Format Standar Pengungkapan Permodalan sesuai dengan Kerangka Basel III Pada tanggal 30 Juni 2016 Jumlah (Dalam Juta Rupiah) No.
Komponen
Modal Inti Utama (Common Equity Tier I) / CET 1 : Instrumen dan Tambahan Modal Disetor 1. Saham Biasa (termasuk stock surplus ) 2. Laba ditahan 3. Akumulasi penghasilan komprehensif lain (dan cadangan lain) 4. Modal yang diterbitkan yang termasuk phase out dari CET 1 5. Kepentingan Non Pengendali yang dapat diperhitungkan 6. CET 1 sebelum regulatory adjustment
Bank
Konsolidasian
7.252.306 87.661.593 5.530.639 N/A
7.252.306 90.258.720 5.870.885 N/A ‐ 103.381.911
100.444.538
No. Ref. yang berasal dari Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian
f i h
CET 1 : Faktor Pengurang (Regulatory Adjustment ) 7. Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar dari instrumen keuangan dalam trading book 8. Goodwill 9. Aset tidak berwujud lain (selain Mortgage‐Servicing Rights) 10. Aset pajak tangguhan yang berasal dari future profitability 11. Cash‐flow hedge reserve 12. Shortfall on provisions to expected losses 13. Keuntungan dari sekuritisasi 14. Peningkatan/penurunan nilai wajar atas kewajiban keuangan (DVA) 15. Aset pensiun manfaat pasti 16. Investasi pada saham sendiri (jika belum di net dalam modal di neraca 17. Pemilikan saham biasa secara resiprokal 18. Penyertaan dalam bentuk CET 1 pada Entitas Anak, perusahaan kepemilikan 20% ‐ 50%, dan kepada perusahaan asuransi 19. Investasi signifikan pada saham biasa bank, entitas keuangan dan asuransi di luar cakupan konsolidasi secara ketentuan 20. Mortgage servicing rights 21. Aset pajak tangguhan yang berasal dari perbedaan temporer (jumlah di atas batasan 10%, net dari kewajiban pajak) 22. Jumah melebihi batasan 15% dari : 23. Investasi signifikan pada saham biasa financials 24. Mortgage servicing rights 25. Pajak tangguhan dari perbedaan temporer 26. Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional 26a. Selisih PPA dan CKPN 26b. PPA atas aset non produktif 26c. Aset Pajak Tangguhan 26d. Penyertaan 26e. Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi 26f. Eksposur sekuritisasi 26g. Faktor pengurang modal inti lainnya 27. Investasi pada instrumen AT 1 dan Tier 2 pada bank lain 28. Jumlah pengurang (regulatory adjustment ) terhadap CET 1 29. Jumlah CET 1 setelah faktor pengurang
‐
‐ (93.885) (211.011) (220.006) N/A N/A N/A N/A N/A N/A ‐ ‐ ‐ ‐ N/A N/A N/A N/A
N/A N/A
N/A
N/A
N/A ‐
N/A ‐
N/A
N/A
N/A N/A N/A
N/A N/A N/A
‐ (319.443) (2.977.139) (2.086.337)
‐ (319.443) (3.096.926) (561.066) ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ (5.593.930) (4.291.326) 94.850.608 99.090.585
a c
k j
b
d
Modal Inti Tambahan (AT 1) : Instrumen 30. Instrumen AT 1 yang diterbitkan oleh bank (termasuk stock surplus ) 31. Yang diklasifikasikan sebagai ekuitas berdasarkan standar akuntansi 32. Yang diklasifikasikan sebagai liabilitas berdasarkan standar akuntansi 33. Modal yang diterbitkan yang termasuk phase out dari AT 1 34. Instrumen AT 1 yang diterbitkan oleh Entitas Anak yang diakui dalam perhitungan KPMM secara konsolidasi 35. Instrumen yang diterbitkan Entitas Anak yang termasuk phase out 36. Jumlah AT 1 sebelum regulatory adjustment
‐
‐
g
‐ N/A
‐ N/A
e
‐
‐
N/A ‐
Modal Inti Tambahan : Faktor Pengurang (Regulatory Adjustment ) 37. Investasi pada instrumen AT 1 sendiri 38. Pemilikan instrumen AT 1 secara resiprokal 39. Penyertaan dalam bentuk AT 1 pada Entitas Anak, perusahaan kepemilikan 20% ‐ 50%, dan kepada perusahaan asuransi 40. Investasi signifikan pada modal bank, entitas keuangan dan asuransi di luar cakupan konsolidasi secara ketentuan 41. Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional 41a. Investasi pada instrumen AT 1 pada bank lain 42. Investasi pada instrumen Tier 2 pada bank lain 43. Jumlah faktor pengurang (regulatory adjustment ) terhadap AT 1 44. Jumlah AT 1 setelah faktor pengurang 45. Jumlah Modal Inti (Tier 1) (CET 1 + AT 1)
N/A N/A
N/A N/A
N/A
N/A
N/A
N/A
‐ ‐ ‐ ‐ 94.850.608
‐ ‐ ‐ ‐ 99.090.585
Format Standar Pengungkapan Permodalan sesuai dengan Kerangka Basel III Pada tanggal 30 Juni 2016 Jumlah (Dalam Juta Rupiah) No.
Komponen Bank
Konsolidasian
‐ N/A
‐ N/A
Modal Pelengkap (Tier 2) : Instrumen dan Cadangan 46. Instrumen Tier 2 yang diterbitkan oleh bank (termasuk stock surplus ) 47. Modal yang diterbitkan yang termasuk phase out dari Tier 2 48. Instrumen Tier 2 yang diterbitkan oleh Entitas Anak yang diakui dalam perhitungan KPMM secara konsolidasi 49. Modal yang diterbitkan Entitas Anak yang termasuk phase out 50. Cadangan umum PPA atas aset produktif yang wajib dihitung dengan jumlah paling tinggi sebesar 1,25% dari ATMR untuk Risiko Kredit + Cadangan Tujuan 51. Jumlah Modal Pelengkap (Tier 2) sebelum faktor pengurang
‐ N/A
4.238.621 4.238.621
4.353.608 4.353.608
N/A N/A
N/A N/A
N/A
N/A
N/A
N/A
‐ ‐ ‐ 4.238.621 99.089.229 488.448.235
‐ ‐ ‐ 4.353.608 103.444.193 502.146.329
Modal Pelengkap (Tier 2) : Faktor Pengurang (Regulatory Adjustment ) 52. Investasi pada instrumen Tier 2 sendiri 53. Pemilikan instrumen Tier 2 secara resiprokal 54. Penyertaan dalam bentuk AT 1 pada Entitas Anak, perusahaan kepemilikan 20% ‐ 50%, dan kepada perusahaan asuransi 55. Investasi signifikan pada modal bank, entitas keuangan dan asuransi di luar cakupan konsolidasi secara ketentuan 56. Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional 56a. Investasi pada instrumen Tier 2 pada bank lain 56b Sinking fund 57. Jumlah faktor pengurang (regulatory adjustment ) Modal Pelengkap 58. Jumlah Modal Pelengkap (Tier 2) setelah regulatory adjustment 59. Total Modal (Modal Inti + Modal Pelengkap) 60. Total Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) Rasio Kecukupan Pemenuhan Modal Minimum (KPMM) dan Tambahan Modal (Capital Buffer ) 61. Rasio Modal Inti Utama (CET 1) ‐ persentase terhadap ATMR 62. Rasio Modal Inti (Tier 1) ‐ persentase terhadap ATMR 63. Rasio Total Modal ‐ persentase terhadap ATMR 64. Tambahan modal (buffer ) ‐ persentase terhadap ATMR 65. Capital Conservation Buffer 66. Countercyclical Buffer 67. Capital Surcharge untuk D‐SIB 68. Modal Inti Utama (CET 1) yang tersedia untuk memenuhi Tambahan Modal (Buffer ) ‐ persentase terhadap ATMR
19,42% 19,42% 20,29% 1,125% 0,625% 0,000% 0,500%
19,73% 19,73% 20,60% 1,125% 0,625% 0,000% 0,500%
10,30%
10,61%
National minimal (jika berbeda dari Basel 3) 69. Rasio minimal CET 1 nasional (jika berbeda dengan Basel 3) 70. Rasio minimal Tier 1 nasional (jika berbeda dengan Basel 3) 71. Rasio minimal total modal nasional (jika berbeda dengan Basel 3)
N/A N/A N/A
N/A N/A N/A
N/A N/A N/A
N/A N/A N/A
N/A
N/A
N/A
N/A
N/A
N/A
N/A
N/A
N/A
N/A
N/A
N/A
N/A N/A
N/A N/A
N/A N/A
N/A N/A
N/A
N/A
Jumlah dibawah batasan pengurangan (sebelum pembobotan risiko) 72. 73. 74. 75.
Investasi non‐signifikan pada modal entitas keuangan lain Investasi signifikan pada saham biasa entitas keuangan Mortgage servicing rights (net dari kewajiban pajak) Aset pajak tangguhan yang berasal dari perbedaan temporer (net dari kewajiban pajak) Cap yang dikenakan untuk provisi pada Tier 2
76. Provisi yang dapat diakui sebagai Tier 2 sesuai dengan eksposur berdasarkan pendekatan standar (sebelum dikenakan cap ) 77. Cap atas provisi yang diakui sebagai Tier 2 berdasarkan pendekatan standar 78. Provisi yang dapat diakui sebagai Tier 2 sesuai dengan eksposur berdasarkan pendekatan IRB (sebelum dikenakan cap ) 79. Cap atas provisi yang diakui sebagai Tier 2 berdasarkan pendekatan IRB Instrumen Modal yang termasuk phase out (hanya berlaku antara 1 Jan 2018 s.d. 1 Jan 2022) 80. Cap pada CET 1 yang termasuk phase out 81. Jumlah yang dikecualikan dari CET 1 karena adanya cap (kelebihan di atas cap setelah redemptions dan maturities ) 82. Cap pada AT 1 yang termasuk phase out 83. Jumlah yang dikecualikan dari AT 1 karena adanya cap (kelebihan di atas cap setelah redemptions dan maturities ) 84. Cap pada Tier 2 yang termasuk phase out 85. Jumlah yang dikecualikan dari Tier 2 karena adanya cap (kelebihan di atas cap setelah redemptions dan maturities )
No. Ref. yang berasal dari Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian
Rekonsiliasi Permodalan Pada tanggal 30 Juni 2016 (Dalam jutaan Rupiah) LAPORAN POSISI KEUANGAN PUBLIKASI No.
POS - POS BANK
KONSOLIDASI
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN DENGAN CAKUPAN KONSOLIDASI BERDASARKAN KETENTUAN KEHATI-HATIAN
No. Referensi
ASET 1. 2. 3. 4. 5.
6. 7. 8. 9.
10. 11. 12.
13.
14. 15.
16. 17. 18. 19.
Kas Penempatan pada Bank Indonesia Penempatan pada bank lain Tagihan spot dan derivatif Surat berharga a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi b. Tersedia untuk dijual c. Dimiliki hingga jatuh tempo d. Pinjaman yang diberikan dan piutang Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo ) Tagihan akseptasi Kredit a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi b. Tersedia untuk dijual c. Dimiliki hingga jatuh tempo d. Pinjaman yang diberikan dan piutang Pembiayaan syariah Penyertaan Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan -/a. Surat berharga b. Kredit c. Lainnya Aset tidak berwujud Goodwill Mortgage servicing rights Aset tidak berwujud lainnya (selain Mortgage servicing rights) Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/Goodwill Mortgage servicing rights Aset tidak berwujud lainnya (selain Mortgage servicing rights) Aset tetap dan inventaris Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/Aset non produktif a. Properti terbengkalai b. Aset yang diambil alih c. Rekening tunda d. Aset antar kantor i. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia ii. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia Cadangan kerugian penurunan nilai dari aset non keuangan -/Piutang pembiayaan konsumen dan Investasi sewa pembiayaan bersih Aset pajak tangguhan Aset lainnya
16.828.302 57.846.448 13.387.626 503.710 107.196.991 1.059.059 87.309.084 15.055.484 3.773.364
4.594.461 7.374.108 387.087.694 387.087.694 2.262.518 (11.418.859) (719.878) (10.112.841) (586.140) 584.376 584.376 (373.365) (373.365) 23.287.215 (7.463.191) 331.813 15.805 303.639 11.528 841 841 2.977.139 7.964.318
4.679.695 7.374.108 387.042.400 387.042.400 3.208.019 176.404 (11.876.248) (814.930) (10.113.437) (947.881) 755.115 138.472 616.643 (436.212) (436.212) 23.764.375 (7.621.765) 331.813 15.805 303.639 11.528 841 841 8.207.471 3.143.967 8.861.764
4.679.695 7.374.108 387.042.400 387.042.400 3.208.019 737.442 (11.875.964) (814.930) (10.113.437) (947.597) 748.779 137.392 611.387 (434.888) (43.507) (391.381) 23.725.743 (7.608.383) 331.813 15.805 303.639 11.528 841 841 8.207.471 3.096.926 8.602.880
TOTAL ASET
612.971.304
626.176.157
625.505.883
-
16.852.170 58.603.616 14.352.023 503.710 108.084.545 1.164.293 87.440.499 15.573.310 3.906.443
16.852.118 58.603.616 13.813.574 503.710 107.727.637 1.164.293 87.369.800 15.287.101 3.906.443
169.187
169.187
a b c a b c
d
Rekonsiliasi Permodalan Pada tanggal 30 Juni 2016 (Dalam jutaan Rupiah) LAPORAN POSISI KEUANGAN PUBLIKASI No.
POS - POS BANK
KONSOLIDASI
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN DENGAN CAKUPAN KONSOLIDASI BERDASARKAN KETENTUAN KEHATI-HATIAN
No. Referensi
LIABILITAS DAN EKUITAS
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11.
12. 13.
14. 15. 16.
17.
18.
19.
20. 21. 22. 23.
24.
25.
LIABILITAS Giro Tabungan Simpanan Berjangka Dana investasi revenue sharing Pinjaman dari Bank Indonesia Pinjaman dari bank lain Liabilitas spot dan derivatif Utang atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) Utang akseptasi Surat berharga yang diterbitkan Pinjaman yang diterima Diakui dalam AT 1 Tidak diakui sebagai Komponen Modal Setoran jaminan Liabilitas antar kantor a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia Liabilitas pajak tangguhan Liabilitas lainnya Dana investasi profit sharing TOTAL LIABILITAS EKUITAS Modal disetor a. Modal dasar a.1. Jumlah yang dipersyaratkan untuk Modal Inti Utama a.2. Jumlah yang dipersyaratkan untuk Modal Inti Tambahan b. Modal yang belum disetor -/b.1. Jumlah yang dipersyaratkan untuk Modal Inti Utama b.2. Jumlah yang dipersyaratkan untuk Modal Inti Tambahan c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock ) -/c.1. Jumlah yang dipersyaratkan untuk Modal Inti Utama c.2. Jumlah yang dipersyaratkan untuk Modal Inti Tambahan Tambahan modal disetor a. Agio b. Disagio -/c. Modal sumbangan d. Dana setoran modal e. Lainnya Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual c. Bagian efektif lindung nilai arus kas d. Keuntungan revaluasi aset tetap e. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program imbalan pasti g. Pajak penghasilan terkait dengan penghasilan komprehensif lain h. Lainnya Selisih kuasi reorganisasi Selisih restrukturisasi entitas sepengendali Ekuitas Lainnya Cadangan a. Cadangan umum b. Cadangan tujuan Laba/rugi a. Tahun - tahun lalu a.1. Laba/Rugi tahun lalu a.2. Peningkatan/penurunan nilai wajar atas kewajiban keuangan a.3. Keuntungan penjualan aset dalam transaksi sekuritisasi b. Tahun berjalan b.1. Laba/Rugi tahun berjalan b.2. Peningkatan/penurunan nilai wajar atas kewajiban keuangan b.3. Keuntungan penjualan aset dalam transaksi sekuritisasi TOTAL EKUITAS YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA PEMILIK
120.425.736 260.903.308 109.286.078 577 4.127.898 64.322
120.372.942 260.903.308 109.281.743 3.215.771 577 4.126.188 64.322
120.407.515 260.903.308 109.284.743 3.215.771 577 4.126.188 64.322
3.770.894 383 383 112.345 24.796 24.796 13.810.429 512.526.766
132.116 3.770.894 2.617.460 2.321.872 2.321.872 112.588 24.796 24.796 15.698.884 522.643.461
132.116 3.770.894 2.687.460 2.321.872 2.321.872 112.588 24.796 24.796 14.899.428 521.951.578
1.540.938 5.500.000 5.500.000 (3.959.062) (3.959.062) 5.711.368 5.711.368 4.272.744 483.721 6.475.854 (3.421.201) 734.370 1.257.895 1.257.895 87.661.593 78.415.770 78.415.770 9.245.823 9.245.823 100.444.538
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS
344.407 475.487 6.475.854 (3.417.790) 736.272 7.334 1.257.895 1.257.895 90.287.624 80.711.737 80.711.737 9.575.887 9.575.887 -
1.540.938 5.500.000 5.500.000 (3.959.062) (3.959.062) 5.600.175 5.711.368 (111.193) 4.620.324 344.407 474.106 6.475.854 (3.418.039) 736.662 7.334 1.257.895 1.257.895 90.258.720 80.673.451 80.673.451 9.585.269 9.585.269 -
103.272.573
103.278.052
260.123
276.253
100.444.538
103.532.696
103.554.305
612.971.304
626.176.157
625.505.883
Kepentingan non pengendali TOTAL EKUITAS
1.540.938 5.500.000 5.500.000 (3.959.062) (3.959.062) 5.564.552 5.711.368 (146.816) 4.621.564
e
f g f g f g f f f f
h h h h h
h
i j k i j k
Pengungkapan Rincian Fitur Instrumen Permodalan Pada tanggal 30 Juni 2016 Pertanyaan
No. 1. Penerbit
Jawaban PT Bank Central Asia Tbk
2. Nomor identifikasi 3. Hukum yang digunakan
BBCA Hukum Indonesia
Perlakuan Instrumen berdasarkan ketentuan KPMM 4.
Pada saat masa transisi
N/A
5.
Setelah masa transisi
N/A
6.
Apakah instrumen eligible untuk Solo/Group atau
7.
Group dan Solo
Solo
Jenis Instrumen
Saham Biasa
8. Jumlah yang diakui dalam perhitungan KPMM
7.252.306
9. Nilai Par dari instrumen
62,5
10. Klasifikasi akuntansi
Ekuitas
11. Tanggal penerbitan
31 Mei 2000 Perpetual
12. Tidak ada jatuh tempo (perpetual) atau dengan jatuh tempo 13.
Tanggal jatuh tempo
N/A
14. Eksekusi call option atas persetujuan Pengawas Bank 15. 16.
Tidak
Tanggal call option, jumlah penarikan dan persyaratan call option lainnya (bila ada)
N/A
Subsequent call option
N/A
Kupon/dividen 17. Fixed atau floating 18.
Floating
Tingkat dari kupon rate atau index lain yang menjadi acuan
N/A
19.
Ada atau tidaknya dividend stopper
Tidak
20.
Fully discretionary; partial atau mandatory
21.
Apakah terdapat fitur step up atau insentif lain
22.
Noncumulative atau cumulative
23. Convertible atau non‐convertible
Tidak Noncumulative Non‐convertible
24.
Jika, convertible, sebutkan trigger point‐ nya
N/A
25.
Jika, convertible, apakah seluruh atau sebagian
N/A
26.
Jika dikonversi, bagaimana rate konversinya
N/A
27.
Jika dikonversi, apakah mandatory atau optional
N/A
28.
Jika dikonversi, sebutkan jenis instrumen konversinya
N/A
29.
Jika dikonversi, sebutkan issuer of instrument it converts into
N/A
30. Fitur write‐down
Tidak
31.
Jika write down, sebutkan trigger‐ nya
N/A
32.
Jika write down, apakah penuh atau sebagian
N/A
33.
Jika write down ; permanen atau temporer
N/A
34.
Jika write down temporer, jelaskan mekanisme write up
35. Hierarki instrumen pada saat likuidasi
N/A *)
36. Apakah transisi untuk fitur yang non‐compliant
Tidak
37. Jika Ya, jelaskan fitur non‐compliant
N/A
*) Pada saat likuidasi pemegang saham hanya akan memperoleh pengembalian investasinya jika seluruh kreditur perseroan telah memperoleh pembayaran dan masih terdapat sisa harta perseroan.
