Gratis berekening van erfbelasting (successierecht) Zonder verplichtingen Wij bieden twee mogelijkheden: Basisberekening Deze berekening is gratis en geeft u door middel van globale gegevens inzicht in uw situatie. Bij de uitkomst krijgt u een summiere toelichting. Plusbereking Bij de Plusberekening wordt gebruik gemaakt van de gegevens van een mogelijk voorafgaande Basisberekening. Dit maakt het gebruik van de Plusberekening nog gemakkelijker. Uiteraard kunt u rechtsreeks gebruik maken van de Plusberekening. Bij de Plusberekening worden de cijfermatige uitkomsten toegelicht. Bovendien worden samen met u de verbeterpunten beoordeeld. Wat krijgt u bij de gratis Basisberekening? Op basis van gemeenschap van goederen krijgt u drie berekeningen van de erfbelasting (successierecht) en wel bij een: 1e. Wettelijke verdeling (geen testament) 2e. Ouderlijke boedelverdeling 3e. Vruchtgebruik De verschillen tussen deze berekeningen kunnen simpelweg met elkaar worden vergeleken. Bij een ondernemer/DGA wordt in de Basisberekening geen rekening gehouden met verschuldigde bedragen in de inkomstenbelasting. Wat krijgt u bij de Plusberekening? Bij de uitkomst van de Plusrekening heeft u meer inzicht in uw mogelijkheden. Heeft u bijvoorbeeld geen testament of een testament dat al wat ouder is dan berekenen wij de voordelen van een testament of de aanpassing ervan. Uiteraard gaat dit vergezeld van informatie die bij het testament van belang is. Voor de ondernemer/DGA is een (ondernemers)testament onmisbaar. In de bestaande testamenten is meestal in het geheel geen aandacht besteed aan de onderneming. Juist voor de ondernemer/DGA zijn de wetswijziging per 1 januari 2010 van groot belang. Enerzijds zijn er meer mogelijkheden gekomen, anderzijds zijn er ook grote beperkingen ingevoerd. Met het oog op een bedrijfsopvolging of -beëindiging (ook in de toekomst) kan een ondernemer/DGA dit niet op zijn beloop laten.
Op tijd regelen is echt nodig. Voor onze werkzaamheden bij de Plusberekening wordt vooraf contact met u opgenomen over prijsafspraken. Plusberekening en overlijden Ook in verband met een overlijden is de Plusberekening belangrijk. Met de Plusberekening krijgt u: - Meer inzicht in de grootte en samenstelling van de nalatenschap - Meer inzicht in de hoogte van de erfbelasting (successierecht) - Ondersteuning bij de aangifte erfbelasting (successierecht) - Informatie ten behoeve van de verdeling van de nalatenschap Invullijst Voor de Basisberekening en de Plusberekening kunt u dezelfde invoerlijst gebruiken. Zoals boven al is aangegeven is de Basisberekening een gemakkelijke en voordelige basis van een latere Plusberekening.
Invullijst 1. Soort berekening 1.1. Basisberekening (gratis)
j k l m n
1.2. Plusberekening
j k l m n
2. Algemene gegevens 2.1 Voorletters: 2.2 Achternaam: 2.3 Geslacht
Man / Vrouw
2.4 Geboortedatum 2.5 Emailadres: 2.6 Adres: 2.7 Postcode: 2.8 Woonplaats: 2.9 Telefoonnummer: 2.10 Fax 2.11 Datum overlijden 2.12 Testament aanwezig
(indien van toepassing) Ja / Nee
2.13 Zo ja, Datum van opstelling
3. Partner (indien van toepassing) 3.1 Naam partner 3.2 Geslacht partner
Vrouw / Man
3.3 Geboortedatum partner 3.4 Adres (indien afwijkend) 3.5 Postcode en woonplaats idem 3.6 Datum overlijden (indien van toepassing) 3.7 Testament aanwezig
Ja / Nee
3.8 Zo ja, Datum van opstelling
4. Burgerlijke staat 4.1 Gehuwd
Ja / Nee
4.2 Geregistreerd partnerschap
Nee / Ja
4.3 Samenwonend
Nee / Ja
4.4 Samenlevings-contract
Nee / Ja
4.5 Anders n.l. 4.6 Aantal kinderen
5. Vermogen 5.1 Eigen woning
€
5.2 Waardeontwikkeling in % + of -/-
%
5.3 Af: Hypothecaire schuld
€
5.4 Overig onroerend goed
€
5.5 Waardeontwikkeling in % + of -/-
%
5.6 af: Hypothecaire schuld
€
5.7 Effecten
€
5.8 Waardeontwikkeling in % + of -/-
%
5.9 Spaartegoeden
€
5.10 Waardeontwikkeling in % + of -/-
%
5.11 Overige vorderingen
€
5.12 Aandeel in onverdeelde nalatenschappen
€
5.13 Waardeontwikkeling in % + of -/-
%
5.14 Overige
€
5.15 Waardeontwikkeling in % + of -/-
%
Schulden 5.16 Materiële belastingschulden
€
5.17 Overbedelingsschulden
€
5.18 Overige schulden
€
6. Ondernemingsvermogen (IB-onderneming) 6.1 Boekwaarde
€
6.2 Waardeontwikkeling in % + of -/-
%
6.3 Schatting van de werkelijke waarde
€
6.4 Waardeontwikkeling in % + of -/-
%
7.Aanmerkelijkbelangaandelen 7.1 Verkrijgingsprijs van de aandelen
€
7.2 Schatting van de werkelijke waarde v.d. aandelen
€
7.3 Waardeontwikkeling in % + of -/-
%
7.4 Percentage van bezit van de aandelen
€
8. Levensverzekering 8.1 Eenmalige uitkering bij overlijden van klant
€
8.2 Idem bij overlijden van partner
€
8.3 Overige eenmalige uitkeringen bij overlijden
€
9. Pensioenen en periodieke uitkeringen 9.1 Pensioen en periodieke uitkeringen voor de partner
€
9.2 Waardeontwikkeling in % + of -/-
%
9.3 Idem voor de klant bij overlijden van de partner
€
9.4 Waardeontwikkeling in % + of -/-
%
Ruimte voor eventuele toelichting
Verzending Maakt u hiervan gebruik stuur dan de ingevulde lijst naar faxnummer: 0318 - 50 14 55 of naar: Antwoordnummer 1335, 3900WB Veenendaal. De berekening is op basis van de huidige regelgeving en tarieven van het successierecht. Belangrijke meerwaarde De uitkomsten vormen een uitstekende basis voor verdere advisering. Estateplanning legt het verband tussen het erfrecht, de erfbelasting (successierecht) en de fiscaliteit. Zowel voor ondernemers als voor particulieren. Wij helpen u graag verder. Als u dat wenst verzorgen wij voor u een compleet bedrijfs-opvolgingstraject. Voor nog meer informatie kijk op www.vanderveldenadvies.nl Ons telefoonnummer is 0318 - 55 14 15. www.checkmijntestament.nl is onderdeel van www.vanderveldenadvies.nl en www.succession.nl. Hoewel wij de nodige aandacht besteden aan de berekeningen kunnen wij voor eventuele fouten in de berekening en in de verdere rapportage geen aansprakelijkheid aanvaarden.
