Format Standar Pengungkapan Permodalan sesuai dengan Kerangka Basel III Pada tanggal 31 Desember 2015 Jumlah (Dalam Juta Rupiah) No.
Komponen Bank
Modal Inti Utama (Common Equity Tier I) / CET 1 : Instrumen dan Tambahan Modal Disetor 1. Saham Biasa (termasuk stock surplus ) 2. Laba ditahan 3. Akumulasi penghasilan komprehensif lain (dan cadangan lain) 4. Modal yang diterbitkan yang termasuk phase out dari CET 1 5. Kepentingan Non Pengendali yang dapat diperhitungkan 6. CET 1 sebelum regulatory adjustment
Konsolidasian
7.252.306 81.184.733 983.457 N/A 89.420.496
7.252.306 83.429.603 1.339.240 N/A 92.021.149
No. Ref. yang berasal dari Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian
e g
CET 1 : Faktor Pengurang (Regulatory Adjustment ) 7. Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar dari instrumen keuangan dalam trading book 8. Goodwill 9. Aset tidak berwujud lain (selain Mortgage-Servicing Rights) 10. Aset pajak tangguhan yang berasal dari future profitability 11. Cash-flow hedge reserve 12. Shortfall on provisions to expected losses 13. Keuntungan dari sekuritisasi 14. Peningkatan/penurunan nilai wajar atas kewajiban keuangan (DVA) 15. Aset pensiun manfaat pasti 16. Investasi pada saham sendiri (jika belum di net dalam modal di neraca 17. Pemilikan saham biasa secara resiprokal 18. Penyertaan dalam bentuk CET 1 pada Entitas Anak, perusahaan kepemilikan 20% - 50%, dan kepada perusahaan asuransi 19. Investasi signifikan pada saham biasa bank, entitas keuangan dan asuransi di luar cakupan konsolidasi secara ketentuan 20. Mortgage servicing rights 21. Aset pajak tangguhan yang berasal dari perbedaan temporer (jumlah di atas batasan 10%, net dari kewajiban pajak) 22. Jumah melebihi batasan 15% dari : 23. Investasi signifikan pada saham biasa financials 24. Mortgage servicing rights 25. Pajak tangguhan dari perbedaan temporer 26. Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional 26a. Selisih PPA dan CKPN 26b. PPA atas aset non produktif 26c. Aset Pajak Tangguhan 26d. Penyertaan 26e. Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi 26f. Eksposur sekuritisasi 26g. Faktor pengurang modal inti lainnya 27. Investasi pada instrumen AT 1 dan Tier 2 pada bank lain 28. Jumlah pengurang (regulatory adjustment ) terhadap CET 1 29. Jumlah CET 1 setelah faktor pengurang
(241.683) N/A N/A N/A N/A
(93.885) (246.204) N/A N/A N/A N/A
N/A N/A
N/A N/A
N/A
N/A
N/A -
N/A -
N/A
N/A
N/A N/A N/A
N/A N/A N/A
(331.351) (3.077.393) (2.086.337) (5.736.764) 83.683.732
a c
i h
b
(331.351) (3.179.608) (555.894) (4.406.942) 87.614.207
Modal Inti Tambahan (AT 1) : Instrumen 30. Instrumen AT 1 yang diterbitkan oleh bank (termasuk stock surplus ) 31. Yang diklasifikasikan sebagai ekuitas berdasarkan standar akuntansi 32. Yang diklasifikasikan sebagai liabilitas berdasarkan standar akuntansi 33. Modal yang diterbitkan yang termasuk phase out dari AT 1 34. Instrumen AT 1 yang diterbitkan oleh Entitas Anak yang diakui dalam perhitungan KPMM secara konsolidasi 35. Instrumen yang diterbitkan Entitas Anak yang termasuk phase out 36. Jumlah AT 1 sebelum regulatory adjustment
-
-
f
N/A
N/A
d
-
-
N/A -
N/A N/A
N/A N/A
N/A
N/A
N/A
N/A
83.683.732
87.614.207
Modal Inti Tambahan : Faktor Pengurang (Regulatory Adjustment ) 37. Investasi pada instrumen AT 1 sendiri 38. Pemilikan instrumen AT 1 secara resiprokal 39. Penyertaan dalam bentuk AT 1 pada Entitas Anak, perusahaan kepemilikan 20% - 50%, dan kepada perusahaan asuransi 40. Investasi signifikan pada modal bank, entitas keuangan dan asuransi di luar cakupan konsolidasi secara ketentuan 41. Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional 41a. Investasi pada instrumen AT 1 pada bank lain 42. Investasi pada instrumen Tier 2 pada bank lain 43. Jumlah faktor pengurang (regulatory adjustment ) terhadap AT 1 44. Jumlah AT 1 setelah faktor pengurang 45. Jumlah Modal Inti (Tier 1) (CET 1 + AT 1)
Format Standar Pengungkapan Permodalan sesuai dengan Kerangka Basel III Pada tanggal 31 Desember 2015 Jumlah (Dalam Juta Rupiah) No.
Komponen Bank
Konsolidasian
Modal Pelengkap (Tier 2) : Instrumen dan Cadangan 46. Instrumen Tier 2 yang diterbitkan oleh bank (termasuk stock surplus ) 47. Modal yang diterbitkan yang termasuk phase out dari Tier 2 48. Instrumen Tier 2 yang diterbitkan oleh Entitas Anak yang diakui dalam perhitungan KPMM secara konsolidasi 49. Modal yang diterbitkan Entitas Anak yang termasuk phase out 50. Cadangan umum PPA atas aset produktif yang wajib dihitung dengan jumlah paling tinggi sebesar 1,25% dari ATMR untuk Risiko Kredit + Cadangan Tujuan 51. Jumlah Modal Pelengkap (Tier 2) sebelum faktor pengurang
N/A
N/A N/A
4.203.541 4.203.541
4.312.664 4.312.664
N/A N/A
N/A N/A
N/A
N/A
N/A
N/A
4.203.541 87.887.273 443.060.235
4.312.664 91.926.871 454.844.229
Modal Pelengkap (Tier 2) : Faktor Pengurang (Regulatory Adjustment ) 52. Investasi pada instrumen Tier 2 sendiri 53. Pemilikan instrumen Tier 2 secara resiprokal 54. Penyertaan dalam bentuk AT 1 pada Entitas Anak, perusahaan kepemilikan 20% - 50%, dan kepada perusahaan asuransi 55. Investasi signifikan pada modal bank, entitas keuangan dan asuransi di luar cakupan konsolidasi secara ketentuan 56. Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional 56a. Investasi pada instrumen Tier 2 pada bank lain 56b Sinking fund 57. Jumlah faktor pengurang (regulatory adjustment ) Modal Pelengkap 58. Jumlah Modal Pelengkap (Tier 2) setelah regulatory adjustment 59. Total Modal (Modal Inti + Modal Pelengkap) 60. Total Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) Rasio Kecukupan Pemenuhan Modal Minimum (KPMM) dan Tambahan Modal (Capital Buffer ) 61. Rasio Modal Inti Utama (CET 1) - persentase terhadap ATMR 62. Rasio Modal Inti (Tier 1) - persentase terhadap ATMR 63. Rasio Total Modal - persentase terhadap ATMR 64. Tambahan modal (buffer ) - persentase terhadap ATMR 65. Capital Conservation Buffer 66. Countercyclical Buffer 67. Capital Surcharge untuk D-SIB 68. Modal Inti Utama (CET 1) yang tersedia untuk memenuhi Tambahan Modal (Buffer ) - persentase terhadap ATMR
18,89% 18,89% 19,84%
19,26% 19,26% 20,21%
0,00% 0,00% 0,00%
0,00% 0,00% 0,00%
9,85%
10,22%
National minimal (jika berbeda dari Basel 3) 69. Rasio minimal CET 1 nasional (jika berbeda dengan Basel 3) 70. Rasio minimal Tier 1 nasional (jika berbeda dengan Basel 3) 71. Rasio minimal total modal nasional (jika berbeda dengan Basel 3)
N/A N/A N/A
N/A N/A N/A
N/A N/A N/A
N/A N/A N/A
N/A
N/A
N/A
N/A
N/A
N/A
N/A
N/A
N/A
N/A
N/A
N/A
N/A N/A
N/A N/A
N/A N/A
N/A N/A
N/A
N/A
Jumlah dibawah batasan pengurangan (sebelum pembobotan risiko) 72. 73. 74. 75.
Investasi non-signifikan pada modal entitas keuangan lain Investasi signifikan pada saham biasa entitas keuangan Mortgage servicing rights (net dari kewajiban pajak) Aset pajak tangguhan yang berasal dari perbedaan temporer (net dari kewajiban pajak) Cap yang dikenakan untuk provisi pada Tier 2
76. Provisi yang dapat diakui sebagai Tier 2 sesuai dengan eksposur berdasarkan pendekatan standar (sebelum dikenakan cap ) 77. Cap atas provisi yang diakui sebagai Tier 2 berdasarkan pendekatan standar 78. Provisi yang dapat diakui sebagai Tier 2 sesuai dengan eksposur berdasarkan pendekatan IRB (sebelum dikenakan cap ) 79. Cap atas provisi yang diakui sebagai Tier 2 berdasarkan pendekatan IRB Instrumen Modal yang termasuk phase out (hanya berlaku antara 1 Jan 2018 s.d. 1 Jan 2022) 80. Cap pada CET 1 yang termasuk phase out 81. Jumlah yang dikecualikan dari CET 1 karena adanya cap (kelebihan di atas cap setelah redemptions dan maturities ) 82. Cap pada AT 1 yang termasuk phase out 83. Jumlah yang dikecualikan dari AT 1 karena adanya cap (kelebihan di atas cap setelah redemptions dan maturities ) 84. Cap pada Tier 2 yang termasuk phase out 85. Jumlah yang dikecualikan dari Tier 2 karena adanya cap (kelebihan di atas cap setelah redemptions dan maturities )
No. Ref. yang berasal dari Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian
Rekonsiliasi Permodalan Pada tanggal 31 Desember 2015 (Dalam jutaan Rupiah) LAPORAN POSISI KEUANGAN PUBLIKASI No.
POS - POS BANK
KONSOLIDASIAN
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN DENGAN CAKUPAN KONSOLIDASI BERDASARKAN KETENTUAN KEHATI-HATIAN
No. Referensi
ASET 1. 2. 3. 4. 5
6. 7. 8. 9.
10. 11. 12.
13.
14. 15.
16. 17. 18. 19.
Kas Penempatan pada Bank Indonesia Penempatan pada bank lain Tagihan spot dan derivatif Surat berharga a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi b. Tersedia untuk dijual c. Dimiliki hingga jatuh tempo d. Pinjaman yang diberikan dan piutang Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo ) Tagihan akseptasi Kredit a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi b. Tersedia untuk dijual c. Dimiliki hingga jatuh tempo d. Pinjaman yang diberikan dan piutang Pembiayaan syariah Penyertaan Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan -/a. Surat berharga b. Kredit c. Lainnya Aset tidak berwujud Goodwill Mortgage servicing rights Aset tidak berwujud lainnya (selain Mortgage servicing rights) Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/Goodwill Mortgage servicing rights Aset tidak berwujud lainnya (selain Mortgage servicing rights) Aset tetap dan inventaris Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/Aset non produktif a. Properti terbengkalai b. Aset yang diambil alih c. Rekening tunda d. Aset antar kantor i. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia ii. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia Cadangan kerugian penurunan nilai dari aset non keuangan -/Piutang pembiayaan konsumen dan Investasi sewa pembiayaan bersih Aset pajak tangguhan Aset lainnya
17.833.851 86.090.943 14.115.338 252.051 55.246.914 1.525.873 38.319.998 12.901.245 2.499.798
515.099 7.800.728 388.007.726 388.007.726 2.262.518 (10.214.399) (731.503) (9.025.674) (457.222) 546.072 546.072 (304.389) (304.389) 16.305.371 (6.895.790) 392.660 14.752 316.600 15.933 45.375 45.375 3.077.393 7.209.489
515.099 7.800.728 387.642.637 387.642.637 2.975.475 176.404 (10.644.952) (830.292) (9.026.345) (788.315) 704.814 137.392 561.110 (357.206) (43.512) (313.694) 16.757.506 (7.045.485) 392.660 14.752 316.600 15.933 45.375 45.375 7.871.704 3.225.988 7.879.962
515.099 7.800.728 387.642.637 387.642.637 2.975.475 732.270 (10.644.668) (830.292) (9.026.345) (788.031) 698.503 138.472 566.343 (356.407) (43.507) (312.900) 16.726.859 (7.034.611) 392.660 14.752 316.600 15.933 45.375 45.375 7.871.704 3.187.185 7.725.643
TOTAL ASET
582.241.575
594.372.770
593.895.678
-
17.849.460 87.047.445 15.425.155 252.051 55.853.659 1.531.741 38.377.998 13.401.710 2.542.210
17.849.412 87.047.445 14.741.483 252.051 55.722.544 1.531.741 38.377.998 13.270.595 2.542.210
49.666
49.666
a b c a b c
Rekonsiliasi Permodalan Pada tanggal 31 Desember 2015 (Dalam jutaan Rupiah) LAPORAN POSISI KEUANGAN PUBLIKASI No.
POS - POS BANK
KONSOLIDASIAN
NERACA KONSOLIDASIAN DENGAN CAKUPAN KONSOLIDASI BERDASARKAN KETENTUAN KEHATI-HATIAN
No. Referensi
LIABILITAS DAN EKUITAS
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11.
12. 13.
14. 15. 16.
17.
18.
19.
20. 21. 22. 23.
24.
25.
LIABILITAS Giro Tabungan Simpanan Berjangka Dana investasi revenue sharing Pinjaman dari Bank Indonesia Pinjaman dari bank lain Liabilitas spot dan derivatif Utang atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) Utang akseptasi Surat berharga yang diterbitkan Pinjaman yang diterima Diakui dalam AT 1 Tidak diakui sebagai Komponen Modal Setoran jaminan Liabilitas antar kantor a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia Liabilitas pajak tangguhan Liabilitas lainnya Dana investasi profit sharing TOTAL LIABILITAS EKUITAS Modal disetor a. Modal dasar a.1. Jumlah yang dipersyaratkan untuk Modal Inti Utama a.2. Jumlah yang dipersyaratkan untuk Modal Inti Tambahan b. Modal yang belum disetor -/b.1. Jumlah yang dipersyaratkan untuk Modal Inti Utama b.2. Jumlah yang dipersyaratkan untuk Modal Inti Tambahan c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock ) -/c.1. Jumlah yang dipersyaratkan untuk Modal Inti Utama c.2. Jumlah yang dipersyaratkan untuk Modal Inti Tambahan Tambahan modal disetor a. Agio b. Disagio -/c. Modal sumbangan d. Dana setoran modal e. Lainnya Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual c. Bagian efektif lindung nilai arus kas d. Keuntungan revaluasi aset tetap e. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program imbalan pasti g. Pajak penghasilan terkait dengan penghasilan komprehensif lain h. Lainnya Selisih kuasi reorganisasi Selisih restrukturisasi entitas sepengendali Ekuitas Lainnya Cadangan a. Cadangan umum b. Cadangan tujuan Laba/rugi a. Tahun - tahun lalu a.1. Laba/Rugi tahun lalu a.2. Peningkatan/penurunan nilai wajar atas kewajiban keuangan a.3. Keuntungan penjualan aset dalam transaksi sekuritisasi b. Tahun berjalan b.1. Laba/Rugi tahun berjalan b.2. Peningkatan/penurunan nilai wajar atas kewajiban keuangan b.3. Keuntungan penjualan aset dalam transaksi sekuritisasi TOTAL EKUITAS YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA PEMILIK
115.680.814 244.608.317 113.409.347 577 4.160.101 74.234
115.652.856 244.608.317 113.405.042 3.154.073 577 4.156.053 74.234
115.670.232 244.608.317 113.408.042 3.200.073 577 4.156.053 74.234
4.374.939 324 324 144.620 12.933.707 495.386.980
38.602 4.374.939 2.820.965 1.745.716 1.745.716 144.867 14.571.589 504.747.830
38.602 4.374.939 2.835.965 1.745.716 1.745.716 144.867 14.008.116 504.265.733
1.540.938 5.500.000 5.500.000 (3.959.062) (3.959.062) 5.711.368 5.711.368 (2.660.152) -
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS
365.031
1.540.938 5.500.000 5.500.000 (3.959.062) (3.959.062) 5.600.175 5.711.368 (111.193) (2.294.663)
e f e f e f e
365.031
(125.668) (3.421.201) 886.717 1.077.708 1.077.708 81.184.733 63.893.645 63.893.645 17.291.088 17.291.088 -
(137.999) (3.417.790) 888.947 7.334 1.077.708 1.077.708 83.480.700 65.462.047 65.462.047 18.018.653 18.018.653 -
(137.999) (3.418.038) 889.009 7.334 1.077.708 1.077.708 83.442.414 65.436.372 65.436.372 18.006.042 18.006.042 -
86.854.595
89.369.421
89.366.572
255.519
263.373
86.854.595
89.624.940
89.629.945
582.241.575
594.372.770
593.895.678
Kepentingan non pengendali TOTAL EKUITAS
1.540.938 5.500.000 5.500.000 (3.959.062) (3.959.062) 5.564.552 5.711.368 (146.816) (2.294.477)
d
g h i g h i
Pengungkapan Rincian Fitur Instrumen Permodalan Pada tanggal 31 Desember 2015 Pertanyaan
No. 1. Penerbit 2. Nomor identifikasi 3. Hukum yang digunakan
Jawaban PT Bank Central Asia Tbk BBCA Hukum Indonesia
Perlakuan Instrumen berdasarkan ketentuan KPMM 4.
Pada saat masa transisi
N/A
5.
Setelah masa transisi
N/A
6.
Apakah instrumen eligible untuk Solo/Group atau
7.
Group dan Solo
Solo
Jenis Instrumen
Saham Biasa
8. Jumlah yang diakui dalam perhitungan KPMM
7.252.306
9. Nilai Par dari instrumen
62,5
10. Klasifikasi akuntansi
Ekuitas
11. Tanggal penerbitan
31 Mei 2000
12. Tidak ada jatuh tempo (perpetual) atau dengan jatuh tempo 13.
Tanggal jatuh tempo
14. Eksekusi call option atas persetujuan Pengawas Bank 15. 16.
Perpetual N/A Tidak
Tanggal call option, jumlah penarikan dan persyaratan call option lainnya (bila ada)
N/A
Subsequent call option
N/A
Kupon/dividen 17. Fixed atau floating 18.
Floating
Tingkat dari kupon rate atau index lain yang menjadi acuan
N/A
19.
Ada atau tidaknya dividend stopper
Tidak
20.
Fully discretionary; partial atau mandatory
21.
Apakah terdapat fitur step up atau insentif lain
22.
Noncumulative atau cumulative
23. Convertible atau non-convertible
Tidak Noncumulative Non-convertible
24.
Jika, convertible, sebutkan trigger point- nya
N/A
25.
Jika, convertible, apakah seluruh atau sebagian
N/A
26.
Jika dikonversi, bagaimana rate konversinya
N/A
27.
Jika dikonversi, apakah mandatory atau optional
N/A
28.
Jika dikonversi, sebutkan jenis instrumen konversinya
N/A
29.
Jika dikonversi, sebutkan issuer of instrument it converts into
N/A
30. Fitur write-down
Tidak
31.
Jika write down, sebutkan trigger- nya
N/A
32.
Jika write down, apakah penuh atau sebagian
N/A
33.
Jika write down ; permanen atau temporer
N/A
34.
Jika write down temporer, jelaskan mekanisme write up
35. Hierarki instrumen pada saat likuidasi
N/A *)
36. Apakah transisi untuk fitur yang non-compliant
Tidak
37. Jika Ya, jelaskan fitur non-compliant
N/A
