Herziening grondexploitaties per 1 januari 2011

Gemeente Hengelo

Deel Ib Reserves en voorzieningen

Afdeling Grondzaken

Herziening grondexploitaties per 1 januari 2011 Reserves en voorzieningen

8 april 2011 Sector Personeel en Financiën Afdeling Grondzaken

Herziening grondexploitaties 2011


Gemeente Hengelo Afdeling Grondzaken


Gemeente Hengelo


Afdeling Grondzaken

Inhoudsopgave

Inleiding

5

Bestemmingsreserves 1.

Reserve Bovenwijkse Voorzieningen

7

2.

Reserve Bodemsanering

11

3.

Reserve Volkshuisvesting

15

4.

Reserve Verfraaiing woon- en werkomgeving

17

5.

Reserve Mobiliteit

19

6.

Reserve Duurzaam Veilig

21

Voorzieningen 7.

Voorziening Stadsvernieuwing

23

8.

Voorziening P1 Parking Hengelo Centre

25

9.

Voorziening Rioolvervanging

27

Vooruit ontvangen rijks- en provinciale bijdragen: 10.

Investeringsfonds Stedelijke Vernieuwing (I.S.V.)

29

11.

Bijdragen herstructurering Berlflo Es Zuid en Veldwijk Zuid

33





Gemeente Hengelo


Afdeling Grondzaken

Inleiding Net als vorig jaar worden de aan het grondbedrijf gelieerde reserves en voorzieningen apart gepresenteerd. Het betreffen een zestal bestemmingsreserves en drie voorzieningen.

Naast de verwerking van de rekeningcijfers van 2010 wordt per reserve/voorziening een meerjarenraming gepresenteerd, om de verwachte ontwikkeling in beeld te brengen.


5



6


Gemeente Hengelo


Afdeling Grondzaken

Toelichting reserve Bovenwijkse Voorzieningen Inkomsten: De inkomsten van de reserve Bovenwijkse Voorzieningen bestaan uit bijdragen vanuit de grondexploitaties. In het verleden werd de reserve eveneens gevoed vanuit de algemene middelen.

De hoogte van de bijdrage is gebaseerd op het programma, zoals deze in een grondexploitatie is opgenomen. De volgende tarieven zijn van toepassing:

Rijenwoning

1.600 per woning

Twee onder één kap

2.100 per woning

Vrijstaand

2.800 per woning

Appartement

1.400 per woning

Bedrijven

10 Per m² uitgeefbaar terrein

Kantoren en winkels

10 Per m² b.v.o.

Garageboxen

200 per garagebox

In de vorige herziening was geraamd dat in 2010 vanuit de verschillende grondexploitaties circa € 1,4 miljoen aan de reserve zou worden toegevoegd. In werkelijkheid is dat de helft geweest. Van deze niet ontvangen bijdragen wordt € 600.000,- naar huidige inzichten op een later moment gerealiseerd en wordt € 100.000,- niet gerealiseerd.

Onttrekkingen: In 2010 zijn conform raming twee onttrekkingen – gezamenlijk groot € 1,1 miljoen – gerealiseerd. Het betreffen onttrekkingen inzake de Berflo Es en Veldwijk. Hiervan is € 242.600,- in 2010 ook als bijdrage gerealiseerd en blijft dus per saldo in de reserve bovenwijkse voorzieningen. Het restant bedrag is gedoteerd aan de reserve van het grondbedrijf (in verband met het BBV is het bedrag niet rechtstreeks ten gunste van de grondexploitatie gebracht) en is in die reserve in 2011 als onttrekking opgenomen. Het geld is beschikbaar voor de ontsluitingsweg in Veldwijk Zuid.

Bij de herziening van vorig jaar werd verwacht dat nog twee onttrekkingen plaats zouden vinden. Een onttrekking inzake Huys Hengelo (€ 0,3 miljoen) wordt naar huidige inzichten later gerealiseerd en een bijdrage aan de algemene dienst à € 50.000,- is komen te vervallen.

Nog beschikbaar: Bovenstaande mutaties hebben er toe geleid dat de reserve in 2010 met € 0,3 miljoen meer is afgenomen dan vorig jaar werd geraamd. Het vrij besteedbare deel is per 01.01.2011 ruim € 0,6 miljoen. Dit bedrag is reeds geoormerkt voor uitgaven die in 2011 gepland staan.


7



Nieuwe WRO en Reserve Bovenwijkse Voorzieningen Op 1 juli 2008 is de nieuwe wet op de Ruimtelijke Ordening in werking getreden. Hierin is vastgelegd hoe kostenverhaal met betrekking tot bovenwijkse voorzieningen moet worden geregeld. De bovenwijkse voorzieningen moeten worden genoemd in een structuurvisie. Deze structuurvisie moet gaan over (een deel van) het grondgebied van de gemeente Hengelo. Tevens moet in de reserve Bovenwijkse Voorzieningen worden aangegeven aan welke plannen de bovenwijkse voorziening is gelieerd en hoe de dekking van de bovenwijkse voorziening is geregeld. In de gemeente Hengelo is de Structuurvisie Hengelo 2030 vastgesteld. In het addendum bij deze structuurvisie wordt beschreven hoe met fondsvorming met betrekking tot

Bovenwijkse

Voorzieningen wordt omgegaan. De voeding van de Reserve Bovenwijkse Voorzieningen vindt plaats op de hierboven beschreven manier.

In de structuurvisie worden op pagina 73 van de

Structuurvisie ook Infrastructuurprojecten genoemd die voorzieningen betreffen die een bovenwijks karakter kunnen hebben, te weten:

§

Aanleg verlengde Beneluxlaan;

§

Herinrichting Oelerweg-Geerdinksweg;

§

Voorstadshalte Gezondheidspark

§

Ondertunneling spoor-Amerikalaan;

§

Voorstadshalte Westermaat;

§

HOV-as naar Enschede en Haaksbergen;

§

Aanpassing Enschedestraat, Kuipersdijk-Wolter ten Catestraat;

§

Ondertunneling spoort Kuipersdijk;

§

Herinrichting kruispunt Kuipersdijk-Enschedesestraat;

§

Doortrekking Laan van Driene;

§

Nieuwe aansluiting op RW35 nabij Twence.

In ieder geval ten aanzien van deze projecten dient te worden vastgesteld of zo ja voor welke grondexploitaties deze projecten als bovenwijkse voorziening moeten worden aangemerkt. Bij uitwerking en van de haalbaarheid van de projecten dient kostenverhaal in het kader van bovenwijkse voorzieningen aan de orde te komen. Als dit element is vastgesteld zal verwerking in de Reserve Bovenwijkse Voorzieningen

plaatsvinden bij de eerstvolgende herziening van de

Reserve Bovenwijkse Voorzieningen.

8


Gemeente Hengelo


Afdeling Grondzaken

Meerjarenraming van de reserve Bovenwijkse Voorzieningen

Omschrijving

Saldo reserve per 1 januari

2010

1.021.734

2011

637.507

2012

294.317

2013

1.027.304

2014

2015

1.199.268

1.104.374

Dotaties Wongingbouw in exploitatie: 04. Lange Wemen 06. 't Rot 21. Exploitatieovereenkomsten *Reconstructie Bornsestraat/Achterhoeksemolenweg/Wilmink

20.500

*Dieselstraat

12.600

*Sterrenbuurt

68.800

*Waarbekenweg 99-107 * Oldenzaalsestraat Groothuis * Tuindorp begoniastraat

21.000 3.280 19.600

* Berflo Es Zuid * Veldwijk Zuid

129.533 86.478

* Deurningerstraat - Dr. Schaepmanstraat * Smutsstraat

16.000 37.500

* Backenhagenlaan

60.200

* Van Alphenstraat 11a

2.800

* Zwavertsweg

11.700

36. Kristenbos 44. Veldwijk Noord

780.282 242.600

23.440

23.440

17.580

52. Dalmeden

18.224

17.867

36.184

34.339

44.943

37.009

54. Medaillon

66.704

77.729

65.356

15.322

5.923

6.116

69. Zuidelijke Spoorzone 79. Kievitstraat / Ziekenhuisstraat

70.000 11.200

19.600

70.000

5.600

102. Broek Oost

30.800

Wijkerslocatie Hemmelhorst Bedrijventerreinen in exploitatie: 16. Gezondheidspark

494.960

35. Bedrijventerrein 't Oosterveld 84. Revitalisering Twentekanaal: Zuidelijke Havenweg

249.187

98.863

1.032.987

952.246

Twente Mobiel: 92. De Veldkamp 33. Campus en Expres

100.000 87.500

16. Gezondheidspark/verbreding Deldenerstraat

50.000

Begrotingspost onderhoud Diamantstraat Vervanging VRI's Subtotaal dotaties (inclusief rente)

62.500 22.500 697.486

457.228

144.306

91.505

Onttrekkingen - Veldwijk Noord (via reserve grondbedrijf)

809.288

- Veldwijk Zuid en Berflo Es Zuid

272.424

300.000

- Kristenbos

780.282

- 't Rot

239.200

- Gezondheidspark (via reserve Grondbedrijf)

510.000

- Thiemsland / Huys Hengelo

290.419

Totaal van de onttrekkingen en reserveringen

1.081.712

800.419

300.000

780.282

239.200

0

Mutatie saldo

-384.227

-343.191

732.987

171.964

-94.894

91.505

Saldo reserve per 31 december

637.507

294.317

1.027.304

1.199.268

1.104.374

1.195.879


9



10


Gemeente Hengelo


Afdeling Grondzaken

Toelichting reserve Bodemsanering In 2003 is middels het voorstel “Herschikking bodemsaneringmiddelen” door het college en de raad ingestemd met de instelling van een coördinatieteam Beheer Bodemsaneringgelden. Tevens is een meerjarenraming gepresenteerd van de inzet van de ISV-bodemsaneringgelden en van de Reserve Bodemsanering. Deze twee overzichten gelden als financieel kader waarbinnen uitgaven in het kader van bodemsanering dienen te worden getoetst.

De bodemsaneringgelden die in het kader van het ISV worden ontvangen en besteed, zijn verwerkt in de meerjarenraming voor het ISV elders in dit boekwerk. Hierna volgt de meerjarenraming van de Reserve Bodemsanering. In deze meerjarenraming is aangesloten bij het financieel kader zoals dit bij bovengenoemd besluit is vastgesteld. Tevens zijn nog een aantal zaken uit het verleden, die nog moeten worden afgewikkeld, in het overzicht verwerkt.

Uitgangspunt voor de meerjarenraming is een gemeentelijke bijdrage van € 363.024,- in 2002, die na een jaarlijkse verlaging in 2005 uitkomt op € 272.268,-. In het kader van de bezuinigingsronde in 2009 is de gemeentelijke bijdrage van af 2010 verlaagd met € 100.000,- naar € 172.268,- per jaar. Structureel is dit bedrag ook per jaar beschikbaar voor saneringsgevallen. In de reserve worden bodemsaneringuitgaven geraamd en verantwoord, waarvoor in het ISV geen ruimte beschikbaar is. Het gaat hierbij om reserveringen voor asbestsaneringen, onderzoek en calamiteiten. Na 2013 is bij ongewijzigd beleid dus € 172.268,- per jaar uit gemeentelijke middelen beschikbaar voor bodemsaneringgevallen die niet uit het ISV kunnen worden betaald.

In het kader van de jaarlijks te actualiseren meerjarenraming zal steeds worden bezien in hoever op basis van de dan geldende inzichten volstaan kan worden met de thans als noodzakelijk aangemerkte bijdrage vanuit de algemene middelen.


11



Meerjarenraming reserve Bodemsanering 2011 Ontwikkeling van de reserve (t/m 2010 rekeningcijfers; daarna prognoses)

Omschrijving Saldo op 1 januari

2009

2010

2011

2012

2013

2014

800.188

1.018.380

1.341.458

837.651

809.919

807.187

Bijdrage algemene middelen

272.268

272.268

272.268

272.268

272.268

272.268

Bezuinigingsvoorstel mei 2009

-50.000

-50.000

-50.000

-50.000

-50.000

-50.000

Bezuinigingsvoorstel juli 2009

-50.000

-50.000

-50.000

-50.000

-50.000

-50.000

A. Stortingen Rente 2% vanaf 1997; 0% vanaf 2000

Extra dotatie uit de algemene middelen

512.630

Landmansweg (bijdrage provincie) Bijdrage provincie Heideweg/Hasselo Bijdrage TOP Beckum Zomerfeesten Correctie Landmansweg Bijdrage provincie Humanitas Bijdrage alg. dienst Humanitas rek. saldo 1994 Afrekening wegens bijdrage HBV Humanitas met Fds grondexpl. Bijdrage van Schouwburg (bodemonderzoek) Rijksbijdragen Subtotaal stortingen

80.238 222.268

765.136

172.268

172.268

172.268

172.268

4.076

183.864

493.075

200.000

175.000

175.000

103.000

163.000

193.000

243.000

0

0

0

B. Onttrekkingen B1. Subtotaal onttrekkingen kleinere projecten (voor specificatie zie overzichten C en D) B2. Onttrekkingen Grote projecten Bornsestraat Heemafterrein Old Ruitenborg Gasfabriek Heideweg (2002 € 277.373,- [f 611.250,-] zie ISV) Bodemsanering ISV Onderzoek (reserve ISV) Asbestsaneringen na 2010 nihil Bijraming asbestsanering na 2009 (juli 2009)

80.000

Gemeentelijk aandeel ISV(programma tot 2005) Proefreiniging HCH Reiniging HCH / Beckum Reiniging HCH / Beckum correctie balanspost '95 Kostenverhaal onrechtmatige verrijking (opgave Senter Novem)

258.193

Besteedbaar voor onverwachte saneringsgevallen Subtotaal grote projecten

0

258.193

183.000

C. Overige uitgaven Kapitaalrente 1991 Afschrijving 1991 Afboeking boekwaarde '91 B3. Subtotaal overige uitgaven Totale inkomsten (inclusief rente) Totale uitgaven Saldo op 31 december

12

0

0

0

0

0

0

222.268

765.136

172.268

172.268

172.268

172.268

4.076

442.057

676.075

200.000

175.000

175.000

1.018.380

1.341.458

837.651

809.919

807.187

804.455


Gemeente Hengelo


Afdeling Grondzaken

Specificatie van de onttrekkingen per deelproject

Omschrijving

2009

2010

2011

2012

2013

2014

gerealiseerd Specificatie onttrekkingen kleinere projecten Heerbaart Diverse kleine projecten

223.075 4.076

Calamiteiten

10.338

Bodemvernontreiniging bij rioolrenovatie Automatisering

25.000

50.000

25.000

25.000

50.000

50.000

50.000

50.000 100.000

15.000

Bodemsanering gemeentelijke eigendommen

173.526

180.000

100.000

100.000

Wv Grondwatersanering Thiemsland

160.907

130.400

65.200

65.200

65.200

12.619

49.600

34.800

34.800

34.800

183.864

493.075

200.000

175.000

175.000

Wv Overige bodemsanering gemeentelijke eigendommen Eindtotaal

Omschrijving

4.076

2009

2010

2010

2011

2011

2011

gerealiseerd Grondwatersanering Thiemsland NTP Tebodin ACMAA


160.907

130.400

65.200

65.200

65.200

107.800

53.900

53.900

53.900

18.400

9.200

9.200

9.200

4.200

2.100

2.100

2.100

13



14


Gemeente Hengelo


Afdeling Grondzaken

Toelichting reserve Volkshuisvesting De reserve ontvangt jaarlijks een inflatiecorrectie (2,5%) in plaats van een rentevergoeding. Het verschil tussen de rente en de inflatiecorrectie is de structurele bijdrage vanuit de reserve Volkshuisvesting aan de algemene dienst. Jaarlijks komt er in deze reserve alleen nog een inflatiecorrectie binnen en een bijdrage voor de ouderenhuisvesting.

De bijdrage voor het inductiekoken in de Berflo-Es is gereed en wordt voorgesteld om deze regeling te beeindigen.

In 2011 wordt een uitname gedaan van € 225.000,- conform de door de Raad vastgestelde Realisatieovereenkomst Veldwijk Noord.

De provincie Overijssel heeft ter uitvoering van de motie Antuma/Steinmetz over de kredietcrisis extra aanvullende maatregelen getroffen om de bouwsector 2009-2011 te stimuleren. Eén van de maatregelen is het beschikbaar stellen van financiën voor een gemeentelijke subsidieregeling voor bestaande woningbouw (€ 500.000,-). Een van de voorwaarden van de provincie is dat de gemeente Hengelo voor een bedrag van € 170.000,- bijdraagt.

De subsidie van de provincie Overijssel moet nog definitief worden aangevraagd, maar maakt onderdeel uit van de ‘Prestatieafspraken Wonen gemeente Hengelo 2010-2015’.

Het voorstel is om de subsidie in tranches uit te geven met het volgende subsidieplafond: 2011 € 270.000,-

(provincie Overijssel € 202.500,-, gemeente Hengelo € 67.500,-)

2012 € 200.000,-


2013 € 200.000,-


De cofinanciering moet komen uit de Volkshuisvestingsreserve. In de laatst vastgestelde herzieningen van 2010 zijn er voor deze cofinanciering niet voldoende middelen aanwezig in de reserve. Bij de vaststelling van de reserve volkshuisvesting van 2010 zat er in de reserve een post voor het inductiekoken voor de Berflo-Es a € 87.500,-. Deze regeling is inmiddels komen te vervallen. Hierover is met belanghebbenden overleg gepleegd. Daardoor ontstaat er voldoende ruimte in de reserve Volkshuisvesting om uitvoering te kunnen geven aan deze regeling.


15



Meerjarenraming Reserve Volkshuisvesting Tot en met 2010 rekeningcijfers, nadien prognoses in hoofdzaak bestaande uit aangegane verplichtingen Rentepercentage:

5,5%

Omschrijving Saldo per 1 januari

2010

2011

2012

2013

298.581

281.136

20.754

46.363

7.465

7.028

519

1.159

75.090

75.090

75.090

75.090

82.555

82.118

75.609

76.249

117.500

50.000

Stortingen Rente 1996 en volgende jaren Rente 1995 (jaarschijf '96) in 2003 rentecorrectie 2002 Reservering Kasgeld Bijdrage Vossenbelt omzetting 40 woningen s.k. naar de marktsector Balanspost ouderenhuisvesting per 01.01.2001 Reguliere begrotingspost ouderenhuisvesting Bijdrage provincie ouderenhuisvesting opplusprogramma Totale stortingen Onttrekkingen Wozoco's: - O-kwadraat - Oelerweg/Tuindorpschool Rolstoelwoningen - uitleg Broek HBS Trivium/HBS Broek Oost Waterpark speelvoorziening Bijdrage ontsluiting WOZOCO Beckum

100.000

Bijdrage inductiekoken Berflo_Es (vervalt) Bijdrage aan duurzaamheidsfonds Collectief Particulier Opdrachtgeverschap Berflo-Es Veldwijk Noord bijdrage ROK

225.000

Totale onttrekkingen

100.000

342.500

50.000

0

Saldo op 31 december

281.136

20.754

46.363

122.612

16


Gemeente Hengelo


Afdeling Grondzaken

Toelichting reserve Verfraaiing woon- en werkomgeving In het verleden is de afspraak gemaakt dat een bedrag ter hoogte van 1% van de civiele uitgaven in een grondexploitatie ten gunste wordt gebracht van deze reserve.

Bijgevoegd is een overzicht waarin is weergegeven welke stortingen en uitgaven er tot en met 2010 gerealiseerd zijn en welke dotaties en onttrekkingen er per 01.01.2011 geraamd worden.

De afgelopen vier jaar hebben geen onttrekkingen plaatsgevonden. In 2010 hebben eveneens geen stortingen plaatsgevonden, waardoor het saldo van de reserve ongewijzigd is. Per 01.01.2011 bedraagt het saldo afgerond € 100.000,-. Hiervan is circa € 50.000,- vrij besteedbaar.


17



Meerjarenraming reserve Verfraaiing woon- en werkomgeving


2010

2011

101.767

2012

101.767

2013

51.767

51.767

2014

2015

51.767

51.767

Stortingen 06. 't Rot 36. Kristenbos

30.000

69. Zuidelijke Spoorzone Totale stortingen

13.000 0

0

0

30.000

0

13.000

Onttrekkingen 36. Kristenbos

30.000

- Sokkelproject Lambertuskerk

10.000

- Waterkunstwerk ROC

40.000

Totale onttrekkingen Saldo op 31 december

18

0

50.000

0

30.000

0

0

101.767

51.767

51.767

51.767

51.767

64.767


Gemeente Hengelo


Afdeling Grondzaken

Toelichting reserve Mobiliteit Inleiding Oorspronkelijk

is

de

reserve

mobiliteit

in

1991

ingesteld

voor

de

financiering

van

parkeervoorzieningen, en voor het treffen van flankerende maatregelen voor het parkeerbeleid. Het flankerend beleid is gericht op het verhogen van het gebruik van fiets en openbaar vervoer ten koste van de automobiliteit. Bijvoorbeeld de aanleg van snelle, veilige en comfortabele fietsroutes en verbetering van de fiets parkeerkwaliteit, alsmede onderzoeken en studies naar andere vormen van hoogwaardig openbaar vervoer.

Inkomsten De inkomstenkant van de reserve bestaat uit een bijdrage uit de parkeeropbrengsten. De jaarlijkse bijdrage bedraagt € 99.220,-. Conform de “Hoofdlijnennotitie begrotingsproces (tussenbalans) 2005 - 2008” is vanaf 2005 de structureel lagere dotatie van € 30.000,- aan de reserve verwerkt.

Uitgaven In 2010 heeft een onttrekking plaatsgevonden van € 50.000,- ter dekking van kosten voor de Pilot Spoorlijn Hengelo Bentheim.

Te verwachten onttrekkingen De onttrekkingen die op dit moment worden geraamd kunnen na 1 januari 2011 als volgt worden gespecificeerd:

WOZOCO Beckum

€

50.000,-

Pilot Spoorlijn Hengelo Bentheim

€ 100.000,€ 150.000,-

Resultaat Per 1 januari 2011 bedraagt het positieve saldo afgerond € 144.000,-. Per 31 december 2014 wordt een eindsaldo verwacht van circa € 270.000,-.


19



Meerjarenraming reserve Mobiliteit

Omschrijving

2010

2011

2012

2013

2014

Saldo per 01 januari

124.225

143.445

112.665

131.885

201.105

Dotaties: - Parkeergelden - Hoofdlijnennotitie begrotingsproces (tussenbalans) 2005-2008

99.220 -30.000

99.220 -30.000

99.220 -30.000

99.220 -30.000

99.220 -30.000

Subtotaal dotaties

69.220

69.220

69.220

69.220

69.220

50.000

50.000 50.000

50.000

50.000

100.000

50.000

0

0

143.445

112.665

131.885

201.105

270.325

Onttrekkingen: - WoZoCo Beckum 3 - Pilot spoorlijn Hengelo-Bentheim Subtotaal onttrekkingen Saldo per 31 december

20

4


Gemeente Hengelo


Afdeling Grondzaken

Toelichting reserve Duurzaam Veilig In deze reserve zijn de uitgaven verantwoord die samenhangen met verkeersmaatregelen. De maatregelen kunnen worden onderscheiden naar: §

Verkeersveiligheid

§

AVOC (Aanpak van Ongevallen en Concentratiepunten)

§

Uitvoeringsnota fietsen

Tot en met 2009 werden deze verkeersmaatregelen verantwoord in de “grondexploitatie” Verkeersmaatregelen (complex 42). Echter, omdat dit geen grondbedrijfactiviteiten betreffen is het complex per 31.12.2009 afgesloten. Om de gemeenteraad te blijven informeren over de financiële stand van zaken omtrent deze maatregelen, is de bestemmingsreserve opgenomen in dit deel van de herzieningen van de grondexploitaties.

Per 1 januari 2011 is er circa € 1,4 miljoen beschikbaar. Door de “cluster” Verkeer is globaal in beeld gebracht welke maatregelen er getroffen dienen te worden.

In 2010 is bezuinigingsmaatregel M14 gerealiseerd. Vastgesteld is dat voor de Stadsfietsroute Driene € 250.000,- minder aan gemeentelijke bijdrage nodig is, vanwege extra toegezegde subsidie. Hierdoor kan € 250.000,- aan saldo uit de reserve vrijvallen. Dit bedrag is in 2010 ten gunste van de gemeentelijke functies gebracht. Daarnaast is in 2010 een deel van het eindsaldo van Winkelcentrum Hasselo ten laste van de reserve gebracht.

Tenslotte wordt opgemerkt dat de reserve in de financiële administratie is terug te vinden als “reserve fietspadenplan”.


21



Meerjarenraming reserve Duurzaam Veilig


2009

2010

1.480.948

2011

2012

2013

2014

1.662.690

1.388.630

632.614

507.614

482.614

0

0

0

0

0

0

105.000 105.000

50.000

0

345.000 345.000

25.000

25.000

Dotaties - Correcties boekwaarde complex 42 Subtotaal dotaties

181.742 181.742

Onttrekkingen - Correcties boekwaarde complex 42

24.061

Verkeersveiligheid: - Evaluatie Afrikaanderbuurt - Beckum: 60 km - 30 km. Sterrenbuurt / 't Rot - 30 km. Evaluatie Groot Driene ** - DSI matrixen - Veilige schoolomgeving - Haaksbergerstraat Beckum - Nog nader te specificeren

10.000 25.000 53.497 75.000 10.000 50.000 p.m. 0

AVOC: - Mozartlaan / Haydenlaan * - Deurningerstraat / Ma Ruyterlaan * - Anninksweg / Kievitstraat / Bergweg * - Geerdinksweg / Krabbenbosweg * - Boerhaavelaan / Geerdinksweg * - Hasselerbaan / Westelijke Esweg * - Nog nader te specificeren

Saldo per 31 december

22

50.000

80.000 30.000 20.000 25.000 25.000 25.000

Uitvoeringsnota Fietsen: - Stadsfietsroute Driene inc M14 - F35 - Fietsprojecten divers 2003 - 2011, c.q. flankerende maatregelen - Fietsparkeren Binnenstad - Nog nader te specificeren

Subtotaal onttrekkingen

173.497

0

155.000

250.000

185.000 200.000 25.000 17.519

250.000

427.519

25.000

25.000

0

0

274.061

756.016

125.000

25.000

450.000

1.662.690

1.388.630

632.614

507.614

482.614

32.614


Gemeente Hengelo


Afdeling Grondzaken

Toelichting voorziening Stadsvernieuwing De gemeente heeft in 2001 voor het laatst een specifieke rijksbijdrage voor de Voorziening Stadsvernieuwing

verkregen.

Sinds

2001

zijn

de

bijdragen

afkomstig

uit

het

I.S.V.

(Investeringsprogramma Stedelijke Vernieuwing).

Jaarlijks vloeit € 84.500,- uit de begroting naar de Voorziening Stadsvernieuwing. Hier staat tegenover dat € 84.500,- afgedragen wordt voor structurele bijdragen in beleidsplannen. De subsidieregeling voor monumenten wordt inmiddels afgewikkeld via de gemeentelijke functie.

De lopende verplichtingen in het jaar 2010 zijn niet uitgenomen en zijn doorgezet naar 2011. In 2010 zijn er geen bedragen uitgenomen voor het beheer en de herstructurering. Naar verwachting zijn deze bedragen volgend jaar weer nodig.

Momenteel is een voorstel in voorbereiding om de voorziening Stadsvernieuwing op te heffen. De activiteiten kunnen ook via de gemeentelijke functies worden betaald. Het saldo per 1 januari 2011 is € 426.875,-. De lopende verplichtingen zijn opnieuw beoordeeld. Voorgesteld wordt de volgende lopende verplichtingen nog te handhaven:

Subsidies monumenten

€ 78.683,-

Herstructurering Binnenstedelijk gebied 2010

€ 45.378,-

Subtotaal lopende verplichtingen

€ 124.061,-

Daarom kan een bedrag van € 302.814,- uit de voorziening vrijvallen ten gunste van de vrij besteedbare reserves.

Tot op heden werd een bedrag van € 84.500,- in de voorziening Stadsvernieuwing gestort. Voorgesteld wordt dit bedrag niet meer in de voorziening te storten. Voorgesteld wordt een bedrag op de gemeentelijke functie te ramen van € 56.378,- te weten € 11.000,- bijdragen Architectuurcentrum en € 45.378,- bijdragen voor herstructurering Binnenstedelijke gebieden. Per saldo levert dit een vrijval op binnen de gemeentelijke functie van circa 28.000,-. Dit kan als volgt worden weergegeven.

Structurele bijdrage uit algemene dienst

€ 84.537,-

Bijdrage aan Architectuurcentrum

€ 11.000,-

Herstructurering Binnenstedelijke gebieden

€ 45.378,-

Totaal uitgaven

€ 56.378,-

Vrijval in de algemene dienst

€ 28.159,-


23



Meerjarenraming voorziening Stadsvernieuwing


2010

2011

352.955

426.875

Dotaties Stelposten begroting

135.462

Vastgestelde bijdrage Algemene Dienst

118.890

Dekking Beleidsplan 2002-2005 niet structureel Werkzaamheden monumentencommissie

-9.240

Structurele bijdrage beleidsplan 2002-2005

-54.454

Extra structurele bijdrage miv 2006

-60.000

Correctie voor monumenten (nu via functie)

-45.738

Subtotaal dotaties inclusief rente

84.920

Onttrekkingen Uitgaven per hoofdactiviteit: (1991 t/m 2002 werkelijk; nadien raming) Beheer Versterking stedelijke structuur Verbetering woonomgeving

11.000

Monumenten Herstructurering Binnenstedelijke gebieden (MUPS) Subtotaal Hoofdactiviteiten

11.000

0

Lopende verplichtingen: Verplaatsing kiosken Enschedese straat Wonen boven winkels Bijdrage stadhuis Fietspadenplan Bekenplan uitvoering Subsidies monumenten

78.683

Herstructurering Binnenstedelijk gebied 2010

45.378

Subtotaal lopende verplichtingen Totaal vastgestelde onttrekkingen Saldo per 31 december

24

0

124.061

11.000

124.061

426.875

302.814


Gemeente Hengelo


Afdeling Grondzaken

Toelichting voorziening P1 Parking Hengelo Centre

Deze voorziening is ingesteld om de nadelige exploitatieresultaten van de parkeergarage aan de B.P Hofstedestraat af te kunnen dekken zonder een beroep te hoeven doen op de algemene middelen.

Tot en met 2010 zijn de rekeningcijfers verwerkt. In 2003 is de prognose voor het exploitatieresultaat opgesteld op basis van een lineaire afschrijving. Dit was ook de basis voor de huurovereenkomst tussen de gemeente en de exploitant PMN. De gemeente krijgt op basis van dat contract vaste geïndexeerde opbrengsten. Vallen de resultaten tegen dan staat de gemeente garant voor 90% van de gecorrigeerde raming. Vallen de resultaten mee dan krijgt de gemeente 50% van de extra opbrengsten boven de € 410.000,-. Omdat de bezettingsresultaten meer tegenvallen dan verwacht, heeft er een verrekening over de jaren 2003 t/m 2008 plaatsgevonden, waardoor er nog twee ton extra ten laste van de voorziening is gebracht. Daardoor is het te verwachten dat in 2011 de voorziening geen saldo meer heeft en de tekorten t.l.v. de begroting dienen te worden gebracht.

In 2010 is voor het laatst het exploitatiesaldo ten laste van de voorziening gebracht. De voorziening is hiermee uitgeput. In de meerjarenbegroting wordt vanaf 2011 tot en met 2014 een jaarlijks geraamd negatief exploitatieresultaat van € 310.000,- ten laste van functie 214.1 Parkeren. De voorziening wordt hiermee opgeheven.


25



Voorziening parkeergarage B.P. Hofstedestraat

Omschrijving Saldo op 1 januari

2009

2010

2011

2012

600.545

216.288

0

0

0

0

0

444.257 216.288

2013 0

0

0

0

0

216.288 216.288

0

0

0

0

0

0

0

Stortingen Uitkomst functie parkeren in 2000 thans via F.G.I. (rekeningresultaat 2000) Uitstel investeringen uit nota autoparkeren (uitstel met 2 jaar) (uitstel van ondermeer parkeerverwijssysteem en afsluiting parkeerterreinen) - netto besparing kapitaallasten en onderhoud in 2001 - netto besparing kapitaallasten en onderhoud in 2002 - netto besparing kapitaallasten en onderhoud in 2003 Subtotaal functie parkeren en uitstel investeringen Bijdrage uit reserve Grondbedrijf Bijdrage uit Fonds Grote Investeringen Bijdrage uit Algemene Dienst wegens vervallen rentetoevoeging

60.000

Subtotaal stortingen (exclusief rente)

60.000

Onttrekkingen Exploitatieresultaat parkeergarage Afboeking Saldo Subtotaal onttrekkingen Saldo op 31 december

26

444.257


Gemeente Hengelo


Afdeling Grondzaken

Toelichting voorziening Rioolvervanging De gemeente is wettelijk verplicht te zorgen voor een goede afvoer van het afvalwater binnen haar gemeentegrenzen. De gemeente mag daarvoor een heffing aan haar burgers in rekening brengen. Met de opbrengsten van deze heffing mag de gemeente uitgaven dekken voor maatregelen ten aanzien van het rioolstelsel en voor bredere zorgtaken voor beheer van zowel de waterkwaliteit als voorkoming van wateroverlast. Naast uitgaven mag de gemeente ook sparen voor investeringen voor het vervangen van delen van het rioolstelsel. Hiervoor mag de gemeente een voorziening in het leven roepen: de Voorziening Rioolvervanging.

Vervangingsinvesteringen en de voorziening rioolvervanging Omdat de werkzaamheden voor onderhoud rechtstreeks ten laste van de exploitatie worden gebracht, wordt de voorziening Rioolvervanging geacht te zijn gevormd om enkel en alleen rioolvervanging te dekken en dient ertoe om als egalisatievoorziening te dienen om fluctuaties in de vervangingsinvesteringen op te vangen en zo het tarief van het rioolrecht door de jaren heen te egaliseren.

Uitbreidingsinvesteringen De uitbreidingsinvesteringen worden geactiveerd en afgeschreven in 30 jaar en komen niet ten laste van de Voorziening Rioolvervanging. De kapitaallast die voorvloeit uit het activeren en afschrijven komen rechtstreeks ten laste van de Rioolheffing.

In het GRP wordt

rekening

gehouden met de volgende uitbreidingsinvesteringen: §

Maatregelen VGRP -

§

§

Grondwatermaatregelen Waterplan

Maatregelen BRP -

Afkoppelingmaatregelen;

-

Rioolaanpassingen.

Klimaatmaatregelen -

Maatregelen om te voldoen aan afvoer van extra grote buien in verband met klimaatverandering.


27



Voorziening Rioolvervanging

Jaar

Saldo per 1 januari

Storting uit spaarbedragen Rioolvervanging

2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

21.019.093

24.435.856

26.053.421

25.998.452

11.884.389

10.728.349

8.846.123

6.916.728

4.535.631

3.416.763

2.624.774

1.995.541

1.508.949

1.511.744

1.424.506

1.234.969

1.025.588

1.059.513

255.581

255.581

255.581

255.581

400.000

400.000

400.000

1.000.000

1.000.000

80.276

80.276

80.276

80.276

80.276

0

85.000

200.000

200.000

Onttrekkingen

Onttrekkingen volgens vervangingsplan GRP: Johannaweg

853.320

Johannaweg en gedeelte Tuindorpstraat

500.000

Wilbertstraat

1.489.952

Hart van Zuid

994.608

Hart van Zuid: Hegemansweg;Roelofstr;Langelermaatweg

500.000

Boortorenweg

1.229.043

Zwaluwstr;Kotmanswg;Kwartelstr

604.000

Willem de Clerqstraat

768.522

Mannenbuurt (gemeente)

255.581

Mannenbuurt (gemeente): Nicolaasstr;Bernhardstr;Lodwijkstr;Berlflopl

449.064

Mannenbuurt (Berflo Es)

1.019.592

Mannenbuurt (Berflo Es): Alexanderstraat

254.899

Spoorzone Zuid Bornsestraat Deldenerstraat De Grundel De Grundel: Enschedesstraat;HOV-midden

308.973

880.644

Binnenstad Binnenstad: Van Lennepstraat

315.000

Binnenstad: Enschedestr;W.tenCatestr;HOV-midden

897.890

Bijdrage HOV-midden

400.000

Tuindorp

424.000

Tuindorp: Nachtegaalpad/Ainsworthstraat

200.000

Elsbeek

463.638

463.638

463.638

463.638

463.638

244.776

244.776

244.776

244.776

244.776

328.136

328.136

328.136

328.136

328.136

Weidedorp Timmersveld Woolde Klein Driene

426.594

426.594

372.594

Mozartlaan Haydenlaan

135.000

Veldwijk Zuid

54.000

1.144.782

337.883

100.000

100.000

175.767

12.121.194

2.043.420

2.614.001

2.405.768

2.572.407

2.572.407

De Noork Mussenstraat Totaal vervangingen cf vervangingsplan

198.236 0

507.209

1.271.586

Verwerking kredieten na GRP: Dekking concept kredietaanvraag Diamantstraat (TOPPER II)

500.000

Castorweg

265.989

Aanvullend krediet Berfloweg

340.000

Nicolaasstraat € 830.000-€ 493.238) Troelstrastraat

1.123.736

Oelerweg/Julianalaan

1.463.005

totaal kredietaanvragen na vaststelling GRP

0

500.000

265.989

2.926.741

0

0

0

0

0

Vervanging obv inspectie

224.500

224.500

224.500

224.500

224.500

224.500

224.500

Overige vervangingen

110.666

110.666

110.666

110.666

110.666

110.666

110.666

Indexering

177.770

239.911

289.197

357.565

423.429

499.112

567.246

Overige onttrekkingen:

Totaal overige onttrekkingen

0

0

512.936

575.077

624.363

692.731

758.595

834.278

902.412

Totaal onttrekkingen

0

1.007.209

2.050.511

15.623.012

2.667.783

3.306.732

3.164.363

3.406.685

3.474.819

3.416.763

1.617.565

-54.970

-14.114.063

-1.156.039

-1.882.226

-1.929.394

-2.381.097

-2.415.306

24.435.856

26.053.421

25.998.452

11.884.389

10.728.349

8.846.123

6.916.728

4.535.631

2.120.325

Mutatie saldo

Saldo per 31 december

28


Gemeente Hengelo


Afdeling Grondzaken

Toelichting I.S.V. De gemeente Hengelo komt in aanmerking voor subsidie in het kader van GSB en ISV. De subsidies komen van het Rijk van de ministeries VROM en Economische Zaken en de Provincie Overijssel heeft ook subsidie verleend als cofinanciering. De verschillende subsidiestromen worden verantwoord als Balansposten “Vooruitontvangen bedragen” die worden vermeerderd met de ontvangen voorschotten en die worden verminderd met de onttrekkingen die worden gedaan ter dekking van uitgaven.

Eindsaldi per 31 december 2010 en nog te verwachten kosten na 2010

Balansposten

Stand per

Na 2010

Eindsaldo

31.12.2010

GSB/ISV 2000-2004

2.431.354

- 2.343.359

87.995

BDU 2005-2009

2.269.306

- 2.269.289

17

Totaal fysiek 2000-2009

4.700.660

- 4.612.648

88.012

nihil

nihil

nihil

523.546

- 457.262

66.284

BDU economie 2005-2009 Provinciaal GSB 2005-2009

Nog te verwachten kosten en opbrengsten na 2010

GSB/ISV fysiek van het Rijk Met betrekking tot de middelen die van het Rijk worden ontvangen in het kader van GSB/ISV worden na 2010 nog de volgende bedragen verwacht:

Restant bijdrage Impuls voor Berflobeek

€

§

Uitgaven voor ISV Bodem

€ 2.175.369,-

§

Uitgaven voor Berflobeek

€

163.984,-

331.974,-

Totaal uitgaven

€ 2.507.343,-

Totaal mutatie van het saldo

€ 2.343.359,-

Provinciaal GSB 2005-2009 Nog te verwachten bijdragen Provincie €

457.262,-


€

457.262,-

Totaal mutatie van het saldo

€

457.262,-

§

Onttrekkingen voor Revitalisering Twentekanaal


29



Specificatie Balanspost "Vooruitontvangen bedragen GSB/ISV planperiode 2000-2004"

Omschrijving 1. Saldo per 1 januari Overboekingen saldi naar vooruitontvangen bedrageng GSB Fysiek GSB Provincie GSB Economie

0

2008

2009

2010

2011

3.170.359

1.536.859

1.517.716

3.454.161

2.431.354

1.536.859

1.517.716

3.454.161

2.431.354

-1.324.993 -168.553 69.360

Correcties Saldo 1. Saldo na correcties 2. Bijdragen

2007

-1.424.186 1.746.173 7.165.437

163.984

Overzicht onttrekkingen per programma Onttrekkingen bodemsanering

0

0

158.000

848.843

2.175.369

4. Programma 1 4.1 Onttrekkingen t.g.v. grondexploitaties 4.2 Ontrekkingen t.g.v. gemeentelijke functies

0 0

0 18.246

0

Subtotaal programma 1

0

18.246

0

0

0

0

6. Programma 7: Hart van Zuid

0

0

0

0

0

7. Programma 8: Stadscentrum 8. Programma 9: Wonen

0

0

136.555

40.099

331.974

0

0

0

0

9. Programma 11: Geluidssanering en veiligheid

0

0

133.865

0

0 -138.857 19.143

0 -73.000 63.555

0

0

1.022.807

2.507.343

5. Programma 6

10. Onttrekkingen wegens Hengelo 2030

0


0

0 191.068 209.314

7.165.437

-209.314

-19.143

-63.555

-1.022.807

-2.343.359

7.165.437

1.536.859

1.517.716

87.995

1.517.716

1.454.161 2.000.000 3.454.161

2.431.354

1.536.859

2.431.354

87.995

Mutatie saldo Saldo per 31 december Correcties saldo Saldo per 31 december na correcties

Balanspost "Vooruitontvangen bedragen BDU Economie planperiode 2005-2009"

Omschrijving 1. Saldo per 1 januari Correcties saldo Saldo na correcties

2007

2008

2009

2010

2011

338.085 -69.360 268.725

486.799

563.356

15.149

-0

486.799

563.356

15.149

-0

310.280

310.280

310.518

310.280

310.280

310.518

0

0

37.774

110.620

54.432

123.103

785.629 52.293 116.126 -95.324

Totaal onttrekkingen BDU economische zaken

92.206

233.723

858.724

15.150 15.150

0


92.206

233.723

858.724

15.150

0

486.799

563.356

15.149

-0

-0

486.799

563.356

15.149

-0

-0

2. Bijdragen BDU economische zaken Totaal bijdragen 3. Onttrekkingen 3.2 Onttrekkingen BDU economische zaken: Herstructurering Twentekanaal noord (4) Vergroten breedbandaansluitingen (4) Verbeteren gemeentelijke dienstverlening (4) Verbeteren innovatief vermogen (4)

Saldo per 31 december Correcties saldo Saldo per 31 december na correcties

30


Gemeente Hengelo


Afdeling Grondzaken Balanspost "Vooruitontvangen bedragen BDU fysiek planperiode 2005-2009"

Omschrijving

2007

2008

2009

2010

2011

1. Saldo per 1 januari Correcties saldo Saldo na correcties

324.990 1.324.993 1.649.983

2.047.873

2.529.433

1.089.694

2.269.306

2.047.873

2.529.433

1.089.694

2.269.306

1.684.495

2.212.031

2.034.360

1.640.397

1.684.495

2.212.031

2.034.360

1.640.397

2. Bijdragen BDU fysiek Totaal bijdragen

0

3. Onttrekkingen 3.1 Ontrekkingen BDU fysiek: Overhead (9) Vitaliteitsfonds naar BD Wonen Boven Winkels (5) Binnenstad(9) Binnenstad(9) Planvorming/herstruct. Berflo Es (9) raadsbesl. 1-2-2005 Geluid (7) Bodem (7) Bodem(7) aansluiting

1.406.397 33.000 650.000 69.373

217.232

209.003 351.000 11.097 549.833

150.018 568.098

149.786 234.000

63.098 876.792

Hart van Zuid naar FGI tlv andere kostendragers Onttrekkingen BDU fysiek

1.000.000

609.539

1.286.605

1.730.472

72.983 1.474.100

76.999 460.785

-76.999 2.269.288


1.286.605

1.730.472

1.474.100

460.785

2.269.288


2.047.873

2.529.433

2.269.306

17

2.047.873

2.529.433

3.089.694 -2.000.000 1.089.694

2.269.306

17

Balanspost "Vooruitontvangen bedragen Provinciaal GSB planperiode 2005-2009"

Omschrijving 1. Saldo per 1 januari Correcties saldo Saldo na correcties

2007

2008

2009

2010

2011

231.447 168.553 400.000

400.769

577.435

523.546

523.546

400.769

577.435

523.546

523.546

GSB Provinciaal

600.000

600.000

600.000

Totaal bijdragen

600.000

600.000

600.000

0

0

199.231

23.334

400.000

400.000

8.497 1.018 244.374 400.000

Totaal onttrekkingen provinciaal GSB

599.231

423.334

653.890


599.231

423.334


400.769

577.435

400.769

577.435

2. Bijdragen

3. Onttrekkingen 3.3 Onttrekkingen Provinciaal GSB: Revitalisering Twentekanaal (4) Uitstraling Binnenstad (4) Correctie bijdragen binnenstad Hart van Zuid (9)


457.262

0

457.262

653.890

0

457.262

523.546

523.546

66.284

523.546

523.546

66.284

31



32


Gemeente Hengelo


Afdeling Grondzaken

Toelichting bijdragen herstructurering Berflo Es Zuid en Veldwijk Zuid In 2005 heeft de gemeente met Welbions een Samenwerkingsovereenkomst afgesloten over de herstructurering in Berflo Es en Veldwijk. In 2007 en 2009 zijn realisatieovereenkomsten afgesloten over de herstructurering van Berflo Es en de eerste fase van Veldwijk Zuid. In het kader daarvan zijn gemeentelijke bijdragen overeengekomen in de tekorten van de exploitaties. In bijgaande overzichten zijn dekkingsplannen weergegeven voor deze bijdragen.


33



Herstructurering Berflo Es Zuid Omschrijving 2010 Boekwaarde per 1 januari

2011 0

Fase 1 SOK bijdragen - Algemene dienst - Volkshuisvestings / St Joseph Nieuwe bijdragen Rioolvervanging Berflo-Es Zuid Bouwimpuls provincie Overijssel

300.000

2013

-57.913

2014

-61.098

2015

-64.459

Totaal

-68.004

1.300.000 810.064

1.300.000 810.064

1.274.491

1.274.491 300.000

300.000

Afkoppelsubsidie gemeente Berflo-Es Zuid

236.165

Uitnames Uitname Berflo-Es Zuid Subtotaal bijdragen

2012

-3.995.133 300.000

-3.995.133

-374.413

0

0

0

0

Boekwaarde Rente over boekwaarde

300.000 0

-74.413 16.500

-57.913 -3.185

-61.098 -3.360

-64.459 -3.545

-68.004 -3.740

Boekwaarde 31/12

300.000

-57.913

-61.098

-64.459

-68.004

-71.744

-310.578

2.669

Herstructurering Veldwijk Zuid eerste fase Omschrijving 2010 Boekwaarde per 1 januari

2011 0

2012 0

2013

-92.562

2014

-97.653

2015

-103.024

Totaal

-108.690

Fase 1 SOK bijdragen - Algemene Dienst - Reserve Grondbedrijf

67.000 328.000

67.000 328.000

Nieuwe bijdragen Rioolvervanging Veldwijk Zuid fase 1

237.883

237.883

Afkoppelsubsidie gemeente Veldwijk Zuid

63.060

Uitnames Uitname Veldwijk Zuid fase 1 Subtotaal bijdragen

126.116

-788.505 0

-92.562

-788.505 0

0

0

126.116

-155.622

-22.106

Boekwaarde Rente over boekwaarde

0 0

-92.562 0

-92.562 -5.091

-97.653 -5.371

-103.024 -5.666

17.426 -5.978

Boekwaarde 31/12

0

-92.562

-97.653

-103.024

-108.690

11.448

34


Herziening grondexploitaties per 1 januari 2011

Recommend Documents