tarieven VERVOER

Gereguleerde activiteit gedekt door de tarieven OPSLAG

in EUR Beheersbaar OPBRENGSTEN

Codes

Bedrijfsopbrengsten

70/74

Omzet Wijziging in de voorraad goederen in bewerking en gereed product en in de bestellingen in uitvoering (toename +, afname -) Geproduceerde vaste activa Andere bedrijfsopbrengsten

0,00

Niet beheersbaar

0,00

Tarifaire verkopen

0,00

Marge

0,00

Elementen ten laste van FLUXYS

Andere elementen

0,00

0,00

Beheersbaa Niet r beheersbaar

0,00

0,00

Tarifaire verkopen

0,00

Marge

0,00

Gereguleerde activiteit NIET gedekt door de tarieven OPSLAG Elementen ten laste van FLUXYS 0,00

TERMINALLIN G voor rekening van NietFLUXYS LNG gereguleerde activiteit

TOTAAL

Andere elementen

0,00

0,00

0,00

0,00

70

0,00

71 72 74

0,00 0,00 0,00

Financiële opbrengsten

75

0,00

Uitzonderlijke opbrengsten

76

0,00

Onttrekking aan de uitgestelde belastingen

78

0,00

Regularisering van belastingen en terugneming van voorzieningen voor belastingen

77

0,00

9904

0,00

Verlies van het boekjaar

TOTAAL 70/77

0,00

0,00

0,00

0,00

Gereguleerde activiteit gedekt door de tarieven VERVOER

Beheersbaar KOSTEN Bedrijfskosten

Codes 60/64

Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen Diensten en diverse goederen Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa Waardeverminderingen op voorraden, bestellingen in uitvoering en handelsvorderingen (toevoegingen +, terugnemingen -) Voorzieningen voor risico's en kosten (toevoegingen +, bestedingen en terugnemingen -) Andere bedrijfskosten Als herstructureringskosten geactiveerde bedrijfskosten (-)

0,00

Niet beheersbaar 0,00

Tarifaire verkopen 0,00

Marge

0,00

0,00

0,00

Gereguleerde activiteit NIET gedekt door de tarieven VERVOER

Elementen ten laste van FLUXYS

Andere elementen

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Gereguleerde activiteit gedekt door de tarieven OPSLAG

Beheersbaa Niet r beheersbaar 0,00

0,00

Tarifaire verkopen 0,00

Marge

0,00

0,00

0,00

Gereguleerde activiteit NIET gedekt door de tarieven OPSLAG Elementen ten laste van FLUXYS 0,00

0,00

0,00

TERMINALLIN G voor Nietrekening van FLUXYS LNG gereguleerde activiteit

0,00

TOTAAL

Andere elementen 0,00

0,00

0,00

60 61 62

0,00 0,00 0,00

630

0,00

631/4

0,00

635/7 640/8

0,00 0,00

649

0,00

65

0,00

Uitzonderlijke kosten

66

0,00

Overboeking naar de uitgestelde belastingen

680

0,00

Belastingen

670/3

0,00

Winst van het boekjaar

9904

0,00

Financiële kosten

TOTAAL 60/67

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00


Tabel 3A: Balans BGAAP Balans voor winstverdeling op 31/12 en na winstverdeling op 1/1 in EUR

TOTAAL Balans voor Vervoer Balans voor Opslag ACTIVA

Codes

VASTE ACTIVA

20/28

Oprichtingskosten

20

Immateriële vaste activa

21

Balans niet-gereguleerde activiteit

0,00

0,00

0,00

Materiële vaste activa Terreinen en gebouwen Installaties, machines en uitrusting Meubilair en rollend materieel Leasing en soortgelijke rechten Overige materiële vaste activa Activa in aanbouw en vooruitbetalingen

22/27 22 23 24 25 26 27

0,00

0,00

0,00

Financiële vaste activa Verbonden ondernemingen Deelnemingen Vorderingen Ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat Deelnemingen Vorderingen Andere financiële vaste activa Aandelen Vorderingen en borgtochten in contanten

28 280/1 280 281 282/3 282 283 284/8 284 285/8

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

29/58

0,00

0,00

0,00

29 290 291

0,00

0,00

0,00

Voorraden en bestellingen in uitvoering Voorraden Grond- en hulpstoffen Goederen in bewerking Gereed product Handelsgoederen Onroerende goederen bestemd voor verkoop Vooruitbetalingen Bestellingen in uitvoering

3 30/36 30/31 32 33 34 35 36

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

Vorderingen op ten hoogste één jaar Handelsvorderingen Overige vorderingen

40/41 40 41

0,00

0,00

0,00

Geldbeleggingen Eigen aandelen Overige aandelen

50/53 50 51/53

0,00

0,00

0,00

Liquide middelen

54/58


490/1

0,00

0,00

0,00

VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen op meer dan één jaar Handelsvorderingen Overige vorderingen

TOTAAL DER ACTIVA

20/58


Tabel 3A: Balans BGAAP Balans voor winstverdeling op 31/12 en na winstverdeling op 1/1

Balans voor Vervoer Balans voor Opslag Balans voor Vervoer Balans voor Opslag PASSIVA

Code

EIGEN VERMOGEN

10/15

Balans niet-gereguleerde activiteit Niet-gereguleerde activiteit

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

16

0,00

0,00

0,00

160/5 160 161 162 163/5

0,00

0,00

0,00

17/49

0,00

0,00

0,00

Schulden op meer dan één jaar Financiële schulden Achtergestelde leningen Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen Overige leningen Handelsschulden Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Overige schulden

17 170/4 170 171 172 173 174 175 176 178/9

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

Schulden op ten hoogste één jaar Schulden > 1 jaar die binnen het jr. verv. Financiële schulden Kredietinstellingen Overige leningen Handelsschulden Leveranciers Te betalen wissels Ontvangen vooruitbet. op bestellingen Schulden m.b.t. belast., bezold. en soc. last. Belastingen Bezoldigingen en sociale lasten Overige schulden

42/48 42 43 430/8 439 44 440/4 441 46 45 450/3 454/9 47/48

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00


492/3

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Kapitaal

10

Uitgiftepremies

11

Herwaarderingsmeerwaarden

12

Reserves Wettelijke reserve Onbeschikbare reserves Belastingsvrije reserves Beschikbare reserves

13 130 131 132 133

Overgedragen winst (verlies)

14

Kapitaalsubsidies

15

VOORZIENINGEN EN UITGESTELDE BELASTINGEN Voorzieningen Pensioenen en soortgelijke verplichtingen Belastingen Grote herstellings- en onderhoudswerken Overige risico's en kosten Uitgestelde belastingen

168

SCHULDEN

TOTAAL DER PASSIVA

10/49

A -P


Tabel 3B: Evolutie van het eigen vermogen

Werkelijkheid 2016

Werkelijkheid 2015

TOTAAL

verschil

TOTAAL

in EUR

EIGEN VERMOGEN

0

0

0

Kapitaal

0

Uitgiftepremies

0

Herwaarderingsmeerwaarden

0

Reserves Wettelijke reserve Onbeschikbare reserves Belastingsvrije reserves Beschikbare reserves

0 0 0 0 0

Overgedragen winst (verlies)

0

Kapitaalsubsidies

0

Werkelijkheid 2016

Werkelijkheid 2015

gereguleerde activiteiten


0

Werkelijkheid 2016

verschil

0

Werkelijkheid 2015

niet gereguleerde activiteiten 0

0

verschil

niet gereguleerde activiteiten 0

0

Gelieve de bijzondere verschuivingen in het eigen vermogen toe te lichten


Tabel 4: Tabel van herkomst en besteding van middelen

Werkelijkheid 2016

Werkelijkheid 2015

Netto liquiditeitspositie bij aanvang van de periode 0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

f) Wijziging van de liquiditeitspositie (c - d + e)

0,00

0,00

Bruto liquiditeitspositie op het einde van de periode

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Gecumuleerde waardeverminderingen op liquide middelen en geldbeleggingen

Bruto liquiditeitspositie bij aanvang van de periode a) Interne bronnen

Cash-flow Desinvesteringen van immateriële en materiële vaste activa Desinvesteringen in financiële activa Wijziging in de vorderingen op meer dan 1 jaar Wijziging in het netto bedrijfskapitaal Waardevermindering op voorraden en handelsvorderingen Waardevermindering op financiële vaste activa

b) Bestedingen

Investering in immateriële en materiële vaste activa Investeringen in financiële vaste activa Wijziging in de vooruitbetalingen op voorraadaankopen

c) Interne bronnen - Bestedingen (a - b) d) Uitgekeerde winst van vorig boekjaar e) Externe bronnen

Wijziging in het eigen vermogen Effect van fusie door overneming Effect van de uitgestelde belastingen Wijizging van de schulden op meer dan 1 jaar

Cumul van de waardeverminderingen op liquide middelen en geldbeleggingen

Netto liquiditeitspositie op het einde van de periode

Rapporteringmodel ex-post FLUXYS BELGIUM

8/43

Tabel 5 A : Aansluiting algemene boekhouding - Analytische boekhouding

VERVOER

Werkelijkheid 2015 Kosten Opbrengsten in mindering van de kosten

EUR

Budget 2016 Kosten Opbrengsten in mindering van de kosten


Voorbeeld van diensten 1. ENTRY/EXIT 2. MP 3. DPRS 4. Odorisatie 5. Conversie 6. Andere diensten Totaal tarief vervoer

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

7. Tarief voor openbare dienstverplichtingen

8. Toeslagen

TOTAAL DOORGEREKEND @ KLANTEN

EUR Niet-beheersbare kosten Aankopen van leveringen en commodity Verkopen van leveringen en commodity Afschrijvingen en waardeverminderingen Andere exploitatiekosten noodzakelijk om het net te beheren Belastingen en fiscale aanpassingen Overige belastingen, taksen en bijdragen van alle aard meerwaarden en minderwaarden De in resultaat genomen kapitaalsubidies en belastingvrije reserves financiële kosten en opbrengsten Voorzieningen Uitzonderlijke kosten transfer tussen RR en balans transfer tussen RR en balans : regulatoire rekeningen

Beheersbare kosten Kosten voor vergoedingen, sociale lasten en groepsverzekeringen Andere bedrijfskosten Kosten voor de aankoop van goederen en diensten voor het beheer van de gereguleerde activiteiten of het gereguleerd actief Budgetherziening

Billijke vergoeding


Budget 2016 0


0

0

0

0

0

0

0

0

0

Netto billijke winstmarge

TOTAAL Check


Tabel 5 B: Aansluiting algemene boekhouding - Analytische boekhouding

OPSLAG


EUR

Budget 2016 Kosten Opbrengsten in mindering van de kosten


Voorbeeld van diensten Injectie Stockage Emissie

Totaal tarief Opslag

0

0


Budget 2016 0


0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

EUR Niet-beheersbare kosten Aankopen van leveringen en commodity Verkopen van leveringen en commodity Afschrijvingen en waardeverminderingen Andere exploitatiekosten noodzakelijk om het net te beheren Belastingen en fiscale aanpassingen Overige belastingen, taksen en bijdragen van alle aard meerwaarden en minderwaarden De in resultaat genomen kapitaalsubidies en belastingvrije reserves financiële kosten en opbrengsten Voorzieningen Uitzonderlijke kosten transfer tussen RR en balans transfer tussen RR en balans : regulatoire rekeningen



TOTAAL Check


Tabel 6 A: Overzicht van de saldi vervoer

Overzicht Saldi - in EUR

BRON

Saldo door afwijking tussen gebudgetteerde en werkelijke opbrengsten uit vervoer tarieven (= volume) Tarifaire omzet : (voorbeelden van tarieven)

Tabel 25

Saldi toegewezen aan de tarieven Saldi toegewezen aan de netbeheerder

Werkelijkheid 2016

Budget 2016

Delta

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

#DEEL/0! #DEEL/0!

#DEEL/0! #DEEL/0!

#DEEL/0! #DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

0

Saldi toegewezen aan de tarieven

Saldi toegewezen aan de netbeheerder

0

0

0

0

0

0

0

0

Omzet Entry/EXIT

Omzet MP Omzet DPRS Omzet odorisatie Omzet conversie Omzet andere diensten Recuperaties Andere diverse opbrengsten Andere uitzonderlijke opbrengsten

Tabel 19 Tabel 19 Tabel 20

Saldo door afwijking tussen budgeteerde en werkelijke kosten Niet-beheersbare kosten Aankopen van leveringen en commodity Verkopen van leveringen en commodity Afschrijvingen en waardeverminderingen Andere exploitatiekosten noodzakelijk om het net te beheren Belastingen en fiscale aanpassingen Overige belastingen, taksen en bijdragen van alle aard meerwaarden en minderwaarden De in resultaat genomen kapitaalsubidies en belastingvrije reserves financiële kosten en opbrengsten Voorzieningen Uitzonderlijke kosten transfer tussen RR en balans transfer tussen RR en balans : regulatoire rekeningen

Tabel 11 Tabel 11 Tabel 9 Tabel10 Tabel 12 Tabel 13 Tabel 14 Tabel 15 Tabel 16 Tabel 18 Tabel 20 Tabel 17 Tabel 17


0

Tabel 21 Tabel 22 Tabel 23 Tabel 23

Billijke vergoeding Netto billijke winstmarge Tabel 24

TOTAAL SALDI

#DEEL/0! #DEEL/0! 0,00

Toevoeging van het jaar aan de regulatoire schuld /vordering Saldo van de afwijking verkopen Saldo van de niet beheersbare kosten toegewezen aan de tarieven Saldo van de beheersbare kosten toegewezen aan de tarieven Saldo van de billijke marge

Overzicht Saldi Regulatoire periode- in EUR

Werkelijkheid 2016

Werkelijkheid 2017

Werkelijkheid 2018

Werkelijkheid 2019

Niet-beheersbare kosten Beheersbare kosten Billijke vergoeding Volume Totaal Niet-beheersbare kosten Beheersbare kosten Billijke vergoeding Volume Totaal Niet-beheersbare kosten Beheersbare kosten Billijke vergoeding Volume Totaal Niet-beheersbare kosten Beheersbare kosten Billijke vergoeding Volume Totaal


11/43

Tabel 6 B: Overzicht van de saldi - Opslag

Overzicht Saldi - in EUR

BRON

Saldi toegewezen aan de tarieven Saldi toegewezen aan de netbeheerder

Budget 2016

Werkelijkheid 2016

Delta

0

0

0

0

0

0

0

0

#DEEL/0! #DEEL/0!

#DEEL/0! #DEEL/0!

#DEEL/0!

Saldo door afwijking tussen gebudgetteerde en werkelijke opbrengsten uit tarieven opslag (= volume) Tabel 25 Omzet Bundels Omzet injectie Omzet Stockage Omzet emissie

Recuperaties Andere diverse opbrengsten Andere uitzonderlijke opbrengsten

Tabel 19 Tabel 19 Tabel 20

Saldo door afwijking tussen budgeteerde en werkelijke kosten Niet-beheersbare kosten Aankopen van leveringen en commodity Verkopen van leveringen en commodity Afschrijvingen en waardeverminderingen Andere exploitatiekosten noodzakelijke om het net te beheren Belastingen en fiscale aanpassingen Overige belastingen, taksen en bijdragen van alle aard meerwaarden en minderwaarden De in resultaat genomen kapitaalsubidies en belastingvrije reserves financiële kosten en opbrengsten Voorzieningen Uitzonderlijke kosten transfer tussen RR en balans transfer tussen RR en balans : regulatoire rekeningen

Tabel 11 Tabel 11 Tabel 9 Tabel 10 Tabel 12 Tabel 13 Tabel 14 Tabel 15 Tabel 16 Tabel 18 Tabel 20 Tabel 17 Tabel 17


0

Tabel 21 Tabel 22 Tabel 23 Tabel 23

Billijke vergoeding Netto billijke winstmarge Tabel 24

TOTAAL SALDI

#DEEL/0!

0

Toevoeging van het jaar aan de regulatoire schuld /vordering Saldo van de afwijking verkopen Saldo van de niet beheersbare kosten toegewezen aan de tarieven Saldo van de beheersbare kosten toegewezen aan de tarieven Saldo van de billijke marge

Overzicht Saldi Regulatoire periode- in EUR

Werkelijkheid 2016

Werkelijkheid 2017

Werkelijkheid 2018

Werkelijkheid 2019

Niet-beheersbare kosten Beheersbare kosten Billijke vergoeding Volume Totaal Niet-beheersbare kosten Beheersbare kosten Billijke vergoeding Volume Totaal Niet-beheersbare kosten Beheersbare kosten Billijke vergoeding Volume Totaal Niet-beheersbare kosten Beheersbare kosten Billijke vergoeding Volume Totaal

Saldi toegewezen aan de tarieven

Saldi toegewezen aan de netbeheerder

0

0

0

0

0

0

0

0


12/43

Tabel 7: Opvolging van de jaarlijkse saldi SALDI

2012

2013

Beslissing van de CREG 2014 2015 2016 2017

2018

2019

(Saldo/excedent = (-) ==> ongunstige invloed op het resultaat; Saldo/deficit = (+) ==> gunstige invloed op het resultaat)

INVLOED OP HET RESULTAAT

2012

Boeking van het saldo in het resultaat van het exploitatieja ar

2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Total

check

2014

Saldo van het jaar 2015 2016 2017

TOTAAL 2018

2019 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 OK

2012 2012 2013 2014 2015 Terugname van het saldo 2016 2017 in het 2018 resultaat van 2019 2020 het exploitatieja 2021 2022 ar 2023 2024 Total check

2013

0,00 OK

0,00 OK

2013

0,00 OK

0,00 OK

2014

0,00 OK

0,00 OK

0,00 OK

0,00 OK

Saldo van het jaar 2015 2016 2017

0,00 OK

0,00 OK

0,00 OK

0,00 OK

2018

0,00 OK

0,00 OK

2019

0,00 OK

0,00

TOTAAL (1) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 OK

(-) Saldo/excedent op de exploitatie ==> verlaging van de tarieven en bijgevolg van het resultaat (+) Saldo/deficit op de exploitatie ==> verhoging van de tarieven en bijgevolg van het resultaat

2012 2012 2013 2014 2015 Berekening 2016 van de intresten op 2017 2018 het 2019 cumulatief 2020 saldo van het 2021 2022 jaar 2023 2024 Total check

0,00 OK

2013

0,00 OK

Interesten van het jaar 2014 2015 2016 2017

0,00 OK

0,00 OK

0,00 OK

0,00 OK

2018

0,00 OK

2019

0,00 OK

TOTAAL TOTAAL TOTAAL (1) (2) (3) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 OK

Totale jaarlijkse regulatoire boekingen


Evolutie saldo overlopende rekeningen

2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023

2012 0,00 0,00 0,00

2013 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2014

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Saldo 2015 2016

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2017

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2018

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2019

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

(-) Credit saldo (+) Debet saldo


Tabel 8A 1 :Evolutie van de RAB- VERVOER VERVOER

Startwaarde

Investeringen

VERVOER- SOS

Werkelijkheid Werkelijkheid 2015 Budget 2016 Werkelijkheid 2016 Verschil 2015 Budget 2016 [1] [2] =[1]-[2] [1]

in EUR IVA (licenties en software) MVA NBW van historische AW Meerwaarde Behoefte Bedijfskapitaal Totaal


Toegekende bedragen In resultaat genomen bedragen

Desinvesteringen

Totaal (5) = (3)+(4) Totaal nettoboekwaarde (3)=(1)-(2) Aanschaffingswaarde (1) Gecumuleerde afschrijvingen (2) RAB meerwaarde/ (4)

Verschil =[1]-[2]

Werkelijkheid 2015 Budget 2016 [1]

Werkelijkheid 2016 [2]

Verschil =[1]-[2]

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0


Subsidies

TOTAAL VERVOER


0 0

0 0

0 0

0

0 0

0 0

0 0

Afschrijvingen/waardeverminderingen

0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


14/43

Tabel 8A 2:Evolutie van de RAB- OPSLAG

in EUR Startwaarde

Investeringen

Werkelijkheid 2015 IVA (licenties en software) MVA NBW van historische AW Meerwaarde Behoefte Bedrijfskapitaal Totaal


Budget 2016 [1]


Verschil =[1]-[2]

0

0

0

0

0

0

0

0


0

Subsidies

Toegekende bedragen In resultaat genomen bedragen

Desinvesteringen


0

0 0

0 0

0 0

0

Afschrijvingen/waardeverminderingen

0


0


0

0

0

0


0

0

0

0


Tabel 8B 1:Berekening van de Behoefte Bedrijfskapitaal - VERVOER

Werkelijkheid 2015

Balanswaarde voor winstverdeling (31/12)

ACTIVA


Correcties

0

0

Werkelijkheid 2016 gereguleerde activiteiten Correcties

Totaal

0

0

0

Verschil gereguleerde activiteiten

Totaal

0

Voorraden en bestellingen in uitvoering (3) Vorderingen op ten hoogste één jaar (40/41) Liquide middelen (50/51/52/53/54/55/56/57/58) beperkt tot 1/12 van de aankopen en investeringen en 50 % van de dividenden Overlopende rekeningen (490/491)

PASSIVA

Totaal

0

0

0

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Schulden op ten hoogste één jaar (44/45/46/47/48) Overlopende rekeningen (492/493)

TOTAAL jaarlijks behoefte bedrijfskapitaal

Correcties

Evolutie

0,00


Tabel 8B 2:Berekening van de Behoefte Bedrijfskapitaal - OPSLAG

Werkelijkheid 2015

Balanswaarde voor winstverdeling (31/12)

ACTIVA


Correcties

0

0

Werkelijkheid 2016 gereguleerde activiteiten Correcties

Totaal

0

0

0

Verschil gereguleerde activiteiten

Totaal

0

Voorraden en bestellingen in uitvoering (3) Vorderingen op ten hoogste één jaar (40/41) Liquide middelen (50/51/52/53/54/55/56/57/58) beperkt tot 1/12 van de aankopen en investeringen en 50 % van de dividenden Overlopende rekeningen (490/491)

PASSIVA

Totaal

0

0

0

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Schulden op ten hoogste één jaar (44/45/46/47/48) Overlopende rekeningen (492/493)

TOTAAL jaarlijks behoefte bedrijfskapitaal

Correcties

Evolutie

0,00


Tabel 8C: Overzicht overlopende rekeningen

EUR

Overlopende rekeningen van het actief Over te dragen kosten … Verkregen opbrengsten



0,00

0,00

Relatief verschil ([2]-[1])/[1] 0,00 #DEEL/0!

Absoluut verschil [2]-[1]

0,00 0,00

Regulatoire rekeningen Overlopende rekeningen van het passief Toe te rekenen kosten … Over te dragen opbrengsten

0,00

0,00

0,00 #DEEL/0! 0,00 0,00

Regulatoire rekeningen 0,00 check OR/A check OR/P



Activaposten

Afschrijvingsp ercentages

Afschrijvingen

Afschrijvingen op historische aanschaffingswaarde VERVOER - GEWONE industriële gebouwen administratieve gebouwen Leidingen Telling Ontspanning Compressie Andere teletransmissie en optische vezels gereedschap en meubilair rollend materieel software en licenties VERVOER - SOS - GEWONE Leidingen Telling Ontspanning Compressie Andere

OPSLAG - GEWONE

industriële gebouwen administratieve gebouwen Leidingen Telling Ontspanning Compressie Andere teletransmissie en optische vezels gereedschap en meubilair rollend materieel software en licenties Opslaginstallaties - oppervlaktereservoirs Opslaginstallaties - opslag Opslaginstallaties - andere


Afschrijvingen VERVOER - RENOVATIE industriële gebouwen administratieve gebouwen Leidingen Telling Ontspanning Compressie Andere VERVOER - SOS - RENOVATIE Leidingen Telling Ontspanning Compressie Andere

OPSLAG - RENOVATIE

industriële gebouwen administratieve gebouwen Leidingen Telling Ontspanning Compressie Andere Opslaginstallaties - oppervlaktereservoirs Opslaginstallaties - opslag Opslaginstallaties - andere

TOTAAL

Gelieve bij dit overzicht de afschrijvingstabellen te voegen met het onderscheid tussen de afschrijvingen op de historische aanschaffingswaarde en de afschrijvingen op de herwaarderingsmeerwaarden


Tabel 10: Andere exploitatiekosten noodzakelijk om het net te beheren

in EUR Budget 2016

VERVOER Werkelijkheid 2016

Verschil

Budget 2016

OPSLAG Werkelijkh eid 2016 Verschil

detail 0

0



Tabel 11: Aankopen van leveringen en commodity Onderstaande tabel zal nog aangepast worden ingevolge de uitvoering van de - (EU) Verordening nr 312/2014 van de Commissie van 26 maart tot vaststelling van een netcode inzake gasbalancering van transmissienettarieven - ontwikkeling van marktintegratie met de buurlanden

BALANCING ACTIVITEIT

1ste halfjaarlijks 2de halfjaarlijks Budget 2016 Budget 2016

in € Balancing Cost & Revenue Gas aankopen/verkopen Excess/Shortfall Settlement Opbrengsten uit Neutrality Fee Andere kosten

1ste halfjaarlijk s Werkelijkh eid 2016

2de halfjaarlijk Verschil Verschil s 1ste 2de Werkelijkh hallfjaarlij hallfjaarlij eid 2016 ks ks

Totaal van Kosten & Inkomsten voor Balancing

Saldo van de rekening Balancing in € op 01/01/2016 Afname Toename Op 30/06/2016 Afname Toename Op 31/12/2016

Werkelijkheid 2016


GAS BALANS BUITEN BALANCING

in € Gas Eigen Operationele behoeften aankopen verkopen Totaal van aankopen & leveringen Delta tellingen

Budget 2016

Werkelijkh eid 2016 Verschil

Eigen Operationele behoeften andere dan Gas (electriciteit bij voorbeeld) Opbrengsten uit Energy in Cash ("Commodity fee" "GIK") Stockbewegingen


Tabel 12: Berekening belastingen Overzicht van de belastingen opgenomen in de niet beheersbare kosten Budget 2016 belastingen netto

EUR Billijke winstmarge Incentive beheersbare kosten Totaal

0

berekende gemiddelde taxatievoet

Werkelijkheid 2016 bruto belastingen

0

0

XXX %

verschil 0 0 0

0 0 0 XXX %

Berekening van de statutaire belastingen per vennootschap (overzicht in overeenstemming met de fiscale bewerkingen) Werkelijkheid 2016 FLUXYS BELGIUM Winst/Verlies van het boekjaar Belgische winstbelastingen Regularisatie van belastingen Beweging van de vrijgestelde reserves in het boekjaar Verworpen uitgaven (detailleer) Resultaat

0

Definitief belaste inkomsten Andere verminderingen/vermeerderingen (te specificeren) Aftrek voor risicokapitaal (notionele intrestaftrek) Belastbare basis

0

Belastingen

taxatievoet

Terugbetaalbare voorheffingen Berekening van vermeerderingen voorafbetalingen Algemene vermeerdering Totaal van de uitgevoerde voorafbetalingen Voorheffingen en terugbetaalbare voorafbetalingen Te betalen vennootschapsbelasting Fairness tax Te betalen belastingen inkomstenjaar

0

Regularisatie van belastingen van voorgaande jaren Vennootschapsbelastingen opgenomen in het resultaat 20XX

0

* Toe te voegen -Overzicht van verrekening van de aftrek voor risicokapitaal en overdracht van notionele intrestaftrek - Berekening van Fairness taks -Berekening van belastingen op meerwaarden


Tabel 13: Overige belastingen, taksen en bijdragen VERVOER

OPSLAG

Werkelijkheid Budget Werkelijk Budget 2016 2016 2016 heid 2016 Verschil in € Verschil Onroerende voorheffing 0 0 Andere belastingen en taksen 0 0 Bijdragen van alle aard Bijdragen opgelegd door de Gaswet en uitvoeringsbesluiten … - (verminderd met) boeten - (verminderd met) vrijwillige schadevergoedingen boven de vergoedingen uit het Vergoedingsfonds Totaal overige belastingen, taksen en bijdragen 0 0 0 0 0 0


Tabel 14: Meer -en minderwaarden VERVOER Werkelijkheid 2016

0

0 Verschil

0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

0

en € Meerwaarden bij realisatie van vaste activa Meerwaarden bij realisatie van software en licenties opgenomen onder immateriële vaste activa Meerwaarden bij realisatie van materiële vaste activa Meerwaarden bij realisatie van financiële vaste activa Meerwaarden bij realisatie van vlottende activa

Budget 2016

OPSLAG Verschil

* Gelieve voor de berekening van elke categorie van meer- minderwaarden informatie te verschaffen aangaande berekening waarin is opgenomen : de oorspronkelijk aanschaffingswaarde de geboekte afschrijvingen - waardeverminderingen verkoop/transactieprijs van de activa gedeelte van de meer - of minderwaarde


Tabel 15: In het resultaat opgenomen kapitaalsubsidies en belastingvrije reserves

Overzicht van de geboekte kapitaalsubsidies en uitgestelde belastingen

saldo balans type investering

oorspronkelijk bedrag

balansrekening kapitaalsubsidie

Werkelijkheid 2015

saldo balans

Werkelijkheid 2016

balansrekening uitgestelde belasting

balansrek balansrekening ening uitgestelde kapitaalsu belasting bsidie

delta uitgestelde kapitaalsubsi belasting die

TOTAAL

Subsdie 1 (vervoer/opslag ) Onderverdeling (minimum) Subsidie VERVOER Subsidie VERVOER SOS Subsidie OPSLAG TOTAAL

0

0

0

0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0

0

0

Overzicht van de belastingvrije reserves Werkelijkheid 2015 balansrekening uitgestelde belasting

saldo balans balansrekening belastingvrije reserve

Werkelijkheid 2016 balansrekening uitgestelde belasting

saldo balans balansrekening belastingvrije reserve

Belastingvrije reserve Belastingvrije reserve

TOTAAL

0

0

0

delta uitgestelde belastingv belasting rije reserve 0 0 0 0 0 0 0 0

TOTAAL

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

Niet beheersbaar element van het totaal inkomen : Werkelijkheid 2016

Budget 2016

Verschil

Subsidie VERVOER Subsidie VERVOER SOS Subsidie OPSLAG Belastingvrije reserve

TOTAAL

0 0 0 0 0 0 0

0

0


27/43

Tabel 16: financiële kosten en opbrengsten

in € Financiële kosten Kosten van schulden Andere financiële kosten Totaal financiële kosten

gemiddelde intrestvoet %

Budget 2016

Werkelijkheid 2016 Verschil

0

Financiële opbrengsten in mindering te brengen van de financiële kosten

Budget 2016

0 0

0

Werkelijkheid 2016 Verschil

Opbrengsten uit financiële vaste activa Opbrengsten uit vlottende activa Andere financiële opbrengsten Totaal financiële opbrengsten

0 0 0

0 0 0

0 0 0 0

Netto financiële kosten

0

0

0

0

0

0

Reeds opgenomen in tabel kapitaalsubsidies

Netto financiële kosten opgenomen in niet beheersbare kosten

Verdeling van de netto financiële kosten over VERVOER en OPSLAG activiteiten

VERVOER

VERVOER SoS

Werkelijkheid 2015 OPSLAG Niet gereguleerd

Totaal

VERVOER

Werkelijkheid 2016 VERVOER SoS OPSLAG Niet gereguleerd Totaal

VERVOER VERVOER SoS

gemiddeld OPSLAG

VERVOER

VERVOER SoS

OPSLAG

Niet gereguleerd

Totaal

VERVOER

VERVOER SoS

TRANSPORTTRANSPORT SoS

VERVOER

VERVOER SoS

OPSLAG

Niet gereguleerd

Totaal

Niet gereguleerd Totaal



OPSLAG


STOCKAGE Niet gereguleerd Totaal

Toerekening van de netto financiële kosten


28/43

Tabel 17: Transferten tussen balans en resultatenrekening

in EUR Geproduceerde vaste activa Geproduceerde vaste activa (afname uit voorraad/toename in voorraad) Geproduceerde vaste activa (aankopen/verkopen) Geproduceerde vaste activa (personeel) Totaal transferten vaste activa tussen balans en resultatenrekening

Budget 2016

Verschil

Budget 2016

OPSLAG Werkelijkheid 2016

0 0 0 0

Budget 2016

in EUR


0 Werkelijkheid 2016

0

Verschil

Verschil 0 0 0

0

Budget 2016

0 Werkelijkheid 2016

0

Verschil

Regulatoire transferten Verrekening van regulatoire vordering/schuld uit een vorige regulatoire periode Verrekening van regulatoire transferten uit het 'ontmantelingsfonds' Totaal regulatoire transferten tussen balans en resultatenrekening

0

0

0

0

0

0

29/43 Rapporteringmodel ex-post FLUXYS BELGIUM

Tabel 18: Overzicht van de voorzieningen in €

type VERVOER/OPSLAG

saldo balans per

saldo balans per

31/12/2015

31/12/2016

Wijziging J1/J-1

Omschrijving Omschrijving Omschrijving Omschrijving Omschrijving

0 0 0 0 0

Totaal

0

0

0

* Gelieve per voorziening details te verschaffen over de aard van de voorziening Detail van de provisies VERVOER in € Omschrijving

Totaal

Budget 2016

OPSLAG

Werkelijkheid 2016

0

Verschil

0

Budget 2016 0 0 0 0 0 0 0

Werkelijkheid 2016

0

Verschil

0

0 0 0 0 0 0 0


Tabel 19: Andere opbrengsten en recuperaties VERVOER

in €

OPSLAG

Werkelijkheid 2016

Budget 2016

Budget 2016

Verschil

Werkelijk heid 2016 Verschil

0

0

0 0

0

0

0 0

0

0

0

0

0

0

Recuperaties (detail) Andere diverse opbrengsten (detail)

* Voeg bij deze tabel de noodzakelijke informatie aangaande oorsprong, bedrag, verdeelsleutel over de activiteiten, ..


Tabel 20: Uitzonderlijke kosten en opbrengsten

Budget 2016


0

0

in € Totaal van de uitzonderlijke opbrengsten reeds in het rapporteringsmodel opgenomen in tabel (specifieer per lijn per tabel)

Budget 2016


Nog te verklaren uitzonderlijke opbrengsten (specifieer)

0

0

in € Totaal van de uitzonderlijke kosten reeds in het rapporteringsmodel opgenomen in tabel (specifieer per lijn per tabel) Nog te verklaren uitzonderlijke kosten (specifieer)

Verschil 0

0

Verschil 0

0

Budget 2016

0

Budget 2016

0

OPSLAG Werkelijkh eid 2016 Verschil 0

0

0

OPSLAG Werkelijkh eid 2016 Verschil 0

0

0


Tabel 21: Kosten voor vergoedingen, sociale lasten en groepsverzekeringen

in EUR Personeelskosten voor exploitatie (gereguleerde activiteit) Personeelskosten voor investeringen Andere kosten

Budget 2016


0

0

Budget 2016

0


0

Verklaar de evoluties uit bovenstaande tabel

in EUR detail per kostenplaats

Loonkosten

VERVOER Aantal VTE's

0

0

Loonkosten

0

OPSLAG Aantal VTE's

0


Tabel 22: Andere bedrijfskosten

in EUR Verplaatsingskosten Representatiekosten Andere

Budget 2016


0


0

Budget 2016

0


0

34/43

Tabel 23: Kosten voor de aankoop van goederen en diensten voor het beheer van de gereguleerde activiteiten of het gereguleerd actief

VERVOER

Beheersbare aankopen - EUR

Budget 2016

OPSLAG Budget herzien voor indexering en reële investeringen

Werkelijkheid 2016

Budget 2016

Budget herzien voor indexering en reële investeringen

Werkelijkheid 2016

Aankopen materiaal

0

0

0

0

Huur en huurlasten

0

0

0

0


0

0

0

0


0

0

0

0


0

0

0

0


0

0

0

0


0

0

0

0

Kosten getransfereerd naar balansrekeningen Totaal Waarvan bij derden Waarvan bij verbonden ondernemingen

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

Gelieve voor het totaal overzicht van de beheersbare kosten (tabel 20 tot 22) eveneens het overzicht te bezorgen van de kostencentra en de projecten en alle belangrijke verschillen te verklaren


Tabel 24: Berekening van de netto billijke winstmarge

Berekening overeenkomstig artikel 18 van de tarifaire methodologie berekening van de S-factor VERVOER

VERVOER SoS

VERVOER

VERVOER SoS

Werkelijkheid 2015 OPSLAG Niet gereguleerd

Totaal

VERVOER

Werkelijkheid 2016 VERVOER SoS OPSLAG


gemiddeld VERVOER VERVOER SoS OPSLAG Niet gereguleerd Totaal

Totaal

VERVOER

VERVOER SoS


VERVOER VERVOER SoS OPSLAG



Budget 2016 Gemiddelde RAB (EUR)

OPSLAG

Niet gereguleerd

VERVOER Werkelijkheid 2016 Verschil

Budget 2016

VERVOER SOS Werkelijkheid 2016 Verschil

Budget 2016


0

0

0

0

0

0


#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

0

0

0

0

0

0


#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%


Netto-Billijke winstmarge (EUR)

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0! #DEEL/0!

OPSLAG


Verschil

#DEEL/0!

#DEEL/0!

#DEEL/0!

Bijkomende inlichtingen te verschaffen wanneer artikel 20 van de tarifaire methoden van toepassing is


36/43

Tabel 25: Overzicht van de verkopen voortvloeiend uit tarieven

VERVOER in €

Budget 2016

Werkelijkheid 2016

Verschil

Verschil %

Voorbeeld van diensten Omzet Entry/EXIT

0

#DEEL/0! #DEEL/0! #DEEL/0! #DEEL/0! #DEEL/0! #DEEL/0! #DEEL/0! #DEEL/0!

Werkelijkheid 2016

Verschil

Verschil %

0

0 0 0 0

#DEEL/0! #DEEL/0! #DEEL/0! #DEEL/0!

Omzet MP Omzet DPRS Omzet odorisatie Omzet conversie Omzet andere diensten Totaal van de verkopen uit tarieven transport

0

0

0

* Gelieve voor elke onderverdeling een detail toe te voegen waarin de omzet onderverdeeld wordt per onderschrijving.

OPSLAG in €

Budget 2016

Voorbeeld van diensten

Omzet Bundel Omzet injectie Omzet Stockage Omzet emissie

Totaal van de verkopen uit tarieven stockage

0

* Gelieve voor elke onderverdeling een detail toe te voegen waarin de omzet onderverdeeld wordt per onderschrijving.


Tabel 26: Evolutie van de volumes - vergelijking tussen budget en werkelijkheid

VERVOER

Onderschrijvingen Budget 2016 Werkelijkheid 2016

Verschil

%

Voorbeeld van diensten Entry/EXIT

MP DPRS Odorisatie Conversie Andere diensten

#DEEL/0! #DEEL/0! #DEEL/0! #DEEL/0! #DEEL/0! #DEEL/0!

0

* Gelieve voor elke onderverdeling een detail toe te voegen waarin de capaciteiten onderverdeeld worden per onderschrijving. OPSLAG

Onderschrijvingen Budget 2016 Werkelijkheid 2016

Verschil

%

Voorbeeld van diensten Bundel Injectie Stockage Emissie

0

#DEEL/0! #DEEL/0! #DEEL/0! #DEEL/0!


Tabel 27: Bedragen van toeslagen gefactureerd door FLUXYS:

(samenvattende tabel opgemaakt naar analogie met andere tabellen aangaande toeslagen die aan de CREG worden opgeleverd)

Werkelijkheid 2016

Toeslagen (EUR)

Door FLUXYS door te storten bedragen

Recuperatie van kosten die aan FLUXYS werden aangerekend

dekking financiële en administratieve kosten

Federale Bijdrage (overeenkomstig KB van 2/04/2014)

Dekking betalingsrisico in geval eindafnemer

TOTAAL gefactureerd in jaar

0

Jan … Dec TOTAAL



EUR

Werkelijkheid 2015 Budget 2016 Werkelijkheid 2016


Tussenkomst klanten Subsidie Totaal investeringen

0

0

0

0

0

0


Tabel 29: Overzicht van de reële uitgaven per project

Project bij wijze van voorbeeld

Werkelijkheid 2015

Budget 2016 Werkelijkheid 2016


0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


Tabel 30: Evolutie van materiële vaste activa EUR

EUR Budget 2016

Werkelijkheid 2016 Afschrijvingen

Werkelijkheid 2016

Status 1/1 Investeringen

Tussenkomsten klanten

Subsidies

Netto Investeringen (na tussenkomst klanten en subsidies

Overdrachten en buitengebruikstelli ngen Status 31/12

0

Leidingen Terreinen Gebouwen Leasing vervoersactiviteiten Leasing opslagactiviteiten Installaties en machines : vervoer

0

Installaties en machines : opslag Installaties en machines : andere Meubilair en rollend materiëel Informatica Opslaginstallaties oppervlaktereservoirs Andere Totaal

0

0

0

0

0

0

Draft 30/06/2014 Rapporteringmodel ex-post FLUXYS BELGIUM 42/43

Tabel 31: Fiche opvolging grote projecten (Artikel 36, §3 van de tarifaire methode) Gelieve per project met een totale investeringskost hoger dan 5 miljoen EUR volgende info te geven

Projectnaam Beschrijving project

Gedetailleerde gebudgeteerde kostprijs

Eventuele kostenverdeling tussen de betrokken landen van projecten met een grensoverschrijdende impact

Reële uitgaven

Budget (EUR) Jaar x

Jaar x

Jaar x

Jaar x

Jaar X

Planning & voorziene datum van indienstname


I. Opbouw en doel van het rapporteringmodel ex-ante

Recommend Documents