Herziening grondexploitaties per 1 januari 2013

Deel Ib Reserves en voorzieningen

Gemeente Hengelo Afdeling Grondzaken

Herziening grondexploitaties per 1 januari 2013 Deel Ib: Reserves en voorzieningen

18 april 2013 Sector Personeel en Financiën Afdeling Grondzaken

Herziening grondexploitaties 2013

1



Inhoudsopgave

Inleiding

3

Bestemmingsreserves 1.

Reserve bovenwijkse voorzieningen

4

2.

Reserve bodemsanering

7

3.

Reserve volkshuisvesting

9

4.

Reserve duurzaam veilig

11

Voorzieningen 5.

Voorziening rioolvervanging

13

Vooruit ontvangen rijks- en provinciale bijdragen:

2

6.

Investeringsfonds Stedelijke Vernieuwing (I.S.V.)

16

7.

Bijdragen herstructurering Berlflo Es Zuid en Veldwijk Zuid

18




Inleiding

Net als vorig jaar worden de reserves en voorzieningen apart gepresenteerd. In deel 1b worden een viertal bestemmingsreserves, een voorziening, een dekkingsplan voor Berflo Es Zuid, Veldwijk Zuid en het verloop van de vooruit ontvangen ISV bijdragen in de periode 2005-2009 gepresenteerd. De direct aan het grondbedrijf gelieerde reserve is de reserve bovenwijkse voorzieningen en direct aan het grondbedrijf gelieerde bijdragen zijn de bijdragen aan de Berflo-Es en Veldwijk Zuid. De overige reserves en voorzieningen hebben raakvlakken met het grondbedrijf en worden ter informatie aangeboden.

Naast de verwerking van de rekeningcijfers van 2012 wordt per reserve en voorziening een meerjarenraming gepresenteerd, om de verwachte ontwikkeling in beeld te brengen.


3



Toelichting reserve bovenwijkse voorzieningen Inkomsten De inkomsten van de reserve bovenwijkse voorzieningen bestaan uit bijdragen vanuit de grondexploitaties. De hoogte van de bijdrage is gebaseerd op het programma, zoals deze in een grondexploitatie is opgenomen. De volgende tarieven zijn van toepassing:

Rijenwoning

1.600

per woning

Twee onder één kap

2.100

per woning

Vrijstaand

2.800

per woning

Appartement

1.400

per woning

Bedrijven

10

Per m² uitgeefbaar terrein

Kantoren en winkels

10

Per m² b.v.o.

Garageboxen

200

per garagebox

Onttrekkingen In 2012 zijn conform raming twee onttrekkingen van totaal € 323.529,- gerealiseerd ten behoeve van Veldwijk Noord en het Instrumenten Fonds. De onttrekking voor Veldwijk Noord was € 300.000,-. Voor het Instrumenten Fonds heeft een ontrekking plaatsgevonden van € 23.529,-. Deze onttrekking is gebaseerd op een raadsmotie van 09.11.2011.

De onttrekking van € 290.419,- ten behoeve van Huys Hengelo is in 2012 niet gerealiseerd en is doorgeschoven naar 2013. De in 2012 extra opgenomen onttrekking van € 200.000,-, ten behoeve van de verbetering van de bereikbaarheid van Westermaat Plein, is doorgeschoven naar 2013.

Nog beschikbaar Het saldo is per 01.01.2013 bijna € 0,7 miljoen. Het meerjarig overzicht tot en met 2015 laat zien dat het saldo per 31.12.2015 € 1,3 miljoen zal zijn.

4




Nieuwe WRO en Reserve Bovenwijkse Voorzieningen Op 01.07.2008 is de nieuwe wet op de Ruimtelijke Ordening in werking getreden. Hierin is vastgelegd hoe kostenverhaal met betrekking tot bovenwijkse voorzieningen moet worden geregeld. De bovenwijkse voorzieningen moeten worden genoemd in een structuurvisie. Deze structuurvisie moet gaan over (een deel van) het grondgebied van de gemeente Hengelo. Tevens moet in de reserve bovenwijkse voorzieningen worden aangegeven aan welke plannen de bovenwijkse voorziening is gelieerd en hoe de dekking van de bovenwijkse voorziening is geregeld.

In de gemeente Hengelo is de Structuurvisie Hengelo 2030 vastgesteld. In het addendum bij deze structuurvisie wordt beschreven hoe er met de fondsvorming met betrekking tot Bovenwijkse Voorzieningen wordt omgegaan. De voeding van de reserve bovenwijkse voorzieningen vindt plaats op de hierboven beschreven manier. In de structuurvisie worden op pagina 73 van de Structuurvisie ook Infrastructuurprojecten genoemd die voorzieningen betreffen die een bovenwijks karakter kunnen hebben, te weten:

Aanleg verlengde Beneluxlaan; Herinrichting Oelerweg-Geerdinksweg; Voorstadshalte Gezondheidspark; Ondertunneling spoor-Amerikalaan; Voorstadshalte Westermaat; HOV-as naar Enschede en Haaksbergen; Aanpassing Enschedestraat, Kuipersdijk-Wolter ten Catestraat; Ondertunneling spoort Kuipersdijk; Herinrichting kruispunt Kuipersdijk-Enschedesestraat; Doortrekking Laan van Driene; Nieuwe aansluiting op RW35 nabij Twence.

In ieder geval ten aanzien van deze projecten dient te worden vastgesteld of zo ja voor welke grondexploitaties deze projecten als bovenwijkse voorziening moeten worden aangemerkt. Bij uitwerking en van de haalbaarheid van de projecten dient kostenverhaal in het kader van bovenwijkse voorzieningen aan de orde te komen. Als dit element is vastgesteld zal verwerking in de reserve bovenwijkse voorzieningen plaatsvinden bij de eerstvolgende herziening van de reserve bovenwijkse voorzieningen.


5



Meerjarenraming van de reserve Bovenwijkse Voorzieningen

Omschrijving

Saldo reserve per 1 januari

2012

2013

824.687

696.957

2014

981.323

2015

1.199.330

Dotaties Wongingbouw in exploitatie: 21. Exploitatieovereenkomsten *Waarbekenweg 99-107

21.000

* Berflo Es Zuid

129.533

* Veldwijk Zuid 1e fase * Veldwijk Zuid 2e fase

43.239 p.m.

* Deurningerstraat - Dr. Schaepmanstraat * Backenhagenlaan * Van Alphenstraat 11a * Troelstrastraat * Zwavertsweg 36. Kristenbos

780.282

44. Veldwijk Noord

23.440

52. Dalmeden

30.800

31.979

54. Medaillon

76.600

51.096

69. Zuidelijke Spoorzone

37.661

140.000

79. Kievitstraat / Ziekenhuisstraat 102. Broek Oost

20.547

2.978 5.528

5.422 2.038

6.651

Bedrijventerreinen in exploitatie: 16. Gezondheidspark 84. Revitalisering Twentekanaal: Zuidelijke Havenweg

494.960 82.870

50.000

Twente Mobiel: 92. De Veldkamp 16. Gezondheidspark/verbreding Deldenerstraat Begrotingspost onderhoud Diamantstraat Subtotaal dotaties (inclusief rente)

195.798

774.785

998.289

67.752

Onttrekkingen - Veldwijk Noord (via reserve grondbedrijf)

300.000

- 't Rot 36. Kristenbos

780.282

- Gezondheidspark (via reserve Grondbedrijf) - Thiemsland / Huys Hengelo

290.419

- Afrit 30 en bereikbaarheid Plein - instrumenten Fonds (subsidies muziekverenigingen)

200.000 23.529

Totaal van de onttrekkingen en reserveringen

323.529

490.419

780.282

0

Mutatie saldo

-127.731

284.366

218.007

67.752

Saldo reserve per 31 december

696.957

981.323

1.199.330

1.267.082

6




Toelichting reserve bodemsanering De gemeente heeft een bestemmingsreserve Bodemsanering. Deze reserve wordt gevoed met een bijdrage van de Algemene Dienst. Vanaf 2013 wordt nog gerekend met een bedrag van € 135.270 per jaar. Daarnaast worden middelen in de reserve gestort die worden ontvangen vanuit Dubgelden en ISV-3. Per 01.01.2013 is nog een saldo aanwezig in deze reserve van € 2.393.632,-. Dit saldo is als volgt gevormd:

Saldo bijdragen en onttrekkingen ten laste van gemeentelijke middelen

€

858.382,-

Gestorte bijdragen wegens Dub-gelden

€

833.250,-

Gestorte bijdragen wegens ISV-3

€

702.000,-

Totale middelen per 01.01.2013

€ 2.393.632,-


7



Het verloop van het saldo wordt als volgt geraamd:

Meerjarenraming reserve Bodemsanering 2013 Ontwikkeling van de reserve (t/m 2012 rekeningcijfers; daarna prognoses)

Omschrijving

2013

2014

2015

2016

2017

Saldo op begin periode

2.393.632

1.295.789

-0

-0

-0

135.270

135.270

135.270

135.270

135.270

135.270

135.270

135.270

135.270

135.270

Dubgelden

190.413

190.413

ISV-3

234.000

164.000

559.683

489.683

135.270

135.270

135.270

463.988

664.934

135.270

135.270

135.270

463.988

664.934

135.270

135.270

135.270

Onttrekkingen wegens projecten uit Dub-gelden

607.038

607.038

Onttrekkingen wegens programma 2010-2014

586.500

513.500

1.193.538

1.120.538

0

0

0

559.683

489.683

135.270

135.270

135.270

1.657.526

1.785.472

135.270

135.270

135.270

A. Stortingen Gemeentelijke gemeentelijke middelen structureel Overige stortingen Restbudget WBB 2005-2009 Subtotaal gemeentelijke middelen Dubgelden en ISV-3

Totaal stortingen in reserve bodemsanering B. Onttrekkingen B1. Subtotaal projecten tlv gemeentelijke middelen Projecten tlv gemeentelijke middelen Kostenverhaal onrechtmatige verrijking (opgave Senter Novem) B2. Onttrekkingen DUB, ISV-3

Subtotaal onttrekkingen tlv DUB, ISV-3

B3. Subtotaal overige uitgaven Totale inkomsten (inclusief rente) Totale uitgaven Saldo op eind periode

8

1.295.789

0

0

0

0




Toelichting reserve volkshuisvesting De reserve ontvangt jaarlijks een inflatiecorrectie (2,5%) in plaats van een rentevergoeding. Het verschil tussen de rente en de inflatiecorrectie is de structurele bijdrage vanuit de reserve Volkshuisvesting aan de algemene dienst. Jaarlijks komt er in deze reserve alleen nog een inflatiecorrectie binnen en een bijdrage voor de ouderenhuisvesting.

De provincie Overijssel heeft in het kader van de woonafspraken 2010-2015 met de gemeente een stimuleringsbijdrage van € 500.000,- als cofinanciering beschikbaar gesteld voor het bevorderen van energiebesparende maatregelen in de bestaande particuliere woningvoorraad. Een van de voorwaarden van de provincie was dat de gemeente Hengelo voor een bedrag van € 167.500,bijdraagt. Het voorstel was om de subsidie in tranches uit te geven met het volgende subsidieplafond:

2011:

€ 270.000,-

(provincie Overijssel € 202.500,-, gemeente Hengelo € 67.500,-)

2012:

€ 400.000,-

(provincie Overijssel € 300.000,-, gemeente Hengelo € 100.000,-)

De cofinanciering komt uit de Volkshuisvestingsreserve. De gemeente Hengelo heeft hierbij in 2012 voldaan aan de verplichtingen zoals gesteld door de provincie Overijssel.


9



Meerjarenraming Reserve Volkshuisvesting Tot en met 2011 rekeningcijfers, nadien prognoses in hoofdzaak bestaande uit aangegane verplichtingen Inflatiecorrectie:

2,5%

Omschrijving Saldo per 1 januari

2012

2013

71.191

2014

20.760

Stortingen Inflatiecorrectie 1996 en volgende jaren Reguliere begrotingspost ouderenhuisvesting Totale stortingen

1.780

519

75.090

75.090

76.870

75.609

27.300

7.700

Onttrekkingen Bijdrage inductiekoken Berflo_Es (vervalt) Bijdrage aan duurzaamheidsfonds

100.000

Veldwijk Noord bijdrage ROK Totale onttrekkingen Saldo op 31 december

10

127.300

7.700

20.760

88.670


0



Toelichting reserve duurzaam veilig In deze reserve zijn de uitgaven verantwoord die samenhangen met verkeersmaatregelen. De maatregelen kunnen worden onderscheiden naar:

Verkeersveiligheid Aanpak van Ongevallen en Concentratiepunten (AVOC) Uitvoeringsnota fietsen

Tot en met 2009 werden deze verkeersmaatregelen verantwoord in de ‘grondexploitatie’ Verkeersmaatregelen (complex 42). Echter, omdat dit geen grondbedrijfactiviteiten betreffen is het complex per 31.12.2009 afgesloten. Om de gemeenteraad te blijven informeren over de financiële stand van zaken omtrent deze maatregelen, is de bestemmingsreserve opgenomen in dit deel van de herzieningen van de grondexploitaties.

In 2012

is circa € 10.000,- onttrokken voor

de inrichting

van 30 km-zones in de

Sterrebuurt/’t Rot.

De budgetten zijn ten opzichte van de vorige herziening niet gewijzigd.

Tenslotte wordt opgemerkt dat de reserve in de financiële administratie is terug te vinden als ‘reserve fietspadenplan’.


11



Meerjarenraming reserve Duurzaam Veilig

Omschrijving Saldo per 01 januari

2012

2013

2014

1.388.630

1.378.410

121.364

0

0

0

Dotaties - Correcties boekwaarde complex 42 Subtotaal dotaties

Onttrekkingen - Correcties boekwaarde complex 42 Verkeersveiligheid: - Evaluatie Afrikaanderbuurt - Beckum: 60 km - 30 km. Sterrenbuurt / 't Rot - 30 km. Evaluatie Groot Driene, Zwavertsweg ** - DSI matrixen - Haaksbergerstraat Beckum - Veilige schoolomgeving: Don Boscoschool, Laurastraat - Veilige schoolomgeving: Anninkschool, Bergweg

10.220

10.220 AVOC: - Mozartlaan / Haydenlaan * - Deurningerstraat / Ma Ruyterlaan * - Anninksweg / Kievitstraat / Bergweg * - Geerdinksweg / Krabbenbosweg * - Boerhaavelaan / Geerdinksweg * - Hasselerbaan / Westelijke Esweg * - Bornsestraat Dennebosweg * - Rotonde Sloetsweg * - Fietsvoc Weusthag/Castorweg

12

0

20.000 25.000 25.000 25.000 20.000 75.000 25.000

Uitvoeringsnota Fietsen: - Stadsfietsroute Driene inc M14 - Fietspad Broek Noord/Oost - Fietspadenplan F35 - F35 Enschede - F35 Borne *** - Fietsprojecten divers 2003 - 2011, c.q. flankerende maatregelen - Fietsparkeren Binnenstad

Saldo per 31 december

299.527

80.000 30.000

0

Subtotaal onttrekkingen

10.000 25.000 43.277 56.250 10.000 50.000 75.000 30.000

230.000

20.000 165.000 200.000 275.000 50.000 17.519

95.000

25.000

0

727.519

25.000

10.220

1.257.046

120.000

1.378.410

121.364

1.364




Toelichting voorziening riolering De gemeente is wettelijk verplicht te zorgen voor een goede afvoer van het afvalwater binnen haar gemeentegrenzen. De gemeente mag daarvoor een heffing aan haar burgers in rekening brengen. Met de opbrengsten van deze heffing mag de gemeente uitgaven dekken voor maatregelen ten aanzien van het rioolstelsel en voor bredere zorgtaken voor beheer van zowel de waterkwaliteit als voorkoming van wateroverlast. Naast uitgaven mag de gemeente ook sparen voor investeringen voor het vervangen van delen van het rioolstelsel. Hiervoor mag de gemeente een voorziening in het leven roepen: de Voorziening Rioolvervanging.

Vervangingsinvesteringen en de voorziening rioolvervanging Omdat de werkzaamheden voor onderhoud rechtstreeks ten laste van de exploitatie worden gebracht, wordt de voorziening Rioolvervanging geacht te zijn gevormd om enkel en alleen rioolvervanging te dekken en dient ertoe om als egalisatievoorziening te dienen om fluctuaties in de vervangingsinvesteringen op te vangen en zo het tarief van het rioolrecht door de jaren heen te egaliseren.

Uitbreidingsinvesteringen De uitbreidingsinvesteringen worden geactiveerd en afgeschreven en komen niet ten laste van de Voorziening Rioolvervanging. De kapitaallast die voorvloeit uit het activeren en afschrijven komen rechtstreeks ten laste van de Rioolheffing. In het GRP wordt rekening gehouden met de volgende uitbreidingsinvesteringen: Maatregelen VGRP -

Grondwatermaatregelen Waterplan

Maatregelen BRP -

Afkoppelingmaatregelen;

-

Rioolaanpassingen.

Klimaatmaatregelen -

Maatregelen om te voldoen aan afvoer van extra grote buien in verband met klimaatverandering.

In 2012 zijn een aantal kredieten voor rioolvervanging afgesloten. Bij afsluiting van het krediet worden de investeringen direct ten laste van de voorziening gebracht.

Dekking boekwaarde onderhanden werk rioolvervangingen Een

rioolvervangingsproject

wordt

pas

ten

laste

van

de

voorziening

gebracht,

als

de

werkzaamheden volledig zijn afgrond. Een rioolvervanging kan over het einde van het jaar doorlopen.

Dit

wordt

administratief

verantwoord

met

een

boekwaarde

in

de

post

‘Onderhandenwerk’ die debet op de balans staat. Om weer te geven dat voor de dekking van deze boekwaarde uiteindelijk ten laste komt van de voorziening, wordt het saldo van de voorziening verlaagd met het bedrag dat aan boekwaarde voor onderhanden werk op de balans is verantwoord.


13



In 2012 is het onderhandenwerk ten laste van de voorziening riolering als volgt verlopen: Verloop boekwaarde onderhanden werk rioolvervanging in 2012

Rioolvervangingsproject Oelerweg/Julianalaan

Boekwaarde eind 2011

correctie bw

Boekwaarde cf administratie Investering in per 1-1-2012 2012

Bijdragen derden

Afschrijving

Boekwaarde eind 2012

0

0

84.216

84.216

Nicolaasstraat

0

0

Mussenstraat

0

0

-95

-95

Willem de Clerqstraat

0

0

Elsbeek

0

0

1.444.819

463.542

981.277

1.941.858

1.941.858

9.837

178.325

1.773.369

0

0

Zwaluwstr;Kotmanswg;Kwartelstr

448.077

448.077

Van Lennepstraat

237.258 25.960 0

0

13.240

13.240

Johannaweg

Herinrichting Castorweg

't Wilbert Berfloweg

Div Onderzoeken ikv GRP Klein Driene: Sterrenbuurt Mozartlaan Haydenlaan HOV-midden

0 -95

0

0

8.128

245.386

25.960

66.896

92.856

292.016

305.255

400.000 49.841

Klein Driene: Haverweg

15.389

0

400.000

0

-10.895

38.946

15.389

98.688

114.077

0

264.510

264.510

29.690

Gemeentelijk Grondwaterplan

-0

237.258

49.841

29.690

0

451.425

400.000

Herstel foutieve rioolaansluitingen Groot Driene

82.739

3.348

Langelermaatweg

Rioolverbetering/ asfalt ged Twekkelerweg

0 -1.477

0

29.690

-0

22.828

22.828

Timmersveld

8.000

8.000

Rioovervanging Spreeuwstraat Voorbereiding

9.304

9.304

34.355

43.659

44.447

44.447

25.179

69.627

737

737

Rioovervanging Twekkelerweg/Ketelsstaat Meeuwstraat Castroweg nazorg Rioolverv/rec Troelstrstr-oud

4.842.420

8.000

0

737

4.842.420

4.842.420

0

Rioolvervanging Johannaweg/Tuindorpstraat

0

56.000

56.000

Rioolvervanging Spreeuwenstraat

0

51.610

51.610

Rioolvervanging Meeuwenweg

0

59.909

59.909

Rioolvervanging Stroweg eo

0

7.242

7.242

Rioolvervanging Lo-/Ottoweg

0

9.983

9.983

Rioovervanging ged/ Woolderesweg

0

6.998

8.150.341

2.449.974

Totalen

3.307.921

4.842.420

6.998 641.867

5.280.015

4.678.433

Herziening van het GRP In 2012 is een begin gemaakt met de herziening van het GRP. Deze herziening is in concept ter inzage vrijgegeven. In dit nieuwe GRP zijn lastenverzwaringen tot een bedrag van € 1,5 miljoen per jaar verwerkt door gewijzigde toerekening van kosten. Kosten die eerst aan andere functies zijn toegerekend, zijn opnieuw bekeken en nu worden deze kosten aan de rioleringen toegerekend. Dekking voor deze kostentoerekening wordt gevonden door verlenging van afschrijvingstermijn van de investeringen, verlaging van het investeringsprogramma en verhoging van het tarief voor rioolheffing.

14




Voorziening Rioolvervanging

Jaar

Saldo per 1 januari Vrijval dekking onderhanden werk per 1 januari Saldo per 1 januari na vrijval dekking onderhanden werk

Storting uit spaarbedragen Rioolvervanging

2012

2013

20.375.961

15.582.996

2014

2015

2016

15.964.095

13.775.257

11.496.688

2017

2018

10.634.617

2019

10.541.109

2020

2.007.736

2021

2.459.435

3.981.235

3.307.921

4.678.433

0

0

0

0

0

0

0

0

23.683.882

20.261.429

15.964.095

13.775.257

11.496.688

10.634.617

10.541.109

2.007.736

2.459.435

3.981.235

2.081.284

1.707.515

1.517.183

1.807.685

1.595.183

1.755.204

2.036.881

2.329.953

2.634.834

2.945.987

-63.000

-63.000

-63.000

-29.542

Onttrekkingen Rev. Industrieterrein Timmersveld Bijdrage HOV Hengelo Enschede Herinrichting Castorweg Herstel foute rioolaansluitingen Groot Driene Rioolvervanging Troelstrastraat

8.000 400.000 -95 29.690 4.842.420

Onttrekking Baggeren Houtmaatvijver

286.722

Bijdrage AD Baggeren Houtmaatvijver

-63.000

Rioolvervanging Johannaweg

35.310 77.882

-63.000 84.216

Elsbeek terug in Driene

800.000

Rioolvervanging 't Wilbert

1.941.858

Rioolvervanging Kotm.weg,ZW, Kw

604.000

Rioolvervanging v. Lennepstraat

315.000

Div. onderzoeken GRP

100.000

Riolering Mozart Haydenlaan

110.000

Rioolvervanging Langerlermaatweg

49.841

Rioovervanging Havenweg

161.000

Rioolverbetering Twekkelerweg

440.000

Gemeentelijk Grondwaterplan

20.000

Spreeuwenstraat voorb. Rioolvervanging

9.304

Rioolverv. Twekkelerweg, Ketelstraat, meeuwenstraat

130.000

Castorweg nazorg

20.000

Boortorenweg

1.230.000

Uitvoering Westtangent

8.692.000

Rioolverv Loweg Ottoweg

52.500

Rioolverv Ged. Woolderesweg

52.500

Rioolverv Stroweg en voorbereiding

60.000

Spreeuwenstraat en Meeuwenstraat

642.000

Klein Driene

25.000

Enschedesestraat

1.806.000

Veldwijk Zuid 2e fase

475.767

Johannaweg/Tuindorpstraat Totaal onttrekkingen obv kredieten

1.172.432 5.503.737

Overige vervangingen/te vragen kredieten

4.375.411

3.000.199

2.208.000

579.000

-29.542

8.692.000

0

0

0

1.629.438

1.878.254

1.878.254

1.878.254

1.878.254

1.878.254

1.878.254

1.113.034

2.226.068

1.878.254

1.878.254

1.878.254

1.878.254

1.878.254

1.113.034

2.226.068

Uitname wegens kredietaanvraag Johannaweg/Tuindorpstraat Saldo overige vervangingen te vragen kredieten

Totaal onttrekkingen

Mutatie saldo

Saldo per 31 december

1.172.432 0

705.822

5.503.737

6.004.849

3.706.021

4.086.254

2.457.254

1.848.712

10.570.254

1.878.254

1.113.034

2.226.068

-3.422.453

-4.297.334

-2.188.838

-2.278.569

-862.071

-93.508

-8.533.373

451.699

1.521.800

719.919

20.261.429

Vorming dekking onderhanden werk per 31 december

-4.678.433

Saldo per 31 december na vorming dekking onderhanden werk

15.582.996


1.629.438

15.964.095

13.775.257

11.496.688

10.634.617

10.541.109

2.007.736

2.459.435

3.981.235

4.701.154

15.964.095

13.775.257

11.496.688

10.634.617

10.541.109

2.007.736

2.459.435

3.981.235

4.701.154

15



Toelichting Investeringsfonds Stedelijke Vernieuwing

De gemeente Hengelo komt in aanmerking voor subsidie in het kader van GSB en ISV. De subsidies komen van het Rijk van de ministeries VROM en Economische Zaken en de Provincie Overijssel heeft ook subsidie verleend als cofinanciering. De verschillende subsidiestromen worden verantwoord als Balansposten ‘Vooruitontvangen bedragen’ die worden vermeerderd met de ontvangen voorschotten en die worden verminderd met de onttrekkingen die worden gedaan ter dekking van uitgaven. In onderhavig overzicht is weergegeven wat nog resteert uit de ISV subsidies voor ISV 1 en 2. Dit zijn de bijdragen die tot en met 2009 van het Rijk zijn ontvangen.

In voorgaande jaren zijn bedragen op de balanspost geboekt die bedoeld zijn voor de GSB periode 2010-2014. Deze bedragen worden vanaf 2011 apart verwerkt en gevolgd. In 2011 zijn deze bedragen weer van deze balanspost afgehaald. Wat per 01.01.2013 resteert is een saldo van € 2,4 miljoen. Samen met een post van € 223.000,- in de Reserve Bodemsanering is het saldo voldoende om € 2,6 miljoen aan kosten voor bodemsaneringsprojecten te dekken.

16




Balanspost "Vooruitontvangen bedragen BDU fysiek van Rijksbijdragen uit de periode 2000-2009"

Omschrijving

2012

2013

1. Saldo per 1 januari Correcties saldo Saldo na correcties

2.710.671

2.436.087

2.710.671

2.436.087

2. Bijdragen BDU fysiek BDU fysiek ISV 3 Bijdrage uit fonds Bosa wegens Heertbaart Totaal bijdragen

223.075 0

223.075

3. Onttrekkingen 3.1 Ontrekkingen BDU fysiek: Onttrekkingen tbf GSB III 2010-2014 Overhead (9) Vitaliteitsfonds naar BD Wonen Boven Winkels (5) Binnenstad(9) Binnenstad(9) Planvorming/herstruct. Berflo Es (9) raadsbesl. 1-2-2005 Geluid (7) Bodem (7) Bodem(7) aansluiting Hart van Zuid naar FGI tlv andere kostendragers Onttrekkingen BDU fysiek

274.584

2.659.161

274.584

2.659.161

Totaal onttrekkingen

274.584

2.659.161

2.436.087

1

2.436.087

1

Saldo per 31 december Correcties saldo Saldo per 31 december na correcties


17



Toelichting bijdragen herstructurering Berflo Es Zuid en Veldwijk Zuid In 2005 heeft de gemeente met Welbions een Samenwerkingsovereenkomst afgesloten over de herstructurering in Berflo Es en Veldwijk. In 2007 en 2009 zijn realisatieovereenkomsten afgesloten over de herstructurering van Berflo Es en de eerste fase van Veldwijk Zuid. In het kader daarvan zijn gemeentelijke bijdragen overeengekomen in de tekorten van de exploitaties. In bijgaande overzichten zijn dekkingsplannen weergegeven voor deze bijdragen.

De bijdragen voor beide herstructureringsprojecten worden gedekt uit bijdragen van de Algemene Dienst, bijdragen uit de voorziening rioolvervanging en bijdragen voor afkoppelsubsidies ten laste van de functie rioleringen.

Het verloop van de ontvangsten en betalingen wordt in de administratie vastgelegd in complex 21.

18




Specificatie Berflo Es Zuid

A. Ruimtegebruik

In m2

In %

Bruto oppervlak Openbaar oppervlak

% %

Netto oppervlak

%

B. Programma Nog uit te geven: woningen

In m2

Aantal

0

0

Nog uit te geven: bedrijven

Omschrijving

Gerealiseerd t/m 2011

Gerealiseerd in 2012

Opdrachtgever

: F. Locher

Projectleider Planeconoom

: S. Elferdink : G. Knegt

Prijspeil

: 01.01.2013

Startdatum Einddatum

: :

Renteperc.

: 5,5%

Mutatiedatum

: 03.01.2013

Na 31.12.2012 te realiseren

Resultaat per 01.01.2013

C. Kosten 1. Verwervingskosten 2. Bouw- en woonrijp maken

0 2.168.896

2.168.896

3. Voorbereiding en toezicht 4. Algemene plankosten

0 0

5. Beheerskosten 6. Reserve bovenwijkse voorzieningen 7. Reserve Grondbedrijf

0 259.066 272.424

151.763

8. Afdracht overige Fondsen 9. Overige kosten Totaal kosten (I)

2.700.386

151.763

129.533 189.810

388.599 613.997

4.102.449

0 4.102.449

4.421.792

7.273.941

251.746

300.000 2.420.642

D. Bijdragen - Rijk / provincie - Algemene dienst

300.000 2.168.896

- Reserve Grondbedrijf - Overige reserves en Voorzieningen

272.424 1.274.491

272.424 1.274.491

- Huren en pachten - Bijdragen uit andere grondexploitaties - Exploitatiebijdragen

0 0 2.427.962

129.533

- Overige bijdragen Totaal bijdragen (II) Netto kosten (I-II = III)

2.557.495 0 0

6.443.773

0

381.279

6.825.052

-3.743.387

151.763

4.040.513

448.889

E. Opbrengsten - Wonen - Bedrijvigheid

0 0

- Rente - Overige opbrengsten Totaal opbrengsten (IV) Eindwaarde 31.12.2013

205.886

243.003

448.889 0

0

205.886

243.003

448.889

3.743.387

54.123

-3.797.510

0

Contante waarde 01.01.2013 Boekwaarde 31.12.2012


0 -3.797.510

19



20




Specificatie Veldwijk Zuid 1e fase

A. Ruimtegebruik

In m2

In %

Bruto oppervlak Openbaar oppervlak

% %

Netto oppervlak

%

B. Programma Nog uit te geven: woningen

In m2

Aantal

0

0

Nog uit te geven: bedrijven

Omschrijving

Gerealiseerd t/m 2011

Gerealiseerd in 2012

Opdrachtgever

:

Projectleider Planeconoom

: : G. Knegt

Prijspeil

: 01.01.2013

Startdatum Einddatum

: :

Renteperc.

: 5,5%

Mutatiedatum

: 03.01.2013

Na 31.12.2012 te realiseren

Resultaat per 01.01.2013

C. Kosten 1. Verwervingskosten 2. Bouw- en woonrijp maken

0 400.000

400.000

3. Voorbereiding en toezicht 4. Algemene plankosten

0 0

5. Beheerskosten 6. Reserve bovenwijkse voorzieningen 7. Reserve Grondbedrijf

0 86.478

43.239

8. Afdracht overige Fondsen 9. Overige kosten Totaal kosten (I)

486.478

0

129.717 0

788.505

0 788.505

831.744

1.318.222

440.022

0 550.622

D. Bijdragen - Rijk / provincie - Algemene dienst

110.600

- Reserve Grondbedrijf - Overige Reserves en Voorzieningen

237.883

0 237.883

- Huren en pachten - Bijdragen uit andere grondexploitaties - Exploitatiebijdragen

0 0 486.478

43.239

- Overige bijdragen Totaal bijdragen (II) Netto kosten (I-II = III)

529.717 0 0

834.961

0

483.261

1.318.222

-348.483

0

348.483

0

E. Opbrengsten - Wonen - Bedrijvigheid

0 0

- Rente - Overige opbrengsten

0 0

Totaal opbrengsten (IV) Eindwaarde 31.12.2013

0

0

0

0

348.483

0

-348.483

0

Contante waarde 01.01.2013 Boekwaarde 31.12.2012


0 -348.483

21

Herziening grondexploitaties per 1 januari 2013

Recommend Documents