GULYÁS PÁL DIÁKSPORT EGYESÜLET
KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉS 2011
Debrecen, 2012.
1
Kimutatás a költségvetési támogatás felhasználásáról 1. A Gulyás Pál Diáksport Egyesület 2011. évben központi költségvetési támogatásban nem részesült
A vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás, bevételek: t.sz. 1. 2. 3. 4. 5.
Jogcím megnevezése Tagdíj befizetések Önrész: kirándulás, úszóbérlet, önvédelmi tanfolyam Külső támogatói hozzájárulás Önkormányzati támogatás Kamat
871 640 86 056 465 500 31 500 500
Bevétel összesen
1 455 196
Nyitó egyenleg: 2011. 01. 01. Záró egyenleg: 2011. 12. 31.
437 008 1 264 000
A vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás, kiadási tételek t.sz. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.
Jogcím megnevezése Számlavezetés, posta Sportszerek Utazás kirándulás, DKV jegy, Karbantartás, javítás Úszóbérlet, önvédelmi tanfolyam Diákok jut. kirándulás szállásdíj Üdítő, ásványvíz, étkeztetés Nyomtatvány, irodaszer Egyéb (utalvány)
103 373 86 166 112 910 78 718 32 000 130 440 46 282 1 870 36 445
Összesen:
628 204
2
1. SZÁMVITELI BESZÁMOLÓ A Gulyás Pál Diáksport Egyesület 2011. évben gazdálkodásáról a számviteli törvénynek és a kapcsolódó előírásoknak megfelelve egyszerűsített beszámolót állított össze. A mérleg főösszege 1 264 000,- Ft, saját tőke 1 264 000,- Ft. A részletes kimutatás (jelentésünk 1. sz. melléklete,) mely mérlegből és a közhasznú szervezeti eredmény kimutatásból áll. 1. A RENDKÍVÜLI KIADÁS Rendkívüli kiadás történt, mivel soron kívül külső könyvelőt (megbízásos jogviszony keretén belül) kértünk fel az egyesület könyvelésének, gazdálkodásának ellenőrzés ével. 2011. 11. 14. A megbízásért utalt, egyszeri 50 000 Ft. a számlavezetéspénzügyi tevékenység, kiadási tételhez könyveltük.
2. KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁS FELHASZNÁLÁSA Tárgyévben az egyesület Debrecen MJV Polgrmesteri Hivatal Kulturális Osztályától működési támogatás címen 31 500,- Ft támogatást kapott melyet teljes egészében felhasznált. A kapott támogatás összege azonos nagyságrendű előző évivel. A sportolók érem és oklevél jutalmazására, illetve úszóbérlet vásárlására fordítottuk.
3. VAGYONFELHASZNÁSSAL KAPCSOLATOS KIMUTATÁS Előző évhez képest a Szervezet tartaléka (vagyona) 1 264 ezer Ft (1 264 000 Ft) összeggel nőt. Az egyesület költségvetésének elkészítésekor a tervezett programok, versenyek számának megfelelően készíti el éves költségvetést, de jelentős tartalékkeretet képez. Az elmaradt programok miatt a betervezett költségkeret nem volt felhasználva. Javításra karbantartásra, viszont kevesebbet költöttünk a betervezettnél. Ebben az esztendőben sem volt gond DSE működési biztonságával közhasznú céljainak megvalósításával. A vagyon felhasználást részleteiben jelentésünk 3. sz. melléklete mutatja be.
4. CÉL SZERINTI JUTTATÁSOK KIMUTATÁSA Szervezetünk igen/nem nyújtott,, így e soron továbbra sem történtek kifizetések (4. sz. melléklet).
3
5. KÖZPONTI KÖLTSÉGVETÉSI SZERVTŐL, ELKÜLÖNÍTETT ÁLLAMI PÉNZALAPTÓL, HELYI ÖNKORMÁNYZATTÓL, TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZATOK TÁRSULÁSTÓL ÉS MINDEZEK SZERVEITŐL KAPOTT TÁMOGATÁS MÉRTÉKE Tárgyévben az egyesület Debrecen MJV Polgármesteri Hivatal Kulturális Osztályától működési támogatás címen 31 500 Ft támogatást kapott melyet teljes egészében felhasznált. A kapott támogatások részletes bemutatását az 5. sz. melléklet tartalmazza. 6. A KÖZHASZNÚ SZERVEZET VEZETŐ TISZTSÉGVISELŐINEK NYÚJTOTT JUTTATÁSOK ÉRTÉKE, ILLETVE ÖSSZEGE Egyesületünk tagjainak, beleértve az elnökségi tagokat is, személyi kifizetést, költségtérítést nem számolt el. Így, e soron a tavalyihoz hasonlóan o Ft. található Megállapítható, hogy az egyesületnél indokolatlan kifizetés nem történt. A nevezett 0.Ft-os kifizetések részletezetését a 6. számú melléklet tartalmazza.
7. A KÖZASZNÚ TEVÉKENYSÉGRŐL SZÓLÓ RÖVID TARTALMI BESZÁMOLÓ Az egyesület alapszabályában meghatározott, az egyesület célja: A közhasznú szervezetekről szóló módosított 1977. évi CLVI. törvényben megjelölt közhasznú tevékenységek közül: - sport, a munkaviszonyban és a polgári jogviszony keretében megbízás alapján folytatott sporttevékenység kivételével. E fő célon belül: - tagjainak rendszeres helyi- intézményen belüli, intézmények közötti játék, turisztika, versengés és versenylehetőség szervezése, - rendszeres testgyakorlás feltételeinek biztosítása, - állami és társadalmi erőforrások biztosítása A fenti célok mellet a közhasznú szolgáltatásaiból az egyesületnek a tagjain kívül más is részesülhet. A DSE a kollégium szabadidős kínálatából a sportcélú tevékenységeket karolja fel. Így egész évben folyamatosan működteti az asztalitenisz, a kondicionáló, az önvédelmi, a sakk, a fiú és lány labdarúgó szakosztályokat, a természetjárók körét. A fenti sportágakból házibajnokságot szervez, díjazza (érem és oklevél) a helyezést elérő csapatokat, egyéni versenyzőket. Ez évben az egyesület kiemelt módon kezelte az úgynevezett jubileumi, a kollégium fennállásának 30 éves évfordulója alkalmából rendezett sportversenyeket. Vendégül láttuk a meghívott csapatokat és érem és serleggel jutalmaztuk a helyezetteket. Mindamellett részt vettünk a városi kollégiumok meghívásos versenyein. Kiemelt módon /kb.150E Ft./ támogattuk a természetjárók Szlovák és erdélyi túráit. Az eddigi gyakorlatnak megfelelően éremmel díjaztuk a házibajnokságok eredményes versenyző
4
Mérleg GULYÁS PÁL DSE Debrecen Adó sz.:
Sorsz. A A. I. II.
Tétel megnevezése
Előző évi
Önrevízió
Tárgyév
b
c
d
e
Befektetett eszközök Immateriális javak Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszköz IV. Befektetett eszközök értékh. B. Forgóeszközök I. Készletek II. Követelések III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök C. Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen D. Saját tőke I. Induló tőke II. Tőkeváltozás III. Lekötött tartalék IV. Értékelési tartalék V. Tárgyévi eredmény alaptevékenységből VI. Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységből E. Céltartalékok F. Kötelezettségek I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolások Források összesen
437
1 264
437
1 264
437 437 864 -427
1 264 1 264 437 827
-427
827
437
1 264
Eredmény kimutatás 2011. Adatok e.Ft-ban
Sorsz a A. 1. a. b. c. d. 2. 3. 4. 5. 6. 7.
A tétel megnevezése b Összes közhasznú tevékenység bevétele Közhasznú célú működésre kapott támogatás alapítótól központi költségvetéstől helyi önkormányzattól egyéb Pályázati úton elnyert támogatás Közhasznú tevékenységből származó bevétel Tagdíjból származó bevételek Egyéb bevételek Pénzügyi műveletek bevételei Rendkívüli bevételek
5
Közhasznúsági jelentés 1. melléklete Előző év Előző év(ek) Tárgyév helyesbítései c d e 437 1 264 437 1 264
28,5
31,5
5 195,5 1
872 552 0,5
8. Aktivált saját teljesítmény értéke B. Vállalkozási tevékenység bevétele 1. Árbevételek 2. Egyéb bevételek 3. Pénzügyi műveletek bevételei 4. Rendkívüli bevételek C. Összes bevétel D. Közhasznú tevékenység költségei 1. Anyagjellegű ráfordítások 2. Személyi jellegű ráfordítások 3. Értékcsökkenési leírás 4. Egyéb ráfordítások 5. Pénzügyi műveletek ráfordításai 6. Rendkívüli ráfordítások E. Vállalkozási tevékenység költségei 1. Anyagjellegű ráfordítások 2. Személyi jellegű ráfordítások 3. Értékcsökkenési leírás 4. Egyéb ráfordítások 5. Pénzügyi műveletek ráfordításai 6. Rendkívüli ráfordítások 7. Aktivált saját teljesítmény értéke F. Összes tevékenység költségei (D+E) G. Adózás előtti vállalkozási eredmény (B-E) H. Adófizetési kötelezettség I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (G-H) J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A-D) Tájékoztató adatok A. Személyi jellegű ráfordítások
230 657 619
1 456 628 525
38
103
657
628
-427
828
1. Bérköltségek a. megbízási díjak b. tiszteletdíjak 2. Személyi jellegű egyéb költségek 3. Személyi jellegű költségek közterhei B. Nyújtott támogatások
1. Továbbutalt, illetve átadott támogatás
A költségvetési támogatás felhasználásról 2011. év Közhasznúsági jelentés 2. melléklete
Támogatásnyújtó neve
Támogatás időpontja
összege
DMJV Önkormányzat SZJA 1%-os támogatás
2011.07.21. 2011.12.29.
15 750 15 750
Összesen:
Felhasználás célja
--
Működési támogatás Közhasznú tevékenységek támogatása (szja 1%)
31 500
6
Felhasználás összege (Ft) előző tárgyévi évi 28 500 31 500 0
0
28 500
31 500
Átvitel összege Ft
Elszámol. határideje
0
2011.12.
0
A vagyon felhasználásáról Közhasznúsági jelentés 3. melléklete Megnevezés Induló tőke Tőkeváltozás Lekötött tartalék Értékesítési tartalék Tárgyévi eredmény Közhasznú tev. tárgyévi vesztesége Vállalkozási tev. tárgyévi vesztesége Egyéb
Előző évi össz.
T. évi öszszeg
43 7 0 0 8 - 42 7 3 32 0 0 - 42 7 3 32 0 0 0
1 2 64 0 0 0 1 2 64 0 0 0 0 0 1 2 64 0 0 0 0 0 0
Változás
Megj.
% 28 9 % 39 6 %
eFt. 82 6 9 9 2 1 6 91 3 3 2
39 6 %
1 6 91 3 3 2
Kimutatás a cél szerinti juttatásokról 2011 Közhasznúsági jelentés 4. melléklete Juttatás megnevezése
Juttatás összege előző évi tárgyévi
Közhasznú tevékenység keretében nyújtott Pénzbeli juttatások összesen ebből adóköteles ebből adómentes Természetbeni juttatások összege ebből adóköteles ebből adómentes Egyéb juttatások Összesen Egyéb célszerinti, de nem közhasznú tevékenység keretében nyújtott Pénzbeli juttatások Nem pénzbeli juttatások Egyéb juttatások Összesen Mindösszesen
7
Változás %
Megj. Ft.
Kimutatás a kapott támogatásokról 2011. év Közhasznúsági jelentés 5. melléklete
Juttatás megnevezése Központi költségvetési szervtől Elkülönített állami pénzalap Helyi önkormányzat és szervei Magán személyektől Egyéni vállalkozóktól Jogi személyiségű gazdasági társas. Jogi személyiség nélküli társaságtól Közhasznú szervezettől SZJA 1% / (APEH) Iparűzési adó 5% (önkormányzat) Egyéb Összesen:
Támogatott cél
Támogatás összege előző évi tárgyévi
Működési célú Működési célú
Változás %
Ft.
28 500 195 500
31 500 551 556
110,5 % 283 %
3 000 356 056
224 000
583 056
260 %
359 056
Kimutatás a vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatásokról 2011. év Közhasznúsági jelentés 6. melléklete
Juttatás megnevezése Cél szerinti pénzbeli juttatások Természetbeni juttatások Szja mentes Szja köteles Értékpapír juttatások Tiszteletdíjak, megbízási díjak Költségtérítések Adott kölcsön összege Egyéb juttatások Összesen:
Juttatás összege (Ft.) előző évi tárgyévi
0
0
8
Eltérés
Megj.
%
Ft.
0
0
