E E N V E R KO RT F I N A N C I E E L V E R S L AG
662383325774154126643386 9662383325774 1541266433869 10265438000 934526788675 934526788675 662383325774 1541266433869 10265438000 93452678867 10265438000 934526788675 662383325774 1541266433869 10265438021 934526788675 934526788 662383325774 1541266433869 10265438000 9345267853 102654380 934526788675 662383325774 1541266433869 10265438006 9345267886 662383325774 154126643223343
Hallo, ik ben Doekoe en ik leid je door dit verkort financieel verslag T E M A K E N I N H E L D E R E E N B E G R I J P E L I J K E TA A L
2009
mEt
Do e K O e S P e L!
Verkort financieel verslag 2009 Rabobank Hoorn en Omstreken U.A.
Verkort financieel verslag 2009
2
Spelletje spelen? Achterin dit verslag tref je het Doekoespel aan, met mij, Doekoe, in de hoofdrol!
Coöperatieve Rabobank Hoorn en Omstreken U.A. gevestigd te Hoorn, aangesloten bij de Coöperatieve Centrale RaiffeisenBoerenleenbank B.A.
Erik Lücke, Directeur Rabobank Hoorn en Omstreken
Tegelijk rekenen we af met het idee dat een financieel verslag van een bank saai zou zijn. Dit verslag staat in ieder geval vol met interessante weetjes over de bank en over geld. En laten we wel wezen: geld is nooit saai, toch?
Zo kan iedereen zien of het goed of minder goed is gegaan met het bedrijf. Dat is belangrijke informatie voor iedereen die zaken wil doen met dat bedrijf. Bij de Rabobank zijn dat de klanten, de mensen die een rekening bij de bank hebben. In het financieel verslag kunnen ze lezen hoe hoeveel winst de bank in het afgelopen jaar heeft gemaakt. Daarnaast kunnen ze zien hoeveel leningen de bank aan klanten heeft gegeven en hoeveel spaargelden en middelen daar tegenoverstonden.
In een financieel verslag kun je lezen hoeveel opbrengsten een bedrijf in het afgelopen jaar heeft gehad en hoeveel kosten daar tegenover stonden. Wat overblijft als de kosten van de opbrengsten zijn afgetrokken, heet winst.
Hallo, mijn naam is Doekoe. Ze hebben mij gevraagd om je door dit financieel verslag te leiden. Waarschijnlijk omdat de Rabobank ooit door boeren is opgericht. Maar vooral natuurlijk omdat ik heel veel weet over geld. Vandaar ook mijn naam, want die betekent in het Surinaams en in jongerentaal ‘geld’!
Directie E.J. Lücke MBA FFP, directievoorzitter drs. C.P.C. de Brie RC drs. E.C.F. Schols
Hoofdkantoor Nieuwe Steen 29, Hoorn
Door de economische crisis is er in 2009 veel aandacht geweest voor banken. Er is van alles geschreven en gezegd over banken. Soms terecht, soms onterecht. Juist daarom vinden we het bij Rabobank Hoorn en Omstreken belangrijk om open en helder te vertellen hoe het vorig jaar met de bank is gegaan.
Het woord bank komt van het Italiaanse ‘banca’. Een banca was een marmeren tafel waarop Italiaanse geldwisselaars en geldleners in de Middeleeuwen hun munten uittelden. Door de munten op het marmer te laten vallen konden ze horen of die echt of vals waren. Zilveren munten klonken anders dan valse munten van bijvoorbeeld lood.
Aan het eind van het jaar zie je op televisie en in kranten altijd een terugblik op het voorbije jaar. Het NOS Journaal en Studio Sport maken bijvoorbeeld zulke jaaroverzichten met de belangrijkste gebeurtenissen van dat jaar. Zo kun je zien of het een goed of een minder goed jaar is geweest. Veel bedrijven maken ook zo’n terugblik op het afgelopen jaar. In een financieel verslag beschrijven ze wat er in het voorgaande jaar allemaal is gebeurd in het bedrijf. En er staat in hoe het financieel is gegaan.
Klinkende munten
Waar is een financieel verslag voor?
Dit financieel verslag van Rabobank Hoorn en Omstreken is voor iedereen. En als we zeggen iedereen, dan bedoelen we ook iedereen. Van jong tot oud. Wij vinden het namelijk belangrijk om ál onze klanten te vertellen hoe het in 2009 met de bank is gegaan. En omdat wij ook kinderen als klant hebben, besloten we om een financieel verslag te maken in heldere en begrijpelijke taal. Zodat het zelfs voor kinderen begrijpelijk is.
Raad van Commissarissen ing. M.D. Hoiting, voorzitter mr. J.C. Dekker K.T. Gutter A. Rol RA D.E. Veldhuis
Kantoren Nieuwe Steen 29, Hoorn Veemarkt 21, Hoorn Westerblokker 32 B, Blokker Burg Commandeurlaan 2, Wognum Nieuwstraat 76, Medemblik
Datum van oprichting 25 augustus 1906
Weetje
Waarom?
Voor wie?
Waar?
3
OVER DE HELE WERELD GEBRUIKTEN MENSEN LANG GELEDEN ALLERLEI KOSTBAARHEDEN OM ELKAAR TE BETALEN: IVOOR, SCHELPEN, VOGELVEREN, KOEIEN, CACAOBONEN OF BANANENZAADJES. LATER WERDEN GOUD EN ZILVER POPULAIR, WANT DAT WAS VOOR IEDEREEN EVEN KOSTBAAR. DE OUDE GRIEKEN MAAKTEN ER ALS EERSTEN MUNTEN VAN
Rabobank Hoofdkantoor Hoorn
Hoe werkt een bank?
4
Zo zorgen banken dat mensen hun geldzaken goed en veilig kunnen regelen. Banken zijn blij als mensen geld naar de bank brengen, want dat geld kunnen ze gebruiken om weer aan andere mensen te lenen. Eigenlijk brengt de bank mensen die geld over hebben en mensen die geld nodig hebben bij elkaar. De bank betaalt mensen die hun geld op de bank zetten elk jaar rente. Andersom vraagt de bank rente van mensen die geld willen lenen om bijvoorbeeld een huis of een auto te kunnen kopen. De rente die mensen betalen om te lenen is hoger dan de rente die spaarders krijgen voor hun spaargeld. Zo verdient de bank voor een belangrijk deel zijn geld.
Net als veel andere banken biedt de Rabobank zijn klanten ook verzekeringen aan. Met zo’n verzekering krijgen mensen geld als ze iets vervelends overkomt, zoals diefstal, brand of een ongeluk. Banken helpen mensen ook bij het kopen van aandelen op de beurs. Daarmee krijgen mensen kleine stukjes (aandelen) van bedrijven in bezit. Ze worden mede-eigenaar van het bedrijf en mogen dan meedelen in de winst.
Banken doen de volgende belangrijke dingen: s ZE BEWAREN GELD VAN MENSEN EN BEDRIJVEN DIE niet al hun geld in huis willen hebben; s ZE LENEN GELD AAN MENSEN EN BEDRIJVEN DIE DAT nodig hebben; s ZE ZORGEN DAT MENSEN EN BEDRIJVEN ELKAAR gemakkelijk geld kunnen betalen, ook wel betalingsverkeer genoemd.
Als iemand geld uitleent krijgt hij daarvoor elke maand of elk jaar een vergoeding: rente. Wie geld op de bank zet, ‘leent’ zijn geld aan de bank. Daarom krijgen spaarders rente. Andersom betalen mensen die geld lenen van de bank rente aan de bank.
Daarnaast kunnen mensen ook geld overmaken van hun eigen bankrekening naar een andere rekening. De banken zorgen dan dat het geld bij de ene rekening wordt afgeschreven en bij de andere wordt bijgeschreven. Zo regelen de banken met elkaar het ‘betalingsverkeer’, zoals dat heet. Tenslotte kunnen banken mensen ook adviezen geven over alles wat met geld te maken heeft. Daar weten ze immers alles van.
In 1898 vormden al die kleine bankjes samen twee grote banken, die later samen de Rabobank werden. Alle kleine banken in het land hebben sindsdien dezelfde naam. Heel veel dingen doen ze samen. Daarvoor zijn ze allemaal aangesloten bij Rabobank Nederland, het centrale kantoor. Maar het zijn nog steeds allemaal aparte banken met leden uit de buurt. Er zijn er 150 in Nederland en Rabobank Hoorn en Omstreken is daar een van.
In de 19de eeuw bestonden er alleen banken in de steden. Boeren op het platteland konden daar niet terecht. Op een gegeven moment besloten ze toen maar elkaar te helpen, door samen kleine boerenleenbanken op te richten. Iedereen in de buurt kon er lid van worden. Wie geld over had bracht dat naar de bank, die het weer leende aan wie even te weinig geld had. Precies wat banken nog steeds doen.
De Rabobank is een bijzondere bank. De Rabobank is namelijk een vereniging van mensen die elkaar helpen met geldzaken. Zo’n vereniging heet een coöperatie. Klanten van de bank kunnen er lid van worden. De Rabobank is de enige grote bank in Nederland waar dit zo is. Het komt door de manier waarop de bank is ontstaan.
Er zijn ook speciale betaal- en spaarrekeningen voor kinderen, jongeren en studenten. En voor bedrijven heeft de Rabobank ook allemaal speciale rekeningen en mogelijkheden om leningen af te sluiten. Iedereen kan dus bij de Rabobank terecht.
Wie geld overhoudt kan dat op een spaarrekening zetten. Een keer per jaar betaalt de bank dan rente over het bedrag dat op de rekening staat. De ene rekening geeft een hogere rente dan de andere. Hoe meer geld je kunt storten en hoe langer je het op de rekening kunt laten staan, hoe hoger de rente die je krijgt.
Klanten kunnen bij de Rabobank verschillende soorten rekeningen openen. De meeste mensen hebben een gewone betaalrekening. Daar zetten ze het geld op dat ze elke maand verdienen met hun werk. Ze krijgen er een bankpas bij, zodat ze geld kunnen pinnen en hun rekeningen kunnen ze betalen door geld over te maken.
Een bijzondere bank
Geld bewaren en uitlenen Op verschillende manieren maken banken het verder mogelijk dat mensen elkaar kunnen betalen. Zo kunnen mensen bij pinautomaten geld van hun rekening halen om iets te kopen. In winkels kunnen ze ook betalen door hun bankpas door een betaalautomaat te halen. Tegenwoordig kun je soms zelfs met je mobieltje betalen.
Voor alle mensen
De Rabobank
Wat doen banken?
5
IN HET ROMEINSE RIJK WAS ZOUT HEEL SCHAARS. HET WAS DUS KOSTBAAR EN KON DAARDOOR GEBRUIKT WORDEN ALS BETAALMIDDEL. ZO WERDEN DE SOLDATEN VAN HET ROMEINSE R LEGER BETAALD MET ZOUTSTAVEN. HET LATIJNSE WOORD VOOR ZOUT IS SAL EN ZO’N ZOUTSTAAF HEETTE SALARIUM. ONS WOORD SALARIS IS DAAR VAN AFGELEID
Rabobank Hoorn Centrum
Rabobank Hoorn en Omstreken houdt zich niet alleen maar met geld en cijfers bezig. We willen ook graag dat de mensen rondom ons prettig samenleven en samen dingen doen om hun wereld te verbeteren. Daarom steunt de bank clubs, verenigingen en mensen die zich vrijwillig inzetten voor de samenleving.
6
De meeste banken hebben, net als veel bedrijven, aandeelhouders. Dat zijn mensen die elk een klein stukje van het bedrijf bezitten. Ze hebben aandelen gekocht op de beurs. Als het goed gaat met het bedrijf, gaat de waarde van de aandelen omhoog. Ook wordt vaak een deel van de winst van het bedrijf verdeeld over de aandeelhouders. De Rabobank heeft geen aandeelhouders, maar leden. De Rabobank is namelijk een coöperatie, een vereniging van mensen die elkaar helpen. Klanten kunnen, als zij dat willen, lid worden van de bank. Leden krijgen bepaalde kortingen en ze mogen dan meepraten en soms ook meebeslissen over wat de bank wel en niet moet doen.
Rabobank Hoorn en Omstreken heeft vijf kantoren en daar werkten op 31 december 2009 bij elkaar 173 mensen. We tellen dat elk jaar op dezelfde dag, zodat we het goed kunnen vergelijken, vandaar die datum.
Wij geven de mensen die bij ons werken graag de kans om zichzelf te verbeteren door een cursus of een opleiding te volgen. Dat is goed voor de mensen zelf, maar natuurlijk ook voor de bank. In 2009 betaalden we bij elkaar € 215.088,- voor cursussen en opleidingen van medewerkers.
Bij Rabobank Hoorn en Omstreken zijn de mensen heel weinig ziek. Gemiddeld konden medewerkers van de bank door ziekte vijf dagen niet komen werken (2,43 procent van het totaal aantal werkdagen). Dat is veel minder dan gemiddeld in Nederland.
Op 31 december 2009 had Rabobank Hoorn en Omstreken 6.349 leden. Dat zijn er 69 meer dan aan het begin van het jaar. We zijn natuurlijk heel blij dat zoveel mensen zich zo verbonden voelen met de bank.
Elk jaar is er een jaarvergadering, waar alle leden hun mening kunnen geven over allerlei zaken. Sommige leden zitten in de ledenraad. Die raad overlegt regelmatig met de directeuren over wat er goed gaat en wat zou moeten veranderen bij de bank. Er zijn ook leden die in de raad van commissarissen zitten. De commissarissen controleren het werk van de directeuren en geven ze ook advies.
Leden beslissen mee
Meer vrouwen dan mannen
Bij de bank werken 115 vrouwen (66 procent) en 58 mannen (34 procent). Van hen werken er 74 (43 procent) de hele week bij ons en 99 (57 procent) een deel van de week. De grootste groep (44 procent) is tussen de 35 en 55 jaar oud. De rest is jonger of ouder. 35 mensen werken al 5 tot 10 jaar bij de bank. De rest korter of langer.
De leden
De mensen
De raad van commissarissen kwam zes keer bijeen.
De ledenraad kwam in 2009 vier keer bij elkaar. Met de directeuren sprak men onder meer over het coöperatief dividend (zie kader), het nieuwe kantoor in Hoorn Centrum, de jaarrekening 2008, de service aan de klanten en het plan van Rabobank Hoorn en Omstreken om samen te gaan met Rabobank Midden-Westfriesland.
De jaarvergadering op 6 oktober 2009 werd drukbezocht. Er waren 419 leden en 386 nietleden, in total 805 mensen. Zij kregen te horen hoe het in het afgelopen jaar met de bank was gegaan en luisterden naar de plannen voor de toekomst. Daarna waren er optredens van Hans Kazan en Oos Joos.
In 2009 zijn er 69 nieuwe leden bij gekomen.
Bedrijven met aandeelhouders verdelen vaak een deel van hun winst over die aandeelhouders. Zo’n aandeel in de winst heet dividend. De Rabobank heeft geen aandeelhouders. Toch deelt de bank ook een deel van zijn winst met anderen. Bij de Rabobank heet dat coöperatief dividend. Het geld wordt gebruikt om plannen van mensen en organisaties te steunen, waar de buurt beter van wordt. In 2009 heeft Rabobank Hoorn en Omstreken voor 23 van zulke plannen in totaal ruim € 200.000,uitgegeven.
Coöperatief dividend
Winstdeling
7
A L S C O Ö P E R AT I E V E B A N K V I N D E N W E H E T B E L A N G R I J K D AT O N S W E R KG E B I E D V I TA A L I S . VA N U I T O N S C O Ö P E R AT I E F D I V I D E N D F O N D S S T E U N E N W E P R O J E C T E N E N I N V E S T E R I N G E N D I E T E N G O E D E KO M E N A A N D E L E E F B A A R H E I D I N O N S W E R KG E B I E D : A L S G E H E E L O F V O O R D O E LG R O E P E N D A A R B I N N E N
Rabobank Blokker
Het afgelopen jaar
Bij het nieuwe informatiecentrum kun je nu terecht voor al je vragen.
8
Net als iedereen hadden ook veel klanten van de Rabobank in 2009 last van de crisis. Rabobank Hoorn en Omstreken heeft geprobeerd die klanten zo goed mogelijk te helpen. In mei organiseerden we bijvoorbeeld een bijeenkomst voor leden van de bank met informatie over de crisis. Daar kwamen veel mensen naar toe. Ook hebben we mensen en bedrijven die het moeilijk kregen zo veel als we konden geholpen. Bijvoorbeeld door ze een lening te geven. Een paar bedrijven die klant bij ons waren, moesten door de crisis stoppen met hun werk. Ook die klanten hebben we toch nog zo goed mogelijk proberen te helpen.
Als je bedenkt dat er een stevige crisis was, dan heeft Rabobank Hoorn en Omstreken het helemaal niet zo slecht gedaan in 2009. Want ook in 2009 maakte de bank weer winst, al was het wel minder dan in 2008.
In 2009 ging het heel veel over ‘de crisis’. Dat wil zeggen dat het met de economie opeens veel slechter ging. Alle bedrijven met elkaar verdienden daardoor veel minder dan in 2008. Dat was bijna in de hele wereld zo, behalve in landen als China en India. Daar bleef het nog steeds heel goed gaan. Zo’n crisis zorgt voor een kettingreactie. Gewone mensen worden voorzichtiger met geld. Ze kopen gewoon even wat minder. Daardoor verdienen bedrijven weer minder. En als er minder wordt verdiend, wordt er ook minder belasting betaald. Daardoor heeft de regering ook minder geld om uit te geven. Gelukkig bleek het in de tweede helft van 2009 al weer iets beter te gaan. Maar het zal nog wel vijf jaar duren voordat we met zijn allen weer evenveel verdienen als in 2008.
Al met al heeft Rabobank Hoorn en Omstreken in 2009 minder opbrengsten (baten) gehad dan in 2008: 31 miljoen euro in plaats van 36 miljoen. Maar zelf heeft de bank ook minder kosten (lasten) gehad: 18,5 miljoen in plaats van 20,2 miljoen. Uiteindelijk hebben we toch nog ruim 6 miljoen euro nettowinst gemaakt. Dat is wel veel minder dan de 9,5 miljoen euro nettowinst van 2008, maar in een tijd van crisis is het helemaal niet zo slecht.
We hebben ook iets meer geld dan in 2008 (+ 6 procent) uitgeleend aan bedrijven en aan mensen die bijvoorbeeld een huis wilden kopen. Maar het was wel duidelijk te merken dat minder mensen een huis kochten dan in eerdere jaren.
Sommige klanten hadden hun spaargeld nodig, dat ze van de bank haalden. Andere klanten zetten juist extra spaargeld op de bank. Ook kregen we er veel nieuwe klanten bij, die een rekening openden om hun (spaar)geld op te zetten. Alles bij elkaar is er zo een klein beetje méér spaargeld bij ons op de bank gezet dan in 2008, namelijk 3 procent meer.
Het gaat langzaam weer wat beter
Minder winst, maar toch winst
2009: het jaar van de crisis
Veel mensen zijn daardoor onzeker. Ze weten niet precies hoeveel geld ze straks per maand zullen overhouden. Dus wachten ze nog even met grote aankopen. En dat werkt overal door. Als mensen bijvoorbeeld geen nieuwe huizen kopen, dan hoeven er ook minder huizen te worden gebouwd. Daardoor hebben bouwbedrijven en bouwvakkers opeens veel minder werk. In de economie heeft alles met alles te maken. Dus als er veel onzeker is, dan is het moeilijk om goede voorspellingen te doen. Toch zien we het bij de Rabobank langzaam weer de goede kant op gaan.
Bij de Rabobank denken we dat het in 2010 en de jaren daarna weer een klein beetje beter zal gaan met de economie. Maar er is nog veel onzeker. Zo hebben bijna alle landen in Europa door de crisis grote schulden. Ze hebben in korte tijd veel meer geld uitgegeven dan ze ontvingen. De landen moeten daarom gaan bezuinigen. Het is nog helemaal niet duidelijk hoe ze dat gaan doen.
Een belangrijke vraag is natuurlijk hoe het de komende tijd zal gaan met de economie. Maar in deze tijd is het heel moeilijk om daar een goed antwoord op te geven.
... en later
2009 ...
Beschadigde eurobiljetten kun je bij De Nederlandsche Bank omwisselen voor nieuwe. Toen een koe ooit al het geld van een boer had opgegeten, liet hij het dier slachten en bracht daarna haar maag naar de bank. Daar moesten ze het geld uit de maag vissen om uit te rekenen hoeveel de boer vergoed zou krijgen.
Bij Rabobank Hoorn en Omstreken hebben we daarom in 2009 verschillende dingen veranderd, waardoor we onze klanten nu nog beter kunnen helpen. Er is een informatiecentrum gekomen, waar mensen met al hun vragen terecht kunnen. En we hebben dingen anders geregeld, waardoor mensen sneller krijgen wat ze van ons nodig hebben.
Bij een bank is dat anders. Een bank maakt geen producten, maar helpt mensen door op hun geld te passen of door ze geld uit te lenen. Voor een bank is het daarom vooral belangrijk dat de klanten goed geholpen worden.
Een fabriek moet er vooral voor zorgen dat de producten die er gemaakt worden goed zijn. Anders kopen de mensen die producten niet. Want vieze pindakaas of een kapotte spelcomputer wil niemand hebben.
Nog meer aandacht voor de klanten
9
OP NEDERLANDSE MUNTEN STAAT ALTIJD EEN PORTRET VAN DE KONING OF KONINGIN. DE TRADITIE WIL DAT EEN NIEUWE VORST OP DE MUNTEN TELKENS DE ANDERE KA ANT OP KIJKT. KONINGIN JULIANA KEEK NAAR RECHTS. KONINGIN BEATRIX KIJKT NAAR LINKS EN ALS WILLEM ALEXANDER STRAKS KONING KIJKT HIJ WEER NAAR RECHTS
Rabobank Wognum
Stevig in balans
10
Aan het eind van 2009 stond Rabobank Hoorn en Omstreken er positief voor.
Aan de activa-kant is te zien dat we ruim 1 miljoen euro minder aan geldmiddelen hadden staan. Ook hadden we minder geld uitstaan bij de Rabobank Nederland (vorderingen op Rabobank Groep). Daar staat tegenover dat we ons belang in het aandelenkapitaal Rabobank Nederland hebben uitgebreid (meer aandelen hebben gekocht) en dat we 77 miljoen euro meer hebben uitgeleend (kredieten aan cliënten). Dat is goed nieuws, omdat we met leningen het grootste deel van ons geld verdienen. Kortom, aan het eind van 2009 stond Rabobank Hoorn en Omstreken er positief voor.
Aan de balans kun je tenslotte zien hoe de bank er aan het eind van 2009 voor stond. Positief, zo blijkt. Aan de kant van de passiva is namelijk te zien dat Rabobank Hoorn en Omstreken 78 miljoen euro minder schuld bij Rabobank Groep had dan een jaar eerder. Tegelijkertijd hadden klanten bijna 29 miljoen euro meer op een rekening bij de bank gezet (toevertrouwde middelen). En ook de algemene reserve groeide met 6 miljoen euro.
Wat lezen we nu in deze winst- en verliesrekening? Het blijkt dat Rabobank Hoorn en Omstreken in 2009 in totaal 22,4 miljoen euro aan rente heeft verdiend. Dat is wel iets minder dan in 2008. Met de andere inkomsten erbij heeft de bank in 2009 bijna 31 miljoen aan baten (opbrengsten) behaald. Ook dat is minder dan in 2008.
Maar de bank hoefde ook minder te betalen aan personeel en andere kosten. In totaal 18,5 miljoen euro, bijna 2 miljoen minder dan een jaar eerder. Het totaal aan baten minus de lasten (kosten) geeft in 2009 een bedrijfsresultaat (vóór toevoeging aan voorziening kredietrisico’s) van ruim 12,4 miljoen euro. Een deel van dit resultaat (4,7 miljoen euro) is toegevoegd aan de voorziening kredietrisico’s. Over de 7,7 miljoen euro die zo overbleef, moest de bank 1,4 miljoen euro belasting betalen. Daardoor bleef er tenslotte 6,3 miljoen euro nettowinst over. Lang niet slecht in een crisisjaar!
Stevig in balans
Optellen en aftrekken
Toelichting
Op de volgende pagina’s vind je de officiële jaarcijfers over 2009 van Rabobank Hoorn en Omstreken. Er zijn twee overzichten: de balans en de winst- en verliesrekening. De balans geeft een overzicht van alles wat de bank bezit en hoe dat is betaald. De winst- en verliesrekening is een overzicht van de opbrengsten (baten) en kosten (lasten) van de bank in 2009. Ernaast zie je ook een brief van de accountants die de cijfers hebben gecontroleerd en goedgekeurd.
Volgens regels van de Rabobank moet in het financieel verslag ook een officiële brief aan de ledenraad worden afgedrukt. Maar het gaat op de volgende pagina’s natuurlijk om de cijfers. Die zijn veel interessanter.
De jaarcijfers van onze bank moeten, voordat ze in het financieel verslag komen, worden gecontroleerd door een interne en externe accountant. Accountants zijn financiële experts. Als de cijfers allemaal in orde zijn, dan schrijft het bureau dat op in een officiële brief. Die brief, de accountantsverklaring, moet in het financieel verslag worden afgedrukt.
De balans laat zien hoe onze bank er aan het eind van het jaar voor staat. De balans geeft een overzicht van alles wat onze bank bezit en hoe dat is betaald. De twee kanten van het overzicht zijn altijd in evenwicht, daarom heet het een balans.
In de winst- en verliesrekening staan de opbrengsten (baten) en kosten (lasten) van onze bank. Daarmee wordt berekend of er in het voorgaande jaar winst of verlies is gemaakt.
In een financieel verslag moeten de financiële cijfers over het voorgaande jaar volgens vaste regels worden weergegeven. In een financieel verslag kom je daarom altijd een ‘winst- en verliesrekening’ tegen en een ‘balans’.
Toelichting financieel verslag 2009
11
DE EURO, DE MUNT VAN 13 EUROPESE LANDEN, IS NIET DOOR EEN EUROPEAAN BEDACHT, MAAR DOOR EEN CANADEES. VOLGENS DE ECONOOM ROBERT MUNDELL ZOU EIGENLIJK E DE HELE WERELD DEZELFDE MUNT MOETEN HEBBEN. HIJ HIELP ZELF MEE OM DE EURO IN TE VOEREN EN KREEG IN 1999 VOOR ZIJN IDEEËN AL DE NOBELPRIJS
Rabobank Medemblik
(bedragen in duize enden euro’s)
Balans per 31 december 2009 (na winsttbestemming)
Winst- en verliesrekening
(bedragen in duizenden euro’s)
over 2009
12
De raad van commissarissen
Voor u ligt de verkorte jaarrekening 2009. Deze verkorte jaarrekening is ontleend aan de jaarrekening 2009, welke wij ter voldoening aan het bepaalde in de statuten hebben onderzocht. Mede op grond van de bij de jaarrekening 2009 door Ernst & Young Accountants LLP afgegeven accountantsverklaring, stellen wij u voor om de jaarrekening vast te stellen en de bestuurders te dechargeren.
Aan de ledenraad,
Advies raad van commissarissen
De directie
w.g. drs. P.J.A.J. Nijssen RA
Ernst & Young Accountants LLP
Utrecht, 27 juli 2010
Toelichting Wij vestigen er de aandacht op dat voor het inzicht dat vereist is voor een verantwoorde oordeelsvorming omtrent de financiële positie en de resultaten van Coöperatieve Rabobank Hoorn en Omstreken U.A. te Hoorn en voor een toereikend inzicht in de reikwijdte van onze controle de verkorte jaarrekening dient te worden gelezen in samenhang met de volledige jaarrekening, waaraan deze is ontleend, alsmede met de door ons daarbij op 12 juli 2010 verstrekte goedkeurende accountantsverklaring. Deze toelichting doet geen afbreuk aan ons oordeel.
Oordeel Naar ons oordeel is de verkorte jaarrekening in alle van materieel belang zijnde aspecten op de juiste wijze ontleend aan de jaarrekening.
Werkzaamheden Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht. Dienovereenkomstig dienen wij onze controle zodanig te plannen en uit te voeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de verkorte jaarrekening op de juiste wijze is ontleend aan de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controleinformatie voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel.
Opdracht Wij hebben gecontroleerd of de in dit verslag opgenomen verkorte jaarrekening (op pagina 12 en 13) van Coöperatieve Rabobank Hoorn en Omstreken U.A. te Hoorn over 2009 op de juiste wijze is ontleend aan de door ons gecontroleerde jaarrekening 2009 van Coöperatieve Rabobank Hoorn en Omstreken U.A. te Hoorn. Bij die jaarrekening hebben wij op 12 juli 2010 een goedkeurende accountantsverklaring verstrekt. De leiding van de coöperatie is verantwoordelijk voor het opstellen van de verkorte jaarrekening in overeenstemming met de grondslagen zoals gehanteerd in de jaarrekening 2009 van Coöperatieve Rabobank Hoorn en Omstreken U.A. Het is onze verantwoordelijkheid een accountantsverklaring inzake de verkorte jaarrekening te verstrekken.
Aan: de raad van commissarissen en de directie van Coöperatieve Rabobank Hoorn en Omstreken U.A.
Aan de ledenraad,
Bijgaand leggen wij u voor de verkorte jaarrekening 2009, voorzien van de accountantsverklaring en het advies van de raad van commissarissen. De verkorte jaarrekening is ontleend aan de jaarrekening 2009, welke voorzien van de accountantsverklaring en het advies van raad van commissarissen ter inzage ligt ten kantore van de bank.
Accountantsverklaring
Aan de leden
verplichtingen
Niet in de balans opgenomen
TOTAAL PASSIVA
Algemene reserve
34.599
52.249
1.631.178 ---------
1.583.854 ----------
71.018 ---------
77.054
23.545
871.028
665.587
----------
19.832
899.604
Toevertrouwde mid ddelen Overige passiva
587.364
2008
---------
----------
2009
1.631.178
---------
---------1.583.854
8.725
5.772
10.800
1.266.869
332.774
6.238
2008
7.468
5.501
21.600
1.343.357
200.962
4.966
2009
Schulden aan Rabo obank Groep
PASSIVA
TOTAAL ACTIVA
Overige activa
Onroerende zakenn en bedrijfsmiddelen
Deelnemingen
Kredieten aan cliënten
Vorderingen op Ra abobank Groep
Geldmiddelen
ACTIVA
ltaat
Als volgt verdeeld: Toevoeging aan Algeme ne reserve Toevoeging aan Winstui tkerings fonds
Nettowinst
Belastingen bedrijfsresu
Bedrijfsresultaat vóór bela stingen
2008
7.152 3.349
6.717
25.511
1.842
22.407
72.390 78.763 -49.983 -53.252 -------------------
2009
15.795
9.100 430
6.036 285
6.321 9.530 -------------------
-1.436 -1.969 -------------------
-4.296 ------------------7.757 11.499
-4.670
12.427
-18.548 -20.239 -------------------
30.975 36.034
9 22 -------------------
139 -------- --------
7.958
12.142
Bedrijfsresultaat vóór toev oeging aan voorziening kredietrisico ’s Toevoeging aan voorzie ning kredietrisico’s
Totaal lasten
Afschrijvingskosten
-728
11.874 kosten 7.402
Personeelskosten Coöperatie- en beheers
LASTEN
Totaal baten
Opbrengsten uit deelnem ingen Overige baten
Provisies
Rente
Rentebaten Rentelasten
BATEN
13
AAN DE LET TERS IN DE SERIENUMMERS OP EUROBILJET TEN KUN JE ZIEN IN WELK L AND ZE ZIJN GEMAAKT. ZO STAAT P VOOR NEDERL AND, Z VOOR BELGIË, U VO OR FR ANKRIJK, V VOOR SPANJE EN S VOOR ITALIË. OP DE WEBSITE EUROBILLTR ACKER WORDT BIJGEHOUDEN HOE EUROBILJET TEN UIT VERSCHILLEN DE L ANDEN
Verkorte jaarrekening 2009 van Coöperatieve Rabobank Hoorn en Omstreken U.A. te Hoorn
Een paar sportieve en financiële talenten tussen 8 en 88 jaar, een of twee dobbelstenen en een aantal verschillende muntstukken, gelijk aan het aantal spelers.
Iedere speler heeft een eigen muntstuk (pion). De stappen vooruit worden bepaald door het gooien van een of twee dobbelstenen. De jongste speler mag beginnen met gooien. Als je aan de beurt bent, gooi je de dobbelstenen en zet je muntstuk het aantal gegooide ogen vooruit. Je bent de winnaar als je als eerste de Doekoe op nummer 100 bereikt. Kom je op het vakje met de eurocent, dan krijg je rente of moet je rente betalen tot een bedrag van twee euro. Je volgt dus de muntenrij totdat je op de twee-euromunt uitkomt. Kom je onderaan de groene beurskoers, dan mag je direct naar de hoogste waarde opklimmen. Kom je op de rode beurskoers, dan moet je omlaag met de koers mee.
Beurskoersen en munten sparen
Zes of paar Gooi je een zes of een “paar” tijdens je beurt, dan voer je eerst die worp uit - compleet met beurskoersen, rentewinsten of verliezen - en dan mag je vervolgens, tenzij je op een zieke Doekoe bent belandt, nog een keer gooien. Je hoeft dan niet je volgende beurt over te slaan. Je hebt geluk als je op een fietsende Doekoe belandt, want dan mag je zelfs nog een keer gooien.
fietsende Doekoe, dan mag je nog een keer gooien. Kom je op een zieke Doekoe, dan sla je een beurt over. Kom je op een omkeercijfer, dan moet je direct naar het corresponderende vakje gaan (46 wordt 64, 28 wordt 82 of omgekeerd).
Doekoe en omkeercijfer Kom je op de
73
52
49
82
25
74
51
50
27
26
3
76
75
2
98
99
4
24
29
48
53
72
77
97
5
23
30
47
54
71
78
96
6
22
31
64
55
70
79
95
7
21
32
45
56
69
80
94
8
20
33
44
57
9
19
34
43
58
67
10
18
35
42
59
66
83
28
81 68
91
92
93
11
17
36
41
60
65
84
90
12
16
37
40
13
15
38
39
62
63
46 61
86
88 85
89
14
87
Wie wint? De speler die het eerst bij 100 komt, wint. Je muntstuk moet echter precies op 100 uitkomen; gooi je meer ogen dan nodig is, dan moet je het teveel aan punten teruglopen en de volgende beur t opnieuw een poging wagen.
1
100
Doekoespel
H E T D O E K O E S P E L I S L O S J E S G E Ï N S P I R E E R D O P H E T I N D I A S E S P E L S N A K E S A N D L A D D E R S . H E T K A N D O O R E E N O N B E P E R K T A A N TA L S P O R T I E V E S P E L E R S T U S S E N 8 E N 8 8 J A A R W O R D E N G E S P E E L D . V O L G D E B E U R S K O E R S E N O F D E D E M U N T E N R I J E N K I J K W AT H E T L O T J O U B R E N G T
DoE mEe!
Wat heb je nodig?
Het begin Het aantal spelers is onbeperkt.
Concept en realisatie: van Lindonk en de Bres; Teksten: Bas van Lier; Vormgeving: 124 Design; Illustraties: Willemijn de Lint
