Pensioenen 2015
Het ideale plaatje
Prijs vakantie + 2%
Pensioen + 2%
Huidige situatie
Vermogen PF / Contractant - WG beheert in- en uitkomsten van de pensioenen. - Eigen bijdrage WN via WG voor actieve deelnemers.
OBF/Avéro 1987 • Dure regelingen (eindloon + levensjaren) • 4% indexering na pensioeningang/vooroverlijden (Na Nijpels – Groenman bijna 2% iedereen)
• Tarieven marktconform
(Géén oude reserves)
• Vrije reserves op orde (Vrijstelling, AO uitloop en Sterfte) • Onderlinge verzekeraar / Vrijgestelde levensverzekeraar wegens nagenoeg alleen collectieve pensioenverzekeringen. • Gelijk PF; Aandeelhouder = Verzekerde.
Dure pensioenen?? Op het oog wel, en zeker nu onbetaalbaar. Kosten WG: A5 • Administratie • Accountant – (Advies en controle) • Actuaris – (Advies en controle) • Actuariële uitgangspunten (Tariefstelling) • Automatisering
Overige kosten WG • Tussenpersoon • Pensioenregeling (indexering)
Baten WG Winstdeling • • • •
Kostenbesparing door clusteren. Overrente als korting. Technische winstdeling. Eigen bijdrage deelnemers.
Resultaat OBF 1990 Korting op de premie en koopsommen van 55% van de lasten (27% TL plus 28% directe winst)
Een zeer goede pensioenregeling tegen een zeer lage prijs. SL – TL – UL: Korting vooraf niet meer toegestaan.
Huidige stand winstdeling Pensioenfondsen?
Verval Onderlinge Winst Contractanten Winst (Ex-)Deelnemers Volume vergroting
Levensverzekeraar Winst aandeelhouders Winst WG
Nieuwe contracten worden met 55% korting binnengehaald ingroei naar winst. (Nieuwgeld en oudgeld wordt door elkaar gebruikt alleen voor directe winst/omzet.
Liggende reserve neemt af (dunne spoeling) Dure prestige huisvesting. Splitsing leningen t.b.v. ? Uitstapje naar Excel
Gevolgen: Afname liggende vrije reserves, afname winstdeling.
Het ideaal en de doelgroepen
Freelancers: Wil korting en index. Geen onderscheid in voor / na pensioendatum. Betaalt immers alles zelf.
Pensioen Fonds / OR: Goede regeling met indexering en onafhankelijk van werkgever.
Werkgever: Als pensioen moet dan moet het maar. Maar lage lasten svp!
Bedreigingen Adviesbureau’s
Makkelijke producten betekent weinig werk.
Tussenpersonen
Makkelijke producten betekent minder (meerwerk-)provisie.
Pensioenfondsen
Wil niet omrekenen maar heeft liever een slechter (herverzekerd-) technisch resultaat.
WG
Wil winsten ex-deelnemers niet “los”laten. Uitstapje naar Excel
Oplossingen • Kenbaar maken hoe de cashstromen kunnen lopen •
Kenbaar maken dat lasten pensioenregeling is som(A5+TP) minus winsten
• Afsplitsing gelden ex-deelnemers, zoals oorspronkelijk idee van PF • Simpele middelloon met indexering en premiekorting
• Clustering voor • •
Het drukken van de kosten Het gebruik maken van het volume
• Omrekening van liggende reserve is verschuiving van liquiditeiten en werkt zeer kostenbesparend op de administratie. • Kenbaar maken van het onderlinge karakter dat pool minimaal zelfde beloning krijgt dan aandeelhouder. Misschien zelfs pool = aandeelhouder met ook dividenduitkering?
Resultaat pensioenen •
Transparant en uniek.
•
Duidelijke voordelen met ingroei naar voordelen voor nieuwe toetreders
•
Zeer gewild voor PF / contractant met gepensioneerde voorzitter
•
PF / contractant worden overgenomen door op te richten Poolstichting Kostenbesparing
•
Beloning voor blijvers i.p.v. voor “shoppers”
•
Gewaarborgd beleid voor o.a. indexering
•
Winst naar aandeelhouder = deelnemer fonds
Resultaat deelnemer
Actieve deelnemers
Overige deelnemers
- Eigen RTS / FTK - Eigen beleggingsmix - Eigen match
- Eigen RTS / FTK - Eigen beleggingsmix - Eigen match
Geen interactie tussen spaargeld ex-WN en WG. Wijziging regeling altijd onderhandeling WN en WG.
Benodigd voor Resultaat • Openheid in product-mogelijkheden. • Voorbeeldpositie in nemen als verzekeraar. • Als expert vertellen en laten zien hoe het moet i.p.v. afwachten wat de klant wil. • Daarmee weerwoord durven geven aan: Actuaris Tussenpersoon
Resultaat • Meest transparante product van dit moment voor gestaffelde kosten en winstdeling i.c.m. met bedrijfsresultaat • Genoeg marge over voor prima intern bedrijfsresultaat • Basis voor lange termijn product, wat pensioen toch is.
Dank voor uw aandacht Ik wens u en iedereen veel
voor de zaak
De Praktiche Actuaris BV
E.R. Bastiani
